（行政管理专业论文）试论国资委在中央企业管理实践中的角色定位.pdf

摘要 摘要 本文的研究对象是国资委，重点是国资委的角色定位和职责履行问题。 基本设想是，将国资委置于整个国有资产管理体制变革的进程中，采用理 解与界定以及定性分析的方法，从理论和实践两个方面来考察其在中央企 业管理实践中的角色定位和职责履行。研究的基本目的：一是通过研究实 践增强本人发现问题、思考问题、解释和解决问题的能力；二是通过此研 究为完善我国的国有资产出资人制度提供一些具有参考意义的见解。 本文共分为五章：第一章介绍选题内涵与研究意义、研究方法与思路； 第二章从国有资产出资人的一般理论出发，明确国有产权界定的意义和国 有资产出资人的职责规范：第三章分析建构我国国有资产出资人制度的意 义与原则、内涵与框架，以及国资委的职能界定；第四章探究传统国有企 业领导人事制度及其实质、弊端和原因，分析现时国资委在中央企业经营 管理者的聘用方面存在的问题；第五章从性质、地位和职能等方面来分析 现时国资委的模糊角色，结合我国国情提出重塑国资委的基本设想。 本文的主要收获是：第一，基本厘清了国有资产出资人的理论体系， 并对这一具有中国国情特色的理论作了较为系统和明确的表达：第二，比 较全面地阐述了我国国有资产出资人制度的内涵及其建构，勾勒出国有资 产出资人制度的基本框架；第三，较为深刻地分析了我国传统国有企业领 导人事制度的弊端及其原因，为探索新形势下中央企业选人用人机制的改 革提供了思考的线索；第四，全面分析了现时国资委在中央企业管理实践 中的模糊角色，提出了重塑国资委的设想，为国资委有效履行国有资产出 资人职责提供参考。 关键词国有产权；国有资产出资人：国资委：中央企业；国有企业领导人 事制度：角色模糊；重塑 燕山大学管理学硕士学位论文 a b s t r a c t t 1 l e o b j e c t o ft h i s p a p e r i ss t a t e - o w n e da s s e t s s u p e r v i s i o n a n d a d m i n i s t r a t i o nc o m m i s s i o no ft h es t a t e c o u n c i l ( s a s a c ) a n di t s r o l e o r i e n t a t i o na n dd u t y - f u l f i l l i n g t h cb a s i c 嬲s u m p t m ni st op u ts a s a ci nt h e p r o c e s so fs y s t e mt r a n s f o r m i n go fs t a t e o w n e da s s e t sa d m i n i s t r a t i o na n dt o a d o p taw a yo f c o m p r e s s i o na n dd e f h l i t i o na n dq u a l i t a t i v ea n a l y s i st or e v i e wt h e r o l et h a ts a s a cs h o u l d p l a ya n di t sd u t yi nt h ep r a c t i c eo ft h e c e n t r a l s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ( s o e s ) a d m i n i s t r a t i o r ln eb a s i cp u r p o s eo fr e s e a r c h i s ，o no n eh a n dt oi m p r o v em ya b i l i t yo ff i n d i n go u tp r o b l e m s ，t h i n k 啦a b o u t p r o b l e m s ，e x p l a i n i n gp r o b l e m sa n ds o l v i n gp r o b l e m si nt h ep r a c t i c eo fr e s e a r c h a n do nt h eo t h e rh a n d , t op r o v i d es o m eu s e f u la d v i c ef o rt h ep e r f e c t i o no ft h e s y s t e mo fs t a t e o w n e da s s e t si n v e s t o r s 1 1 l i sp a p e ri sd i v i d e di n t of i v ec h a p t e r s 1 1 1 ef i r s tc h a p t e ri n t r o d u c e st h e i n t e n t i o no fs u b j e c tc h o o s i n ga n dt h em e a n i n g s ，m e t h o d sa n dt h o u g h to f r e s e a r c h 1 f l l es e c o n dc h a p t e rb e g i n sw i t hb a s i ct h e o r i e so fs t a t e - o w n e da s s e t s i n v e s t o r s ，a n dd e f i n e dt e r m so fp r o p e r t yr i g h t sa n ds t a t e - o w n e dp r o p e r t y r i g h t s ，i n v e s t o r sa n ds t a t e - o w n e di n v e s t o r s ，a n dn a i l sd o w nt h em e a n i n g sa n d o f f i c er e s p o i l s i b i l i t i e sa n dp r i n c i p l e so f b u i l d i n gs y s t e m so fs t a t e - o w n e da s s e t s i n v e s t o r s n 抡t h i r dc h a p t e ra n a l y z e st h em e a n i n g sa n dp r i n c i p l e i n t e n t i o na n d f r a m e w o r ko fb u i l d i n g s y s t e m so fs t a t e - o w n e da s s e t si n v e s t o r s ，a n dt h e b o u n d a r i e so fs a s a c t h ef o u r t h c h a p t e rp r o h e s i n t ot h et r a d i t i o n a l s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s p e r s o n n e ls y s t e m sa n di t s e s s e n t i a l , s h o r t a g ea n d r e a s o n s ，a n a l y z i n gp r o b l e m st h a te x i s t e di nt h ea s p e c t so fe m p l o y m e n ta n d a s s e s so ft h ec e n t r a ls o e s a d m i n i s t e r s t b ef i f t hc h a p t e fa n a l y z e st h ec u r r e n t b l u rr o l eo fs a s a cf r o ma s p e c t so fc h a r a c t e r , s t a t u s 。a n dd u t i e sa n ds oo i li c o m b i n et h es i t u a t i o no f o u rc o u n t r ya n dg i v ea s s u m p t i o no f r e b u i l d i n gt h er o l e o f s a s a c n t h em a i ng a i n so f t h i sp a p e ra r e ：f i r s t ，f u n d a m e n t a l l yc l a r i f y i n gt h et h e o r y o f s t a t e - o w n e da s s e t si n v e s t o r s s e c o n d ，e x p l a i n i n gt h ei n t e n t i o no f t h es y s t e m s o fs t a t e - o w n e da s s e t si n v e s t o r sa n di t sb u i l d i n gi nt h er o u n d t h i r d ，a n a l y z i n g t h es h o r t a g ea n dt h er e a s o n sc a u s i n gi to ft h es y s t e m so fl e a d e r s h i pa n d p e r s o n n e l o ft r a d i t i o n a ls t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ，t h u sg i v i n gc l u e so f c o n s i d e r i n gr e f o r m i n go fs y s t e m so fp e r s o n n e li nt h ec e n t r a ls o e s f o u r t h , a n a l y z i n gt h eb l u rr o l eo fs a s a ci n t h e p r a c t i c eo ft h e c e n t r a ls o e s a d m i n i s t r a t i o n , a n dr a i s i n ga s s u m p t i o no fr e b u i l d i n gs a s a c t op r o v i d ea d v i c e f o rs a s a ct oc a r r yo u td u t i e s 硒s t a t e - o w n e da s s e t si n v e s t o r s k e y w o r d s s t a t e - o w n e dp r o p e r t yr i g h t s ；s t a t e - o w n e da s s e t si n v e s t o r s ； s a s a c ；t h ec e n t r a ls o e s ；l e a d e r s h i pa n dp e r s o n n e ls y s t e m so f s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ；r o l eb l u r r i n g ；r e b u i l d i n g m 燕山大学硕士学位论文原创- 陛声明 本人郑重声明：此处所提交的硕士学位论文试论国资委在中央企业 管理实践中的角色定位，是本人在导师指导下，在燕山大学攻读硕士学位 期间独立进行研究工作所取得的成果。据本人所知，论文中除已注明部分 外不包含他人已发表或撰写过的研究成果。对本文的研究工作做出重要贡 献的个人和集体，均已在文中以明确方式注明。本声明的法律结果将完全 由本人承担。 p 作者签字弓叨 日期：钐一声朔p 日 l 燕山大学硕士学位论文使用授权书 试论国资委在中央企业管理实践中的角色定位系本人在燕山大学 攻读硕士学位期间在导师指导下完成的硕士学位论文。本论文的研究成果 归燕山大学所有，本人如需发表将署名燕山大学为第一完成单位及相关人 员。本人完全了解燕山大学关于保存、使用学位论文的规定，同意学校保 留并向有关部门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。 本人授权燕山大学，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文，可以 公布论文的全部或部分内容。 保密口，在年解密后适用本授权书。 不保密嘶 作者签名：澎 导师签名：锈f 日期：伊7 年阳加日 日期：铂匆年明j ，日 第1 章绪论 第1 章绪论 国有企业和国有资产管理体制问题，由于其重要性和复杂性，一直居 于我国经济体制改革的中心地位。1 9 7 8 年开始国有企业改革，从放权让利、 两权分离到建立现代企业制度，从企业改制到产权改革，割断国有企业对 政府的过度依赖，避免政府对企业的过分干预，做到“政企分开”、“政 资分开”已成为学界共识。国有企业的低效、冗员和国资流失等问题，是 多种因素交织形成的结果，但不可否认，根本上的制度缺陷则是一个重要 的原因。党的十四大提出建立和完善社会主义市场经济体制的目标；十五 届四中全会提出，对国家出资兴办和拥有股份的企业，通过出资人代表行 使所有者职能，按出资额享有资产受益、重大决策和选择经营管理者等权 利；十六届三中全会确立了“权利、义务、责任相统一，管资产和管人、 管事相结合”的国有资产管理原则，提出建立“归属清晰、权责明确、保 护严格、流转顺畅”的现代产权制度。随着对公有制实现形式认识的深化， 建立符合社会主义市场经济要求的现代国有资产管理体制，已成为当前的 一个突出课题。 2 0 0 3 年全国十届人大一次会议后，中央和地方各级国资委的陆续成立， 表明我国各级国有资产专职监督管理机构的组织架构基本确立。国资委的 角色定位和职责履行状况关系到国有企业改革和新型国有资产管理体制的 实际运行效果。作为新生事物的国资委，对其展开定位研究，已成为学界 的一个时兴话题。接下来本章介绍了论文的选题背景、国内外研究现状与 意义，确定论文的研究对象、研究思路与研究方法，以及可以预见到的重 点和难点，并提出课题研究的基本设想及预期目标。 1 1 问题的提出 本课题所称之“国资委”特指中央国资委，全称为国务院国有资产监 督管理委员会( s a s a c ) 。在国资委成立之前，国有资产产权管理呈现“政 出多门”的状况，财政、计划、经贸、组织人事、各业务主管部门都参与 燕山大学管理学硕士学位论文 产权管理，造成“谁都管，谁都不管，无人负责”的局面，学界称之为“产 权主体虚位”。【l 】针对这一问题，党的十六大总结了改革开放以来国有企业 改革的理论与实践，指出“国家要制定法律法规，建立中央政府和地方政 府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相 统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。关系国民经济命 脉和国家安全的大型国有企业、基础设施和重要自然资源等由中央政府代 表国家履行出资人职责。”【2 】在此背景下，国资委于2 0 0 3 年4 月6 日挂牌成立， 5 月份企业国有资产监督管理管理暂行条例( 草案) ( 下简称条例) 颁 布实施。国资委的成立标志着我国国有资产管理体制的改革进入了一个新 阶段。 “中央企业”( t h ec e n t r a ls o e s ) 指国资委监管的中央直属企业，国资委 成立时接管的原中央企业工委管理的1 9 6 家国有大中型企业( 不含金融类) 。 接管后经过资产重组，目前国资委直接监管的中央企业为1 5 9 家。中央企业 是我国国有经济中的主导力量。2 0 0 5 年中央企业资产总额占全国国有企业 的4 1 4 ，增加值占5 2 5 ，主营业务收入占4 7 ，实现利润占6 5 9 ，上缴 税金占4 8 5 。【3 】我国军工、石油石化、电力、冶金、煤炭、汽车、重大机 电装备、电信、民航、建筑等重要行业和关键领域中的排头兵企业，大多 是中央企业。中央企业能否实现又好又快发展，直接关系到我国国民经济 的持续快速健康协调发展。 依据条例，国资委定位于国有资产管理的专门机构，是根据十六大 精神确立的“责、权、利相统一，管资产、管人和管事相结合”，代表国家 履行国有资产出资人的职责。然而，国资委成立近四年来，国有资产出资 人的机构到位是否意味着国有资产出资人的职责到位呢? ( 1 ) 作为我国国有资产管理体制改革进程中的一个阶段性的产物，国资 委目前是直属于国务院的“特设”机构，它是一个宏观经济管理的机构( 政 府机关) ，还仅仅是一个国有资产出资人代表的机构，能真正做到“政资分 1 1 刘玉平，温来成国有资产管理新论北京：清华大学出版社，2 0 0 4 f l 嘲江泽民全面建设小康社会，开创中国特色社会主义新局面北京：人民出版社2 0 0 2 ：1 1 伽李荣融在挑战中成长在探索中前进国资委成立三年来工作的回顾与展望 h t t p ：w w w s a s a c g o v e n g z w g k l 蛳l r r i r r z y j h 2 0 0 7 0 1 3 1 0 0 6 6 h t m 2 第1 章绪论 开”吗? ( 2 ) 国资委的管资产、管人和管事职能是在整合财政部、原中央企业工 委、经贸委、计委和各主管部门的职能基础上确定的，需要统筹协调。其 责、权、利是如何界定的? 如何保证国资委做到十六大确定“不缺位、不 越位、不错位”? ( 3 ) 如果国资委的权力边界不清，政府的权力边界就不定，政府对企业 的过度干预就会仍然存在。如何界定与约束国资委的权力? 国资委行使出 资人职责，为保证国有资产的保值增值，将对中央企业的经营者进行各种 考核，如经济效益指标和资产经营指标等，这些指标是由国资委确定，还 是由市场来确定? ( 4 ) 2 0 0 4 年，中国航油集团公司因从事投机造成5 5 4 亿美元的巨额亏损， 中国储备棉管理总公司亏损6 亿元( 这是保守估计，依当时市场价接近1 0 亿 元) 。二者都是在几乎赔掉整个公司之后才暴露出来的，且都是国资委属下 的中央企业。2 0 0 4 年，中央企业共核销资产损失达4 0 0 0 多亿元。v r 2 0 0 5 年， 深圳三九集团总裁赵新先被中纪委“双规”，此前三九集团已拖欠银行近百 亿贷款。【2 】对此，国资委又是如何监督的昵? 前面提到的所有具体问题，都可以归结到国资委的角色定位上。尽管 中央文件对国资委的角色做了规定，国资委也已经成立近四年，但是这既 不代表我国国有资产出资人的理论定位的完全确立，也不意味着我国国有 资产出资人的职责履行在实践中的完全到位。这说明，国资委的角色定位 和职责履行问题，仍然是值得进一步研究的新课题，还很有必要从理论与 实践两个方面来对其进行深入的探讨。 1 2 选题的内涵与现实意义 本课题的研究对象是“国资委”；重点是国资委的角色定位( o f i e m a t i o n ) 和职责履行问题；研究的基本设想是，将国资委置于整个国有资产管理体 制变革的进程中，从理论和实践两个方面来考察其在“中央企业”管理实 1 1 l 李慧大视野剖析中国企业北京：华夏出版社2 0 0 7 - 2 3 1 1 2 1 李慧大视野剖析中国企业北京：华夏出版社2 0 0 7 ：1 3 4 3 燕山大学管理学硕士学位论文 践中的角色定位和职责履行：研究的基本目的：一是要通过研究实践增强 本人发现问题、思考问题、解释和解决问题的能力，二是通过研究为完善 我国的国有资产出资人制度提供一些具有参考意义的见解。具体而言，本 课题的主要现实意义有三： ( 1 ) 能够为深化对我国国有资产管理机制的认识提供思考的线索。我国 国有企业，尤其是国有大中型企业( 中央企业) 的困境以及国有资产管理体 制改革的停滞，是多种因素交互作用的结果。但是，我们对国有资产管理 机制认识上的不深入与不到位( 特别是十六大之前) ，则肯定是一个重要的 原因。因此，从理论和实践两个方面搞清什么是符合社会主义市场经济要 求的国有资产管理机制，就显得非常的重要。 ( 2 ) 能够为推进国有资产管理体制的改革提供参考性意见。国资委的建 立是国有资产管理体制变革的一个阶段性的产物，它的作用到底如何，能 否完成人们当初的设计目标，这些还有待实践的检验。认清国资委的功能、 作用和历史地位将会有助于我们继续推进国有资产管理体制的改革。 ( 3 ) 能够为普通公民更自觉地关注国有经济的发展提供某些帮助。国有 资产是我国国民经济的重要组成部分，其存在方式与发展状况不仅影响国 有企业及其所在的行业本身，还会影响到整个国民经济的运行。同时，国 有资产能否保值增值，能否保持竞争力和在国民经济中的控制力，不仅是 一个根本经济问题，还是关乎社会主义前途和命运的重大政治问题。最后， 或许也是最重要的，国有资产并不属于某个企业( 如企业领导人与企业职工 等) ，也不属于企业的上层管理机构( 如国资委) ，我们每个公民在理论上与 法律上都有义务和责任关注它的发展。而且，由于其在经济上和政治上的 重要性，其运行状况还会直接或间接地影响到我们每个公民的福利和整个 社会的公正与和谐问题。因此，站在普通公民的角度( 一个与国有资产管理 者和实际支配者不完全相同的角度) 来看待和研究国有资产管理体制，对于 唤起普通公民对国有资产的责任意识，增强他们对国有资产管理体制改革 的关注，促进他们积极参与经济体制改革，或许能发挥某些独特的作用。 4 第l 章绪论 1 3 国内外研究现状与选题的学术价值 “出资人”这个概念是针对我国长期以来的“政企不分、政资不分” 而提出的，具有相当的国情特色。“国资委”这个机构是我国的独创，代表 国家履行国有资产出资人的职责。国资委成立近四年来，对其法律定位、 责权利的确定及监督，理论界和政府部门一直在探讨和摸索中。 ( 1 ) 关于国资委的性质：一种观点认为应是国务院之下的行政机构，可 以从源头上解决国有资产所有者的缺位问题；另一种观点认为是国务院授 权的非行政序列的事业单位，是国有企业的“教练员”；还有认为国资委应 作为直接向国务院总理汇报并接受全国人大监督的事业单位，这样可避免 内部的界面冲突，易建立商业化、专业化的运作模式。【l 】 ( 2 ) 关于国资委的职责：一种观点认为应是依据公司法规定，行使 国有股东的权利，剥离政府其他公共管理职能；另一种观点则认为，现时 的国资委除了履行上述管资产、管人和管事职能外，还应负有监督指导地 方国有资产管理和国有企业改革、参与政府宏观调控和国有股减持政策的 制定，要履行一定的公共管理职能。1 2 j ( 3 ) 关于国资委的监管范围：一种观点认为国资委的监管范围要涵盖整 个国有资产，而不是仅仅经营性国有资产，规格升高为副国级，统一管理 国有资产，有利于解决国有资产管理的制度性缺陷；另一种则质疑这样会 导致出现“二政府”，且不符合现实。 3 1 ( 4 ) 关于国资委对中央企业的监管机制：一种观点认为应设立三层次的 管理模式，组建国有资本运营公司，可避免国资委对企业的过度干预：另 一种则认为层次过多，委托代理风险加大，二层次为宜，且某些中央企业( 集 团) 己具有国有资本经营公司的性质。【4 】 其他一些经济学家和政府人士观点也不一样。原国务院体改办李保民 博士认为，国资委应是政府直属的事业单位，是企业法人，国资委组成人 1 1 胡瑞生陈浩关于“国资委”若干法律问题思考南方经济，2 0 0 3 ，( 1 2 ) ：2 0 - 2 3 嘲冯振中影响国资委履行出资人职责的因素分析国有资产管理，2 0 0 6 ，( 2 ) 2 3 - 2 5 郭复初试论国资委的性质、管理范围与职责国有资产管理，2 0 0 4 ，( 6 ) 3 9 - 4 0 3 1 寇伟关于设立“大国资委”的构想与建议中州学刊，2 0 0 5 ，( 6 ) ：5 5 5 8 1 4 1 王东艳试论国资委与国有企业的关系定位商场现代化。2 0 0 6 ，( 2 ) - 2 1 2 2 5 燕山大学管理学硕士学位论文 员不是政府的公务员。社科院经济研究所张卓元教授认为，国资委只对国 有企业进行管理，不是行政单位，但还具有一定的行政管理职能，比如监 督、派驻董事会等。魏杰认为，国资委是国务院直属的正部级特设机构， 管的是资产而不是企业，其监管最主要的方式应是国有资本经营预算。罗 建钢认为，缺乏对国资委的激励约束机制，会导致国有资产委托代理的风 险极大；应将国资委定位于经济利益主体，政府运用产权约束机制来约束 国资委的监管行为。周绍朋认为，应该建立国有资产管理法来明确国资委 的性质和管理模式、职责和管辖范围以及国有资产的监督体制。 国内学者对其他相关研究，比如国有资产管理和出资人制度方面，已 经比较全面和深入。主要有： ( 1 ) 对我国国有资产管理体制改革历史的研究。包括对计划经济时代国 有资产管理体制，以及改革开放后逐步开展的国有企业放权让利、利改税、 建立现代企业制度和探索新型国有资产管理体制的历程的研究等。【1 】 ( 2 ) 对我国国有资产管理体制变革的动力和模式的研究。既从我国国有 资产管理体制所处的国内环境出发，分析国内政治、经济、社会环境对国 有资产管理体制提出变革的要求，又从全球化加速发展国际背景，尤其是 中国加入w t o 后国际环境的变化出发，研究国际规则对我国国有企业形成 的压力。【2 】 ( 3 ) 从宏观上看，目前对社会主义公有制的实现形式有了新认识，即认 为要突破国有资产和国有企业单一的所有制形式，发展混合所有制。 3 】 ( 4 ) 从微观上看，国内对产权理论和企业公司法人治理结构的研究较多， 对委托代理机制及其运行有了较一致的认识。【4 】 ( 5 ) 注意国外经验，国内学者对美国、日本、德国、新加坡、韩国等国 国有资产管理体制运行进行了比较分析，并同我国的改革结合，借鉴其中 可取之处，为我国的改革提出一些对策。【5 1 王一国国有企业制度变迁与制度创新研究长沙：湖南大学出版社，2 0 0 3 ：1 4 - 2 7 o i 史忠良国有资产管理体制改革新探北京：经济管理出版社2 0 0 2 ：4 5 5 7 ”1 李宁兵混合所有制论：所有制问题的可持续发展研究北京：中国审计出版社，2 0 0 0 ：2 0 - 3 5 1 4 1 候永庭，王安民，李崇萍企业国有资产管理模式研究脐南：山东人民出版社1 9 9 6 ：11 3 1 4 2 嘲陈建安日本公有企业的民营化及其问题【复旦大学日本研究中心第五届国际学术研讨会论文集1 上海：上海财经大学出版社1 9 9 6 7 3 7 7 6 第1 章绪论 从上述研究中可以看出，关于我国国有资产管理体制变革的相关理论 研究较为丰富，在宏观管理体制和微观企业治理结构方面比较突出。而在 国有资产管理机制的运行方面较为薄弱，尤其是对于“国资委”这样一个 完全创新的机构的研究，或从理论上，或从现实情况出发，就国资委的性 质、职责履行等阐述各自观点，显得较为纷乱，因此，梳理关于国资委的 角色定位理论就很有必要。国资委的角色模糊与冲突，不是来自于理论上 的，而是来自于其在国有资产管理实践中，来自于理论与现实的差距。本 课题的研究将以党的十六大提出建立国有资产出资人制度为背景，站在普 通公民的角度，关注国有企业和国有资产管理。从国有资产出资人的理论 界定出发，从理论和实践两个方面，运用理解和界定、定性分析( 理论和现 实比较) 的方法来考察国资委的角色定位和职责履行问题。它将是对国资委 定位研究理论的有益补充，拓展相关研究空间，完善国有资产出资人制度 研究的整体架构，对国有资产管理新体制的构建和完善提供一些理论上的 借鉴。 1 4 本文研究思路与方法 本文在我国国企改革和国有资产管理体制变革的背景下，以完善国有 资产出资人制度为目标，考察国资委的角色定位和职责履行。根据党的十 六大的提法，国资委行使对中央企业的“管人”、“管事”和“管资产”相 统一的国有资产所有者权能。在诸项职能中，管人职能可谓至关重要。本 文将着眼于我国国有企业领导人事制度的变迁暨国资委在中央企业中的人 事管理实践，分析国资委作为国有资产出资人的职责是否有效履行，就国 资委的角色重塑提出一些设想，进而对完善我国的国有资产出资人制度提 出参考性的意见。为了进行很好地研究和论述，本文拟采用如下的研究方 法： ( 1 ) 运用系统的观点。从我国市场经济体制的建立与完善以及国有资产 管理体制变革的大背景出发，以国有企业领导人事制度的变迁为具体考察 点，着重于国资委管人职能的实践操作，剖析国有企业领导人事制度的实 质，试图揭开我国长期以来政企不分和政资不分的面纱。 7 燕山大学管理学硕士学位论文 ( 2 ) 运用理解和界定的方法。从国有产权和国有资产出资人的概念出发， 界定国有资产出资人的职责。从理论、制度到实践中考察国资委作为国有 产权的全权代表能否有效履行职责。 ( 3 ) 运用定性分析方法。通过理论与现实进行比较，将已有的国有资产 出资人理论与现实中的国资委实践运作进行比较，判断其是否一致、符合。 ( 4 ) 注重历史研究和现实分析相结合。从我国国情出发，总结2 0 多年来 国有企业改革的经验教训和国有资产管理体制的变迁，同时借鉴西方国有 资产管理的成功经验，就国资委的角色定位、职责履行和国有资产出资人 制度的完善提出设想。 本文可能出现创新的地方有： 一是角度比较新：以党的十六大提出建立出资人制度为背景，从产权和 国有产权、出资人和国有出资人的界定出发，从普通公民的角度，关注国 有企业和国有资产管理。 二是讨论结构比较新：从国有资产出资人的理论界定出发，对国资委职 责的制度性规定与国资委在中央企业的人事实践操作进行以点带面的分 析。 三是方法较新：运用理解和界定、定性分析( 理论和现实的比较) ，透视 国资委作为国有资产出资人是否切实有效地行使了国有财产所有者权利( 即 国有产权权能) 。 从研究内容上来说，重点在于如何明确国有资产出资人的理论定位： 如何清楚界定国资委的责、权、利的边界；如何健全相关激励约束和考核 机制，从制度上完善国资委。难点在于国有资本的两重性，国有资产出资 人的理论定位；我国国有企业积重难返，国有经济面临布局调整、企业破 产重组、公司治理机构组建、下岗职工安置等多重挑战；执政党政治理念 和执政基础的考虑，党管干部原则和市场化条件下国有资产委托代理关系 选择机制的协调与融合：专门的国有资产管理法及配套的法律法规的匮乏 与滞后，国资委运作的法律依据不足。 第1 章绪论 1 5 本文的结构安排 本文将遵循“理论制度实践”的层次，大致确立以下五个部 分： 第一部分，绪论。介绍选题背景、内涵、研究意义、研究方法和思路。 第二部分，国有资产出资人的理论定位。从国有资产出资人一般理论 出发，准确界定产权与国有产权、出资人与国有出资人的概念，明确国有 产权界定的意义和国有资产出资人的职责规范。 第三部分，国有资产出资人的制度定位。分析建构我国国有资产出资 人制度的必要性、紧迫性及原则，出资人制度的内涵和框架，代表国家行 使国有产权权能的机构( 国资委) 的职能界定。 第四部分，从国有企业领导人事制度实践看国资委的角色定位。从出 资人职能的一个方面，即“管人”，阐述我国国有企业领导人事制度的变 迁，试图阐明传统国有企业领导人事制度的实质、弊端及原因，分析现时 国资委在中央企业经营管理者的聘用、考核等问题，反思国资委的角色定 位。 第五部分，国资委实践中的角色困惑与重塑。从性质、地位、职能等 方面来分析现时国资委的模糊角色，借鉴西方国有资产管理的经验，并结 合我国国情，就国资委的角色重塑提出自己的设想。 最后是结论。国资委理论上定位为国有资产出资人，代表国家行使国 有产权权能，实践中却难以做到。对于国资委的性质、作用和职能，并没 有专门的国有资产管理基本法来规范，实践中存在很多模糊和冲突，真正 做到“不缺位”、“不越位”和“不错位”，需要加强和完善机制设计， 从制度上重塑国资委，从而有效完善国有资产出资人制度。 1 6 本章小结 根据选题的背景与国内外研究现状确定了本文的研究对象、研究重点、 基本思路和预期目标。本课题的研究对象是“国资委”；重点是国资委的 角色定位和职能履行问题；基本思路是，将国资委置于整个国有资产管理 9 燕山大学管理学硕士学位论文 体制变革的进程中，从理论和实践两个方面来考察其在“中央企业”管理 中的角色定位和职能履行。研究的基本目的：一是要通过研究实践增强本 人发现问题、思考问题、解释问题和解决问题的能力；二是通过研究为完 善我国的国有资产出资人制度提供一些具有参考意义的见解。主要研究方 法为理解和界定；理论与现实的比较等。结构上安排为五章。从界定“出 资人”、“国有资产出资人”的概念开始，遵循“理论制度实践” 的层次，以国资委在中央企业的人事管理实践为具体切入点，考察“国资 委”作为国有资产出资人，其理论上的出资人定位与实践中的国资监管角 色的差异。 第2 章国有资产出资人的理论定位 第2 章国有资产出资人的理论定位 本章介绍国有资产出资人的一般理论。明确了产权与国有产权、出资 人与国有资产出资人的概念，阐释了产权与所有权的关系，厘清国有资产 出资人的特殊性。在此基础上，界定国有资产出资人的职能，勾勒出履行 国有资产出资人职责的机构。 2 1 产权与国有产权 产权概念的出现是生产日益社会化和现代市场经济发展的结果。产权 与国有产权理论的提出对于我国国有资产出资人制度的建立具有指导和借 鉴意义。界定产权与国有产权的涵义和特征，区分产权与所有权、国有产 权和国企产权，是建立和完善国有资产出资人制度的理论前提。 2 1 1 产权 2 0 世纪以前，经济学家研究产权问题只是把产权看成一种单一的所有 权，当作是自然的、永恒的东西。2 0 世纪以来，随着现代商品经济的发展， 财产关系及企业组织发生了巨大的变化。财产形态的二重化及由此而形成 的财产权能的分解和股份公司的发展，扬弃了传统私人财产占有制的局限 性，创造了财产社会化使用的新方式，其突出的特征就在于所有权与经营 权的分离。正是在财产权分离的背景下，人们不断提出和使用产权概念， 并赋予更多的涵义，用其来分析和说明细化了的财产关系。因此，更多的 人们便超越了简单的财产归属问题，开始从制度的深层结构，讨论和研究 生产要素的社会化使用问题。最近十几年，无论在实际工作中还是在日常 生活中，甚至于许多政策文件和法律文件中，产权概念己被普遍使用。 第一，产权的定义。产权是“财产权利”( p r o p e r t yr i g h t s ) 的简称。作 为一个经济学范畴，人们曾从不同的角度，用不同的语言方式来定义它。 ( 1 ) 所有权说，认为产权即财产所有权。权威性的牛津法律大辞典 就持这种观点，该辞典认为产权“亦称财产所有权，是指存在于任何客体 燕山大学管理学硕士学位论文 之中或之上的完全权利。它包括占有权、使用权、出借权、转让权、用尽 权、消费权和其他与财产有关的权利。”【l 】把产权等同于所有权，并进而解 释为因财产而发生的人们之间社会关系的权利束。这种产权即所有权的定 义，它与罗马法、普通法关于产权的定义是一致的。在罗马法中，产权被 认为是几种权利的集合，即所有权、侵犯权、收益权、使用他人资产权、 典当权。配杰威齐指出，“产权是因存在着稀缺物品和其特定用途而引起的 人们之间的关系，产权详细表明了在人与其他人之间的相互关系中，所有 的人所必须遵守的与物相对应的行为准则，或承担不遵守这种准则的处罚 成本”，【2 这种规贝f j e p 为产权，实际上也就是罗马法中所说的产权。 ( 2 ) 超所有权说，认为产权是一个比所有权更宽泛，包含一切关于财产 权能在内的范畴。在新不列颠百科全书中有所反映，分别定义了产权 和所有权，区分了p r o p e r t y 和0 w n e r s h i p 的不同含义。【3 】把产权区别于所有 权且具有更宽泛内容而加以阐释的学者中，p 阿贝尔较有代表性。他认为 产权包括：“所有权，即排除他人对所有物的控制权；使用权，即区别于管 理和收益权的对所有物的享用和收益权；管理权，即决定怎样和由谁来使 用所有权的权利；分享残余收益或承担负债的权利，即来自于对所有物的 使用或管理所产生的收益和成本，有分享和分摊的权利；对资本的权利， 即对所有物的转让使用、改造和毁坏的权利；安全的权利，即免于被剥夺 的权利；转让权，即所有物遗赠他人或下一代的权利：重新获得的权利， 即重新获得业已失去的资产的可能和制度的保障；其他权利，包括不对其 他权利和义务的履行加以约束的权利，禁止有害于使用权的权利”。【4 愠然， 这里产权定义的范畴远比所有权更为宽泛。 ( 3 ) 产权在新制度经济学里有多种定义。其中一种能得到广泛认同且易 于论述的定义是：所谓产权，是指不同主体对其资产投资于企业而形成的 企业财产所享有的权利。它是决定企业采取何种治理结构及剩余索取权在 d a v i d m e w 枷牛津法律大辞典( 中译本) 北京：光明日报出版社，1 9 8 8 ：7 2 9 嘲p e j o v i c hs t h ee c o l l o m i c $ o f p r o p e r t yr i g h t s t o w a r d sat h e o r yo f c o m p a r a t i v es y s t c n 峨 k l u w e r a c a d e m i c p u b l i c h e r s 1 9 9 0 ：2 3 p l 新大不列颠百科全书( 英文版：1 5 ) o x f o r d ：e n c y c l o p e d i ab r i t a r l i e a , l n c ( 2 6 ) ：1 7 5 ，( 9 ) - 2 6 吲李会明产权效率论，北京：立信会计出版社。1 9 9 5 ：7 8 7 9 1 2 第2 章国有资产出资人的理论定位 股东与经营者之间如何进行有效配置的前提与基础。所谓剩余索取权，是 指在其他各方按合同获取他们的收益之后，剩余的收益将由所有者予以索 取。这里讲的剩余实际上是指企业的收入减去经营费用、管理费用、财务 费用等费用后所剩余的利润纯利，或企业资产减去负债所剩余的资产 净资产。所谓剩余控制权，是指权利人可以按任何不与先前的合同、 惯例、或法律相违背的方式决定资产所有用法的权利。换言之，只要合同、 惯例和法律没有付定不可为的行为，权利人都可以去实施，这就是剩余控 制权。【1 】 ( 4 ) 马克思的产权思想。马克思以其所有制所有权理论来解释整个财产 权利关系及其运动。其基本逻辑线索是：把资产各类权利及其运动归结为 所有权体系及其历史运动，把所有权体系作为所有制的法律存在形式，进 而将所有权的特性及变化的根本原因归结为所有制的性质及其运动。在马 克思看来，要解释所有权，就要将作为社会经济基础的所有制，即整个社 会生产关系加以分析，“给资产阶级的所有权下定义不外是把资产阶级的 全部社会关系描述一番。” 2 1 马克思把所有权的权能分为法律所有权和经济 所有权。很多人认为前者就是我们现在常说的最终所有权，法律所有权具 有垄断性和排他性，产权即企业法人财产权，也就是马克思说的经济所有 权，是由法律所有权代表者授予的，它可以分解、分享、流转和转让。 在中国学术界关于产权的定义，也存在许多分歧。它们主要来源于对 马克思所有权内容理解上的分歧：其一，把产权等同于所有权，这是比较 流行的观点。上海财经大学程恩富先生说：“广义的产权和广义的所有权在 内涵上可以相等。”【3 】厦门大学吴宣恭先生说：“所谓财产权，就是广义的所 有权，简称产权。”【4 越种观点共同之处在于：把产权视为关于财产的权利， 并进一步将其归结为所有权。其基本方法是以广义的所有权概念来解释产 权，并把产权的根本归结为狭义的所有权，即把人对资产的占有隶属关系 视为产权关系的基础与核心。在方法论上从理解马克思关于所有权的理论 1 l h a r t o m o o r e ，j p r o p e r t yr i g h t sa n dt h en a t u r eo f f i r m j o u r n a lo f p o l i t i c a le c o n o m y , 1 9 9 0 ，( 9 8 ) 3 9 嘲马克思哲学的贫困马克思恩格斯选集( 1 ) 北京：人民出版社，1 9 9 5 ：1 7 7 1 3 1 程恩富西方产权理论北京：当代中国出版社1 9 9 7 ：7 4 川吴宣恭论法人财产权中国社会科学，1 9 9 5 ，( 2 ) ：2 6 1 3 燕山大学管理学硕士学位论文 入手，把产权等同于所有权，又把所有权的权能结构化；区分了广义产权 和狭义产权，把所有权体系中的隶属权利视为严格意义上的“所有权”，而 把收益、转让、使用等权利作为受“所有”规定的连带权利。其二，认为 产权区别于所有权，并认为产权比所有权更宽泛，把所有权作为产权的一 部分，认为财产权可分为动态财产权和静态财产权。动态财产是指处于社 会生产经营过程中的财产；静态财产指处在生产经营过程之外或处于过程 始点、终点的财产。静态性的财产权可以归结为终极性财产权利，亦即所 有权。产权则指包括终极性财产权即静态所有权和中介性财产权即动态的 财产权在内的财产权利。 综上所述，学界关于产权的定义大体可归结为两种：一种认为是等同 于所有权；另一种认为是不同于所有权。本文认为，产权是与所有权不同 的概念，是人们通过对特定物的行为，如支配、使用等行为获取利益的权 利，描述的是具体的、特定的、受限制的方式或收益权利。 第二，产权的内容。产权不同于所有权，理论上，产权主要包括：一 是财产所有权。财产所有权是主体对于财产最重要的权利。传统理论认为， 财产所有权内容包括占有、使用、收益、处分四种具体权利。二是财产获 得权。获得权是财产所有权的前提条件，没有财产获得权就根本谈不上财 产所有权。刘大生先生将之概括为1 7 种权利：税收权、罚款