（管理科学与工程专业论文）国家助学贷款管理体系研究.pdf

哈尔滨工程大学硕士学位论文 摘要 随着高校收费制度的改革和招生规模的扩大，经济困难学生就学难的问 题变得日趋严重，为帮助经济困难学生顺利完成学业，在这样的背景下国家 助学贷款制度应运而生。国家助学贷款制度的出台有力的促进和支持了高等 教育的改革和发展，有效的保证了高等教育机会均等和社会公平目标的实现。 政策在实施过程中成效显著但问题仍然不容忽视，仍有许多不尽如人意之处。 因此，对国家助学贷款管理体系进行深层次的分析和充分的论证，是急需解 决的理论和现实问题。 本文剖析了现行的助学贷款实施中存在的不足，并以此为出发点，借鉴 教育公平理论和成本分担与补偿理论等，参考国际学生贷款经验，并针对目 前我国国家助学贷款中存在的问题，对如何完善我国国家助学贷款管理体系 进行了探讨，得出有效的国家助学贷款管理体系应该包括以下几个方面：1 助学贷款的对象应该是高校的贫困大学生；2 平衡助学贷款参与各方的权利 与义务：3 建立可行的助学贷款回收机制；4 创建良好的制度环境。同时提 出了“在大学生毕业证书上添加贷款信息项”和通过用人单位扣款还贷回收 助学贷款的措施。 国家助学贷款管理体系的完善需要助学贷款的各参与方，即政府、银行、 学校、学生和全社会的共同努力。通过对国家助学贷款管理体系的完善，力 图为促进国家助学贷款的健康、可持续发展提供参考。 关键词：国家助学贷款；管理体系；完善 哈尔滨工程大学硕士学位论文 a b s t r a c t w i t ht h er e f o r mo fc o l l e g ec h a r g i n gs y s t e ma n dt h ei n c r e a s i n go fr e c r u i t i n g s t u d e n t s ，t h ep r o b l e mo f g e t t i n ge d u c a t i o nf o rt h es t u d e n t sw h o a l ep o o rb e c o m e s s e r i o u s i no r d e rt oh e l ps u c hs t u d e n t st of i n i s hs c h o o l ，t h eg o v e r n m e n te s t a b l i s h e s t h es y s t e mo fe d u c a t i o n a ll o a n n a t i o n a le d u c a t i o n a ll o a ns y s t e ma d v a n c e da n d s u p p o r t e dt h er e f o r ma n dd e v e l o p m e n to fh i g l le d u c a t i o n , a n dg u a r a n t e e dt h e r e a l i z a t i o no fg e t t i n gt h es a m eo p p o r t u n i t yo fr e c e i v i n gh i 曲e d u c a t i o na n ds o c i a l e q u a l i z a t i o n d u r i n gt h ep e r i o do fc a r r y i n go u tt h ep o l i c y , t h ee f f e c ti sn o t a b l e ， w h i l es o m ep r o b l e m sm u s tb en o t i c e d s o ，t h ed e e p l ya n a l y s i sa n ds u f f i c i e n t a r g u m e n t a t i o no fn a t i o n a le d u c a t i o n a ll o a nm a n a g e m e n ts y s t e mi sap r o b l e m t h a tn e e d e db es o l v e du r g e n t l y , t h e o r e t i c a l l ya n dp r a c t i c a l l y t h i st h e s i sp o i n t e do u tt h es h o r t c o m i n g so fc u r r e n te d u c a t i o n a ll o a ns y s t e m i np e r f o r m a n c e s t a r t i n gf r o mt h e s es h o r t c o m i n g sa n dr e f e r r i n gt oe x p e d e n c eo f o t h e rc o u n t r i e s e d u c a t i o n a ll o a n , e d u c a t i o n a lj u s t i c e t h e o r y a n dc o s t p a r t i c i p a t i n ga n dc o m p e n s a t i o nt h e o r y , t h et h e s i sa n a l y z e dh o wt op e r f e c to u r e d u c a t i o n a ll o a nm a n a g e m e n ts y s t e m ，a n dg a v es o m ea s p e c t st h a ta ne f f e c t i v e n a t i o n a le d u c a t i o n a ll o a nm a n a g e m e n ts y s t e ms h o u l di n c l u d e ：1 t h eo b j e c to f e d u c a t i o n a ll o a ns h o u l db ep o o rc o l l e g es t u d e n t s ；2 t ob a l a n c et h er i g h t sa n d o b l i g a t i o n so fe a c hs i d ep a r t i c i p a t i n gi ne d u c a t i o n a ll o a n ；3 t os e tu paf e a x i b l e r e c y c l i n gs y s t e mo f e d u c a t i o n a ll o a n ；4 t oe s t a b l i s ha g o o ds y s t e me n v i r o n m e n t a tt h e $ a n l et i m ei tp u to u t m e a s u r e s ，f o ri n s t a n c e ，a d d i n ga l li t e mo fl o a ni n d i p l o m a , a n dt or e c l a i m t h ee d u c a t i o n a ll o a nt h r o u g ht h ee m p l o y i n gu n i t t h ei m p r o v e m e n to f n a t i o n a le d u c a t i o n a ll o a nm a n a g e m e n ts y s t e mn e e d s t h ee f f o r to f e a c hs i d e ，s u c ha s ，t h eg o v e r n m e n t ，t h eb a n k , t h es c h o o l ，t h es t u d e n t s a n dt h ew h o l es o c i e t y t h i st h e s i sm a i n l ya n a l y z e dt h ei m p r o v e m e n to fn a t i o n a l e d u c a t i o n a ll o a nm a n a g e m e n ts y s t e m ，a i m i n ga tg i v i n gs o m er e f e r e n c ef o rt h e h e a l t h ya n dp e r s i s t e n td e v e l o p m e n to f n a t i o n a le d u c a t i o n a ll o a n 哈尔滨工程大学硕士学位论文 k e yw o r d s ：n a t i o n a le d u c a t i o n a ll o a n , m a n a g e m e n ts y s t e m , p e r f e c t 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导下， 由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文献的引 用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中己注明引用 的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经公开发表 的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均 已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结 果由本人承担。 作者( 签字) ： 日期：。川年易月，日 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第1 章绪论 1 1 论文研究的背景、目的和意义 1 1 1 论文研究的背景 随着我国高等教育改革的不断深化，高校收费改革迈出了实质性的步伐， 学费收入已成为高校扩大办学规模、多渠道筹措教育经费的重要组成部分， 这在一定程度上缓解了教育资金短缺与办学规模扩大的矛盾，也缓解了由于 财政资金短缺而导致的教育经费紧张，有利于逐步建立一种由政府、社会、 学校和个人共同合理分摊高等教育成本的机制。然而高等教育改革在使更多 学生享受高等教育成为可能的同时，也使经济困难学生就学难的问题变得日 趋严重。高校收费水平与学生家庭承受能力之间的矛盾随之日显突出，高额 的学费必然会使大量的贫困生失去接受高等教育的机会。为此如何结合本国 实际情况，探索建立起一套行之有效的资助高校贫困家庭学生的政策体系， 以便帮助经济困难学生顺利完成学业，体现国家对弱势群体的关怀和政策倾 斜。在这样的背景下国家助学贷款制度应运而生。国家助学贷款是解决困难 学生上学问题的良好途径，不但能直接激发学生的学习动机，增强学生学习 的责任感；同时国家助学贷款制度也有利于促进教育公平、社会公平，是促 进我国教育事业发展的重要举措之一。制度实施的如何，事关众多经济因难 学生的求学和未来生计，事关我国高等教育的改革与发展，意义十分重大。 我国自1 9 9 9 年颁布了关于国家助学贷款的管理规定开始试行国家助 学贷款以来，进展并不理想，助学贷款的高风险性、高违约率和高交易成本 性使需要资助的贫困大学生获得资助的机会相对较少，其发放规模还远远不 能满足贫困家庭学生的需求。2 0 0 3 年下半年，国家助学贷款出现了下滑现象， 面临停顿的危险。教育部、财政部、中国人民银行、银监会4 部门对国家助 学贷款政策和机制进行了重大改革，建立了以风险补偿机制为核心的新政策、 新机制。2 0 0 4 年6 月2 8 日，新机制颁布实施后，实行贷款学生在校期间贷 1 哈尔滨工程大学硕士学位论文 款利息全部由财政补贴、还款年限延长至毕业后6 年，以及2 0 0 6 年9 月初步 启动的国家助学贷款代偿机制等，为完善以国家助学贷款为主体的高校经济 困难学生资助体系奠定了良好基础。截至2 0 0 6 年1 2 月底，全国累计审批国 家助学贷款学生2 9 2 万人，审批金额2 5 3 亿元，取得了突破性的进展。新规 定的执行，成效显著但问题仍然不容忽视，国家助学贷款如何走出制度困境， 如何完善国家助学贷款的管理体系仍然是亟待解决的理论和现实问题。 1 1 2 论文研究的目的及意义 论文以研究国家助学贷款稳健运行需要的客观制度安排，分析当前我国 国家助学贷款中存在的问题及原因，借鉴国外的管理经验，针对如何完善我 国国家助学贷款管理体系，以提出相关的对策建议为目的。 国家兴盛，人才为本；百年大计，教育为本。要想实现中华民族的伟大 复兴，达到科教兴国的目的，就要“教育先行”。在知识经济时代，高等教 育己经走向大众化，教育公平是全民教育的灵魂，是社会公平价值在教育领 域的延伸和体现，正是在这种背景下，从2 0 0 0 年开始高校全面实行国家助学 贷款制度，目的是为了满足广大家庭经济贫困学生接受高等教育的需求。因 此，选取国家助学贷款管理体系研究作为论文课题有重要的现实意义和研究 价值。助学贷款并非是新生事物，国外早在2 0 世纪初叶，就已经开办了助学 贷款业务。国内目前对国家助学贷款的研究还刚刚起步，许多问题还有待于 做系统深入的研究。但是随着国家助学贷款的进一步发展，各种潜在的矛盾 和问题也逐渐暴露出来，国家助学贷款并没有完全满足广大贫困生的需求， 实际效果与政策预期相差甚远。本论文研究的意义在于通过完善现有的国家 助学贷款管理体系，能够真正地增加广大家庭经济贫困学生上大学的机会， 实现教育公平，并最终使国家助学贷款制度在我国能够持续、健康、快速发 展。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 哈尔滨工程大学硕士学位论文 在国际上，高等教育助学贷款由来已久。2 0 世纪初叶，有的国家就开始 了实行学生贷款，学生贷款的研究也几乎同时起步了。高等教育助学贷款研 究是教育经济学、高等教育学的一个非常活跃的应用型研究课题，对教育投 资理念的更新，实现高等教育机会均等及高等教育的可持续性发展等方面具 有很高的实际应用价值和理论研究价值，值得我们全面系统地对它进行探讨。 多年来助学贷款研究一直是一些国际组织( 如w o r l db a n k ，u n e s c o ) 和教 育经济学家、教育政策学家、社会学家推动和研究的热点问题。目前，世界 上5 0 多个发达国家和发展中国家已经实施了助学贷款政策。在美国，目前每 年学生贷款的规模已超过5 0 0 亿美元，有一半多在校大学生借款读书。可以 说学生贷款关乎美国高校的生存和发展，当然这方面的研究者和研究成果也 很多。美国还有这方面的专业杂志大学生财政资助( ( j o u r n a lo fs t u d e n t f i n a n c i a l 简d ) 可以说在国外一些国家学生贷款无论是理论研究还是实践操 作都比较成熟。其主要成就有： 1 学生资助政策研究 学生资助政策是从无偿资助向有偿资助转变，从以助学金、奖学金为主 向以学生贷款为主转变。美国在2 0 世纪7 0 年代学生贷款已占各类学生资助 的6 0 以上。英国虽然在9 0 年代开始实行学生贷款，但无偿资助的比例在 逐渐减少，学生贷款的份额在日益增加，伍德霍尔预测2 0 0 7 - 2 0 0 8 学年学生 贷款会占整个学生资助的一半以上。全球越来越多的国家采用了学生贷款制 度，越来越多的学生主要依靠借款来完成学业。学生资助在高等教育财政中 的地位也越来越重要。目前全球有6 0 多个国家有了学生贷款，学生贷款在许 多国家已成为学生资助的最主要的方式。 2 学生贷款的理论、目标研究 美国著名的高等教育财政专家布鲁斯约翰斯通教授( d b r u c e j o h n s t o n e ) 在1 9 8 6 年出版了高等教育成本分担一书中较系统地论述了高等教育成本 分担理论。该理论已被国际上广泛接受，被认为是学生贷款的主要理论基础， 而与之有密切联系的成本补偿理论、公平理论也是学生贷款的理论基础。成 本分担理论认为高等教育成本应该由多方负担，包括政府( 纳税人) 、学生、 哈尔滨工程大学硕士学位论文 家长、高校和捐赠人等，他们可以用过去的收入( 如存款) 、现在的收入和未 来的收入来分担成本。学生贷款为学生用未来的收入承担现在接受的高等教 育( l e a r nn o w ，p a yl a t e r ) 提供了可能。高等教育成本分担还专门论述了 学生贷款的意义，即( 1 ) 学生贷款比助学金能降低政府的开支：( 2 ) 使成本 一收益的分配更为公平；( 3 ) 学生贷款可使高校对学生更负责任，学生也更 加珍惜自己的学习机会。 世界银行专家萨哈拉波罗斯( g p s a e h a r o p o u l o s ) 长期致力于教育投资收 益率研究，他认为：( 1 ) 教育投资的社会收益率随着教育阶段的上升而下降； ( 2 ) 高等教育的个人收益率大大高于社会收益率；( 3 ) 欠发达国家的人力资 本投资收益远远高于物质资本投资收益。基于上述结论，他主张高等教育要 进行成本补偿，让接受高等教育的人承担教育成本。但同时要对那些希望上 大学而又缺少资金、无法完成学业的贫困学生进行资助，最好的办法就是向 他们提供学生贷款，因为学生贷款“综合了商业活动中的所有优点”。实行学 生贷款，有利于以下目标的实现：( 1 ) 可以为高等教育筹集到更多的私人资 本：( 2 ) 能够促进教育机会均等；( 3 ) 提高高校的教育质量和管理效率。 3 学生贷款的运行机制研究 美国j o h n s t o n e 教授提出，发展中国家学生贷款要切实可行必须要具备三 个基本条件，一是针对真正需要资助的学生，二是政府对学生贷款要有补贴， 三是政府对学生贷款进行担保；并认为在税收制度不完善的发展中国家按收 入比例的还款方式并不可行。学生贷款研究专家w o o dh a l l 在总结非洲国家 的经验教训后提出学生贷款有效管理的要件是：管理结构、法律保障、选择 资助目标的有效机制、有效的贷款回收机制、广泛宣传。两位学生贷款专家 从不同侧面提出了学生贷款成功运行的要诀，但有两点是共同的：一是贷款 要瞄准贫困学生而不应面向个别学生，强调了学生贷款中的政府责任；二是 学生贷款在发展中国家是可行的。英国伦敦大学经济学家n i c h o la sb a r r 和澳 大利亚教育政策专家c h a p m a n 等对学生贷款回收问题作了研究，主张学生贷 款应由社会保险机构回收，并认为按收入比例还款可以消除学生贷款中的拖 欠问题。 4 哈尔滨工程大学硕士学位论文 综上所述，国外的研究结论和研究方法是在其本国的历史和经济文化背 景下进行的，由于各个国家具体情况不同，因此不一定适合我国的国情，但 是可以开阔我们的视野，我们可以从中借鉴、参考很多东西。 1 2 2 国内研究现状 在我国，国家助学贷款作为新兴事物正处于起步阶段。近几年学术界研 究分为许多方面，但研究重点主要集中在以下几方面： 1 对国家助学贷款实施中存在的问题及其原因进行评析。 沈红在国家助学贷款：政策与实践中的既成矛盾中指出，我国的助 学贷款在政策制定与操作实践中存在着几对矛盾：政策性贷款，但由商业银 行操作：信用担保贷款，但诚信文化还远未形成；借贷对象明确，但家庭经 济状况调查难以实施；贷款人的借贷情况各异，但借贷和还款条款单一；贷 款动机目的合理，但还款期限及惩罚方式不合理。李文利在关于国家助学 贷款的现状分析与未来思考一文中指出，国家助学贷款的现状；国家助学 贷款的发放情况；银行之间发放结构的不均衡；地区之间的不均衡；学校之 间的不均衡；国家助学贷款的回收情况差，学生存在恶意不还倾向；国家助 学贷款发放和回收不甚理想的基本原因有三：国家助学贷款处在两难定位的 境地，即政策上的商业性与运行中政策性；国家助学贷款作为商业贷款模式， 缺乏严格的风险控制机制，借款学生还款负担偏重。 2 对我国助学贷款制度设计与对策研究。 管七海，冯宗宪，刘展在大学生助学贷款个人资信评估体系设计研究 在借鉴国外发达国家学生贷款和个人消费信贷中个人信用体系建立的经验基 础上，详细地设计了适合中国国情的电子网络化的国家助学贷款个人信用档 案以及信用评级体系，包括学生在校个人信用的信息来源与登记、学生个人 信用档案的建立、学生个人信用评级指标体系的设计以及学生网络信用报告 的编制，探讨了助学贷款的奖惩机制和追债系统的设计。王培勋在助学贷款 有待完善中提出了促使国家助学贷款稳健运行的建议：助学贷款管理办法 需进一步完善，取消金融机构之间的政策差别，使助学贷款在全国范围内积 哈尔滨工程大学硕士学位论文 极、有序、健康地开展下去；应逐步建立我国的个人信用证体系，为助学贷 款的发放提供良好的社会环境；应加大对贷款学生的管理力度，减少银行的 信贷风险，如将贷款合同装入学生档案，在全社会建立用人单位协助银行收 回贷款本息制度等；国家应出台有关高校收费政策，限制高校学费的飞速上 涨，进一步加大政府对教育的支出力度，不能把过重的负担转移给居民家庭， 避免高等教育市场化、产业化。 3 对其他国家助学贷款的介绍，我国与其他国家助学贷款的比较及对我 国助学贷款的启示。 陈强在助学贷款的国际比较中，从政府在国家助学贷款中的比较， 助学贷款的设计比较，贷款利率，借贷数量，还款方式，还贷时间，就业率 和预期收入，还款负担的国际比较，高等教育个人收益率的国际比较等方面 进行分析，得出相关的启示和建议。江子福在国家助学贷款的国际比较与 借鉴中指出，国家助学贷款作为一种高等教育发展的重要金融支持手段， 早己在世界许多国家广为推行。国外助学贷款运作与管理的经验和教训无疑 有助于为我们在立足本国具体国情实际的基础上对我国现行国家助学贷款的 进一步改革与完善提供重要的参考和借鉴，尤其是在贷款的运作主体、贷款 的前期管理、贷款的条件和适用范围、贷款的规模与资助类型、贷款的利率 水平和偿还制度的设计等方面。 1 3 论文研究的内容和方法 1 3 1 论文的研究内容 本文共分为五个部分，第一部分，介绍本论文选题的背景、研究的意义、 论文的主要内容及写作思路。 第二部分，对论文相关理论进行综述，介绍国家助学贷款一般涵义、教 育成本分担与补偿理论、教育机会公平理论及信用风险理论基础。 第三部分，介绍了国外国家助学贷款的情况及对我国的借鉴，论述了我 国国家助学贷款实施中存在的主要问题，并对问题进行了分析。 6 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第四部分，在前文论述的基础上，结合国外各个国家助学贷款的经验， 提出了完善我国国家助学贷款管理体系的具体内容，包括贫困生的认定标准、 平衡助学贷款参与各方的权利与义务、通过用人单位回收助学贷款、国家助 学贷款制度环境建设。 第五部分，对保障国家助学贷款体系的运行提出了建议和对策，主要介 绍加快助学立法、建立奖惩机制、提供更加灵活多样的还本付息方式、增强 学校在助学贷款管理工作中的作用。 1 3 2 论文的研究方法 1 文献检索、分析 由于我国有关高校国家助学贷款的研究还处于i n n 起步阶段，因此笔者 通过检索国内外相关的文献，在我国目前研究的基础上进行了一系列的分析。 2 理论研究 在借鉴前人相关理论知识的基础上，对我国国家助学贷款进行了理论研 究，以成本分担与补偿理论和公平理论为主线、结合信用风险理论对国家助 学贷款进行分析。 3 归纳演绎 在理论研究的基础，对国外各国助学贷款进行了分析，并通过对大量现 行的有关国家助学贷款资料的总结归纳，提出了完善我国国家助学贷款管理 体系的措施。 4 定量分析法 由于国家助学贷款不可避免地涉及到学生的个人信用问题，本文运用层 次分析法，对大学生信用状况进行了评价。 1 4 研究思路及创新之处 1 4 1 研究思路 本文以成本分担与补偿理论、教育机会公平理论和信用风险理论为理论依 7 哈尔滨工程大学硕士学位论文 据，针对当前我国国家助学贷款制度、运行机制、发展过程及实施中等存在 的问题和原因进行深入分析，借鉴国外学生贷款的经验教训，具体分析研究 如何完善现行的国家助学贷款管理体系，旨在通过对国家助学贷款管理体系 完善的分析，为促进国家助学贷款制度健康持续的发展提供思路和对策，力 争在国家助学贷款管理体系的完善方面有所贡献。 1 4 2 创新之处 图1 1 论文的基本结构 1 本文深刻剖析了现行的国家助学贷款制度中的缺陷，因为它严重影响 了银行发放贷款的积极性和贫困学生平等受教育的机会。 2 提出建立“在大学生毕业证书上添加贷款信息项”的措施， 3 提出通过用人单位扣款还贷回收助学贷款的措施。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第2 章论文相关理论综述 2 1 国家助学贷款的涵义 2 1 1 国家助学贷款概念的界定 国家助学贷款是由政府主导、财政贴息，银行、教育行政部门与高校共 同操作的专门帮助高校贫困家庭学生的银行贷款。借款学生不需要办理贷款 担保或抵押，但需要承诺按期还款，并承担相关法律责任。借款学生通过学 校向银行申请贷款，用于弥补在校学习期间学费、住宿费和生活费的不足， 毕业后分期偿还。国家助学贷款是党中央、国务院在社会主义市场经济条 件下，利用金融手段完善我国普通高校资助政策体系，加大对普通高校贫困 家庭学生资助力度所采取的一项重大措施。 2 1 2 国家助学贷款的内容 1 9 9 9 年6 月，国务院办公厅转发了中国人民银行、教育部、财政部制定 的关于国家助学贷款的管理规定( 试行) ，依法就实行国家助学贷款的有关 事项做出了具体规定。2 0 0 0 年2 月和8 月，国务院办公厅又先后转发了中国 人民银行等部门制定的关于助学贷款管理的若干意见、关于助学贷款管 理的补充意见，下发了中国人民银行助学贷款管理办法，把中央财政贴 息的国家助学贷款扩大到全国范围，规定对高等学校的在读学生发放无担保 ( 信用) 助学贷款。2 0 0 4 年6 月国务院办公厅又转发了教育部、财政部、人民 银行、银监会关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见，进一步完善 了国家助学贷款工作。 各种具体的规定总结如下： 1 国家助学贷款发放的对象、范围和规模 国家助学贷款适用于中华人民共和国( 不含香港特别行政区、澳门特别 9 哈尔滨工程大学硕士学位论文 行政区和台湾地区) 普通高等学校中经济确实困难的全日制本、专科生( 含 高职生) 、研究生和第二学位学生的学费、住宿费和生活费。为使国家助学贷 款工作能顺利进行，1 9 9 9 年先在北京、上海、天津、重庆、武汉、沈阳、西 安、南京八个城市进行了试点：从2 0 0 0 年9 月1 日起，国家助学贷款在全国 范围内全面推行，所有普通高等学校均能申办国家助学贷款。 2 国家助学贷款的数额和期限 国家助学贷款的数额最高不超过每人每学年6 0 0 0 元，期限一般不超过十 年。贷款学生本科毕业后继续攻读研究生及第二学位的，在读期间贷款期限 相应延长，贷款本息在研究生及第二学位毕业后六年内还清。经办银行根据 学生申请，具体确定每笔贷款的期限。 3 国家助学贷款利率及贴息 国家助学贷款利率按中国人民银行规定的同期限贷款利率执行，不上浮。 为体现国家对经济困难学生的优惠政策，减轻学生还贷负担，财政部门对接 受国家助学贷款的学生给予利息补贴。学生在校期间贷款利息全部由财政贴 息，毕业后全部自付，借款学生毕业后开始计付利息。 一4 国家助学贷款的还款方式和还款时间 借款学生和经办银行应在签订借款合同时约定还款方式和还款时间。实 行灵活的还本付息方式。借款学生根据个人的经济情况，可以在学习期间偿 还国家助学贷款，也可以在毕业后第一年开始偿还国家助学贷款的本金和利 息，具体方式由借款学生与经办银行协商确定0 1 。 2 1 3 国家助学贷款发放程序 1 各普通高等学校指定专门机构统一管理本校的国家助学贷款工作，负 责对申请国家助学贷款的学生进行初审。 2 高等学校按期向学生贷款管理中心( 全国学生贷款中心设在教育部，负 责中央部委所属高校的国家助学贷款事务管理工作：各省、自治区、直辖市学 生贷款管理中心设在各省、自治区、直辖市教育行政部门，负责本地区所属 高校的国家助学贷款事务管理工作) 报送全校年度贷款申请报告。 1 0 哈尔滨工程大学硕士学位论文 3 根据学生贷款管理中心核准贷款申请额度，报送经办银行。 4 经办银行对借款学生申请资料的完整性、真实性、合法性和有效性进 行调查核实。并将审查后同意发放贷款的学生名单及金额通知贷款学生所在 学校，由学校统一组织贷款学生办理填写借款合同文本，借款凭证等有关手 续。 5 经办银行对收到借款学生办妥的借款手续审查无误后，根据贷款审批 程序予以审批并与学生签订贷款合同，经办银行按贷款合同编制放款通知书， 通知贷款学生所在学校。 6 国家助学贷款实行一次申请、一次授信、分期发放的管理方式。所贷 学费、住宿费贷款分年发放、基本生活费贷款每年发放l o 个月，可采取按年 一次发放或按月发放的办法。学费贷款由经办银行按学年直接划入学校指定 的账户，基本生活费贷款由经办银行直接划入借款学生在贷款银行办理开户 的银行卡或在储蓄所开立的活期账户。 2 2 教育成本分担与补偿理论概述 美国现代著名经济学家舒尔茨( s c h u l t z ) 认为，教育投资是一种人力资 本投资，“费用问题是教育经济学研究中的基本问题。1 。他首次提出教育成本 主要是政府拔出的教育经费与私人所付的学费。当我们在考虑高等教育的成 本分担与补偿时，是把人们接受高等教育支付费用这一行为视为经济领域中 的投资行为来分析的。从个人和家庭的角度来讲，花钱花时间上学读书绝不 仅仅是为了眼前消费，而是为了在将来某个时候获得理想的经济回报。正是 在这个意义上，明瑟( m i n c e r ，j ) 、舒尔茨、贝克尔等人才把教育看作一种投 资，把教育生产的人力资本看作是决定收入的重要甚至是主要因素。 2 2 1 成本分担理论 继舒尔茨之后，最先把教育成本与学费联系起来，并对两者关系作考察 的是美国当代著名教育经济学家布鲁斯约翰斯通( b r u c e j o h n s t o n e ) 1 9 8 4 年，他提出“高等教育成本分担”理论，更明确了“谁受益谁付款”原则中 i l 哈尔滨工程大学硕士学位论文 各方的责任，并在1 9 8 6 年出版的高等教育的成本分担：英国、德国、法国、 瑞典和美国的学生资助一书中对“成本分担”理论作了详尽的论述。“成本 分担”中的成本指教育成本，一般指公共教育的人员费用、学校设施费用、 物资费用、设备费用等，以及学生的教育费用( 直接的个人费用包括学费、 其它的教育费用、书籍、交通费用等) 。成本分担主要指教育成本由高等教育 的各受益方共同承担，一般认为应由家长、学生本人、政府、捐赠人和学校 共同分担。该理论很快为学术界所认可并成为高等教育收费和实行学生贷款 的主要理论之一。基于此，作为受益方，国家、社会、企业、金融机构都有 责任扶持高等教育，其中也包括了对教育助学贷款提供资金来源、利息优惠 等等方面。而作为学生，是否愿意通过助学贷款来分担教育成本，那还应该 分析这一做法是否有利可图。 2 2 2 成本补偿理论 它是与成本分担概念密切相联系的另一概念，主要是指原由政府承担的 教育费用通过一定的方式如收取学费而得到一定程度的回收或补偿。 根据成本补偿与教学活动发生的时间关系，可把成本补偿的实现归纳为 三种：一是实时付费制，即在学生刚入学时就向他们收取学费，其好处是确保 了学校的经费来源，减少成本补偿中的不确定因素；二是延迟付费制，指学 生上学期间由政府、企业或金融结构向他们提供资金，毕业后以未来的收入 或服务形式来补偿现期的学习成本。主要形式有助学贷款、毕业生税、服务 合同等。它的好处是促进高等教育机会均等，减少了低收入家庭由于支付能 力有限而放弃接受高等教育的可能性。三是预付学费制，即在学生接受高等 教育前，家长按现行价格为孩子付清全部学费或者以储蓄形式为孩子预先储 备学费。其好处是消除了学费上涨、通货膨胀等因素的负面影响，同时也缓 解了高等教育财政危机。但它在实践上并不普遍，缺乏成功的经验，仍处于 尝试阶段。在我国，由于国家财力不足，采取的是以实时付费制为主，辅以 延迟付费制的成本补偿形式。主要通过学生贷款的方式来实现延迟付费，它 是提高高等教育参与的有效途径，不仅能够增加高等教育经费总量，扩大高 1 2 哈尔滨工程大学硕士学位论文 等教育的容纳能力，也使那些没有父母支持或其他经费支持的学生投资高等 教育成为可能。 2 3 教育机会公平理论概述 学生贷款的另一重要思想基础是教育机会公平理论。学生贷款是实现教 育机会均等的重要措施。 2 3 1 教育机会公平理论内容 公平( e q u i t y ) 是人类追求的永恒价值之一。公平观念应用于教育领域 就是教育公平或教育机会均等。教育机会均等是指人人具有相等的机会接受 符合其能力发展的教育。教育机会均等，古往今来，一直是教育家们的共同 理想。在西方，柏拉图最早提出要实施初等义务教育。亚里士多德更是提出 要用法律来保证教育权利。卢梭认为，人之所以不平等，是由于他们所受的 教育不同。美国教育家霍拉斯曼也认为“教育是实现人类平等的伟人工具”。 在中国，两千多年前的大教育家孔子就提出了“有教无类”的思想，表达了 “人不分贵贱都有平等受教育权”的主张。 教育公平是分层次的，教育公平可以分为三个层次：1 入学机会的平等， 即通常所说的“起点公平”；2 教育过程的公平；3 教育结果的公平。就我国 现实来说，要将入学机会公平作为政府的首要的政策目标，同时兼顾教育过 程公平。 教育公平是社会公平的一部分，教育公平的状况和水平必然要受到社会 公平程度的影响，受到社会经济、政治、文化发展水平的影响，教育机会不 平等是社会不平等现象的一部分，是社会不平等在教育领域的反映。社会不 平等的深刻根源是社会分工。教育公平又具有一定的相对独立性，并非完全 取决于社会公平，相反教育公平的实现可以促进整个社会公平的实现。2 0 0 7 年3 月份，在北京召开的第十届五次人民代表大会，温家宝总理在政府工作 报告中强调，教育公平，是重要的社会公平。 教育公平是相对的，绝对的教育公平是不存在的。教育公平是个历史的 哈尔滨工程大学硕士学位论文 范畴。教育公平的实现有一个渐进的过程，教育公平只能逐步接近，而难以 完全达到。在这种情况下，如何达到相对而言的最大的平等呢? 约翰罗尔斯 ( j o h nr a w l s ) 提出了解决这种不平等问题的方法：差别原则。“所谓差别原 则，它要求社会和经济的不平等要服从职位和岗位的调整，以便使这些工作 机会最有利于那些最不利的社会成员：无论这些不平等的层次如何，也无论 这些不平等的大小程度怎样”。“为了提供真正的机会均等，社会必须对那些 拥有较少天然资产的人和出生于社会地位较为不利的家庭的人，予以更多的 关心”m o 差别原则也就是“垂直公平”，它主张对于不同特性者给予不同的 对待( u n e q u a lt r e a t m e n to fu n e q u a l s ) 。差别原则就是要确保社会上最少 受惠者获利的原则，帮助那些社会中最需要帮助的、处于社会底层的人们。 用社会中处于不利地位的人的获利情况来判断该社会的基本结构是否正义。 一种正义的社会制度应该通过制度性安排来改善那些“最不利者”的处境， 缩小他们与其他人之间的差距。差别原则引申在学生资助上，指每个学生所 获得的教育资助，应依其特性或需求的不同给予不同的对待。随着知识经济 和信息社会的到来，高等教育日益重要，它从社会的边缘进入了社会的中心。 对国家来讲高等教育是经济社会发展的发动机：对个人来讲它是获得融入社 会、服务社会的重要条件，是超越他出生时的社会经济地位的重要阶梯。英 国首相布莱尔曾说，不能接受良好的教育是社会的不幸，是个人的悲剧。高 等教育机会均等可以培养更多的社会需要的人才，加速经济社会的发展，促 进社会的流动，消除社会的不平等，增进社会的安定。 2 3 2 助学贷款与教育机会公平 对弱势群体来说，家庭收入已成为他们是否上大学的决定因素。所以我 们应该通过消除高等教育的经济障碍来促进高等教育机会均等，而促进机会 均等的最直接最有效的途径就是给学生以经济资助。资助低收入家庭学生的 最主要的方法是给他们以助学金和贷款。当前关于“学生资助的形式应该是 助学金还是贷款”，争论的焦点集中在公平性上。贷款的倡导者认为来自于较 高收入家庭的学生最可能受益于高等教育的公共补贴，而这些补贴包含了中、 1 4 哈尔滨工程大学硕士学位论文 低收入的纳税人向那些因接受高等教育而在未来获得高收入的人的利益转 移。他们认为贷款能确保那些直接受益于高等教育的人最终偿还贷款，所以 贷款比助学金更公平。贷款的倡导者还认为，与助学金相比，贷款制度对公 共经费的压力较小，其延迟成本补偿的作用和公平的效果体现明显。 在高等教育领域，根据家庭经济情况给大学生以经济资助就是实现高等 教育机会均等理念的具体体现。学生资助扩大了弱势群体家庭学生的入学机 会。学生贷款有助于保障经济困难学生受教育的机会，它可以缓解上学与经 济困难的矛盾，使得一部分来自低收入家庭的学生不至于因为经济困难而辍 学。另一方面，教育机会的扩大，又能够使_ 部分学生及其家庭摆脱贫困， 在一定意义上促进社会公平的实现。 2 4 信用风险理论概述 信用风险又称违约风险，是借款人未能如期偿还其债务或履行其义务， 从而给商业银行带来损失的可能性。信用风险还包括用于借款人的信用评级 的变动和履约能力的变化导致其债务的市场价值的变动而引起的损失的可能 性。信用风险的大小主要取决于其借款人的财务状况和风险状况。信用风险 是银行业所面临的主要风险。从目前情况看，信用风险是出现银行“借贷” 现象的主要原因。虽然新政策规定国家助学贷款的风险补偿金比率为1 5 ， 但如果出现欠账情况，大部分的风险还是由银行承担的。 2 4 1 个人信用评价体系 国外方面，美国金融机构普遍应用“个人信用风险评分模型”、“个人 信用评分模型”根据个人的年收入、还款额与年收入之比、贷款历史、年龄、 居住情况、工作稳定性等进行评分，根据个人的信用得分情况确定批准发放 贷款、需进一步评估或是不发放贷款。经济学家( d a v i dd u r a n d ) 提出了 一个对消费者的资信评分模型，根据九大因素：年龄、性别、居住地稳定性、 职业、行业、就业稳定性、是否拥有银行帐户、是否参加人寿保险来对借款 人进行评分，分数总和即为消费贷款的资信评分。这个评分模型以量化的形 ls 哈尔滨工程大学硕士学位论文 式进行风险评定，简便易行，被多数商业银行采用。 f i c o 信用分是由工程师b i l lf a i r 和数学家e a r li s a a c 于2 0 世纪5 0 年代发明的一个信用分的统计模型，8 0 年代开始在美国流行。f i c o 信用分模 型利用高达1 0 0 万的大样本的数据，首先确定刻画消费的信用、品德，以及 支付能力的指标，再把各个指标分成若千个档次以及各个档次的得分，然后 计算每个指标的加权，最后得到消费者的总得分。f i c o 信用分析计算的基本 思想是把借款人过去的信用历史资料与数据库中的全体借款人的信用习惯相 比较，检查借款人的发展趋势是否跟经常违约、随意透支、甚至申请破产等 各种陷入财务困境的借款人的发展趋势相似。 为了解决国家助学贷款面临的问题，政府、银行及学者都对此进行了许 多研究。研究主要集中在两方面：建立大学生个人信用评价体系和对助学贷款 的信用风险进行管理。建设银行上海市分行率先于2 0 0 1 年推出了一套较为完 善和科学的客户资信评定办法。该办法从借款人的品格和资格、能力、收入、 环境以及与银行的关系等方面进行评分，确定其信用等级，从而确定其贷款 资格和数量。评价指标具体分为四部分：自然状况、职业情况、家庭状况和与 银行关系。 2 4 2 信用风险管理方法 信用风险管理方法分为古典方法和工程技术方法。银行传统上控制信用 风险的方式包括信贷限额要求、对交易对手信用风险的指标衡量、对交易对 手的最低信用评级要求、抵押品要求等等；转移信用风险的方法主要是贷款 出售：分散信用风险的方法则是资产组合管理。这些传统的手段并不能将信 用风险从基础资产上分离出去进行交易，信用风险仍旧一直存留在银行的资 产负债表上。因此这种方法往往被称为信用风险管理工作的“古典方法”。 2 0 世纪9 0 年代初，信用衍生产品的出现为信用风险的管理提供了全新 的视角。信用衍生产品提供了信用风险从基础资产上分离和转移机制，它使 信用风险的交易成为可能。同时由于基础资产仍然保留在资产负债表内，信 用衍生产品交易不会影响银行与客户的关系，从而突破了“信贷悖论”的难 哈尔滨工程大学硕士学位论文 题。“信用悖论”指银行对减少贷款风险和维护良好的客户关系不能兼得。由 于银行只是将贷款的信用风险出售并没有将贷款出售，所以不必经过贷款者 的同意，这样也不会使银行与客户的关系恶化。这种以信用衍生产品为载体 的风险管理方法便是工程技术化的信用风险管理方法。 国内学者关于国家助学贷款风险管理的研究主要是转移风险、防范和控 制风险的应用。 转移风险方面：建立助学贷款的保险机制，助学贷款保险将信用风险从银 行转移到保险公司，银行通过支付确定的损失( 保费) 来替代可能遭受的更 大损失。 防范和控制风险方面：成立专门机构对助学贷款进行管理。现在我国的助 学贷款是由商业银行进行管理的，成立专门的助学贷款机构可以使助学贷款 的回收更为高效，同时减轻商业银行的负担，也可以防范商业银行的道德风 险，保证贷款的及时足额回收。其它的措施如在学生中加强信用教育与宣传， 在学生家庭所在地发放贷款并由父母或亲戚作为担保人等均属于防范和控制 风险的作法。 2 5 本章小结 本章重点对论文相关理论进行介绍，首先介绍了国家助学贷款的一般涵 义；然后阐述了教育成本分担和补偿理论、教育机会公平理论和信用风险理 论。教育成本分担和补偿理论部分主要介绍了成本分担理论和成本补偿理论； 教育公平理论部分主要介绍了教育机会公平理论的内容、学生贷款与教育公 平理论；信用风险理论主要介绍了信用风险的概念、个人信用风险度量及信 用风险管理方法。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第3 章国内外国家助学贷款管理体系分析 3 1 国外国家助学贷款管理体系分析 3 1 1 国外国家助学贷款管理体系介绍与分析 与世界其他国家相比，我国的国家助学贷款政策是起步比较晚的，尚处 于发展初期。美国、日本等国家通过几十年的摸索和积累，己经在本国逐步 建立起一套成功而高效的助学贷