（马克思主义哲学专业论文）关于供水企业产权制度和经营模式的探索与哲学思考.pdf

硕士学位论文 、 ：i t 、l i i i s f i 内容提要 i 本文主要论述供水企业的产权制度和经营模式的改革探索。我国的供水企 业是一个特殊的部门。它是关系到国计民生和直接反映社会生产与生活水平的 重要部门。但是，近年来大多数供水企业都陷入了困境。，本文分五章来论述供 水企业和经营模式的变革问题。 第一章分析了我国供水企业发展的历史与现状。改革开放是我国社会发展 进程中重要的分水岭，以此为标志，可将供水企业的发展分为两个阶段：计划 经济时期和转型经济时期。建国以来，供水事业得到了长足的发展，但是随着 我国经济进入到转型期，供水企业普遍遭遇到经营困境。描述了供水企业的行 业现状、发展趋势和存在的问题，并剖析了存在的原因。 第二章分析了供水企业发展的出路。指出唯一的出路在于改革，改革要确 立正确的指导思想。缺水企业改革本质上是经济体制改革的一个环节，建立现 代企业制度是其改革的主流方向和基础步骤，要切实转换产权制度和经营模 式。改革的核心在于理顺产权制度与调整经营模式。7 第三章为改革尝试和经验分析。探讨国内供水企业在产权制度与经营模式 改革尝试，总结了国外供水企业产权制度与经营模式的经验，并在国内外供水 企业产权制度改革与经营模式转换反思的基础上，进一步分析与思考了出路。 供水企业的特殊行业性质，使世界各国都必须制定种种的管制政策，将其纳入 政府的宏观控制之下。同样对供水企业进行政府管制，为什么国外的供水企业 已经成长为国际性的水工业企业集团，而我国的供水企业非但没有形成产业化 发展，反而陷入了举步维艰的地步? 我们认为，这关键在于我国政府管制的思 路与方式也存在问题。 第四章结合实例，以实证的方式考察了义乌市自来水有限公司的改革尝 硕士学位论文 s lf r s 1 i j t ；i t , 试。嗵过其“领先一滞后反思”发展轨迹的实证分析与考察，证明了改革是 不可能一次完成的，需要保持与时俱迸的精神状态，证明了改革是一个复杂的 系统工程，既要切中要害，抓住改革的“牛鼻子”实现突破，又要兼顾相关方 面，使改革全面跟进，企业整体上台阶。 第五章供水企业改革的经济学运作与哲学审思。从一则新闻着手探讨义乌 水司的改革前景，总结了改革的若干经验，一切从实际出发，实事求是是企业 发展的基础。( 认识、尊重并利用经济客观规律是企业持续健康发展的前提。坚 持制度创新和观念创新是在竞争中实现超越的关键。正确理解物质与精神的关 系，调动和发挥人的主观能动性，树立以人为本的经营思想，创造优良的企业 文化。， 最后，以企业的体制剖析作为切入点，从经济学的角度探讨了供水企业的 产权制度和经营模式改革的具体运作方式及趋向，从哲学的高度对我国供水企 业的改革发展进行了审思。从历史与现状、理论与实践( 经验) 等维度，对我 国供水企业的发展出路和前景作了有益的探索和思考。、 j 关键词：供水企业产权制度经营模式、探索哲学思考 硕士晕位论文 j l t r s 】jj e s i s a b s t r a c t t h i st h e s i si sr e s e a r c ha b o u tt h er e f o r mo fp r o p e r t yr i g h ta n dm a n a g e m e n t p a t t e r n o f w a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n i nc h i n a i tc o n t a i n sf i v ep a r t s f i r s t l y , t h et h e s i sp r e s e n t e dt h eh i s t o r ya n ds t a t u so f w a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n i nc h i n as i n c e1 9 4 9 i th a sg r e a t l yd e v e l o p e dd u r i n gt h ep a s t5 0y e a r s i tc a nb e d i v i d e di n t ot w os t a g e s ：p l a n n e de c o n o m yt i m e sa n dt r a n s f o r me c o n o m yt i m e s a l o to fw a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n se n c o u n t e r e dt h ec r i s i so fs y s t e ma n dm a n a g e m e n t p a t t e r ns e r i o u s l y s e c o n d l y ，t h eo n l yw a y o f t h ed e v e l o p m e n to f w a t e r s u p p l yc o r p o r a t i o n si s r e f o r m ，a n dr e f o r mn e e d sc o r r e c tt h e o r y w a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n ss h o u l de s t a b l i s h m o d e m c o r p o r a t i o ns y s t e m t h e c o r eo fr e f o r mi st oc h a n g et h ep r o p e r t ys y s t e m a n dt om o d u l a t et h em a n a g e m e n t p a r e m t h et h i r dp a r to f t h et h e s i sd i s c u s s e dt h ea t t e m p to f r e f o r ma n dt h e a n a l y s i so f e x p e r i e n c e o fc h i n e s ew a t e r s u p p l yc o r p o r a t i o n sa n d s u m m a r i z e dt h e e x p e r i e n c e o f f o r e i g n w a t e r s u p p l yc o r p o r a t i o n s b a s e d o nt h e t h i n ga b o u t t h ee x p e r i e n c eo fw a t e r s u p p l yc o r p o r a t i o n s ，t h et h e s i sp u t f o r w a r dt h ed i r e c t i o no f t h e d e v e l o p m e n t f o u r t h l y , t h et h e s i ss t u d i e dt h ea t t e m p t a n d e x p e r i e n c eo f r e f o r ma b o u ty i w uw a t e r s u p p l yc o r p o r a t i o nl i m i t e di nt h ew a yo fd e m o n s t r a t i o n i tp r o v e dt h a tr e f o r m c a n n o tb ec o m p l e t e di m m e d i a t e l y , a n dw es h o u l dk e 印w i t ha c t i v e e n t e r p r i s i n g s p i r i t i ti n d i c a t e dt h a tw a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n ss h o u l dg r a s pt h ek e yf a c t o ra n dk e e p m i n do nt e l a t i v ef a c t o r s a tl a s t ，t h et h e s i sd i s c u s s e dt h eo p e r a t i o no f e c o n o m ya n ds o u l s e a r c h i n go f p h i l o s o p h y , s t u d i e d t h e r e f o r m i n g f u t u r eo fy i w uw a t e r s u p p l yc o r p o r a t i o n 硕士学位论文 m a s le r s 、l 、 l i m i t e da n ds u m m a r i z e dt h ee x p e r i e n c eo fw a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n s t h em a i n e x p e r i e n c e i st h a tb e p r a c t i c e a n d r e a l i t y a r et h ef o u n d e ro fd e v e l o p m e n to f c o r p o r a t i o n ，k n o w i n ga n du s i n ge c o n o m i cr u l e si st h ed e v e l o p i n gp r e c o n d i t i o no f c o r p o r a t i o n ，c r e a t i o no fs y s t e ma n di d e aa r e t h ek e yo fc o m p e t i t i o ne d g e ，a n d d e p e n d i n g o na l ls t u f f si st h eb a s eo f c r e a t i n ge x c e l l e n t c o r p o r a t i o n k e y w o r d s ：w a t e rs u p p l yc o r p o r a t i o n sp r o p e r t ys y s t e mm a n a g e m e n t p a t t e m r e s e a r c h p h i l o s o p h i c a l r e s e a r c h 硕士学位论文 1 、【f r sl lu 1 s h 供水企业产权制度和经营模式的 探索与哲学思考 供水企业自来水公司是关系到国计民生和直接反映社会生产与 生活水平的重要部门。但是，近年来供水企业大多数陷入了困境，从用水现象 上看，人们的关注点主要集中在供水价格、供水质量和服务水准上，如水质的 好坏、水流的大小及水流的持续性等。而对供水企业来说，除了必须关心由企 业性质所决定的水质和水流等问题之外，需要解决的问题远远超出了人们的日 常想象。供水价格是一个棘手的方面，但是其约束条件相当复杂，其中，企业 的产权制度和经营管理模式是深层次的关键因素，它决定着供水企业未来的发 展前景。我国供水行业的经营状况并不乐观，行业赢利能力和赢利前景都形势 不妙，这既有历史的因素，也有现实的原因。改革是供水企业的唯一出路，而 当前我国供水企业的改革已经滞后于国企改革和社会改革的总体步伐。供水企 业的改革势在必行，但是改革同时也需要充分考虑我国的基本国情、各地的具 体区情( 如水资源的不平衡性) 、企业变革的历史背景、行业发展的现状，需 要充分考虑到我国已经和正处于社会转型时期的不争事实。 本文以作为国有企业和公共部门的供水企业自来水公司( 以下简称 “水司”) 在社会转型时期的演化为主题，回顾了我国供水企业的发展历史， 描述了当前我国供水企业的状况，指出了我国供水企业的唯一出路在于改革。 本文较为详尽地概括、分析了国内外供水企业产权制度改革与经营模式转换的 理论与实例，总结了供水企业改革的经验与教训。同时本文结合义乌市自来水 公司( 以下简称“义乌水司”) 在产权制度与经营管理模式上改革探索的实践， 以企业的体制剖析作为切入点，从经济学的角度探讨了供水企业的产权制度和 经营模式改革的具体运作方式及趋向，从哲学的高度对我国供水企业的改革发 展进行了审思。从历史与现状、理论与实践( 经验) 等维度，对我国供水企业 的发展出路和前景作了有益的探索和思考。 硕士学位论文 1 、j l 、j j 第一章我国供水企业发展的历史与现状 一、我国供水企业的发展历史 有学者根据给水技术进展，将建国以来给水事业的发展史划分为三个阶段”： 5 0 年代是我国近代给水建设的始创阶段：6 0 、7 0 年代是我国给水建设成熟的 时代：8 0 、9 0 年代年是我国给水建设向现代化发展的阶段。这与我国社会历史 发展的实际情况基本相符。当然，这种区分方法主要是基于技术和工程的进展， 它与本文讨论的供水企业体制的发展进程，并不完全一致。我们要讨论的供水 企业体制是以产权制度和经营模式为主旨的。我们认为，改革开放是我国社会 发展进程中重要的分水岭，以此为标志，可将供水企业的发展分为两个阶段： 计划经济时期和转型经济时期。 供水在发达国家属于近代化过程中的产物。而我国的近代化过程短暂而动 荡，历届政府忙于应付内忧外患，无暇顾及供水事业的发展。1 9 4 9 年，全国仅 建有7 2 个自来水厂，日供水能力2 4 0 万m3 ，供水管道6 6 0 0 k m 。建国后，我国 发展供水事业的任务艰巨而迫切，同时又面临着现代化建设的任务。给水建设 的近代化和现代化进程同时推进，可谓毕其功于一役；建国以来，供水设施和 能力确实取得了长足的进步与发展。但是长期以来，我国供水企业和众多其它 企业一样都是计划经济的产物，公有制与按劳分配是主要的标志，计划是资源 配置的主要方式。而且，当时的供水企业( 自来水厂) 主要是作为一个公共部 门和公益事业而存在的。自来水厂完全由政府投资兴建，自来水厂不存在寻找 投资资金的压力。企业也没有经济效益的压力，员工的工资、福利待遇等费用 都由政府以预算的方式划拨。自来水的收费定价完全由政府主管部门以行政方 式确定，自来水的水价往往较低，具有公益福利水的性质，自来水厂经营的亏 。钟淳昌；“中国给水5 0 年”，载给水排水，2 0 0 0 年2 6 卷第1 期。 2 硕士学位论文 m 、刚f r sj 】j j ! 、j 损部分自然由政府补贴。自来水公司经营的好坏与领导、职工并无直接的利益 关；供水企业缺乏应有的效率和活力。这就是改革开放前我国供水企业的历史 状况。 改革开放后，我国的供水企业在很长一段时期内仍然原封不动的保持着原 有的体制，只是经营状况在持续不断的恶化。据s m 国际技术顾问公司统计， 1 9 9 6 年中国整个供水行业只微赢利0 4 4 亿元，净资产利润率仅为0 1 。3 3 的供水公司亏损，平均每个供水公司亏损4 7 0 万元。另一方面，供水企业却拥 有巨额存量资产( 2 0 0 0 年底，累计用于城市供水设施的固定资产投资已达l 2 1 7 1 亿元) ，颇有“坐拥金山，行将饿毙”之态。一直到上个世纪的八十年 代末、九十年代初，特别是中共中央决定实行社会主义市场经济以后，供水企 业开始悄然发生变化。因为供水企业与其它国有企业一样被推上了市场经济的 潮头，成为参与市场竞争的独立主体，同时，国有企业的改革攻坚战也吹响了 号角。供水企业面临着发展的选择，面临着体制的转型。这就是为什么我们将 这一时期的发展阶段称之为供水企业的转型经济时期的原因之一。按理说，与 传统的计划经济相对，我们应该以市场经济与之相呼应才是，但是我们认为供 水企业市场化启动的时间较晚，推进的进程较慢，市场化程度较低，与其说供 水企业具有市场经济的特征，倒不如说具有更多的转型经济的特征。就目前的 情势而言，供水企业正在向市场经济转型的描述更能体现供水企业的特征，也 更符合我国正处于经济转型过程之中的事实( 我国现有的市场化程度并不高， 若以行业板块论，国有企业的市场化程度就更低了) 。“正处于转型变革之中” 是当前供水企业的现实写照。 二、我国供水企业的行业现状 目前我国的供水企业主要集中在大、中城市、与城市紧密相连的郊区地带 和新兴的城镇。供水行业的发展现状可以从五个方面进行描述。 。姚文等：呻国术务市场的现状与发展趋势。，栽中国给水排水2 0 0 2 年第l 期 3 硕士拳值沦文 、1 、【l l l l 、i i 【1s i 、 1 、供水企业的总体发展正在由量变期向质变期过渡。即供水企业的发展 已经从高速膨胀期开始向经营管理期过渡。我国改革开放初期经济的快速发 展，以及近期城市化进程的加快，城市( 城镇) 对供水量的需求激增，由此导 致城市供水企业呈现出粗放式的高速发展和膨胀态势，这时期主要满足供水的 量的增长需求，而企业的发展资金也主要来自政府的投资。然而，经过多年的 发展，随着我国经济进入转型期，供水企业高速建设和发展的需求总体趋缓。 同时，供水企业面临的一些深层次的矛盾和问题也逐渐暴鼷出来。 2 、制约和考验供水企业发展的因素和程度不断加剧。众所周如，供水企 业对水资源具有天然的依赖性。因此，就自然特性而言，目前，制约和考验供 水企业发展的因素主要是水资源不足和水资源污染。而供水企业的作为公共 部门的特性而言，由于用水单位和个人对水“质”的要求以及服务质量的要求 同时都在提高，对这些企业的发展提出了严重的考验。水资源地域分布不均， 社会发展带来严重的水环境污染等对供水行业正常生产经营造成困难。另一方 面，随着社会经济的发展、人民生活水平的提高，加上环保和健康意识逐渐成 为共识，人们对水的需求从“量”的满足向对“质”的追求过渡，对“价格” 的关注已让位于对水“质”服务的提高。近年来，纯净水、矿泉水、太空水等 大行其道，管道饮用水、分质供水的提出，已证实了这一点。这两方面的情况 对供水企业的发展带来前所未有的挑战，构成供水企业建设发展的外部压力。 3 、供水企业的格局正在产生新的变化。主导这种变化的主要原因在于两 个方面：是我国经济体制的转型，外资的介入。随着我国经济由计划经济 向市场经济过渡，以及成功加入w t o ，政府在致力于建立市场经济的同时，政 府职能也终将由管理型向服务型转变。我国其它行业和部门的改革成就与国外 在供水行业中的经营都表明这样一个事实：政府逐步减少对市场、企业的直接 干预有利于市场的发育和企业的发展壮大。政府减少对企业的直接干预、减少 。参见胡鞍钢、王亚华： “转型期水资源配置的公共政策：准市场和政治民主协商n ，载中国水情分 析报告* ，2 0 0 0 年第1 6 期 4 硕士学位论文 、1 引e i t 、i l 、l 、 对企业的投资，可以使政府集中有限的精力和财力做好其它公共管理和社会事 务。 供水行业( 在专业领域或媒体上时常会出现“水务产业”或“水务业”的 称谓，但水务实为供水和排水的合称) 在我国经济发展中地位特殊、产业相对 落后，在有限的公共财政无法提供供水企业发展所需的庞大资金的时候，一些 政府开始意识到对水务产业体制进行改革，寻求新出路的必要性和重要性增 强。供水行业需要进行体制和产权的改革，改变经营管理观念与模式，才能适 应市场经济的要求，在竞争中生存下来。 而国外水务公司的适时介入，催化了供水格局发生新的变化。近十年来， 国际著名的水务公司和集团，如法国苏伊士利安、法国通用等纷纷抢滩国 内的水务市场。中国城市供水基础设施建设已经吸引了大量外国资本，目前， 跨国公司已在沈阳、天津、中山、成都、重庆、郑州、南昌等近2 0 个城市投 资建立了自来水厂。“洋水务”对我国供水企业而言既是强劲的竞争对手， 同时也对我国供水行业体制改革起到积极的作用，学习和借鉴外国先进的经营 管理理念和先进可靠的技术成为我国城市供水行业改革的动力，中国加入w t o 后，投资回报稳定、长久、无风险和市场稳定的我国供水行业将成为外资追捧 的投资新热点，有利于政府投资的顺利退出，供水领域的投资渠道必将向多元 化的市场投资转变。 4 、供水企业的“福利水”的水价定价模式正在开始改变。我国的供水企 业长期以来受计划经济思维的影响，一直充当政府部门的角色。水司被视之为 市政公用事业部门，实行的是低廉的水价，被戏称为“福利水”。由于过低的、 不考虑“成本一收益”核算的水价，使供水企业的经营陷于困境。一方面是供 水企业的建设发展资金严重缺乏，另一方面是水资源浪费现象十分严重。由于 缺乏经济杠杆的有效调控，加上全社会对城市供水行业是公益福利性行业的旧 观念影响，供水行业在提高水价时会遇到很大的阻力。 。“我田供水行业的发展趋势分析” o 同上 中国水势网2 0 0 2 年l i 月7 日 5 硕士晕伍沧文 、1 、le r 、1 1 l l 、i 、 5 、供水企业经营管理者行为短期化的问题依然突出。由于目前城市供 水企业仍是政府投资为主，政府对其经营管理者大都实施任期制，这种做法是 有负面影响的，首先是经营管理者“政企不分”的问题，由政府部门委任的经 营管理者通常容易混淆自己的角色，自己应该是“领导干部”还是“职业企业 家”? 政府部门需要的是“领导干部”，而企业需要的是“职业企业家”，从 技术上来说是专业不对口；另外，这些经营管理者并未与企业的经营状况直接 挂钩，同时也很清楚自己的任期到什么时候，只考虑任期内做什么的大有人在， 对企业的长远发展一般不作考虑，从而带出经营管理者行为短期化的问题，对 企业的长远发展都会带来不利的影响，可以讲这是国有企业经营管理者很容易 患上的“垢病”，这些经营管理者要做到尽职尽责，只有靠自身的自觉性和自 律能力，由于经营管理者行为的重要性，这是供水企业体制改革中要重点解决 的问题。 三、当前供水企业存在的问题 供水企业的现状使我们不得不面对这样一个现实，即这个行业在计划经济 时期积存了不少问题一直都没有解决，而这些问题在社会与经济转型时期日益 显得尖锐和突出。现状不过是对现象的描述，而进一步借助于哲学、经济学、 管理学等的视角，我们会对供水企业存在的问题看得更加通彻透辟。我们认为 供水企业面临的深层次问题主要有以下四个方面： 1 、供水企业政企不分。供水企业不能完全行使本来赋予一个企业的法人 财产权和经营权。供水企业扮演着特殊的身份，具有双重主体性。作为国企改 革的组成部分，供水企业应当是企业，是公司，应当是市场经济中平等、独立 的主体，然而，在现实的操作与具体的运行过程中，它又往往承担着公共部门 的角色以及政府福利工具的作用。供水企业无法完全以市场主体的身份参与市 场竞争与独立运作，其水价也不是以市场价格来定位。 2 、供水企业的产权不清，产权结构单一，投资渠道不畅。我国大部分水 6 硕士学位论文 m a s 旺r 、l l l l 。i h 司都是国家所有，政府不可能自己参与企业的运转，即使直接参与运转，也还 有可能存在着“管理失效”、“市场失灵”的效应。产权不清，产权结构单一， 注定了投资结构的单一性和治理结构的不合理性。供水企业的发展资金主要依 赖于政府投资，政府是形式上的所有权者，但实际上它并不参与企业的具体运 作，并且缺乏有效的监督机制，根本难以保证投资的合理性和有效性。 3 、供水企业经营模式落后，管理不科学，缺乏竞争意识和竞争能力。一 方面，企业的经营模式落后，没有引进科学、合理的经营方式，资本运作困难， 企业缺少发展活力，另一方面，供水企业缺乏系统、有效的管理机制和激励机 制，缺少科学决策，企业内部管理水平低，企业内部管理普遍还没有引入竞争 机制，大多数人都处于吃“大锅饭”的状态，生产效率低下。这种现实状况之 所以还能够继续维持，重要的原因是自来水公司、水厂这些单位一直受政府照 顾，收入稳定，福利较好。当然，也就导致员工人数多，而且关系复杂( 员工 背景多) 。这就决定了供水企业不可能有高效的管理机制。同样是经营水厂， 法国苏伊士里昂水务集团收购了国内一水厂后，员工数从3 0 0 人减至1 0 0 人。 一年的电费和投药费共节省1 0 0 0 多万元。引入竞争机制，有条件地允许外来 资本介入，以多元化投资的方式发展水务产业，应该成为各级政府的共识。 4 、供水价格不到位，供水企业建设发展资金严重缺乏。供水企业的建设 往往与“民一5 , 3 2 程”、“政绩工程”联系在一起，因而其发展前途同政府的工作 需要和行政长官的个人意志密切相关。供水企业的发展命运不是掌握在自己手 中，也不是由市场决定，而是由政府及其长官决定的。从某种意义上说，供水 企业只不过是政府手中的一张牌，需要的时候就打，不需要的时候，就不管其 死活，更谈不上积极主动地规划自来水公司的长远发展了。在供水的定价上同 样存在着这个问题，水价的最终决定权掌握在政府手中。政府在确定水价的时 候，不是以市场供求为导向，也不是以生产( 供水) 成本为基准，而是以市民 是否有意见，是否会影响社会稳定等因素作为主要的依据。因此水的价格并不 。展望二十一世纪中国水务市场，h t t p丛w w w a t e r i n f on e t c n ，2 0 0 1 年3 月15 日 7 硕士章伍论_ 更 1 、lf r 、1 l i j s i 、 能客观、真实地反映其价值。实际上，现行的水价都是低于生产成本，无法满 足供水企业的生产、管理等运行费用。在自身较难实现赢利，不可能仅仅通过 自我积累获得足够的资本，建设发展主要依赖于政府投资的时候，供水企业资 金严重缺乏就不值得大惊小怪了。近几年来政府开始考虑逐步从一些行业中退 出，对供水行业的投入也逐步减少。况且，本应作专款专用的水费又往往因为 自来水公司受制于政府，水费被挪作他用也时有发生。 四、问题产生的原因分析 综观供水企业存在的问题。我们深感揪心和忧虑。然而，仅以同情的目光 看待当前存在的问题是远远不够的，也是缺乏理智的。关键的是要找出问题的 症结所在，即解剖麻雀，探究原因，通过改革与创新，以发展的方式来解决发 展前进中遇到的问题。由于论者自己身处供水行业的第一线，对供水企业的现 状有较为深切的认识和了解，同行之间也时有交流与沟通，结合理论指导和实 证考察，我们的研究发现，供水企业所产生问题的原因，其实有着相当多的共 性，归纳起来主要有以下几条： l 、我国城市供水还没有走出计划经济，长期以来形成的以政府投资为主 体的自然垄断特点和公益福利性的收费政策没有大的改变，加上供水企业经营 管理意识、体制结构上的落后，导致我国大部分城市供水企业处于亏损经营或 政策性亏损状态，仅有少数企业能够保持微弱的盈利。 2 、政府的保护伞效应以及企业习惯性的依赖心理与倾向，使得自来水企 业无论如何亏损，都因为有政府的保护而不会倒闭。政府过多的、直接或间接 的干预，并不是保证或提高企业运行效率的良好途径。理论和实践都已经反复 证明，实现资源配置的最佳、最有效的方式是市场这只“看不见的手”。政府 的保护，非但不能达到预期的管理目标，反而助长了企业的依赖心理，导致了 企业缺乏竞争力以及效率低下。如果水资源的自然垄断性和供水企业的区域限 。展望二十一世纪中国水务市场h t t p ：世w 坩w a t e r i n f o n e tc n 。2 0 0 1 年3 月1 5 日 8 硕士学位论文 、f a 引e r s 盯s i 制无法打破，供水企业低效率的运转，以致长期、大面积的亏损的局面是很难 扭转的。 3 、供水企业目前唯一的投资者政府，已不可能再进行大规模的投资 建设。因此，供水企业必须要寻找新的出路，而到目前为止，通过市场和资本 运作的方式成功解决发展瓶颈的供水企业并不多见。政府在放弃独立地、大规 模投资供水设施建设的时候，并没有相应下放企业自主发展的权利，如一个企 业最根本的产权改革，具体运作的经营模式以及有效的合作伙伴等。 4 、目前我国城市供水企业处于太多、太散的状态，市场空间、建设资金、 水资源等都得不到综合、充分、合理、有规划地利用，限制了每一个供水企业 的发展。供水行业亟需要通过引入市场竞争来进行优化组合、化零为整，重新 分配市场，为供水企业开拓发展的空间。因此，对供水企业的现行产权制度和 经营模式动刀子的时机已经到来，它将为供水企业寻求新的投资渠道，进入新 的发展时期( 市场竞争) 铺开道路。 硕士学位论文 1 仆| i h 、l i l i 、1 、 第二章供水企业发展的出路在于改革 一、改革的必要性和紧迫性 根据上述供水企业的发展现状以及存在的种种问题，断定我国供水企业已 经陷入了极大的困境之中，。的确，随着社会经济改革的进一步深入，随着市 场经济的建立和逐步完善，供水企业的体制日益暴露出僵化、低效、高耗的经 济运行弊端。 l 、供水业的运作方式至今仍带有明显的计划经济色彩。多年来形成的由 政府投资、管理、定价的模式是较为典型的计划经济体制下的产物。供水企业 尚未摆脱和改变传统计划经济的国有企业制度。这种制度的固有缺陷窒息了企 业的生机和活力。 2 、国有企业制度很大程度上导致了供水企业产权关系模糊。供水企业财 产的所有权、占有权、处置权、收益权等在政府( 国家) 和企业之间的划分是 不清楚的，从而使得各种产权的行使无法规范，产权的收益也难以得到有效的 保护。如此一来，供水企业作为主体，其实现国有资产保值增值的首要目标与 任务，就很难确保，更谈不上大发展了。 3 、我国供水行业传统上一直由政府垄断经营，几乎无市场可言。这种特 殊性导致了两个严重的后果：其一是政企不分，城市供水的生产、经营、投资 基本由政府包办；其二是水价由政府制定，价格不能反映价值规律。但是，这 种经营体制已逐渐陷入了举步维艰的泥沼。 目前，众多供水企业处于长年累月负债经营的状态。这与其忽视制水成本 与收益的核算有关，但问题主要不在企业一方，而在于政府把水价作为公益福 利性收费，致使国内大部分供水企业处于亏损经营或政策性亏损状态。供水企 业的水费不能反映制水成本，水价调整由政府说了算，不符合市场经济规律， 硕士晕位论文 i 刚e f t i i ，s f 这是各地供水企业基本一致的景况。比如，取水较困难的深圳，原水费和后 期加工费用都较高，每立方米的成本约为1 1 元，而政府规定水价仅为每立方 米1 5 元，如果公司完全依赖这笔钱运作，那是不可想象的。事实上，国内绝 大多数供水企业基本上依靠借贷维持运作。 4 、供水企业缺乏有效的激励机制。企业的发展需要良好的动力机制，以 最可靠、最有效的方式激发员工的积极性，形成一股促进企业发展的生生不息 的活力。但是，在原有模式下，政府( 国家) 是供水企业的最大“靠山”。企 业吃政府和国家的“大锅饭”，职工捧的是“铁饭碗”。职工缺乏积极性，名义 上的按劳分配，实际上却是平均主义。职工缺乏主人翁意识，缺乏创新的热情 和效率。 5 、内部管理松弛，机构臃肿、人浮于事、效率低下、浪费严重。从各地 的情况看，自来水公司、水厂这些单位一直以来颇受政府照顾，基本能够保持 收入稳定，福利较好。也因为如此，供水企业往往员工人数众多，且关系复杂， 这就决定了它难以有高效的管理。同样是经营水厂，法国苏伊士里昂水务集团 收购了国内一水厂后，员工数从3 0 0 人减至1 0 0 人。一年的电费和投药费共节 省1 0 0 0 多万元。这种令人咋舌的对比，难道还不足以引起我们的深思吗? 今天，社会主义市场经济的观念已经深入人心，我国业已初步建立起社会 主义市场经济的基本框架，但是，对于供水行业来说，目标还非常遥远的，它 已远远落后于整个社会的改革步伐。尽管我国的供水行业有了长足的进步和发 展，但是，供水企业的体制，特别是产权制度与经营管理模式，已远远不能适 应社会发展，其改革的必要性和紧迫性日益突出。应当尽早对供水企业实行根 本性的改革，解放供水企业的手脚，释放供水企业的活力，实现其突破性发展。 。展望二十一世纪中因水务市场。h t t p ：丛w w w a t e r i n f o n e t ( 2 1 1 ，2 0 0 1 年3 , e l15 日 。同上 硕士学_ 立论文 、1 ”l i r 、1 1 1 h i 、 二、改革的指导思想 小平同志说，改革实践是尝试，是“摸着石头过河”。的确，我国的改革 具有唯一性和独特性，没有任何先例可寻。供水企业的改革也是如此，没有两 个完全相同的供水企业，也没有现成的样板可供借鉴。但这是否就意味着改革 完全是盲目行事，毫无章法呢? 毫无疑问，答案是否定的。供水企业要想取得 改革的成功，恰恰不可缺少正确的指导思想，同时还要掌握科学、有效的方法 论。 我国的改革是社会主义制度的自我完善。供水企业是国有企业改革的一个 重要组成部分，是一个具体的改革项目，因此它必然也要遵循国企改革的基本 原则。根据社会主义市场经济的要求，结合供水企业改革的实践，为顺利推进 供水企业的改革，实现观念创新、制度创新、文化创新的目标，我们认为需要 确立如下的改革指导思想： l 、供水企业的改革本质上是经济体制改革的一个环节，建立现代企业制 度是其改革的主流方向和基础步骤，要切实转换产权制度和经营模式。我们必 须认识到供水企业的性质主要是国有企业的事实。按照“产权明晰、权责明确、 政企分开、管理科学”的要求，建立现代企业制度，是对供水企业的改革的 个基础步骤。其目的是使供水企业真正成为适应市场经济的法人实体和竞争主 体。建立现代企业制度是供水企业改革的方向，但是企业( 公司) 采取何种合 适的形式仍然要视企业的具体情况而定。其中，做到“产权明晰”是关键。 2 、对供水企业进行改革的时候，应该把国有资产的保值增值作为首要的 任务。供水企业改革和国有资产保值增值在利益和目标上是一致的。实现国有 资产的保值是供水企业改革目标的下限，实现增值是供水企业改革成功的重要 标志。如果不能实现国有资产的保值增值，供水企业改革也就失去意义。因此， 我们可以说，实现国有资产的保值增值，既是供水企业改革的目标，也是供水 企业改革的标准。 1 2 硕士学位论文 1 粥【e r sl i i 巧i 、 3 、企业改革过程中具体的经营模式并非只能一成不变，应该把改革同改 组、改造等结合起来，可以根据各地的实际情况采用多种形式。2 0 世纪9 0 年 代以来，中国水务市场非常活跃，形成四大参与主体外资、国有供水企业、 民营资本及政府。不同参与主体之间的可以实现多种不同组合，资本的来源和 利用方式也可以不拘形式。可以采用合资、合作、出让、转让经营权、使用权 等方式，也可以吸收外商直接投资建设城市供水项目。积极推进供水企业的技 术进步，鼓励、引导企业和社会资金投向技术改造，实现“科技兴企”和“科 技兴水”。 4 、供水行业要因地制宜，走自我发展道路。建立科学合理的水价管理机 制，规范水价制度是供水改革发展的重要步骤。以1 9 9 9 年颁布的城市供水 水价管理办法为依据，利用好供水企业自我发展的政策和措施。这项工作已 经开始试点。充分利用市场的杠杆作用，通过引进竞争机制和利用政策机制， 抓住机遇，实现供水企业的发展壮大。 5 、加强企业的科学管理和企业文化的战略研究。供水企业的科学管理， 探索符合市场经济规律和我国国情的企业领导机制和组织管理制度，建立决 策、执行和监督体系，形成有效的激励和约束机制。加强企业文化的研究，营 造优良而独特的企业文化不仅可以强化员工的凝聚力和对企业认同感，也是充 分发挥和调动企业员工的积极性、创造性的良好途径。因此，需要从企业发展 战略的高度来引进企业的科学管理和塑造企业文化。 三、改革的核心在于理顺产权制度与调整经营模式 在我国经济体制向社会主义市场经济体制转变的进程中，所有企业都必须 转换经营机制，实行现代企业制度，最终进入市场，接受市场的检验与选择。 城市供水企业同样需要面对市场，转换机制，成为依法自主经营、自负盈亏、 自我发展、自我约束的商品生产和经营单位。但是，由于城市供水企业在其产 品性质、市场范围、销售方式、价格政策和扩大再生产的实现等诸多方面，与 其它工业企业的一般性有较大区别，以致它转换经营机制，进入市场必须要解 决某些特殊性问题，经过其特有的途径，甚至可能经历更为复杂的过程。 首先让我们了解一下产权制度和经营模式的基本理论。 中国企业要解决的一个关键问题是完成从人治到法治，从无序到有序的转 变。在国有企业改革的问题上，我国政府主要通过引入和建立现代企业制度来 实现。现代企业制度体现“产权明晰、职权明确、政企分开、科学管理，自主 发展、自负盈亏、自我约束、自我发展”的要求，其实质不仅是单纯解决了财 产归谁所有的问题，而是包含了两条重要原则和内容：一是责任制，二是社会 化。 首先，所谓产权责任制，就是要改变对资产的保值增值无人负责的状况。 其实无论什么所有制的财产都有社会责任，都要对财产负责，并且要用它产生 出更有效、更多的财产。强调国有资产的保值、增值就是要改变政府对国有资 产负无限责任，而实际上国有资产的保值、增值处于无人真正负责的状况。 其次，根据经济学家的分析表明，现在的资本主义已经不同于早期的资本 主义，现代资本主义经济通过股份制使它早期的个人资本、私人资本、家庭资 本社会化，从而与社会化大生产相适应。也就是使得它的生产关系与生产力发 展相适应，因此重新获得生命力。 以上两条对我们很有启发。财产要有责任制，不是只有私有制才需要明确 的责任制，公有制也要有明确的责任制。现在的国有财产就没有责任制，无人 真正负责。政府部门都要去干预企业财产，结果企业没有责任，政府也没有责 任。最基本的原因就在于作为资本财产的所有者不管不行。，政府必须监督资 产的使用和处置保证资本不被滥用和浪费，能提供利润和不断增值。那么政府 管得好企业吗? 政府管企业一定会产生一些“额外”的损失，扯皮、拖延、错 误决策等，政府对企业的“管束”，一定会在很大程度上抑制企业和个人的创 根据新制度经济学的观点，他们认为政府是很难监督好的，其成本太高，最终会放弃直接管理的方 式参见：张五常：经济解释一一张五常经济论文选* ，商务印书馆，2 0 0 0 年 1 4 硕士学位论文 h sr f r s f i 造性、积极性。但是如果政府不管企业呢，则出现大量滥用权力的现象，对于 形形色色的“公款消费”、“乱上项目”控制不住，不控制又怎么行呢? 资本不 但增值不了，甚至资本会大量流失，所以我们不能忘记一个基本的经济问题。 在国家或政府是所有者代表的情况，政府不管企业，谁又能作为所有者来管企 业，谁作为资本所有者来监督管理者和劳动者? 谁来代表资本的利益来与管理 者和劳动者的利益抗衡呢? 所谓“放权让利”，超过一定的限度之后，便等于 “国有产权”的自我放弃或“自我侵蚀”。 因此，在管与不管之间，政府面临着一种尴尬：管则成本太高，不管则国 有资产严重流失。总而言之，要想做到政府不管企业，前提是政府不再是所有 权的主体，至少不再是大多数企业的所有权主体，国有制的所有制形式在整个 经济中不再为主体。改革开放以来，我国国企改革在产权制度与经营模式探 索也作了些有益的探索，供水行业隶属于国有企业，是一个典型的国有制企业， 我们结合供水企业的性质与特点，我们总结和介绍一下目前我国国有企业改制 过程中。产权制度和经营模式改革的几种形式： 1 、特许经营：明确所有者与经营者及考核的协定，把经营的责权利，用 一种法律文书落实到企业，目的是落实企业的自主权，实现政企分开，形成激 励机制。 2 、股份制：现有国企改革的思路大致是这样的，国家成立国家国有资产 管理委员会，下面成立若干国有资产经营公司，充当代理股东，由这些代理股 东持有那些经营性企业的股票，然后派董事、监事，在股票市场上操作，这样 就模拟了个股票市场。但是它可能在产生两个缺陷而无法满足预期和初衷。 ( 1 ) 是它不能保证将那些真正有才能的人选择到经营岗位上来。 由于国有资产公司的老板有控制权，但没有剩余索取权，不是真正的风险 承担者，所以他们手中的控制权就成了“廉价投票权”。( 所谓“廉价投标权” 。新制度经济学认为，产权界定是关键的，而私人产权独具优越性，在竞争条件下，其交易费用最低 参见：张五常：经济解释一一张五常经济论文选，第4 1 2 页，商务印书馆，2 0 0 0 年 硕士举位淹丈 、1 、l i 、i l 、i l l 【、 是指对投标后果不承担责任的投标权) 。即有投标权的国有资产经营公司的经 理人员并不对投票的后果承担责任，这样的话，他如果看你不顺眼，就是你有 本事也要把你拿下来。经营者市场的实质是资本市场，关键的问题是谁来“买” 经营者的服务( 谁买单) ，如果是政府官员，经营者就得投政府官员所好，职 业化的经营者队伍就不可能形成。 ( 2 ) 是国家作为股东也无法解决政企不分的问题。 政企不分的实质在于，所有者不是( 或不能) 从一个理性的、真正承担风 险的资产所有者的角度去进行监督和干预。问题在于对政府官员来说，对真正 股东是大事的事对他可能只是小事，而对真正股东是小事的事对他来说可能是 大事，因为他并不真正承担风险，因此不能解决政企分开的问题。 3 、国有资本转债权，非国有资产转股权。 把国有资本转债权有以下好处： ( 1 ) 解决了经营者选择机制。 国家退出股东角色，引入非国家的真正承担风险的股东，让他们来选择经 营者，这时候他们手中的股票权就不是那种廉价投票权，而是一种昂贵的投票 权。 ( 2 ) 有利于国家资产的增值和保值 作为债权人，正常情况下( 只要企业不破产) 只是一个固定收入的索取者， 不承担风险，也不干涉企业。国家作为债权人，它的收入是稳定的。国家作为 债权人还可以在企业还不起债时对它进行起诉，让它破产，这也是国家作为债 权人的一大好处( 债务融资方式下，无论是债务危机甚至破产时，必须优先偿 还银行贷款和债券债务，所以债权人面临的风险最小) 在这种情况下，国有资 产从某种意义上讲是“早涝保收的”，有利国有资产的增值和保值。 ( 3 ) 有助于解决政企不分的问题。 ( 4 ) 债务融资的单位成本低于股本融资。 国有资本转债有可能引发以下两个问题：其一、如果每个索取者都变成债 5 自士学位论文 h 1 s 吒1 l 、l i | n i 、 权人，拿固定收入的话，股和债就没有区别了。所以企