（高等教育学专业论文）我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究.pdf

摘要 高等教育大众化的发展目的是为了满足人们对高等教育日益增 长的需要。高校收费在一定程度上缓解了高等教育经费投入不足和国 家财政困难的窘境，对我国高等教育大众化起到了一定的促进作用。 我国高等教育经历了从免费到收费再到目前的师范生免费，近些年高 等教育收费问题逐渐成为社会关注的热点问题，本文针对如何使高校 收费更趋合理进行了深入、系统的研究。本研究分为四个部分： 第一部分：主要阐明了选题的出发点，综述了国内外研究的现状 及本文研究的基本思路、研究方法及创新点 第二部分：分析我国高等教育大众化的现状，高等教育学费制度 存在的理论基础，我国高等教育收费制度的演变历程及收费制度的影 响因素。 第三部分：归纳我国高等教育收费制度在全国范围和湖南省范围 内存在的主要问题，探讨引起这些问题的原因。 第四部分：通过国外高等教育收费制度对我们的启示，针对我国 高等教育收费制度提出改革与完善的对策。 关键词：高等教育；高等教育大众化；高等教育收费制度 a b s t r a c t t h e p o p u l a r i z a t i o n o f h i g h e re d u c a t i o n i s a i m i n g a t f u l f i l l i n gp e o p l e si n c r e a s i n gd e m a n df o rh i g h e re d u c a t i o n c h a r g i n gh i g h e re d u c a t i o nh a sc o m p l e m e n t e dg o v e r n m e n ts p e n d i n g o ne d u c a tio n ，w hic hh a sb e e nc o n f r o n te dw it has h o r t a g eo ff u n d s ， a n dt h u si nas e n s ei th a sa c c e l e r a t e dt h e p r o c e s so f p o p u l a r i z a t i o no fh i g h e re d u c a t i o n t h eh i g h e re d u c a t i o n s y s t e m i nc h i n ah a s s u c c e s s i v e l yw i t n e s s e df r e eh i g h e r e d u c a ti o n ， c h a r g i n ghig h e re d u c a t io na n dp a r tlyf r e eh i g h e r n o r m a le d u c a t i o n ，a n dt h ei s s u eo fc h a r g i n gh i g h e re d u c a t i o n h a sb e c o m eah o ts o c i a lc o n c e r nt h e s ey e a r s t h i sp a p e rp r o b e s i n t ot h ec h a r g i n gis s u ea n dd is c u s s e sh o wt or e a c ht oam o r e d e s i r a b l ea n df e a s i b l es 0 1 u t i o n t h i sp a p e ri so r g a n i z e di n t o f o u rp a r t s ： t h ef i r s tp a r te x p o u n d st h es t a r t i n gp o i n to ft h i ss t u d y ， r e v i e w st h e p r e v i o u ss t u d i e sb o t h h o m ea n da b r o a d ， a n d i n t r o d u c e st h em a i nl o g i c s ， m e t h o d 0 1 0 9 y ， a n di n n o y a t i o n so f t h i sp a p e r t h es e c o n d p a r ta n a ly z e st h ec u r r e n tsit u a tio no f p o p u l a r i z a t i o no fh i g h e re d u c a t i o ni nc h i n a ， p r o b e si n t ot h e t h e o r e t i c a lb a s i so f c h a r g i n gh i g h e re d u c a t i o ns y s t e m ， i n t r o d u c e st h e h i s t o r i c a le p i s o d e so fc h a r g i n gh i g h e r e d u c a t i o ns y s t e mi nc h i n a ，a n dd is c u s s e st h ed e t e r m i n a t i v e f a c t o r so fc h a r g i n gh i g h e re d u c a t i o ns y s t e m i i l t h et h i r dp a r tp o i n t so u tt h em a i np r o b l e m so fc h a r g i n g h i g h e re d u c a t i o nb o t h i nh u n a np r o v i n c ea n dn a t i o n w i d e ， a n d i n v e s t i g a t e st h er e a s o n so ft h e s ep r o b l e m s t h ef o u r t h p a r t d i s c u s s e ss o m ep o s s i b l ei m p r o v e m e n t i m p l i e db ym o r ed e s i r a b l ec h a r g i n gh i g h e re d u c a t i o ns y s t e m s p r e v a i 1i n ga b r o a d ，a n d p u t s f o r w a r ds o m er e f o r m i n g a n d i m p r o v i n gs u g g e s t i o n st ot h ep r e v l o u sc h a r 9 1 n gs y s t e m1 n 乙n l n a ，、l k e yw o r d s ：h i g h e re d u c a t i o n ； t h ep o p u l a r i z a t i o no fh i g h e r e d u c a t i o n ；c h a r g i n gs y s t e mo fh i g h e re d u c a t i o n i v 湖南师范大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论 文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的 研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人 完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 痧3 屯 珈3 年7 月叫日 湖南师范大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定， 研究生在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属湖南师范大学。 同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版， 允许论文被查阅和借阅。本人授权湖南师范大学可以将本学位论文的 全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫 描等复制手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方框内打“ ”) 作者签名：1 导师签名：捌 日期：年月 日 喷日期：彩俯胗月2 乡日 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 1引言 1 1 问题的提出及研究的意义 1 1 1 问题的提出 一国国力的强弱，整个社会物质与精神文明的进步以及在国际上 的竞争能力，很大程度上取决于高等教育培养的人才的数量与质量。 随着国民经济的发展和社会生活水平的提高，人们接受高等教育的需 求日益增长，高等教育的大众化成为2 0 世纪6 0 年代以来世界高等教 育发展的大趋势。我国自上世纪7 0 年代末恢复高考制度以来，高等 教育获得了迅速发展，各级各类高等教育机构为现代化建设培养了一 批批优秀人才，高等教育各个方面的改革也在进行和深化中。9 0 年 代末，随着高校扩招，我国高等教育的入学人数逐年增加，至2 0 0 2 年我国高等教育毛入学率为1 5 ，2 0 0 6 年3 月我国高等教育毛入学率 已达2 1 ，在校生已超过2 3 0 0 万人，进入国际公认的大众化发展阶 段。高等教育大众化推进了教育公平，打破了传统的精英高等教育 的垄断。 随着办学规模的不断扩大，高等教育成本的大幅度增加及政府财 力的限制，早在1 9 8 9 年，我国高校就开始实行部分收费制度且收费 标准逐渐上涨，政府财政拨款所占教育经费的比例越来越小，最终实 行了全面收费。收费在一定程度上缓解了高等教育经费投入不足和国 家财政困难的窘境，对我国高等教育大众化进程起到了一定的促进作 用。然而，我们在肯定高等教育大众化进程中收费制度的积极效应的 同时，也应该清醒的看到因收费制度的缺陷而引发的一系列问题已成 周济中国发展高层论坛上的讲话【n 】中华工商时报，2 0 0 6 3 2 0 高校教师在职硕士学位论文 为社会各界普遍关注的热点：高等教育收费是否有利于教育公平? 收 费标准是否合理? 公众经济能力能否承受? 如何保证贫困学生入 学? 等等。 对这些问题的关注以及自己在高校财务部门的工作经历，成为自 己选择高校收费问题作为硕士学位论文选题的动因之一，而我的导师 刘要悟教授引导学生就我国高等教育大众化开展系列研究的热情，成 为我这一选题的另一动因。高等教育大众化关涉的因素很多，涉及的 问题不少，本研究将力求以教育财政学、教育社会学、教育管理学的 有关原理为支撑，主要从教育经济学、高等教育学和财务管理学的角 度论证高等教育大众化形势下教育收费的必然性，分析高等教育收费 制度存在的问题及其致因，对现行高等教育收费制度进行探讨，进而 提出相应的改进策略或建议。 1 1 2 研究的意义 高等教育大众化既是社会发展的需要，也是高等教育自身发展的 必然要求。高等教育大众化进程，必然引起高等教育的一系列变化， 出现种种复杂问题，在这众多的问题中，教育经费不足尤为突出，使得 高等教育收费成为一种必然趋势。研究收费问题有助于高等教育大众 化理论的完善和发展，也使得教育财政学、教育经济学、教育社会学、 教育管理学等理论在高等教育研究中得到的具体运用。因此，本研究 具有一定的理论意义。 高等教育大众化发展促进教育公平，高等教育实行收费制度的目 的也是基于教育公平，但这是建立在经济发展、个人收入均衡基础上 的。事实上，区域经济水平及收入差异在我国客观存在，社会各阶层 的高等教育需求和承受能力并不一样，贫富悬殊问题在我国还相当突 出。本文将通过对大众化进程中收费问题的研究，力求找到有助于改 进和完善我国高等教育收费及管理机制的相对合理且相对有效的途 径，通过合理收费制度的实施，使人们受教育机会不断地接近均等， 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 从而使高等教育的大众化不仅是形式上的而且也是实质性的。因此， 本研究具有重要的实践意义。 1 2 研究现状及代表性文献 1 2 1 教育收费的必要性和可行性研究 在收费的必要性和可行性方面，诺贝尔经济学奖获得者西奥多 舒尔兹在论人力资本投资一书中对当时的“高等教育免费”观 点进行了反驳，认为资源的“稀缺性 与“免费”是彼此不相容的， 、并从公平和效率角度指出“高等教育补贴中用于教学活动的一大部分 经费都毫无节制地低价供给了那些家里有钱可以支付全部教育成本 的学生 是极为不合理的。艾舍尔( e i c h e r c 1 9 8 4 ) 对教育收费的研 究中指出，免费的高等教育是让穷人来支付富人上大学的费用，“免 费高等教育既不能保证有效又不能保证平等” 。就我国来讲，关于 高等教育该不该收费曾是高等教育开始少量收费、收费与免费双轨并 存过程中的核心议题。现在大部分学者认为，我国高等教育收费是必 然趋势，并从多方进行了论证。( 1 ) 、公平性。如经济学家王善迈在 关于学费与助学贷款的讨论中指出：如果高等教育免费，“就意 味着所有的纳税人来支付高等教育成本，而由少数人受益，这就不公 平了”。袁连生在教育成本计量探讨指出，免费的高等教育等于 是用公共资金补贴高收入阶层。孟瑜在高等教育收费制度与教育公 平 中进一步将高等教育收费制度对实现教育公平的作用论述为广 大社会成员之间接受高等教育的机会更加均等、社会不同收入阶层之 问教育资源分配更加公平。( 2 ) 、个人收益性。曹健在关于高校学费 。西奥多舒尔兹论人力资本投资 m 】北京：北京经济学院出版社1 9 9 0 1 。艾舍尔欧洲的高等教育投资模式【j 】国际高等教育研究2 0 0 1 ，( 2 ) ：2 2 。刘为民，王善迈等关于学费与助学贷款的讨论【j 】人民论坛，2 0 0 0 ，( 1o ) ：l5 西袁连生教育成本计量探讨 m 】北京：北京师范大学出版社，2 0 0 0 1 7 7 。孟瑜高等教育收费制度与教育公平【j 】教育与经济2 0 0 3 ，( 1 ) ：2 7 2 8 高校教帅在职硕士学位论文 政策若干经济问题的分析中认为，对个人收益率较高的高等教育 领域，学生获得利益的表现就是其对高等教育的投资收益率高于银行 利率。( 3 ) 、高等教育产业化。韩琪在高等教育市场化的经济学思考 中提出，国家包办高等教育人为掏空了市场的需求，并造成大量生 源流向国外，所以高等教育产业化即按市场规律运行是必然趋势，其 中高等教育收费即高等教育服务价格。另有学者就我国高等教育收费 的可行性作了进一步分析，如胡美娟在浅析中国高等教育筹资多元 化环境下的教育收费一文中，认为高等教育的社会示范性、家长 的收益期望即投资热情、目前的教育储蓄等因素构成了我国高等教育 收费可行性的社会背景。上述研究观点说明，高等教育收费是一种必 然趋势，符合公平原则，符合市场规律。 1 2 2 教育收费的理论基础研究 在收费理论方面，早在1 8 世纪中晚期，古典政治经济学家亚 当斯密在国富论中就提出了教育投资理论。他指出，学习一 种才能须受教育，教育需花费一定费用，但这种费用可以得到偿还， 兼取利润。西方人力资本理论也充分肯定了教育对人力资本形成及对 经济增长的作用，教育是具有巨大社会经济效益和个人经济效益的投 资活动，理应由社会和个人受益者负担这种费用。美国经济学家萨缪 尔逊1 9 5 4 年发表的公共支出的纯理论 中创立了公共产品理论， 该理论以产品或服务在消费上是否具有竞争性与排他性为依据。他将 全部社会产品分为私人产品、公共产品、准公共产品三类，而高等教 育既不是私人产品也不是公共产品，属准公共产品，按照“谁受益谁 付费 的市场经济原则，决定高等教育应由国家和消费者( 学生) 共 。曹健关于高校学费政策若干经济问题的分析 j 】江苏高教，1 9 9 8 ，( 1 ) ：1 2 一1 3 韩琪高等教育市场化的经济学思考【j 】管理百科，1 9 9 9 ，( 1 ) ：1 8 2 0 。胡美娟浅析中国高等教育筹资多元化环境下的教育收费【j 】高等教育研 究，2 0 0 3 ，( 1 ) ：7 7 7 9 够亚当。斯密国民财富的性质和原因的研究【m 】北京：商务印书馆，1 9 9 6 。保罗萨缪乐逊公共支出的纯理论 j 】经济学与统计学评论1 9 5 4 ，( 3 6 ) ：3 8 7 3 8 9 4 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 同负担成本，所以学费从性质来说就是准公共产品的收费。1 9 8 6 年， 美国经济学家布鲁斯约翰斯顿( b r u c eo h n s t o n e ) 出版了著名的高 等教育的成本分担：英国、联邦德国、法国、瑞典和美国的学生财政 资助一书，提出了著名的成本分担理论，认为高等教育作为一种有 投资收益的活动，满足了多个主体的需要，因此它的成本必须由这些 受益主体共同分担。政府是高等教育的主办者，也是受益者，因此应 在受益范围内支付教育经费；学生及其家庭作为直接受益者应支付学 费；其他直接或间接受益的大众也应承担其部分责任，即应由纳税人 ( 政府) 、学生、学生家长和社会人士( 捐赠) 共同分担高等教育的 成本，此理论成为多个国家制定高等教育收费政策的重要理论依据。 我国关于高等教育收费理论的研究基本上都认同西方理论，如陈俊树 在对中国高等教育收费问题的思考中认为，按成本分担理论， 应该将收费上学作为高等教育成本补偿的重要方面，上大学对个人来 说是一种收益很高的投资行为，因此应由受益者个人和国家共同负担 成本。王善迈在论高等教育的学费中指出，依据准公共产品理 论和成本分担理论，高等教育服务属准公共产品，政府和消费者应共 同负担其成本，受教育者直接负担的形式就是学费。由此可见，高等 教育收费不仅有其理论依据，而且向受益者个人收取的费用是高等教 育经费的来源渠道之一。 1 2 3 教育收费的定价依据研究 在收费定价依据方面，1 9 6 3 年，舒尔兹在他的教育的经济价 值 中提出的教育收费的全要素成本概念中，辨别了可以进入教育 成本的耗费项目，第一次用成本分析法提出了全成本概念。他将教育 成本分为四大类：教学基本成本、研究或特别活动开支、学生生活成 本和机会成本，并就全成本进行了估计，认为应按适当比例向学生收 。陈俊树对中国高等教育收费问题的思考【j 】三明学院学报，2 0 0 5 ，2 2 ( 1 ) ：1 0 8 1 1 3 。王善迈论高等教育的学费【j 】北京师范大学学报，2 0 0 0 ( 6 ) ：2 4 。西奥多舒尔茨教育的经济价值 m 】长春：吉林人民出版社，1 9 8 2 高校教师在职硕十学位论文 取一定比例的费用以补偿教学成本。约翰斯顿认为应由纳税人( 政 府) 、学生、学生家长和社会人士( 捐赠) 共同分担高等教育的成本， 约翰斯顿认为，成本分担有两条原则，一是利益获得原则，二是能力 支付原则，即谁在教育中获得利益谁就应该支付教育费用，获得多就 支付多，反之就少。获得利益的人应按能力大小来提供教育费用，能 力越大支付越多。我国在收费定价依据方面争议最多的是确定成本 范围的标准、成本分担的比例及收费定价应考虑的因素。王善迈的教 育投入与产出研究，袁连生的教育成本计量探讨，李永生的 个人该分担多少高等教育成本等都认为学费标准的制定应考虑 三个基本因素：居民承受能力、高等教育成本和高等教育收益。陈俊 树的对中国高等教育收费问题的思考提出了按学分制收费，李 从松的跨越的困境一高等教育成本理论评议将教育成本按照功 能和大学教育中的作用分为5 类：必须成本、膨胀成本、发展成本、 战略成本和社会成本，学生只负担发展成本和必须成本中的教学成 本。总之，国内外关于学费标准的制定争议颇多，观点不一，做法上 也有很多不同。 1 2 4 教育收费弊端、问题及对策研究 高校收费问题已成为人们关注的热点问题，翟博的特困生，世 纪末的话题高校特困生现象透视 、张民选的理想与抉择一 大学生资助政策的国际比较等都提出因收费所引起贫困生群体所 面临的“望校兴叹”的无助与无奈。唐朝霞的论高校收费与教育公 。王善迈教育的投入与产出研究 m 】石家庄：河北教育出版社，1 9 9 6 。袁连生教育成本计量探讨【j 】北京师范大学学报，2 0 0 0 ，( 1 ) ：1 7 2 1 。李永生个人该分担多少高等教育成本【j 】中国高等教育，2 0 0 0 ，( 8 ) ：2 8 3 0 回陈俊树对中国高等教育收费问题的思考 j 】三明学院学报，2 0 0 5 ，2 2 ( 1 ) ：1 0 8 一l l3 。李从松跨越的困境一高等教育成本理论评议 j 】教育与经济，2 0 0 5 ，( 3 ) ：1 4 1 8 回翟博特困生，世纪末的话题一高校特困生现象透视 j 】北京师范大学学 报，1 9 9 7 ，( 4 ) ：10 7 1 1 1 o 张民选，理想与抉择一大学生资助政策的国际比较 m 】北京：人民教育出版社，1 9 9 8 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 平。、陈玉琨的试论高等教育的公平与效益问题都指出高等教 育收费会引起教育不公平，影响学生利益。其他还有许多对因高校收 费所引起的收费标准过高、成本核算不合理、收费管理制度不健全等 方面的针对性的研究。 对策研究方面，王善迈的论高等教育的学费提出了学费标 准听证会观点，由于与学费相关的政府、学校及学生家庭各方在利益 上存在一定矛盾，政府关注的是教育发展和教育公平以及财政支付能 力，学校关注的是教育成本，学生及家庭关注的是其对学费支付能力， 所以可采取学费听证会克服上述困难与矛盾，确定学费标准。徐颖的 基于学生利益的我国高校收费问题研究 从维护学生利益的角度+ 论述了高校收费应按质论价，优质优价，对以弹性学分制代替学年制 收费进行了合理性分析，指出高校的学分制改革是今后高等教育改革 的方向。杨清、陶美重的对我国高等教育收费制度的可行性建议 提出正确核定高校运行成本，高等教育学费应按周期定价，实行按 质论价，加强政府调控作用，重点关注贫困学生，学费标准的确定应 采取民主决策的形式。 尽管国内外对收费问题的研究颇多，但从高等教育大众化角度分 析收费问题的综合论述并不多见，对于因收费而引起的受教育机会的 不公平等问题提出具体可行的解决措施则更少。 1 3 研究的基本思路、方法及创新点 高等教育大众化的发展是世界高等教育发展的必然趋势，高等教 。唐朝霞论高校收费与教育公平【j 】乐山师范学院学报，2 0 0 4 ( 1 ) ：9 3 9 5 。陈玉琨试论高等教育的公平与效益问题【j 】上海高教研究1 9 9 8 ( 1 2 ) ：2 0 一2 3 。王善迈论高等教育的学费【j 1 。北京师范大学学报，2 0 0 0 ( 6 ) ：2 7 2 8 回徐颖基于学生利益的我国高校收费问题研究【d 】武汉华东师范大学2 0 0 6 7 5 8 6 。杨清，陶美重对我国高等教育收费制度改革的可行性建议【j 】未来与发 展，2 0 0 7 ，( 5 ) ：4 4 4 6 高校教师在职硕士学位论文 育大众化的理想是让希望接受，并有能力接受高等教育的人都能接受 高等教育，也就是说，高等教育大众化促进了教育公平。但高等教育 领域中的公平具有相对性，由于国家教育经费短缺使得高等教育收费 成为保证高等教育大众化正常发展的必要手段之一，又由于诸多因素 对收费制度的影响，使得大众高等教育并没有也不可能做到对所有的 人都机会均等。 本研究的出发点正是基于这种现实，希望通过对收费问题的研 究，借鉴世界各国高等教育大众化形势下高等教育收费的做法，分析 引起问题的致因，综合地运用文献检索法、调查研究法、理论分析法 及数理统计法，结合我国教育、财政等体制的实际情况，力求找到缓 解或调适高等教育收费所引起的负面效应的有效方法并进行可操作 性探讨。 本文提出了收费政策制定方面的差别收费法这一创新点，即考虑 学校差别、专业差别、地区及城乡差别等制定有差别的收费标准，使 接受高等教育的机会不断接近公平。同时对教育收费听证制度提出了 可行性的完善措施，以期高等教育收费听证制度能真正发挥作用。 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 2 高等教育大众化及我国高等教育收费制度的形成 2 1 高等教育大众化 2 1 1 高等教育大众化的含义及特征 高等教育“大众化”( m a s sh i g h e re d u c a t i o n ，又译为“大众高 等教育”) ，是二战后西方发达国家高等教育改革的重要内容。所谓 高等教育“大众化 ，是指一个地区或国家为所有适龄青年提供的高 等教育的普及程度。“大众化 并非指人人都能享受高等教育，而 是强调使更多的民众有接受高等教育的机会和可能，强调高等教育 不应只是少数“精英的专利品。第二次世界大战结束之后，随着科 技、经济及社会生活的发展，高等教育“大众化 开始在西方发达国 家形成一种“运动。高等教育大众化是美国学者提出的衡量高等教 育发展阶段和水平的一个概念，1 9 7 3 年，美国教育社会学家马丁特 罗教授以美国和战后西欧国家快速发展的高等教育为研究对象，以高 等教育毛入学率为指标，将高等教育发展历史分为“精英、大众和普 及”三个阶段，提出了高等教育大众化理沦。撰写了从精英向大众 高等教育转变中的问题一书，他指出：“些国家的精英高等教育， 在其规模扩大能为1 5 左右的适龄青年提供学习机会之前，它的性质 基本上不会改变。当达到1 5 时，高等教育系统的性质开始改变，转 向大众型；如果这个过渡成功，大众高等教育可在改变其性质的情况 下，发展规模直到容量达到适龄人口的5 0 。当超过5 0 时，即高等 教育开始快速迈向普及时，它必然再创新的高等教育模式”。1 9 9 9 年 厦门大学将此二持译成中文，随之，高等教育大众化理论开始在我国传 播并受到广泛关注。 国马丁特罗，从精英向大众高等教育转变中的问题 j 】外国高等教育资料，1 9 9 9 ，( 1 ) ：3 8 高校教师在职硕士学位论文 大众化的高等教育与精英教育相比，学生人数增加，存在大量不 同层次的高等学校，高等教育大众化是一个动态的过程，而不是一个 静态的结果；高等教育大众化的实现是政府调控与市场调节作用的结 果，社会的政治、经济、科技文化及教育本身的发展是影响高等教育 大众化进程的重要因素，其中经济发展是高等教育大众化的决定因 素；在高等教育大众化阶段，国家无法为所在的高等教育机构提供足 够的办学资源，高等教育机构因而在很大程度上依赖市场调节机制， 以市场调节为前提，因而涌现出大量不同形式不同层次的高等学校， 办学模式多样化；进入高等教育大众化的国家，其经济发展水平较高， 高等教育的毛入学率与国民经济生产总值g n p 之间存在高度的正相 关，只有在人均g n p 达到一定水平才能保证毛入学率的增长。 2 1 2 国外高等教育大众化的进程 高等教育大众化、普及化成为本世纪6 0 年代以来世界高等教育 发展的大趋势，多数发达国家在6 0 一7 0 年代就已进入大众化阶段，8 0 年代后开始进入普及化阶段，一批发展中国家也相继进入大众化阶 段。 美国是最早实现高等教育大众化的国家，高等教育从精英教育阶 段跨入大众化教育阶段发生在2 0 世纪5 0 年代初期，基础教育的扩大， 要求扩张高等教育；经济危机中的失业人员要求高等教育为他们提供 转业教育和就业教育；两次世界大战要求高等教育为军队培养各种指 挥人才和技术人才，美国联邦和州政府开始关注和支持高等教育规模 的扩张，1 9 0 0 年一1 9 4 5 年间，美国高等教育学生人数增加了7 倍，促 使美国高等教育于2 0 世纪4 0 年代中期进入了马丁特罗教授所言的 高等教育大众化阶段，至1 9 7 3 年，高等教育毛入学率达5 0 ，迈进 了普及化阶段。 二战后，日本在美国占领下，进行了教育民主改革，并在此基础 上，根据经济发展的需要，扩大高等教育规模，调整高等教育结构， 1 0 我国高等教育人众化进程中的高校收费问题研究 发展私立高校，高等教育逐步由精英向大众化转变，高等教育毛入学 率1 9 6 0 年为1 0 3 ，1 9 6 5 年为1 7 ，1 9 7 0 年达2 3 6 ，1 9 9 9 年上升 至4 5 ，从而促进了高等教育和经济建设的发展。 英国从1 9 世纪3 0 年代到二战结束，由于科技和工业的发展，英 国高等教育开始向大众化迈进，第二次世界大战后的6 0 一8 0 年代，英 国政府开始介入高等教育，高等教育“大众化”的速度明显加快。学 校数量和学生人数猛增，高等教育的发展达到空前规模。1 9 7 2 年毛入 学率达1 5 ，7 0 年代由于经济危机的影响，高等教育发展速度放慢， 9 0 年代，高等教育规模再度突飞猛进，1 9 9 5 年高等教育毛入学率达 。4 9 5 ，进入大众教育的后期阶段并迈向普及i 总之，发达国家实现高等教育大众化基本是一个“自然 的过程， 高等教育的发展主要受经济与人口因素的影响，政府政策所发挥的作 用不大。发展中国家因经济发展水平的影响，尚有大部分国家仍未进 入高等教育大众化阶段，已进入高等教育大众化的国家多集中于中东 和北非及拉美和加勒比海等经济比较发达的地区，并且其高等教育大 众化程度整体上仍落后于发达国家。 2 1 3 我国高等教育大众化的进程 2 0 世纪9 0 年代初，高等教育大众化理论在我国学术界开始引起 广泛的讨论与关注，1 9 9 8 年1 2 月面向2 1 世纪教育振兴行动计划 提出，到2 0 l o 年，我国高等教育入学率要接近1 5 。1 9 9 9 年，中 共中央国务院关于深化教育改革全面推进素质教育的决定指出：要 “通过多利t 形式积极发展高等教育，到2 0 1 0 年，我国适龄人口的高 等教育入学率要从现在的9 提高到1 5 左右”，政府将实现大众化作 为明确的发展目标并于1 9 9 9 年作出了扩大高校招生的重要决定。随 着经济体制改革的深入，社会需要大量的人才，同时为使更多的适龄 青年进入大学学习，我国高等教育筛选标准开始降低，普通高校取消 年龄和婚否的限制，公立高校扩招，规模及招生人数猛增，培养专业 高校教师在职硕士学位论文 技术人才的职业技术学院数量大幅度增加，公办民助的独立学院的兴 起，民办高校的持续发展使我国的高等教育发展迅速。1 9 9 8 年，我 国高校毛入学率仅为9 8 ，2 0 0 2 年毛入学率达到15 ，2 0 0 4 年达到 1 9 ，2 0 0 6 年3 月达到2 1 ；1 9 9 8 年全国高校招生仅有1 1 6 万人，2 0 0 6 年已扩招到5 4 0 万人；全国各类高校在校生人数从1 9 9 8 年的3 4 1 万 到2 0 0 6 年的2 3 0 0 万人，进入国际公认的大众化阶段。 从我国高等教育大众化的进程可以看出，与发达国家高等教育大 众化的“自然 流程相比，我国今天的高等教育大众化在总体上表现 出一种国家的发展战略和政府的积极行为，是在政府的目标导向、政 策促进过程中实现的。 随着高等教育大众化的快速发展，学校规模的扩张急需资金的投 入，而我国是穷国办大教育，政府财政性教育经费投入严重不足，因 而，高校的连年扩招在为更多人提供受教育机会的同时，高等教育收 费也成为了保证高等教育大众化正常发展的一种必要手段。 2 2 高等教育收费制度 收费是指由教育机构向受教育者收取的学费及教材费、住宿费等 费用，本文所说的收费主要指学费。高等教育的学费是指学校支付的 高等教育成本中，按照合理的分担比例，应由学生及家庭承担的那部 分成本，即学费是高等教育的成本补偿，是一种收费。制度是指“社 会的全体成员都赞同的社会行为中带有某种规律性的东西，这种规律 性具体表现在各种特定的往复的情境之中，并且能够自行实行或由某 种外在权威施行之。 奥尔森更明确指出，制度是指形形色色的法 律和组织安排、经济政策等。因此，收费制度是指国家为了对收费 进行有效管理而制定的法令和规定。作为整个收费制度的有机组成部 西周济中国发展高层论坛上的讲话 n 】中华工商时报，2 0 0 6 3 2 0 。陈敬良高等教育成本管理论【m 】上海：上海科技出版社，2 0 0 1 。赵海利高等教育公共政策 m 】上海：上海财经大学出版社，2 0 0 3 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 分，高等教育收费制度是指国家对高等教育收费实行有效管理而制定 的法令和规定，是由高等教育的目的和任务决定的。 高等教育收费制度的内容包括：政府的收费政策、学费标准的制 定、学费政策的配套政策及学生资助政策、学费的收缴、学费的管理 和使用等一系列规则及其运作机制，而收费制度的核心则是学费标准 的制定。高等教育的收费制度是政府按照受益原则和能力分担原则确 定的对受教育者按照其接受高等教育的成本的一定比例收取费用的 一种制度。高等教育成本分担的原则有两个，一是利益获得原则，即 “谁受益，谁负担 。高教成本的支付应与其收益相结合，政府与个 人在分担高教成本时依据其收益来确定分担比例，受益多：多收费， 受益少、少收费。二是能力支付原则，即以受教育者的经济承受能力 作为确定收费标准，支付能力越高的人，多收费，反之，少收费。 2 2 1 高等教育收费制度的理论基础 教育成本分担论1 9 8 6 年美国经济学家约翰斯顿在他的高等 教育的成本分担：英国、联邦德国、法国、瑞典和美国的学生财政资 助一书中提出了著名的成本分担理论，他认为：高等教育的成本应 该由政府、学生、学生家长和社会人士共同分担。而这个理论已经成 为多个国家制定高等教育收费政策的理论依据。教育成本是指学生在 学校接受教育期间，所支付的直接与间接成本，它包括教育的社会直 接与间接成本，教育的个人直接成本与间接成本。 高等教育的成本分担是指高等教育的成本应该由谁支付、各自应 支付多少，即高等教育的成本如何在政府、个人、家庭及社会各方面 之间合理分担并最终实现。高等教育的成本分担理论依据有两条：一 是利益获得原则。高等教育是一种生产学历产品的企业行为，是种 既有投资又有收益的活动，其生产行为满足的多个主体的需要并使之 受益，这些受益人包括国家、受教育者个人、企业、家庭、学校及社 会，按照市场经济规律的谁受益谁付款的原则，教育成本的支付应与 高校教师在职硕士学位论文 收益相匹配，高等教育的成本必须由这些受益主体分担。二是能力 支付原则。从高等教育中获得好处和收益的主体，都应按其支付能力 的大小分担高等教育的成本，能力越大支付越多，能力越小支付越少。 学生及其家庭既然是高等教育的直接受益者，理应分担高等教育的学 费成本。 教育机会均等理论教育机会均等是一种社会理想，是指每一个 社会成员在自然、社会或文化方面的不利条件均可以在教育中得到补 偿，不论什么社会成员都可以享受同等的受教育机会。而高等教育的 生均成本很高，在不收费而国家财力又有限的条件下，有限的资源只 能为少部分人提供上大学的机会。即少部分人要消耗掉相对较大的一 部分公共教育资源；而大部分末上大学的社会成员则只能分享相对较 少的公共教育资源，如图2 1 的曲线d 1 所示。 公 共 教 育 资 源 百 分 比 受教育程度较低的群体受教育程度较高的群体 接受教育程度排列的人口百分比 图2 。1公共教育资源在全社会的分布 d 1 为高等教育不收费时公共教育资源在全社会的分布曲线 d 2 为高等教育收取部分学费时公共教育资源在全社会的分布曲线 高等教育并不能为社会成员所普遍享有，在这里，所谓的教育机 会均等主要体现为一种形式上的机会均等。机会均等保证受教育权利 我国高等教育人众化进程中的高校收费问题研究 分配上的程序平等，并不保证结果的平等。一个人获得了上学的机会 就意味着会相应地排斥另一个人的上学机会，教育在一定程度上会表 现出一种排他性。又由于获得上学机会的人会比没有获得上学机会的 人有更多的发展机会和更好的职业前途，因此在这种情况下，由他们 自己承担一部分培养成本就是合理的、公平的，当我们实行了高等教 育部分收费政策以后，也就是说，每个大学生培养费的一部分由学生 自己或其家庭来承担。这样每个大学生所消耗的公共教育资源就相对 少一些，在国家财力有限的情况下，一定的高等教育投资就可以为更 多的人提供上大学的机会。由于每个受高等教育的人所占有的高等教 育资源相对少了一些i 而土大学的人相对多了上些，公共教育资源在 全体社会成员中的分布也就趋向比较公平一些，如图中的曲线d 2 所 示。这是由大学收费政策所导致的公共教育资源在全社会配置的结构 性变化，是一种趋向结构性公平的变化，也就是说，对社会来说这样 更公平。 显而易见，大学收取一定的学费，可以使高等教育经费供给的总 量有所增加，因此也就可以为更多的人提供上大学的机会，从而使受 高等教育的社会群体扩大。从长远观点看，这将会导致社会成员的收 入分配结构变化。在比较规范的市场经济条件下，受教育程度较高的 人由于拥有较多的人力资本，因而可以获得较高的经济收入。当我们 通过大学收费的成本补偿政策，使更多的人能够上大学，导致受教育 程度较高的人在劳动力市场的供给大大增加，从而使其竞争优势相对 减少，相对的收入水平就会下降。如图2 2 所示，受教育程度较高的 劳动力供给数量的曲线从s l 移到s 2 ，而其相对收入水平则从p l 降 到p 2 。另一方面由于受教育程度较低的社会群体缩小了，在其劳动 力市场上的供给也相对减少了，从而使竞争优势得到相对加强，相对 的收入水平也会相应提高。如图2 3 所示：受教育程度较低的劳动力 供给数量的曲线从s l 移到s 2 ，其收入水平也相应的从p 1 上升到p 2 。 高校教师在职硕士学位论文 这是实行高等教育收费政策以促进社会公平的另一方面。 相 对 工 资 水 平 l 彳 。 s 2 l l 水 2 平 受教育程度较高的劳动力供给数量 受教育程度较低的劳动力供给数量 图2 2 高等教育规模扩大后受教育 程度较高的劳动力i 丁资水平示意图 图2 3 高等教育规模扩大后受教育 程度较低的劳动力工资水平示意图 准公共产品理论经济学将社会产品分为纯公共产品、准公共 产品和私人产品。准公共产品的主要特征是这种产品具有排他性和竞 争性以及收益和成本的外溢性，从而使得该产品的最优提供模式为政 府联合提供模式。而高等教育不仅在消费上具备鲜明的排他性和竞争 性，有限的高等教育资源所提供的产品供给不可能满足全社会的消费 需求，即毛入学率不可能为1 0 0 ；而且在收益和成本上具备鲜明的 外溢性，既接受高等教育的人越多，高等教育的毛入学率越高，可以 更快的推动经济增长，改善收入分配的不公平，社会的物质与精神文 明进步越快，这种准公共产品的公共性决定了高等教育受益者即国 家、社会和个人要共同承担高等教育成本。 教育投资理论古典政治经济学家亚当斯密认为人的经验、 知识、能力是国民财富的重要组成部分和发展生产的重要因素，他在 国富论中指出：学习一种才能，须受教育学习的时候，固然 相 对 工 资 ，上 我国高等教育大众化进程中的高校收费问题研究 要花费一笔费用，但这种费用，可以得到偿还并兼取利润。西方人力 资本理论认为，接受高等教育的人在末来的工作中，能获得较不接受 高等教育者多得多的收入，充分肯定了教育对人力资本的形成及对经 济增长的作用：教育可提高人的生产能力从而提高劳动生产率，促进 国民经济和个人收入的提高，具有巨大的经济效益和个人经济效益。 因此，对受教育者而言，教育的支出虽是种即期消费，更是一种投 资活动，而这种投资需要付出一定的成本既学费。 2 2 2 高等教育收费制度的影响因素 国家财政性教育经费投入比例从高等教育成本分担的理论可 以知道，政府作为高等教育投资的主体，其投资力度扩大，则作为受 教育者所需支付的费用就越小，反之，政府投资力度越小，受教育者 所需支付的费用就越大。国家财力的强弱，直接影响到对高等教育的 投入，从而影响高等教育收费标准的制定。 高等教育生均培养成本高等教育生均培养成本主要指学校培 养学生所花费的社会教育平均成本，它是指在同等教育条件下为实现 或达到相同教育目标，培养一个学生所需的社会平均费用，是与培养 学生有关的教育活动所发生的消耗，与教育服务无关的附属活动的成 本不可计入教育成本。高等教育属准公共产品，按照受益原则，政府 与受教育者应共同负担其成本。高等教育收费的首要依据就是培养一 名大学生所需要花费的生均成本，个人应负担的教育成本则是确定收 费标准的最主要最直接的成本因素。高等教育成本越高，收费标准就 可能越高，反之亦然。 学生家庭收入水平学生及其家庭的收入水平决定其对高等教 育学费的支付能力，是学费标准确定的重要依据。高等教育成本分担 的原则之一是能力支付原则，也就足说，学费标准的制定要以学生家 庭的支付能力为基础，不能超出其最大经济支付能力。高校收费标准 的确定必须考虑不同地区的经济发展水平和不同阶层居民收入的差 高校教师在职硕二l 学位论文 异，经济发展越落后、收入水平越低的居民，相应的高教支付能力也 低，所收取的学费也应越低，即高校学费水平与居民家庭收入水平成 正比例。 高等教育实施收费，对受教育者及其家庭来讲是一种教育消费， 是整个家庭消费的一部分。居民对高等教育的消费意味着原有消费结 构需要调整，居民要牺牲一部分其它必要的消费，这无疑会对居民的 生活水平和生活质量带来一定的影响。因而，收费标准的确定必须建 立在学生及家庭的经济承受能力之上，在学生及家庭的经济承受能力 范围之内。有关资料表明，城市居民的教育支出已成为第二大支出， 农村居民的教育支出也成为继食品和居住支出之后的第三大支出。由 此可见，收费标准的制定不能不考虑学生家庭的经济承受能力。 2 3 我国高等教育收费制度的形成 从建国初期至现在，我国高等教育的收费大至经历了五个阶段。 第一阶段：高等教育免费阶段，实行人民助学金。1 9 4 9 1 9 7 8 年， 新中国成立以后，我国全面实行计划经济体制，高等教育经费主要依 赖于国家财政投入，学费由国家“计划 全免