（社会保障专业论文）社会转型期中国慈善事业发展研究.pdf

独创性声明 删 y 1 8 0 3 3 芝。舌。 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不 包含其他人己经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得天津财经大学或 其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究 所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：彳会遑乡l 签字日期：州秒年n 溯 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解天津财经大学有关保留、使用学位论文的规定， 有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查 阅和借阅。本人授权天津财经大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有 关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位 论文， ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名：雅炎 导师签名： 刊舸 签字日期：y o 年j 月朋签字日期：矽扣年r 月杉日 学位论文作者毕业后去向： 工作单位：电话： 通讯地址： 邮编： 内容摘要 改革开放以来，我国经济发展取得了巨大成就，但随之而来也产生了各种社会矛盾， 其中尤以收入分配不公、贫富差距问题最为突出。市场经济是一种竞争经济，“优胜劣汰、 适者生存”的竞争法则必然产生一部分弱势群体。而政府通过财政政策调节的第二次分配 “追求的是公民的普遍权利保证”，不可能照顾到每个公民的方方面面。近年来，虽然政 府持续关注民生，加大财政投入，但贫富差距仍进一步扩大。这样，市场机制和政府机制 之间就有一个“真空地带”。为缩小和消除这个“真空地带”，有必要加强第三次分配。 第三次分配是基于民间自愿基础上的分配。指在道德或其他动机的支配下，社会成员 以自愿捐赠等方式，资助困难群体，使社会分配更趋公平。慈善事业是我国第三次分配的 主要形式它不仅是收入初次分配和再次分配不足的有益补充，有利于缩小贫富差距，更 能对不同社会阶层的关系起到润滑作用，增强社会的凝聚力。 近年来，党和国家高度重视慈善事业发展，在历次重要会议上对慈善事业都进行过纲 领性阐述，尤其是党的“十七大”提出把发展慈善事业作为社会保障体系建设的重要补充， 为新时期慈善事业发展指明了方向。在政府大力提倡和社会各方推动下，我国慈善事业有 了很大的进步，但总体规模仍滞后于整个经济的发展。与慈善事业发达国家相比，我国慈 善事业仍处于起步阶段，法制不健全，行政色彩浓厚，慈善组织公信力不足等。这些因素 已严重制约了慈善事业的发展，因此，有必要加强对慈善事业的研究。 文章共分五部分，首先对慈善事业的相关概念进行了界定；其次介绍我国现代慈善事 业取得的成就，指出其当前面临的困境及原因；接下来介绍了几种典型的慈善事业发展模 式，以期为我国慈善事业发展提供有益的借鉴；然后提出破解发展困境的基本思路，即法 制化是慈善事业发展的根本保障、慈善组织自身建设是慈善事业发展的关键因素、现代慈 善意识的培育是慈善事业发展的永动之源；最后对我国慈善事业未来发展作出畅想，并进 行总结与进一步研究的展望。 关键词：慈善立法现代慈善意识慈善品服务型慈善组织 a b s t r a c t s i n c et h er e 】o m la i l do p e i l i n 哥u p ，c l l i n ah a so b t a i l l e d 黟e a ta c m e v 唧e i l t si ne c o n o i i l i ca i l d s o c i a ld e v e l o p m e l l tw h i c h 撕a c t sw o 订d w i d ea t t c n t i o n ，b u ta tt h es 锄et i l l l e ，t h e r ea l s ot r i g g e r sa v 撕e t yo fs o c i a lc o n n i c t s ，e s p e c i a l l yt h eu n f a i rd i s 胁u t i o no f i n c o m ea i l dg 印o f w e a l t h m a r k e t e c o n o m yi sak i n do fc o m p e t i t i v ee c o n o m y m ec o m p e t i t i o nl a w s u r v i v a lo ft h e 丘t t e s ti 1 1 e v i t a b l y p r o d u c e sap 矾o fv u l n e r a 【b l eg r o u p s t l l es e c o n dd i s t r i b u t i o no f9 0 e n tf i s c a lp o l i c y a d j u s 仃i l e n tp u r s e st h eu i l i v 盯s a lr i 曲t so fc i 比饥sg u a r a l l t e e dw h i c hc a i ln o tt a k ec a r eo fe v e 巧 c i t i z 肌i ne v e r ) r 嬲p e c t i nr e c e i l ty e a f s ，n l eg o v 锄【1 1 i l e n tc o n t i 姗e dt of o c u so np e o p l e s l i v d i h o o d ，h o w e v m ew e a l mg a ps t i l l 缸胁既t l m s ，l e r ew i l lb ea ”v a c u 眦a r e a ”b e 时e 既t h e m a r k e ta i l dg o v e m m e n ta d j u s n l l e n t t br e d l l c ea n de l i m i n a t em i s ”v a c u 啪a r e a ，i ti sn e c e s s a r y t os 缸n 舀h e nm et h i r dd i s t r i b u t i o n t h et h i r dd i s t r i b u t i o ni sb a s e do nm ed i s t r i b u t i o no fp r i v a t ev 0 1 u n t a 够i tm e a l l sm a t m 锄b e r so fs o c i c t yf h n dd i s a d v a n t a g e dg r o u p sb ym e a n so fv 0 1 u n t a r yd o n a t i o n1 1 1 1 d e rm o r a l0 r o t h e rm o t i v e st om a k eam o r ee q u i t a b l es o c i a ld i s t r i b u t i o n c h i n a sp a n 伽o p yi sm em a i nf o 衄 o ft h i r dd i s t r i b u t i o n nn o to n l yi sab e n e f i c i a ls u p p l e m e i l to ft l l eo r i 西n a ld i s t r i b u t i o na n d r e d i s t r i b u t i o ni n c o m et oh e l pn a 玎o wm eg a pb e t w e c i lr i c h 肌dp o o r ，b mt oe i l l l a j l c et h es o c i a l c o h e s i o nw l l i c hp l a y sar o l eo fl u b r i c a n tb e 船e c nd i f 】陆e n ts o c i a lm e n l b e r s i nr e c e n t y c a r s ， t h eg o v 翎m e n ta t t a c h e d黟e a t i m p o r t a n c e t om ed “e l o p m e n to f p 蛐a 1 1 t h r o p ya n dh a v em a d ep r o 黟a l l ：i i i l a t i c e l a b o r a t i o ni nm 勾o rc o n f e r e n c e s ，p a n i c u l 砌ym e p a n y s ”17g r e a t ”p r o p o s e dt h a t c h i n a sp h i l a n t h r o p ys h o u l db ea ni m p o r t a n ts u p p l e m e n to f s o c i a ls e c u r i t ys y s t 锄b e c a u s et h eg o v e m m e n ta d v o c a t e d 锄l da l ls e c t o r so fs o c i e 哆p r o m o t e s n - o n 哲y o u rp m l a n t h r o p yh a sm a d e 伊e a tp r o g r e s s ，b u ts t i l ll a gb e h i n dt h eo v e r a l ls i z eo f t h e e 1 1 t i r ee c o n o m y c o m p a r e dw i md e v e l o p e dc o u n t r i e s ，o u rp h i l a n 锄o p yi ss t i l li ni t si n f a n c 弘s u c h a su n p e r f e c tl e g a ls y s t e m 、 s t m n gs e n s eo f a d m i n i s t r a t i v e 、l a c ko fc r e d i b i l i 够t h e s ef a 饼o r sh a v e s e r i o u s l yh a m p e r e dt h ed e v e l o p m e n to fp h i l a n t h r o p y ，t h e r e f o r e ，i ti sn e c e s s a r ) ，t os t r e n 舀h e nt h e r e s e a r c ho np h i l a i l t l l r d p y t h ea n i c l ei sd i v i d e di n t of i v ep a r t s ，丘r s tm ea m c l ed e f i n e sm er e l e v a n tc o n c 印t s ；s e c o n di t 1 i s t sc h i n a sa c h i e v e m e l l t so fm o i i e n lp h i l a l l t h r o p y ，i t sc u r r e i l td i 衔c u l t i e sa 1 1 dm er e a s o n s ；t h e n t h ea r t i c l ed e s c r i b e st h ed e v e l o p m e n to fs e v e r a lt y p i c a lc h 撕t ym o d e lt op r o v i d eu s e 龟l l e s s o n s i i f o ro u rc o u n t l y ；n e x tt oi tt h ea i t i c l ep u t sf o r w a r db a s i ci d e a st ob r e a kt h em ep l i 曲t ：l e 百s l a t i o ni s t h e 如n d a m e n t a lg u a r a n t e eo fc 1 1 i n a sp 1 1 i l 甜l t l d p y s e l f 二c o i l s 仇l c t i o no fc h 撕ta _ b l eo r g a i l i z a t i o ni s ak e yf a c t o r ，c h a r i t ya w a r e r l e s so fm o d e n lc u l t i v a t i o ni sm es o u r c eo fp l l i l a n t h r o p yd e v e l o p m e n t w i l i c hw i l ln e v e rs t o p ；a tl a s ti td e s c r i b e sm e 如t u r ed e v e l o p m 饥to fo u rp h i l a n t i l r o p ya n dm a k e s 。 as u 加m a r ya n do u t l o o kf o r 如舳r e s e a r c h k e yw o r d s ：c h a r i 够l e 画s l a t i o n ； a w a r e n e s so fm o d e r nc h a r i 够；c h a r i t a b l eg o o d s ； s e n 嚏c e o r i e n t e dc h a r i t a b l eo r g a n i z a t i o n s i i i 目录 内容摘要i a b s 仃a c t i i 第1 章导论 1 1 研究背景、目的及意义1 1 1 1 研究背景1 1 1 2 研究目的及意义2 1 2 主要概念界定3 1 2 1 社会转型3 1 2 2 慈善3 1 2 3 慈善事业4 1 2 4 非营利组织4 1 2 5 慈善组织5 1 2 6 慈善与社会保障5 1 3 国内外研究综述6 1 3 1 国外研究综述6 1 3 2 国内研究综述7 1 4 研究思路和方法9 1 4 1 研究思路9 1 4 2 研究方法9 1 4 3 创新点9 1 4 4 局限性1 0 第2 章我国慈善事业发展成就、存在的问题及其原因 2 1 我国慈善事业的发展成就1 l 2 1 1 慈善事业法律建设步伐加快，国家支持力度逐步加大1 1 2 1 2 慈善组织发展壮大，援助网络基本形成1 1 2 1 3 慈善资源得到快速开发，民众参与意识逐步增强1 2 2 2 我国慈善事业存在的问题1 3 2 2 1 慈善方面的法律、法规、政策不健全1 3 2 2 2 慈善观念意识淡薄1 3 2 2 3 慈善组织公信度低、能力薄弱1 4 2 3 影响我国慈善事业发展的原因分析1 4 2 3 1 行政控制：政府角色错位1 4 2 3 2 法制缺失：法制建设落后1 5 2 3 3 信任危机：公信力不足1 6 2 3 4 文化偏差：慈善意识模糊、淡薄1 7 第3 章国( 境) 外慈善事业发展模式及对中国的启示 3 1 国( 境) 外慈善事业发展模式1 8 3 1 1 美国模式1 8 3 1 2 日本模式2 0 3 1 3 香港模式2 0 3 2 国( 境) 外慈善事业对我国的借鉴意义2 1 3 2 1 政府与慈善组织关系的重新定位2 1 3 2 2 规范化的运作与管理模式2 2 3 2 3 慈善长效机制的建立2 2 第4 章破解我国慈善事业发展困境的思路 4 1 法制化是慈善事业发展的根本保障2 3 4 1 1 尽快制定一部统一的中华人民共和国慈善法2 3 4 1 2 政府转变角色，确立慈善组织法人地位2 4 4 1 3 税收的激励机制2 4 4 2 慈善组织自身建设是慈善事业发展的关键因素2 6 4 2 1 慈善组织的能力建设2 6 4 2 2 慈善组织的公信力建设2 8 4 3 现代慈善意识的培育是慈善事业发展的永动之源2 9 4 3 1 树立现代慈善意识3 0 4 3 2 慈善组织与企业的战略联盟3 1 4 3 3 建立普通民众的慈善长效机制3 2 第5 章对我国慈善事业未来发展的畅想 5 1 现代慈善机制：募集与救助或服务分离3 4 5 2 服务型慈善组织的崛起3 4 5 3 慈善品的提供及竞争机制的引进3 5 5 3 1 慈善品的提供3 5 5 3 2 竞争机制的引进3 6 结束语3 7 参考文献3 8 后记4 1 第1 章导论 1 1 研究背景、目的及意义 1 1 1 研究背景 近年来，随着历届政府对民生问题的关注，我国的社会保障事业有了长足进步，作为 社会保障体系重要组成部分的慈善事业也取得了巨大成就。截至2 0 0 8 年底，全国共建立 经常性社会捐助工作站、点和慈善超市3 8 万个( 其中：慈善超市7 0 3 5 个) ，基本形成覆 盖全国城市的社会捐助网，并逐步拓展到部分乡镇、社区。2 0 0 8 年度接收各类捐赠款物 总额达1 0 7 0 4 9 亿元，占当年g d p 总量的0 3 5 6 ，年增长率达2 4 6 。另外，2 0 0 8 年全 国志愿者队伍的规模己近亿人。其中，仅共青团、民政、红十字会三大系统，2 0 0 8 年共增 加志愿者1 4 7 2 万人，年增长率达3 1 8 。圆 慈善事业的迅猛发展离不开党和政府的大力支持。其实，党和政府对慈善的认识也经 历了一个曲折的过程。自新中国解放到二十世纪八十年代期间，慈善一直被视为是“帝国 主义和国民党反动派欺骗人民的工具 ，受到政府坚决批判。同时，由于我国实行计划经 济管理体制，社会中的各种资源都在国家的控制和垄断之下，资源不能自由流动，客观上 不存在慈善组织发挥作用的政治和经济基础。随着计划经济向市场经济转型，国家权利从 无限性逐步转化为相对有限性，社会出现了相对自由的空间，制约慈善事业发展的制度因 素己消失；市场经济的构建使得部分资源从政府的控制之中释放出来，形成了新的资源分 布格局；社会公众对待“慈善 的态度也由否定、抵制逐渐转变为认同、接受。就是在这 样社会转型的大背景下，孕育了慈善事业发展的土壤。党和国家顺应历史发展的潮流和人 民的要求，高度重视慈善事业的发展，在历次重要会议上对慈善事业进行过纲领性阐述， 尤其是党的“十七大”提出把发展慈善公益事业作为社会保障体系建设的重要补充，为新 时期慈善事业发展指明了方向。 慈善事业事关我国未来经济社会发展，慈善事业在构建社会主义和谐社会过程中的作 用不容忽视，对我国慈善事业现状及发展的研究也是势在必行。 民政部2 0 0 8 年民政事业发展统计报告 h t t p ：c w s m c a g o v c n a r t i c l e t j b g 2 0 0 9 0 6 2 0 0 9 0 6 0 0 0 3 1 7 6 2 s h t m l ：2 0 0 9 年5 月2 2 日 喜民政部2 0 0 8 年度中国慈善捐助报告 h t t p ：w w w g o v c n g z d t 2 0 0 9 一0 3 l o c o n t e n t 1 2 5 5 9 5 5 h t m ：2 0 0 9 年3 月1 0 同 1 1 2 研究目的及意义 自1 9 7 8 年改革开放以来，我国经济社会建设取得了巨大成就，人民生活水平逐年提 高，人均g d p 已达3 3 1 5 美元( 根据国际货币基金组织2 0 0 9 年4 月发布的数据) ，可以说 当前我国已进入了人均g d p i o o o 美元至3 0 0 0 美元的关键时期。国外的经验表明，这个时 期充满了新的发展机遇，但也时刻充斥着来自各方面的风险，尤其是居民收人差距的扩大 逐年累积，造成财产差距的不断扩大。而社会成员贫富差距的不断加大，引发了大量的社 会问题。据民政部2 0 1 0 年1 月份民政事业统计月报显示，截止到2 0 1 0 年1 月份，我国领 取城市居民最低生活保障的人数有2 3 4 0 8 万人，全国农村绝对贫困人口2 6 1 0 万人，享受 农村居民最低生活保障待遇的人数还有4 8 0 6 4 万人。如何扶持生活困难的群体，防止贫 富差距进一步扩大、保持社会稳定和可持续发展，己成为构建社会主义和谐社会必须解决 的问题。 温家宝总理在刚刚闭幕的十一届全国人大三次会议上所作的政府工作报告中强调，要 抓紧制定调整国民收入分配格局的政策措施，逐步提高居民收入在国民收入分配中的比 重，提高劳动报酬在初次分配中的比重，要进一步增加社会保障投入，加快完善覆盖城乡 居民的社会保障体系，将政府对民生的关注拉升到一个新的高度。但政府的第二次分配“追 求的是公民的普遍权利保证，不可能照顾到每个公民或者某些特殊群体的方方面面。这 样，市场机制和政府机制之间就有一个“真空地带”。为缩小和消除这个“真空地带”，有 必要加强个人或企业自愿地以慈善公益为形式的第三次分配，以对收入分配进行调节，进 而对不同社会阶层的关系起到“润滑”作用。 在我国，国家已经明确将慈善事业列入社会保障体系并鼓励其发展，国民经济的持续 快速发展也为慈善事业奠定了丰厚的物质基础，然而，迄今为止，我国的慈善事业并未随 经济的高速发展而同步发展，无论是慈善组织的发育程度、资源动员能力还是其所发挥的 功能，乃至公众慈善意识都还相当落后，这与构建社会主义和谐社会的目标显然是不相适 应的。 本文选题旨在从分析研究我国慈善事业发展缓慢的原因入手，发现制约其发展的瓶颈 所在，以期提出一些有用的思路和建议来解决这些问题。并借鉴西方发达国家慈善事业的 实践经验，结合中国慈善事业存在的现实问题，探索中国慈善事业的发展路径，从而使其 更好的为经济社会建设和道德体系建设服务。 2 1 2 主要概念界定 1 2 1 社会转型 在中国学者的论著中，“社会转型”主要有三种观点： ( 1 ) 社会结构的重大转变。李培林认为，社会转型是一种整体性发展，也是一种特殊 的结构性变动，还是一种数量关系的分析框架。他强调，社会转型的主体是社会结构，它 是指一种整体的和全面的结构过渡状态。 ( 2 ) 社会发展的阶段性转变。郑杭生、李强认为，“社会转型”是一个有特定含义的 社会学术语，意指社会从传统型向现代型的转变，或者说由传统型社会向现代型社会转型 的过程。在这个意义上“社会转型和“社会现代化”是重合的，几乎是同义的。圆 ( 3 ) 社会体制在较短时间内急剧的转变，即从计划经济体制向市场经济体制的转变。 社会转型的三种含义都具有一定的价值，因此为了更好的理解社会转型，可以将以上 观点结合。本文认为，中国的社会转型是一场全面、整体性的变革。它不仅是一场经济体 制的深刻变革，而且是一场社会结构、利益格局、思想观念的深刻“革命”。它以三个方 面的转型为标志：第一，由高度集中的计划经济体制向社会主义市场经济体制的转轨；第 二，由“无限政府、无社会”向“有限政府、大社会 的转变：第三，由初级工业化向建 设全面小康社会的现代化转型。 1 2 2 慈善 在中文中，“慈 和“善 最初是以单字的形式出现的。说文中说，“慈，爱也”。 管子形势解中说，“慈者，父母之高行也”，可见“慈”是父母对子女的爱，讲的是 纵向关系。“善”的本义是“吉祥，美好”，许慎的说文解字：“善，吉也。”后演变为 人与人之间的关爱，讲的是横向的关系。后慈善二字意义逐渐趋同，成为善良、仁慈的代 名词，怀有仁爱之心谓之慈，广行济困之举为之善。 “慈善 在英文中有两个对应的词，一是c h a r i t y ，二是p h i l a n t h r o p y 。早期慈善在 很大程度上表现为“救助型慈善”。在这个意义上，慈善接近c h a r i t y 。1 9 世纪以后，由 于对不幸者的救助被认为是当时职能同趋发达的国家或政府的责任，日益兴起的私人慈善 基金便退出传统慈善领域即对不幸者的救助，而转向对公共生活的关注，如教育、科研、 环保领域等。当慈善突破狭隘的救助领域转向公益事业的时候，慈善实现了从救助型向公 园李培林，“另一只看不见的手”：社会结构转型 j ，中国社会科学，1 9 9 2 年第5 期 嚏郑杭生，拿强，当代中国社会结构和社会关系研究 m ，北京：首都师范大学i i ；版社，1 9 9 7 年 3 益型的转变，在这个意义上，慈善接近p h i l a n t h r o p y 。 贝克尔从学术研究的角度给“慈善 下了定义，他认为：“如果将时间与产品转移给 没有利益关系的人或组织，那么，这种行为就被称为慈善或博爱。”贝克尔指出了 慈善的两个特点：第一，慈善是一种自愿行为，它绝没有强制成分，这使它完全不同于国 家税收。第二，慈善是针对没有利益关系的人或组织的。 1 2 3 慈善事业 关于慈善事业，目前学术界流行的定义有广义和狭义两种。从广义上讲，慈善事业是 一种救济行为，施惠者与受惠者是慈善事业的两个基本要素，这对不同时代和不同民族的 慈善事业来说，具有普遍意义。狭义上讲，学者通常将“慈善事业 这一概念特指为自近 代工业文明以来形成的、在市场经济条件下的现代慈善事业，把慈善事业与传统的慈善活 动相区别。 郑功成在狭义上界定了慈善事业：“慈善事业作为一项有着实质内容的道德事业和现 代杜会保障体系中的必要组成部分，是建立在社会捐献基础之上的民营社会救助事业，是 一种混合型分配方式”，其特点表现在：“以善爱之心为道德基础，以贫富差距为社会基础， 以社会捐献为经济基础，以民营机构为组织基础，以捐献者意愿为实施基础，以社会成员 的普遍参与为发展基础。”慈善事业在起点、过程和结果等社会生活的各个环节中缩小着 社会不平等现象。这种功能客观上缓和了富人与穷人、幸运者和不幸者的冲突和矛盾，是 市场经济的润滑剂，是现代社会处理好平等与效率关系的特殊调节机制。 因此，本文认为：慈善事业是指建立在社会成员自觉意识的基础上，以捐赠为主要形 式，以慈善组织为运作主体的社会资源从社会成员向社会弱势群体转移的体系。它将民间 的人力、物力、财力等方面的资源聚集起来，重新组合分配到最需要的地方，用来安老助 孤、救助济贫、赈灾安危，这实际上也是一个社会资源重新分配的问题。 1 2 4 非营利组织 一般来讲，慈善组织属于非营利组织的范畴。因此，定义慈善组织必须首先界定清 楚非营利组织的概念。美国教授萨拉蒙( s a l a m o n ) 对非营利组织的研究作出了重要贡献， 他从结构运作的角度分析，认为非营利组织具有以下特征： ( 1 ) 组织性，指制度化的运作、完善的组织机构，有成文的章程和固定的工作人员等 组织化特征； ( 2 ) 民间性，又可称作非政府性，即组织完全由民间来运作，独立于政府之外，也不 函贝克尔，人类行为的经济分析 m ，干业宇，陈琪译，上海：上海三联书店，1 9 9 5 年，3 2 l 页 盘郑功成，现代慈善事业及其在中国的发展 j ，学海，2 0 0 5 年第2 期 4 隶属于政府或受其指挥，但会接受政府的支援； ( 3 ) 非营利性，这里的非营利性不是说慈善组织不会参与商业运作，它们也会赚取利 润作为实现其价值的资金来源，但利润不分配给机构、工作人员或政府部门，这是不同于 其他商业组织的根本之处； ( 4 ) 自治性，非营利组织对自己的行为或运作具有控制权，不受政府或捐赠企业的干 预，完全依照组织的章程自主地履行其职责； ( 5 ) 志愿性，指工作人员的参加特别是资源的集中不是强制性的，而是自愿和志愿性 的，组织活动中有一定比例的志愿者参加，不计报酬。 ( 6 ) 公益性，即服务于某些公共目的和为公众奉献。 由此可见，非营利组织指有别于政府组织、营利组织的各种非政府、非营利组织的 总称，它靠“使命”的凝聚力和引导，强调个人奉献、成员互益等价值观念，执行政府或 营利组织不愿或无法完成的任务一提供部分公共物品与服务来满足公众需要。 1 2 5 慈善组织 慈善组织是非营利组织的中最有代表性的组成部分。按照英美法系对慈善组织的传 统界定，慈善组织有四个主要的目的：扶贫、发展教育、传播宗教和促进社会福利。在美 国，作为一个慈善组织必须满足以下四个方面的要求：( 1 ) 必须以非营利为目的；( 2 ) 不得 为个人谋取利益；( 3 ) 不得参与竞选，即不支持或者反对任何公共职位的候选人；( 4 ) 不得 参与实质性游说，即不对立法进行实质性的支持或反对。 在中国现有法律中，慈善组织并不是一个独立的概念，也没有作为一个独立的组织体 系存在在我国。因此界定慈善组织时，必须考虑我国的特殊国情。我国政府把社会组织分 成四类：党政机关、事业单位( 事业单位在性质上也属于非营利组织，但在我国是参照公 务员法管理，区别于民间组织) 、企业公司( 营利组织) 和民间组织( 非营利组织) 。民 间组织又分为三类：社会团体、基金会和民办非企业单位。这是根据形式和运作方式对民 间组织作出的划分。慈善组织是民间组织的一种，但是是以活动宗旨为定义标准的，也就 是说，慈善组织是非营利组织中从事慈善事业的组织。所以，具有慈善宗旨的慈善组织可 能采用不同的组织形式，可能是社会团体类慈善组织，也可以是基金会类或民办非企业单 位类慈善组织。 1 2 6 慈善与社会保障 慈善事业本身属于社会性保障事业，是现代社会保障体系中的一个重要组成部分。 h a llp d ah i s t o r i c a lo v e r v i e wo ft h ep r i v a t en o n p r o f i ts e c t o r i n ：p o w e l ，w w t h en o n p r o f i ts e c t o r ： ar e s e a r c hh a n d b o o k n e wh a v e n ：y a l eu n i v e r s i t yp r e s s ，1 9 8 7 年： 2 3 5 党的“十六届四中全会”决议明确提出要“健全社会保险、社会救助、社会福利和慈善事 业相衔接的社会保障体系”。而党的“十七大”报告中提出“要以社会保险、社会救助、 社会福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业 保险为补充，加快完善社会保障体系 。 社会保障与慈善事业的关系既是整体与部分的关系，也是基本保障与补充保障相互 协调配合的关系。中国的社会保障制度改革正在向多元化、多层次化的新型保障制度发展， 在现阶段我国社会保障体系还不健全的情况下，慈善事业作为社会保障体系的一个组成部 分，决不是可有可无无足轻重的，它的功能不只是“拾遗补缺”，而是在保障体制层面上 对构建和谐社会发挥作用。它和社会保障其他三大部分之间有着本质差异。这种差异突出 表现为：社会保险、社会救助和社会福利属于刚性的保障制度，带有一种政府性责任和强 制力，而慈善事业则属于柔性的保障体系范畴，带有明显的非政府性质，完全以自愿为前 提。两者同步发展才能构建起一个完善的、有中国特色的社会保障体系。 1 3 国内外研究综述 1 3 1 国外研究综述 在国际上，对于慈善的研究更多的是在非营利组织的话语体系下展开的。2 0 世纪7 0 年代，随着“第三部门的大规模兴起和老牌福利国家陷入发展困境，西方社会福利制度 重构的研究受到极大重视，经过几十年的发展，西方社会形成的几种有关非营利组织较有 权威的理论有： ( 1 ) 政府失灵理论。美国经济学家韦斯布罗德( w e i s b r o d ) 从公共部门的观点分析了 非营利组织存在的必要性。他认为，在现代民主社会中，政府服务的推行，应该使所有符 合条件的人受益。但是，因为区分的成本过高，使得一些人额外受益，而本应享受服务的 人却被排除在外。同时，政府服务注重的是普遍性，而公众因其收入、教育、宗教等方面 的差异性，往往会导致异质的需求，所以普遍性的服务无法满足每一个人，从而造成政府 失灵。非营利组织提供的集体性财物能弥补政府经济活动的缺点，即非营利组织的自发性 能满足公众差异化的需求，将捐赠行为有效的转化为受赠者需要的劳务与财物。如果政府 将部分责任授予非营利组织，则在相同的支出下将有更多人受益，总成本也可降低。 固w e i s b r o db u r t o na t o w a r do ft h ev o l u n t a r yn o n p r o f i ts e c t o ri nat h r e e s e c t o re c o n o m y i n ：r o s e a r k e r 聃n s ( e d ) t h ee c o n o m i co fn o n p r o f i ti n s t i t u t i o n s n e wy o r k ：0 x f o r du n i v e r s i t yp r e s s ，1 9 8 6 2 6 6 ( 2 ) 市场失灵理论。美国法律经济学家汉斯曼( h a n s m a n n ) 提出“契约失效”来解释 非营利组织产生的必要性。“契约失效”类似于私人部门的“市场失灵 现象。在西方经 济学中，“市场失灵”指的是单纯地依靠市场机制，不能达到资源有效配置、市场机能受 到限制的情况。h a n s m a n n 认为，真实、及时的信息是确保市场的参与者交换相等价值物 品服务的必须条件。一旦生产者与消费者之间存在严重的“信息不对称”，消费者便没有 充分的信息和专业知识，判断其所接受的产品服务的品质。因此，消费者在议价的过程中 处于劣势。就生产者而言，可能收取过高的费用或提供劣质的产品服务使消费者蒙受损失， 从而造成市场失灵问题。由于非营利组织本身具有的特性，即使在消费者无法准确判断产 品服务的数量或质量时，非营利组织不以追求利润为目的，因此不会降低品质，而得到消 费者的信赖。 ( 3 ) 志愿失灵理论。美国教授萨拉蒙提出( s a l a m o n ) 提出“志愿失灵”理论来说明 非营利部门的缺陷，进而论证了政府支持志愿部门的必要性。他认为，非营利部门作为公 共服务的提供者，有以下缺陷：首先，慈善的供给不足。一方面是由于公共物品提供中存 在普遍的“搭便车”问题，另一方面，慈善组织的资金来源并不稳固，往往无法获得足够 的资源处理公共服务问题，导致其所提供的物品和服务并不能覆盖所有对服务有需求的 人。其次，慈善组织活动具有局限性。现有的慈善组织服务对象往往是社会中的特殊群体， 不可能覆盖所有处于需要状态的群体。再次，慈善组织的家长式作风降低了效率。由于私 人慈善是志愿部门获得资源的唯一途径，那些控制着慈善资源的人往往根据自己的偏好， 决定提供什么样的服务，导致穷人真正需要的服务供给不足，忽略了受众的现实需要性。 非营利组织的这些弱点正好是政府组织的优势。正是政府和非营利组织在各自组织特征 上的互补性，政府出于对服务提供的成本考虑，与非营利组织建立起了合作关系，从而既 可以保持较小的政府规模，又能够较好地承担福利提供的责任。 1 3 2 国内研究综述 由于中国当代慈善事业一度受到历史条件的制约而停滞，因此与西方相比，国内对于 现代慈善事业的研究仍处于起步阶段，但自党中央做出大力发展慈善事业的战略决策以 来，国内相关研究迅速增多，主要集中在以下几个方面： ( 1 ) 关于慈善事业的整体研究 郑功成所著的中华慈善事业从慈善历史、慈善理论、慈善实践等对慈善进行了整 国h a n s m a n nh e c o n o m i c t h e o r i e so fn o n p r o f i to r g a n i z a ti o n i n ：p o w e l ，w w ( e d ) t h en o n p r o f i ts e c t o r ：a r e s e a r c hh a n d b o o k n e wh a v e n ：y a l eu n i v e r s i t yp r e s s ， 1 9 8 7 2 7 4 2 售萨拉蒙伞球公民社会非营利部门视界【m 】费两津、魏玉等译一e 京：社会科学文献 i j 版社，2 0 0 2 年：3 3 3 8 7 体性解读。徐麟主编的中国慈善事业发展研究是一部关于慈善事业诸方面的总述性文 献，书中提出了慈善组织发展、捐赠激励机制、鼓励慈善义工及慈善监督管理方面的建议。 ( 2 ) 从慈善机构与政府的关系层面的研究 刘继同将政府与非政府组织关系发展划分为四个阶段，分别是父子关系及其结构性绝 对依赖、主仆关系及其利益性相对自主、朋友关系及其网络化组织支持、伙伴关系及其制 度性平等互利，并描述了不同阶段政府与慈善组织关系的基本特征，为慈善组织未来发展 提供政策建议和指明方向。 熊跃根探讨了在中国这样一个转型期国家中第三部门发展的条件和限制。他指出，公 私混合和官民身份的重叠是中国第三部门的普遍特征。一方面，这种官民色彩兼备的特征， 使政府可以对第三部门进行完全的监察和控制；另一方面，第三部门又可以利用自身的双 重身份来获得政府体制内外的资源。圆 ( 3 ) 慈善捐赠动机研究 马小勇、许琳在用经济学的数学模型对慈善家( 泛指参与慈善的人) 的慈善行为进行 了分析，指出收入、偏好和慈善品价格是影响慈善行为的主要因素。要激励更多的慈善行 为，必须加强宣传、树立慈善机构良好形象和提供有感召力的慈善项目，同时降低慈善品 价格。 陈宏辉研究了慈善捐赠行为的演进历程，表明它经历了一个从企业家的良心发现到企 业的战略性选择的转变，战略性慈善捐赠对于我国企业选择承担社会责任的模式有重要启 示。 ( 4 ) 慈善机构自身建设研究 范宝俊、于学廉在关于中国慈善组织能力建设的研究报告中通过调查问卷的分析 得出，我国目前慈善能力不足，表现为组织的前景( 目标) 不清晰，独立运作能力缺乏， 持续发展的后劲明显不够。他们认为慈善能力主要包括战略管理能力、资源动员和管理能 力、社会公关互动能力和综合运作能力。 黄家瑶对我国慈善组织进行系统论意义上的哲学向度思考，探讨慈善组织系统与制约 其存在的诸要素关系、慈善组织整体功能与其部分的结构优化问题，以及慈善组织系统对 外部环境的选择利用问题，以推进正在起步阶段的慈善事业及其组织的健康发展。 刘继同转型期中国政府与慈善机构关系的战略转变 j 甘肃理论学刊，2 0 0 7 年第l 期：1 5 1 7 嘻熊跃根转型经济国家中的“第三部门”发展：对中困现实的解释 j 社会学研究，2 0 0 1 年第1 期：9 6 9 7 4 马小勇，许琳慈善行为的经济学分析 j 两北大学学报( 哲学 会科学版) ，2 0 0 1 年第4 期：9 3 9 5 固陈宏辉战略性慈善捐赠探析 j 现代管理科学，2 0 0 7 年第2 期：3 9 售黄家瑶系统论视阙下的慈善组织建设【j 】齐鲁学刊，2 0 0 9 年第5 期：7 0 - 7 l 8 但应强调的是，我国慈善事业仍处于起步阶段，制度、组织建设、意识等各方面都有 较大不足，以上并非严格的分类，只是从不同的侧重点来分析问题。 1 4 研究思路和方法 1 4 1 研究思路 全文共分五部分：第一章对慈善事业的相关概念进行了界定，并明确发展慈善事业的 意义，为文章的撰写打下基础；第二章对我国的慈善事业发展现状进行了梳理，并从宏观 层面上指出我国当前慈善事业发展面临的困境；第三章对国际上几种典型的慈善事业发展 模式进行比较，分析各种模式的优点及局限性，以期为我国慈善事业的发展模式选择提供 可资借鉴的资料；第四章结合我国的实际情况，提出破解发展困境的基本思路；第五章是 笔者结合在写作过程中的感悟，对我国慈善事业未来发展所作的畅想，并进行总结与进一 步研究的展望。 1 4 2 研究方法 ( 1 ) 文献研究法。国内外学者对该问题有广泛且深入的研究，有大量的文献，形成了 丰富的理论和思想。必须尽可能地搜集资料，参考文献。 ( 2 ) 比较研究方法。本文对国外典型的慈善事业发展模式进行分析，并总结经验与教 训，与中国国情相结合，做到有选择的吸收借鉴。 1 4 3 创新点 ( 1 ) 慈善品的重新解