（产业经济学专业论文）农村合作金融制度创新研究.pdf

内容摘要 以农村信用合作社为典型代表的我国农村合作金融已经历了5 0 年的发展历史。当前由于其管理体制、经营方向、金融风险等方面的 诸多问题，而成为农村经济和金融理论界争议颇多的话题。我国农村 合作金融长期发展不力的根本原因，在于政府主导型金融发展模式 下，各级政府代理安排农村合作金融组织的各项制度和措施，由此不 可避免地导致不适当的行政介入和行政干预。此外，国家对农村合作 金融的定性定位问一直未能很好解决，导致管理体制错位；产权制度 由于历史资产不清、现有股金结构不合理而难以发挥产权机制的激励 效应；内部管理尚未构筑有效的法人治理结构和完善的制度体系，而 缺乏激励和约束相结合的机制；经营方向过于注重商业化经营，偏离 了为合作成员服务的宗旨；外部监管体制不顺、职责不清，不能及时 有效地防范和化解金融风险。种种弊端造成农村合作金融组织结构的 弱化，民主管理的虚化，经营宗旨的异化，从而损害了作为这种经济 形式本质特征的合作制原则。因此，有必要从合作经济理论追本溯源 入手，探讨社会主义市场经济条件下农村合作金融的进一步发展和制 度创新问题。这不仅具有深刻的理论意义，而且具有很强的现实意义。 论文坚持马克思辩证唯物主义和历史唯物主义的立场，以马克思 主义的合作经济理论和合作制原则作为论文立论的基础，同时吸收新 制度经济学的产权、交易成本、不完全契约、委托代理等相关原理作 为理论分析工具。论文的研究思路是，以农村合作金融制度作为研究 对象，运用马克思主义合作经济理论作为立论的基础，揭示了社会主 义市场经济条件下，农村合作金融坚持合作制原则的必要性。在历史 地和现实地考察农村合作金融制度变迁、制度安排、制度绩效的基础 上，运用西方新制度经济学作为分析工具，探讨了农村合作金融制度 创新的目标模式、基本内容，并提出了进行制度创新的路径与对策。 论文的结构是，第一部分系统地引入了马克思主义合作经济理论 和方法，指出我国现阶段以合作制原则发展农村合作金融的必要性。 同时，较为全面客观地介绍了西方新制度经济学的研究范畴、基本观 点和研究方法，从理论基础和分析工具两方面作了必要的准备。第二 部分先回顾了农村合作金融的制度变迁史，再着重从现行农村合作金 融制度的主要方面产权制度、管理制度、经营制度、监管制度等 入手，解读农村合作金融的现状和问题，剖析制度结构，评价制度绩 效，这部分是论文的主体。第三部分揭示了农村合作金融制度创新的 目标模式、环境因素、基本内容、路径选择，这是论文的结论部分。 第一部分：理论、方法及启示 第一章，阐述马克思恩格斯及其后继者的合作经济思想、方法及 其实践。针对目前存在的否定合作制原则的实际，着重论述了农村合 作金融坚持合作制原则的重要性和必然性。指出坚持合作制原则，是 农村多种经济形式存在发展的需要，是农村合作金融组织自身管理发 展的需要，是农村合作金融竞争发展的需要。第二章，介绍西方新制 度经济学的研究范畴、方法论基础。概括了新制度经济学所研究的产 权、交易成本、不完全契约、委托代理等方面的基本理论，并指出在 农村合作金融制度创新研究中引入制度分析的可能性、必然性和具体 途径。 第二部分：历史、现状和问题 第三章，回顾了我国农村合作金融的发展历程，从社会经济背景、 制度安排的内容及结构、制度绩效等方面作了简要评价，并对制度交 迁的特点和模型作了分析。认为制度变迁的诱因是各利益主体的寻利 动机，主体是政府组织而非经济个体，过程呈现出明显的路径依赖特 征。制度变迁的模型，属于强制性交迁，而不是诱致性变迁。第四章， 从不同方面对现阶级农村合作金融制度进行分析评价。产权制度方 面，由于历史资产不清，现有股金结构不合理，使股金制度、公积金 制度难以发挥产权机制应有的效应；管理制度方面，内部尚未形成有 效的法人治理结构，使民主管理流于形式，外部组织体系尚未理顺， 形成了实际由政府主导的特殊结构体系：经营制度方面，内控机制存 在严重缺陷，难以保证经营活动的安全性、效益性。激励机制不论对 于入股社员，还是对于经营管理者来说，都没有发挥应有的激励作用。 决策机制由于缺乏独立人格的决策主体和健全的决策组织结构，决策 效率低下。监管制度方面，监管体制没理顺，监管职责不清晰，监管 的法律制度不健全。第五章，对于农村合作基金会这种特殊的信用活 动形式进行个案分析，认为它本质上是一种业务范围扩大了的内部融 资组织。其2 0 年的历程可划分为前期的发展壮大时期和后期的动荡 收缩时期，前期呈现出诱致性制度变迁的模型特征，而后期表现为强 制性制度变迁的模型特征。 第三都分：目标、内容与对策 第六章，揭示了农村合作金融制度创新的目标模式和影响制度创 新的环境因素。其发展模式是：以贯彻合作制为根本原则，以产权明 确和权责分明为基础，以民主管理为保证，以服务“三农”为经营宗 旨，建立适应市场经济改革和农村经济发展要求的农村合作金融体 系。影响其制度创新的环境因素，主要是渐进化的农村市场经济改革 进程、政府良好的金融政策空间、以及合作成员理性的增强。第七章， 农村合作金融制度创新的基本内容是：以复归合作制为核心进行产权 组织制度创新；以组建农村合作银行为发展方向进行组织形式与结构 创新；商业化经营与非商业化经营有机结合，进行经营方式创新；正 确处理央行监管、行业自律、内部控制、社会监管的关系，进行监督 管理体制的创新。第八章，阐述农村合作金融制度创新的路径和对策。 其一，合理界定产权和设置股权，发挥产权机制的激励与约束效应。 这将有利于贯彻合作金融“三性”原则，有利于控制“内部人控制”。 其二，改善不完全契约关系，降低管理交易费用。要优化国家对农村 合作金融的政策法律环境，增加各种有效制度的供给。其三，构筑新 型的委托代理关系，强化激励机制、监督机制和决策机制。改革不规 范的委托代理关系，重构合作金融股东理事会( 由监事会监督) 企业经营者这种规范的委托代理关系，设计激励契约获得激励相 容。其四，主张充分的信息披露，改变信息不对称局面，减少道德风 险。在现有的法律框架和正常的经营范围职责之内，进行充分的信息 揭示，关键是农村合作金融经营机构及其代理人要向其委托人、监管 人及时充分地进行信息披露，减少由于信息不对称可能产生的道德风 险。 论文的主要创新之处在于：首先，以马克思主义合作经济理论作 为依据，阐述了我国现实经济背景下，农村合作金融坚持合作制原则 的必然性。体现了马克思主义经济理论在社会主义市场经济中的运用 和发展，也是对近年来农村合作金融合作制原则虬怀疑论”和“否定 论”的有力回击。其次，运用新制度经济学的有关原理作为技术分析 手段，比较系统地论述了农村合作金融制度创新问题，具有一定的探 索性。再次，论文提出的若干制度创新的路径与对策，具有一定的指 导性和可操作性，因而具有重要的实践意义。 关键词：农村合作金融；制度变迁；制度绩效；制度创新 a b s t r a c t r u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c e ( r c f ) o f c h i n a , c h a r a c t e r i z e db yr u r a lc r e d i tc o o p e r a t i v e s ， h a sd e v e l o p e df o r5 0y e a r si nc h i n a i tn o wb e c o m e sac o n t r o v e r s i a ls u b j e c ti nc h i n e s e r u r a le c o n o m i ca n df i n a n c i a lt h e o r yf i e l d ，o w i n gt oi t sp r o b l e m si nm a n a g e r i a ls y s t e m , o p e r a t i o n a ld i r e c t i o na n df i n a n c i a lr i s k s o v e ral o n gp e r i o do ft i m e , r c fh a v en o t d e v e l o p e ds t e a d i l y , b a s i c a l l yb e c a u s eo ft h eg q v e r n m e n tg u i d i n gm o d e lo ff i n a n c i a l d e v e l o p m e n t ，u n d e rw h i c ht h eg o v e r n m e n t sa tv a r i o u sl e v e l si n s t i t u t e st h ep o l i c i e sa n d m e a s u r e sa s a g e n t s ，i n e v i t a b l yc a u s i n gi m p r o p e ra d m i n i s t r a t i v ei n t e r v e n t i o n i ti s n e c e s s a r yt op r o b et h ed e v e l o p m e n ta n di n s t i t u t i o n a li n n o v a t i o no fr c fi n s o c i a l i s t m a r k e te c o n 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r o la n ds o c i a l s u p e r v i s i o n t h es p e c i f i c c o u n t e f l l l e a s u t e sa r ea l s op r e s e n t e di n t h i sc h a p t e r c h a p t e r8e l a b o r a t e st h ea p p r o a c h e sa n dm e a m r e so fi n s t i t u t i o n a li n n o v a t i o no f r c ef i r s t0 f “w em u s td e f i n et h ep r o p e r t yr i g h ta n ds e tu ps t o c kr i g h ts oa st op l a yt o t h ei n c e n t i v ee f f e c to fp r o p e r t yr i 出m e c h a n i s m s e c o n d l y , w es h o u l di m p r o v e i n c o m p l e t ec o i i a c tr e l a t i o n sa n dr e d u c et r a n s a c t i o nc o s t t h i r d l y , w es h o u l db u i l dn e w l 】r l a s t a g e n tr e l a t i o n sp a t t e r n , m 卿e 1 1t h em e c h a n i s m so fi n c e n t i v e , c o n u o la n d s u p e r v i s i o n o nt h eo t h e rh a n d , i n f o r m a t i o ns h o u l db e 觚l yo p e n t h es i t u a t i o no f a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o na m o n gd i f f e r e n tb o d i e ss h o u l db ec 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o u n t e n n 舢sp r o m o t e di nt h ep a p e ra f eo fc o n s i d e r a b l e g u l d i i l ga n dp r a c t i c a lv a l u e k e yw o r d s ：r u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c e ；i n s t i t u t i o n a l t r a n s i t i o n ；i n s t i t u t i o n a le f f e c t ； i n s t i t u t i o n a li n n o v a t i o n 4 导论 农村合作金融在我国的发展较为久远，但是在行政主导型农村合 作金融发展模式下，反映这种经济形式本质特征的“三性”原则 组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性，以及服务于农 村、农业、农民的根本宗旨，事实上是贯彻不力的。基于这种状况， 在农村经济和金融理论界，出现了要求变革农村合作金融制度安排、 进行制度创新的强烈呼声。有的人则以现行制度安排的种种弊端为根 据，竭力否定合作制原则，使农村合作金融的生存和发展面临着极大 的挑战。论文系统地考察了马克思主义关于合作化的经典理论、方法 和实践，其目的在于揭示，在我国社会主义初级阶段，广大农村地区 中小经济成分仍占相当比重，以及现行农村商业性和政策性金融机构 的金融服务供给难以满足金融需求的情况下，在农村地区按合作制原 则发展真正的农村合作金融，是这种信用活动形式健康良性发展的正 确选择。同时，论文还引入了西方新制度经济学的制度变迁理论和制 度分析方法，分析评价农村合作金融制度变迁史以及现行农村合作金 融制度的结构和绩效，探索实施制度创新的市场机制与路径选择。 研究方法上，论文运用了经济学经典的均衡分析方法和成本 收益比较法。本论文对农村合作金融当前制度供给不能有效地满足制 度需求，以及制度供求趋于均衡的分析，都属于典型的经济均衡分析 方法。另一方面，运用成本收益比较法，要进行新的制度变革或 制度创新，必然要权衡其成本与收益。制度变迁必然遵循成本收 益比较的规则，就是说，只有当制度变迁的收益大于其成本，即净收 益为正时，实际的制度变迁才会发生。论文对农村合作金融制度创新 的研究，就是基于创新的收益必然会大大超过创新的成本这一前提条 件。同时，在研究上还注意三个结合，即理论与实践相结合，运用理 论研究实经济问题，并提出对策和措施：历史与现实相结合，既研究 制度变迁的特点和规律，又分析制度创新的条件与机理：一般与个别 相结合，既研究农村合作金融具有普遍意义的问题，又结合农村合作 基金会进行案例分析。 需要说明的是，论文对农村合作金融制度的研究并不完全指具体 的制度实体，而侧重于分析其运行的市场机制及其影响。比如就农村 合作金融的经营制度而言，一般包括内部管理制度、资金存贷制度、 利率制度、分配制度等，论文侧重于与经营制度密切相关的内部控制 机制、激励约束机制、决策机制等方面入手进行分析评价。因此，论 文将“农村合作金融制度”的涵义界定为农村合作金融组织的产权关 系、组织形式、运营机制和行为准则。 第一部分理论、方法及启示 第一章马克思主义的合作化理论、方法及对我国 农村合作金融制度建设的启示 一、马克思主义的合作化理论和方法 ( 一) 马克思、恩格斯的合作化思想及方法 马克思主义的合作经济理论发端于以罗伯特欧文、傅立叶沙 利和圣话门为代表的空想社会主义者的合作经济思想，马克思恩格斯 继承其合理成份，并纳入到自身的科学思想体系之中，形成了自己的 合作化理论，其要点如下： 1 关于农民联合起来实现农业合作化的必然性。小农经济“排 斥社会劳动生产力的发展、劳动的社会形式、资本的社会积累、大规 模的畜牧和科学的不断扩大的应用”，在资本主义的激烈竞争中， 要保全他们那样的小土地所有制是绝对不可能的，“资本主义的大生 产将他们那无力的过时的小生产力压碎，正如火车把独轮手推车压碎 一样是毫无问题的。” 要克服小私有制农业资本主义农业的弊端， 只有联合起来。马克思和恩格斯还认为，合作社是小农经济向共产主 义过渡的中间环节，无产阶段夺取政权后，为了使小农参加到社会主 义的建设中去，必须采取合作社这种过渡形式。恩格斯说，“我们对 于小农的任务，首先是把他们的私人生产和私人占有变为合作社的生 产和占