（国际贸易学专业论文）我国在国际贸易中遭受反补贴调查的现状及效应分析.pdf

y i 、 学位论文版权使用授权书 li|iiiiiiiiffif|iiifi|fffifilffi删 fy 18 9 5 0 6 4 江苏大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、中国学术期 刊( 光盘版) 电子杂志社有权保留本人所送交学位论文的复印件和电 子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文 档的内容和纸质论文的内容栩。一致，允许论文被查阅和借阅，同时授 权中国科学技术信息研究所将本论文编入中国学位论文全文数据库 并向社会提供查询，授权中国学术期刊( 光盘版) 电子杂志社将本论 文编入中国优秀博硕士学位论文全文数据库并向社会提供查询。 论文的公布( 包括刊登) 授权江苏大学研究生处办理。 本学位论文属于不保密口。 学位论文作者签名：趋浩翰 渺，j 年多月弓日 指导教师签名：赵逆 矽i 年月刃日 缈 、 l ； 毋 我国在国际贸易中遭受反补贴调查的现状及效应分析 t h es t a t u sa n de f f e c ta n a l y s i so fc h i n a s u f f e r i n g c o u n t e r v a i l i n gi n v e s t i g a t i o n si nt h ei n t e r n a t i o n a lt r a d e 学 专 2 0 1 1 年6 月 l r 、 江苏大学硕士学位论文 摘要 c v ( c o u n t e r v a i l i n g ) ，中文译为反补贴，是w t o 为消除补贴负 面影响的一种手段，指进口国反补贴机关，依法对造成本国产业损害 ( 或损害威胁或阻碍) 的补贴行为采取征收反补贴税( 或价格承诺) 等措施以抵消损害后果的法律行为。自改革开放以来，我国一直是与 反补贴绝缘的，但自2 0 0 4 年加拿大对华成功实施反补贴以来，国外对 华反补贴忽成燎原之势，世界反补贴的矛头直指中国，中国随即成为 反补贴调查的头号目标国，而反补贴问题已经成为我国对外贸易摩擦 的新热点。预计在未来，我国面临的反补贴调查形势不容乐观。这种 情况无疑凸显了深入研究国际反补贴调查对我国的影响的意义。 反补贴与反倾销、保障措施一起作为世界贸易组织所规定的重 要的贸易救济方式，已经成为国外尤其美国保护本国产业及限制中国 经济发展的重要手段。本文从反补贴的基础理论入手，对中国所遭受 的反补贴现状进行分类分析，然后以美国对华反补贴调查的案件为例 研究中国遭受反补贴造成的经济及其制度效应，并提出相应的建议。 本文研究认为：( 1 ) 中国所遭受的反补贴调查在数量、规模、 及频率上等是世界贸易救济史上绝无仅有的，反补贴已经成为国外针 对中国出口的常规贸易救济方式；( 2 ) 以美国为例，对华的反补贴调查 是一种贸易保护的手段，对中国的出口贸易、企业生产与经营、政府 财政等造成了严重影响；( 3 ) 反补贴调查涉及中国经济体制，对中国 经济的发展有利亦有弊。 关键词：中国，反补贴，现状，效应 江苏大学硕士学位论文 a b s t r a c t c v ( c o u n t e r v a i l i n g ) ，i sam e a s u r eo fw t o t oe l i m i n a t et h en e g a t i v ei m p a c to f s u b s i d i e s ，w h i c hm e a n st h ec o u n t e r v a i l i n ga u t h o r i t yo ft h e i m p o r t i n gc o u n t y a c c o r d i n gt ot h el e g a lt oi m p o s ec o u n t e r v a i l i n gs u b s i d y ( o rp r i c ep r o m i s e ) a g a i n s tt h e s u b s i d yc a u s e dt h ed a m a g e ( o rt h r e a to fi n j u r yo ro b s t r u c t i o n ) t ot h ed o m e s t i ci n d u s t r y t h e ya r ei m p o s e da f t e ra l li n v e s t i g a t i o nf i n d st h a taf o 商盟c o u n t r ys u b s i d i z e si t s e x p o r t s ，i n j u r i n gd o m e s t i cp r o d u c e r si nt h ei m p o r t i n gc o u n t r y s i n c et h er e f o r ma n d o p e n i n gu p ，c h i n ah a sb e e ni n s u l a t e dw i t ht h ec o u n t e r v a i l i n g , b u ts i n c et h es u c c e s s f u l i m p l e m e n t a t i o no fc a n a d ai n2 0 0 4 ，t h ea m o u n to fc o u n t e r v a i l i n gt oc h i n ah a s s u d d e n l yi n c r e a s e d ，t h eu s e do fc o u n t e r v a i l i n gd i r e c t e dt oc h i n a t h e nc h i n ah a s a l r e a d yb e c o m et h et a r g e t ，a n dt h ei s s u eo fc o u n t e r v a i l i n gh a sb e c o m et h en e wh o t s p o tf o rf b r e i 印t r a d ei n v e s t i g a t i o n s t h es i t u a t i o nf a c i n gc o u n t e r v a i l i n go fc h i n a i n v e s t i g a t i o n sw o u l dn o tb eo p t i m i s t i ci nt h ef u t u r e i nt h i ss i t u a t i o n ，t h es t u d yt h a t e f f e c t so fc o u n t e r v a i l i n gt oc h i n ab e c o m e sm o r ei m p o r t a n t c o u n t e r v a i l i n g h a s a l r e a d yb e c o m eo n em e t h o d t ol i m i tt h ee c o n o m i c d e v e l o p m e n to fc h i n aw i t ha n t i d u m p i n ga n ds a f e g u a r dm e a s u r e sw h i c ha lea l s oa s t h ew o r l dt r a d eo r g a n i z a t i o n si m p o r t a n tt r a d er e m e d i e s s t a r t i n gf r o mt h eb a s i c t h e o r y , c o m b i n i n gw i t ht h ec a s e so fu s c o u n t e r v a i l i n gd u t yi n v e s t i g a t i o n sa n d c h i n a sn a t i o n a lc o n d i t i o n s ，w es t u d yt h ee f f e c t so fc h i n e s ee c o n o m ya n di t ss y s t e m w h e ns u f f e r e dc o u n t e r v a i l i n gi nt h i sp a p e r t h i sp a p e rs t u d i e st h a t ：( 1 ) c o u n t e r v a i l i n gi n v e s t i g a t i o n st h a tc h i n ah a sa l r e a d y s u f f e r e dh a v en e v e rh a p p e n e di nt h eh i s t r yo fw o r l dt r a d er e m e d i e s ，n om a t t e ri n q u a n t i t yb u ta l s oi nf r e q u e n c ya n ds c a l e c v dh a sa l r e a d yb e c o m ea no r d i n a r yt r a d e r e m e d y ( 2 ) c o u n t e r v a i l i n gi n v e s t i g a t i o nf r o mt h eu st oc h i n ai sat r a d ep r o t e c t i o n m e a s u r e ， w h i c hh a si n f e c t e dt h e e x p o r t ，t h em a u f a c t u r e a n dm a n a g e m e n to f c o m p a n i e s ， a n dt h ef i n a n c eo f g o v e r n m e n t ， a n ds oo n ( 3 ) c o u n t e r v a i l i n g i n v e s t i g a t i o n si n v o l v i n g c h i n a se c o n o m i c s y s t e m ，h a s b o t h a d v a n t a g e a n d d a m a g e m e n tt oo u rc o u n t r y ss y s t e m k e y w o r d s ：c h i n a ，c o u n t e r v a i l i n g ，s t a t u s ，e f f e c t i l 第1 章绪论。 目录 1 1 本课题的研究背景1 1 2 本课题的研究目的、内容和方法2 1 2 1 本课题的研究目的2 1 2 2 本课题的研究内容、研究方法3 1 3 本课题的难点和创新之处4 1 3 1 本课题的难点一4 1 3 2 本课题的创新之处4 第2 章反补贴理论综述 2 1 反补贴概念的理解5 2 1 1 补贴与反补贴的关系5 2 1 2 反补贴与反倾销的关系一6 2 1 3 反补贴与市场经济的关系6 2 2 有关反补贴的理论7 2 2 1 传统国际贸易理论角度的阐述一7 2 2 2 新贸易理论对补贴和反补贴的影响一9 2 3 本课题的国内外研究现状1 0 2 3 1 国外研究现状l o 2 3 2 国内研究现状1 1 2 4 文献小结13 第3 章中国遭受反补贴的现状分析1 4 3 1 中国遭受反补贴的历史与现状1 4 3 1 1 中国遭受反补贴的历史1 4 3 1 2 中国遭受反补贴的现状1 4 3 2 中国遭受反补贴调查的特点1 7 3 2 1 反补贴和反倾销的合并运用1 8 3 2 2 对华反补贴的国别分布l8 3 2 3 反补贴的行业分布2 0 3 2 4 反补贴案的涉案价值2 1 3 2 5 反补贴税率2 3 3 2 6 反补贴的调查重点2 4 i i i 江苏大学硕士学位论文 3 3 本章小结2 5 第4 章中国遭遇反补贴的经济效应分析 2 6 4 1 反补贴程序2 6 4 2 美国对华反补贴的效应分析2 8 4 2 1 相关文献2 8 4 2 2 经验模型2 9 4 2 3 数据说明2 9 4 2 4 计量结果3l 4 3 计量结果分析3 3 4 4 本章小结3 5 第5 章中国遭受反补贴调查的制度效应分析3 6 5 1 美国对华反补贴的态度3 6 5 2 美国对华反补贴调查项目统计3 7 5 2 1 优惠贷款3 8 5 2 2 税收项目优惠3 8 5 2 3 国有企业的补贴项目3 9 5 2 4 地方性补贴项目4 0 5 2 5 商品和服务的价格优惠4 1 5 3 反补贴对制度的影响分析4 2 5 3 1 反补贴对经济制度的威胁4 2 5 3 2 反补贴对经济制度的有利方面4 3 5 4 应对反补贴的对策评析及建议4 5 5 4 1 应对反补贴的对策评析4 5 5 - 4 2 应对反补贴的建议4 7 5 5 本章小结4 8 第6 章结论4 9 参考文献5 0 附录5 3 致谢5 9 攻读硕士学位期间发表的论文。 i v ， 雷 论文 插图清单 图3 1 全球及针对中国的反补贴情况走势图1 6 图3 2 诉华反补贴立案及采取措施柱状图1 9 图3 - 3 诉华反补贴案件的行业分布图2 1 图3 4 诉华反补贴案件的案值图2 2 图3 5 美国对华反补贴案件税率图2 4 图4 1 实施反补贴措施流程图2 6 v 江苏大学硕士学位论文 表格清单 表3 1 全球及针对中国的反补贴情况1 5 表3 2 反补贴调查与“双反”调查数量对比1 8 表3 3 世界反补贴立案及采取措施的国别分布1 8 表3 4 诉华反补贴立案和采取措施的国别分布1 9 表3 5 诉华反补贴案件的行业分布2 0 表3 6 美国对华反补贴案件案值2 1 表3 7 美诉华反补贴案件税率表2 2 表4 1 部分“双反”案件初裁税率表2 3 表4 2 双反措施对进口额的影响3 0 表4 3 双反措施对进口价格的影响3 1 表4 4 中国第十五类产品的出口情况表3 3 v i - 学硕士学位论文 第1 章绪论 在现代自由贸易环境下，一国的福利主要取决于国际贸易产业的成功，贸易 产业的成功或失败事关整个国家的得失1 1 】。我国的改革开放、出口导向性政策、 加入世界贸易组织等一系列战略性政策为我国的整体经济带来了活力，更为我国 带来了巨额的外汇储备、充分的就业、经济的高速增长等有利方面。但是，国际 贸易与贸易摩擦是相生相伴的，而随着国际贸易的规模的不断增大，贸易地位的 不断提高，贸易摩擦的广度和深度也会随之增加；并且中国现在依然处于由计划 经济体制到市场经济体制转变的转型经济阶段，由于体制问题遗留下来的补贴政 策以及与体制因素无关的政府的优惠政策等，已经成为国外对华反补贴( c v ，全 称是c o u n t e r v a i l i n g ) 的调查对象。自2 0 0 4 年加拿大首次对华实施反补贴调查以 来，中国成为世界反补贴领域主要的受调查国，美国更是改变其坚持了2 0 多年的 不对非市场经济国家发起反补贴的政策，自2 0 0 6 年开始大规模的对华进行反补贴 调查。数据显示，自从中国成为国外反补贴的调查国以来，中国遭受的反补贴调 查的数量急剧上升，很快成为世界上遭受反补贴调查的第一目标国，反补贴调查 对我国影响深远，不仅影响出口企业的出口，更为严重的是反补贴调查直接涉及 我国的经济制度。研究分析反补贴调查对我国造成的影响，是摆在我们面前的一 个重要而紧迫的课题。 1 1 本课题的研究背景 随着全球经贸交往规模的不断扩大，经济体之间的摩擦日见频繁，这是经济 全球化和贸易自由化进程中利益博弈加剧的规律性表现，也是公平贸易诉求和现 行规则下各自权益维护加强的正常表现【2 】。中国当前正遭受着国外尤其是美国的 大规模的反补贴调查，反补贴与反倾销同时使用对我国经济发展及其制度安全带 来不稳定因素。 反倾销和反补贴程序基本上是相同的，但是存在着一个重大的区别，即：反 倾销案件被经常性地提起，而反补贴案件则较少。以欧盟为例，1 9 7 9 - , - 1 9 9 5 年， 有1 2 起反补贴案件，其中8 起征收了反补贴税。这一问题的主要原因是，搜集外 江苏大学硕士学位论文 国提供的补贴资料比搜集国外市场价格更加困难。不仅如此，也由于补贴是世界 范围内的现象，各国只有在存在补贴的确凿证据的情况下才采取反补贴行动，否 则可能引起报复措施；并且1 9 9 4 年，乌拉圭回合达成t w t o 反补贴守则一一补 贴与反补贴协定( 简称( s c m 协定) 规定了严格的反补贴措施的纪律，同时 w t o 比以往更为有效的争端解决机制一定程度上遏制了反补贴措施的滥用。 但是随着各国对( s c m 协定的熟悉及对国内法的修改，反补贴措施已经渐 渐被一些国家熟练运用，中国在这个过程中深受其害。自从加拿大在2 0 0 4 年对我 国实施3 起反补贴措施，从而终止了我国不受反补贴措施影响的历史；美国商务 部和国际贸易委员会在2 0 0 8 年双双对我国环状焊接碳素钢管( 也称标准管) 做出 了肯定性裁决，并在7 月颁布征收最高达6 1 5 9 2 反补贴税的第一令，也开启了成 功对中国使用反补贴措施的先河。原先对华是否可实施反补贴措施的僵持和疑 问，在加拿大和美国的成功应用面前，已经得到了事实的回应；而关于中国非市 场经济不适用反补贴措施的规定，也在美加对华的反补贴裁决面前变得无足轻 重。中国已经成为世界反补贴调查的第一目标国，对我国的出口形势造成了严重 的威胁，更为严重的是，反补贴直接涉及国家制度层面，如此严峻的形势，发人 深省。 本文试图通过美国自2 0 0 6 年开始的对华反补贴的案件进行实证分析，找出国 外对华反补贴调查对中国的经济及其制度方面产生的影响。 1 2 本课题的研究目的、内容和方法 1 2 1 本课题的研究目的 中国是由计划经济向市场经济转变的转型经济国家，由于转型所遗留下来的 体制性补贴以及非体制性的政府优惠政策，构成了我国现存补贴制度的框架。不 论是传统贸易理论还是战略贸易理论，补贴都可以促进一国的出口，但补贴作为 政府行为，却与w t o 的精神相悖。 w t o 是我国加入的最为重要的一个国际性经济组织，它对我国的影响是多元 并且是长期而且深刻的，其中就包含对我国实体经济及经济政策的影响。而现在 处于w t o “后过渡时期”的中国，已经开始面临越来越多的反补贴调查。反倾销 2 文 对国外的“双反”调查， 是所有企业迫切需要解决的问题；而研究国外对华反补贴可能造成的经济效应和 制度效应也有重要的意义。本文旨在为中国减轻国外反补贴调查的影响、合理利 用补贴政策更好的融入w t o 、维持中国经济的健康平稳发展等提供一些有益的帮 助。 1 2 2 本课题的研究内容、研究方法 本文是一篇关于反补贴的理论和国外对华反补贴的实践相结合的文章，在学 习反补贴理论和国内外对反补贴课题已有的相关研究的基础上，具体分析中国遭 遇反补贴的现状，并结合美国对华反补贴案例分析反补贴措施对中国经济及其制 度产生的影响。 本文共分5 章，第l 章绪论，分为三节。第1 节说明了中国遭受反补贴调查实 证分析这个课题的背景，第2 节介绍了本文的研究目的、内容和方法，第3 节是本 文的难点和创新点。 第2 章在对反补贴概念进行全面解释后，介绍了补贴与反补贴的相关理论， 主要包括传统贸易理论对补贴反补贴的解释、战略贸易理论对补贴反补贴的解释 以及有关本课题的国内外研究状况，并且在理论研究的基础上，提炼出国外反补 贴对中国的两方面影响，分别在第4 、5 章展开具体分析。 第3 章主要介绍了中国遭遇反补贴现状，共2 节。第1 节是中国遭遇反补贴的 历史与现状，第2 节是中国遭遇反补贴的特点，从国外对华反补贴的国别分布、 行业分布、征税状况、调查重点展开具体分析。 第4 章以美国为例分析了对华反补贴的经济效应，分为4 节。第1 节介绍了反 补贴调查的程序，第2 节是模型的建立，第3 节根据计量结果分析了美国对华反补 贴反倾销措施对中国经济影响的分析，第4 节则是根据前面3 节的分析概括趋势与 结论。 第5 章主要分析了中国遭遇反补贴调查的制度效应，分为4 节。第1 节介绍美 国对华反补贴的态度，第2 节介绍了美国反补贴的调查重点，并进行分类，第3 节是反补贴对制度影响的利弊分析，第4 节中国政府采取的措施分析，第5 节根据 前面4 节的分析概括趋势与结论。 3 江苏大学硕士学位论文 第六章为结论。 本文的主要研究方法：( 1 ) 对比分析法：对比全球和中国在反补贴调查的 数量、反补贴措施率、行业分布等；( 2 ) 采用e x c e l 和图表工具相结合； ( 3 ) 运用有关统计方法：在分析反补贴反倾销对中国出口产品在价值和数量的影响 上，笔者采用了回归分析；( 4 ) 分类归纳法：对具体案件涉及的调查内容进行 分类归纳，找出国外对华反补贴的调查重点。 1 3 本课题的难点和创新之处 1 3 1 本课题的难点 ( 1 ) 数据的搜集。本文的数据不仅涉及到反补贴的年度总量数据，而且涉 及具体案件的税则号数据，这必然给数据的搜集带来一定的困难。 ( 2 ) 中国遭遇反补贴时间尚短，国内外的专项研究较少，本文可借鉴参考 的资料少。 ( 3 ) 针对国外对华的调查重点及中国政府的应对政策，对可能的趋势进行 总结归纳，总结归纳必须是由针对性的。 1 3 2 本课题的创新之处 笔者在大量阅读前人的相关文献后，发现已有的关于反补贴的研究分为以下 几类：( 1 ) 基于福利经济学探讨补贴与反补贴对进口国和出口国的生产者和消 费者的影响；( 2 ) 从法律角度研究w t o 规则对反补贴的认定及适用性等； ( 3 ) 分析我国遭受的反补贴现状、原因分析并给予相应对策建议；( 4 ) 当前我国在 反补贴立法方面的不足及改进建议等。就目前已有的研究来看，缺乏对我国遭受 的反补贴的效应研究。我国自2 0 0 4 年才开始遭受国外的反补贴调查，在案例数目 尚且不足，时间较短等是造成对该研究尚且缺乏的主要原因。鉴于历史研究的不 足，笔者基于具体的国外对华反补贴的案例数据，通过回归模型分析反补贴措施 对我国产生的经济效应；同时通过对美国反补贴的调查项目分析反补贴调查对我 国制度的影响。 4 一方面，作为各国 贸易、金融和环境 生产和国际贸易产 生不良的影响，扭曲社会资源的分配，使生产和贸易不能按市场原则进行。 近年来，反补贴税的征收己成为国际贸易谈判中日益难以取得进展的领域， 并且这也使国际对等贸易的安排复杂化，因为在对等贸易中要衡量政府补贴是非 常困难的【3 j 。 2 1 反补贴概念的理解 简单的说，所谓反补贴( c o u n t e r v a i l i n g ，简称c v ) ，是指进口国反补贴机关， 依法对造成本国产业损害( 或损害威胁或阻碍) 的补贴行为采取征收反补贴税( 或 价格承诺) 等措施以抵消损害后果的法律行为。它是出口国政府与进口国政府之 间的法律诉讼行为，属于国际贸易规则范畴【4 1 。在贸易救济领域，常提及的是反 补贴税( c o u n t e r v a 订i n gd u t y ，简称c v d ) ，反补贴税一词的定义为“目的为抵 消对制造、生产或出口所直接或间接给予的任何津贴或补贴而征收的一种特别税 1 5 j 。为了加深对反补贴概念的理解以及反补贴对中国的适用性，笔者从补贴与 反补贴的关系、反补贴与反倾销的比较、反补贴与市场经济的关系三个方面对反 补贴的概念来理解。 2 1 1 补贴与反补贴的关系 补贴是指政府或任何公共机构( p u b l i cb o d y ) 对企业的财政资助( f i n a n c i a l c o n t r i b u t i o n ) ，以及对其收入或价格的支持 6 1 。具体包括：政府直接转让资金 ( 如赠与、贷款、资产投入) 和潜在资金转移或债务( 即贷款保证) ；政府放弃 或不征收本应征收的税收( 即税收优惠) ；政府对非一般基础设施提供货物或服 务，或购买货物；政府向基金组织或信托机构支付或指派某一私人机构履行上诉 所列的一般由政府承担的功能；g a t t l 9 9 4 第1 6 条所知道任何形式的收入或价格支 5 江苏大学硕士学位论文 持，以及由此而授予的利益。 调查机构只有通过调查确定存在上述补贴并且对进口国相关产业造成损害 或损害威胁，或阻碍新产业的新建，确定补贴与损害( 阻碍) 之间存在因果关系， 只有满足这三个条件才可以按照程序征收反补贴税。 2 1 2 反补贴与反倾销的关系 根据反补贴和反倾销的相关文献，笔者对反倾销和反补贴的不同点进行总 结：在主体上，反倾销的主体主要是企业，而反补贴的主体主要是政府【7 1 ；在程 序上，反补贴包含了磋商环节，其余程序相同；在调查数量上，反倾销案件被经 常性地提起，而反补贴案件则较少；调查难度上，反补贴更难，因为搜集外国提 供的补贴资料比搜集国外市场价格更加困难；在实施效果上【8 】，反补贴比反倾销 存在更大连锁反映，表现为产业链效应和“羊群效应”，其造成的广度和深度较 反倾销更大。 对中国而言，相比于反倾销，反补贴调查的三个特殊性也决定了其应对工作 更加复杂、更加敏剧9 】。( 1 ) 反倾销调查主要是由行业和企业直接应对，政府 间接指导协调，而反补贴案是在对企业进行调查的基础上，还直接对政府进行调 查，故在应对工作中，要求政府部门直接参与。( 2 ) 反补贴应对工作涉及从国 务院到地方的多个和多级政府部门，甚至涉及到乡镇的相关政府部门，是一种对 中国政府全方位的调查。( 3 ) 我方政府面临着接受国外调查机构相应的实地复 核的问题。 2 1 3 反补贴与市场经济的关系 由于补贴与反补贴措施协定是在发达国家主导下制定的，所以主要体现 了发达国家的意志，在经济体制、法律规范和国家政策方面也与发达国家相匹配， 而对非市场经济国家和发展中国家这两类特殊类型的国家规定较少。国际多边协 议中并没有明确的关于非市场经济国家的措辞，只有补贴与反补贴措施协定 中有类似于非市场经济的提法，即第2 9 条的“转型为市场经济”( t r a n s f o r m a t i o n i n t om a r k e te c o n o m y ) 1 0 l 。 对于非市场经济是否适用反补贴，在国际层面上是一个空白，虽然以往的国 6 的经济，无法用反补 贴规则去规制，但在国际立法层面上，认为的反补贴不适用非市场经济国家是没 有法律根据的；但是，各国国内法律却又相关规定，美国2 0 0 5 年通过的美国贸 易权利执行法案授权美国反补贴法适用于非市场经济国家，加拿大2 0 0 4 年修改 了特别进口措施法第2 0 节有关非市场经济的有关问题，扫清了加拿大对外实 施反补贴的障碍f 1 1 1 。 此外，在法律规定之外反补贴调查之中，如果对非市场经济国家发起反补贴 调查，在调查中发起国可以采用“替代国基准”来衡量被调查国的补贴幅度，这 将加大发起国的自由裁量空间。 2 2 有关反补贴的理论 最早对补贴与反补贴进行分析以及权威解释的是传统贸易理论，在2 0 世纪7 0 年代后期之前，传统国际贸易理论应该说一直占据主导地位。而在此之后出现的 新国际贸易理论或战略性贸易理论在解释补贴与反补贴方面看起来更有优势、更 符合现实状况，也更为学者和政府所推崇。但并不代表在补贴与反补贴上传统贸 易理论毫无用武之地，正如保罗克鲁格曼所说：即使是那些已经开始改变我们 对贸易的看法的新思想，也只是修正而非全盘否定这一框架【12 l 。 2 2 1 传统国际贸易理论角度的阐述 传统贸易理论的主流是自由贸易，在理想化的经济学数学模型中，分散化的 市场机制是资源配置的最优选择。传统贸易理论中对补贴与反补贴的经济学分析 就是比较静态的局部均衡分析1 1 3 1 ，即研究的是单个市场，如产品市场、要素市 场，其方法是把所考虑的某个市场从相互联系的构成整个经济体系的市场全体中 取出来单独研究。 补贴与反补贴措施协定中将补贴按专向性分为禁止性补贴( p r o h i b i t i v e s u b s i d y ) 、可诉补贴( a c t i o n a b l es u b s i d y ) 和不可诉补贴( u n a c t i o n a b l e s u b s i d y ) ，这些不同又可以细分出小判1 4 1 。从出口小国和出口大国分别对各种 补贴反补贴进行福利效应分析。 1 出口补贴反补贴的经济效应【1 5 】 出口补贴分为直接补贴和间接补贴，在进行模型分析时将间接补贴等效转化 7 江苏大学硕士学位论文 为直接的现金补贴。对出口小国来说，出口补贴使得本国生产者因补贴而得益， 消费者剩余减少，整体国民福利减少。对进口国来说，如果不实施反补贴，则进 口国消费者得益，生产者将损失一部分市场，但整体国民福利增加，增加的部分 即为出口小国的财政补贴实绩；若进口国实施反补贴，则进口国消费者不再得益， 而生产者状况有所改善，进口国政府增加了财政收入，这直接来自于出口国的补 贴。但实际情况由于时滞问题，可能出现消费者获益更大，生产者情况没有改观， 进口国政府财政收入增加。 对进口大国来说，出口补贴造成的国民损失大于小国，而补贴导致的出口量 的增加却小于小国；而进口国在这一过程中因为出口国补贴导致国际市场价格下 降而获利，故出口占世界市场很大份额的出口大国使用出口补贴来刺激出口未必 是明智之举。若进口国对出口国实施反补贴，则进口国生产者剩余消失，从而达 到保护国内产业的目的。这也是征收反补贴税的主要目的：提高进口价格，抵消 其补贴金额，削弱其竞争力，短时期不能在进口国市场上低价竞争或倾销。 2 出口生产补贴反补贴的经济效应 出口补贴如果以生产补贴形式出现，即对出口企业的工业生产进行补贴，严 格的说是产业政策而非贸易政策，但对国际贸易造成了影响，视作隐蔽的出口补 贴。对出口小国来说，出口生产补贴对贸易的扭曲程度要小，但政府负担较出口 补贴要多。对出口大国来说，补贴不仅对贸易条件产生影响，而且对进口国乃至 其他出口国都会产生一系列重大影响。反补贴的分析与出口补贴相似。 3 出口补贴反补贴政策的经济分析 这是对( 1 ) ( 2 ) 中出口补贴政策都会使本国贸易条件恶化，但几乎所有国 家都采取出口补贴政策来鼓励出口的解释。原因具体如下：动态的贸易利益；本 国战略产业的扶植培育，争取动态比较优势；本国经济发展和动态的结构平衡； 补贴与反补贴政策的实行也可能迫于某写利益集团的压力，处于社会政治、经济、 文化等方面的种种考虑。 4 进口替代补贴反补贴的经济效应 与出口补贴给予出口产品的生产者或出口商不同，进口替代补贴给予的对象 是国内产品的生产者、使用者和消费者，旨在抑制相关产品的进口，是一种典型 的产业政策。此种补贴视给予的部门不同而享受不同程度的福利，可以人为降低 8 江苏大学硕士学位论文 曲。但产业政策主要影响生产部门，并不会影响市场价格，贸 易仍是自由的，本国消费者人支付与国际市场相同的价格，消费量并未减少，没 有出现贸易保护时的那种消费扭曲，相较于出口补贴，产业政策付的社会代价较 低。由于进口替代补贴不存在出口到进口方市场上的商品，所以不会遭到反补贴， 但有可能遭到贸易报复。 5 价格支持反补贴的经济效应 价格支持政策与生产补贴或出口补贴相似，实际上不同。前者国内价格不变， 政府补贴额根据国际市场价格变化而变；后者是国内价格波动，政府从价或从量 进行补贴。对价格支持的分析分为进口市场上的价格支持和出口市场上的价格支 持两种情况。 ( 1 ) 进口市场上的价格支持。目的保护国内生产者的利益不受国际市场价 格波动的影响，使国内市场价格高于国际市场价格。若最低保护价低于封闭经济 中的市场均衡价格，补贴之后生产者不受影响，变化的是政府提供差价补贴的金 额和本国生产的该产品在本国市场上的份额，也就会影响消费者福利和政府支 出；若最低保护价高于封闭经济中的市场均衡价格，将会出现产品过剩由政府买 单的情况，消费者福利和总福利损失巨大。此种补贴与进口替代补贴的反补贴情 况类似，不能对不通过征收反补贴税，只能通过协调或报复措施应对补贴。 ( 2 ) 出口市场上的价格支持。保证价格须高于封闭经济中的国内市场均衡 价格。生产者剩余增加，消费者者剩余减少，政府支出增加，国民净福利损失。 该补贴的反补贴与出口补贴或出口生产补贴的反补贴情况类似，可以征收反补贴 税。 2 2 2 新贸易理论对补贴和反补贴的影响 战略性贸易理论产生于对传统贸易理论的批判当中，但两种理论适用的产业 领域不同，分析补贴是用到的理论也不相同。新古典贸易理论主张自由贸易，而 贸易干预政策只是作为纠正市场扭曲的一种手段；并且，如果由于贸易干预导致 偏离帕累托最优状态时，政策所致的贸易扭曲就产生了。新贸易理论说明了在没 有扭曲的情况下政府对贸易的干预能够改善福利的可能，即通过实施战略贸政策 改进本国福利【1 6 】。战略性贸易政策就是新贸易理论在政策领域的延伸和具体化。 9 江苏大学硕士学位论文 为战略性贸易理论作出原创性贡献的是詹姆士布兰德( j a m e sb r a n d e r ) 和巴巴拉斯潘塞( b a r b a r as p e n c e r ) 。他们提出补贴促进出口、利润转移的 论点，即在不完全竞争和规模经济普遍存在的情况下，政府对本国厂商生产和出 口产品给予补贴，可使本国厂商实现规模经济，降低产品的边际成本，使本国产 品在国内外竞争获取较大的市场份额和垄断利润份额。极为重要的一点是，他们 将博弈论引入到分析过程中：在双寡头战略博弈中，一是一方威慑对方减产，以 便它能获益。在竞争攻势下，政府运用补贴的能力和意愿将会极大地改变博弈结 果。二是一方通过提高生产率，不断降低成本，并从中受益。在这种情况下，成 本较低的企业将实行生产扩张，占有更多市场份额，竞争对手不得不削减产量， 损失一部分市场份额，竞争结果是达到新的均衡。但降低成本是很困难的，政府 的作用是实行出口补贴( 或生产补贴) 以帮助厂商节约成本。这是补贴的第一种 效应。由于成本补贴使竞争对手相信国内厂商将扩大生产，因而竞争对手的最佳 反应是削减产量，这又是国内厂商获得额外利润。这种效应有时被称为“战略性 效应，因为它的存在是由厂商们所参与的战略性博弈的性质决定的。它意味着国 内厂商的利润增加超过政府的不同数额，即厂商的收益大于纳税人的损失。 如果进口国实施反补贴，通过古诺模型的分析来看，反补贴的效果很明显。 反补贴措施最终改变了出口国厂商的成本，进而导致外国厂商改变策略增加 产量，争取更大份额，从而改变了两者的均衡，达到新的均衡。 2 3 本课题的国内外研究现状 2 3 1 国外研究现状 1 m e r e d i t h ( 2 0 0 6 ) 【1 刀讨论了为什么政府愿意将其国内政策的酌处权加入 贸易协定当中。文中检验了s c m 协议下的补贴与反补贴的福利分析结果。如 果参加贸易协议的国家可以自由使用本国生产补贴，那么在协商关税减让后，政 府就可以通过引入生产补贴面对可以有效充当贸易壁垒的进口竞争厂商来破坏 协议。特别是，如果政府没有使用部门专项补贴而是补贴整个经济，结果显示通 过s c m 这样的协议，政府可以更大化本国福利。这是因为贸易条件将补贴导向了 高于全球选择的进口竞争部门和低于全球选择的的出口部门，因此一个要求在所 1 0 江苏大学硕士学位论文 有部门补贴相同的协议将促使一国将外部贸易条件内部化( 降低进口竞争部门的 补贴和增加出口部门的补贴) 。 2 r o b e r tt h e ，t h o m a sj p r u s a ，m i c h e l eb u d e t t a s ( 2 0 0 7 ) 18 1 研究的是7 4 个区域贸易协定( r t a ) 下的贸易救济措施。说明t r t a 的大小与级别、地域分布 和成员发展水平，与国家选择贸易救济的手段的方式相关。对于反补贴措施，研 究发现，由于r t a 中缺乏对补贴与国家救济的明确规定，所以过去和现有的r t a 中反补贴规则和实践并无创新。 3 b r u c ea b l o n i g e n ，b e n j a m i nh l i e b m a n ，w e s l e yw w i l s o n ( 2 0 0 7 ) d g 研究了美国钢铁产业在贸易政策的庇护下所获得的利润的大小。文中通过1 9 8 0 年至u 2 0 0 6 年的美国钢铁业面板数据来检验贸易政策对钢铁市场的影响。证明美国 利用反倾销、反补贴、保障措施、关税和配额等措施来保障美国钢铁产业的市场 份额和超额利润。 4 l o n g y u ez h a o ，y a nw a n g ( 2 0 0 8 ) 【2 0 】主要研究了美国对中国的首起反补 贴案、铜版纸案这个测试性案例对中美双边贸易和转型经济体的工业政策的影 响。在研究之前，文中对经济体的补贴、w t o 对补贴反补贴的规定以及美国对非 市场经济国家适用反补贴的法律规定进行了介绍。最后得出在最近加入w t o 的国 家需要在兼顾本国经济效率和w t o 规则的基础上来重新审视本国的经济发展政 策，同时需要更加清楚本国在多边贸易体系下的非市场经济问题，以及关注w t o 多哈回合的谈判结果。 2 3 2 国内研究现状 国内对反补贴的研究文献可以分为以下几部分： 1 w t o 规则与各国反补贴法律研究。 孙南申、彭岳( 2 0 0 7 ) 【2 1 j 通过对w t o 补贴规则与中国补贴政策现状的研究， 全面分析了s c m 协定反补贴豁免对我国的适用性，中国“非市场经济地位”与反 补贴调查程序的关系，并预测了中国取得市场经济地位后面对反补贴的可能性和 应采取的措施，对我国补贴政策提出调整方案，为我国补贴政策法律化合决策机 制程序提供理论依据。佟占军( 2 0 0 9 ) 眸j 说明了w t o 国民待遇原则与反补贴规则 有时可以同时适用；有时则可以指向同一行为，但两者却是非此即彼的关系。韩 江苏大学硕士学位论文 伟( 2 0 0 9 ) 2 3 1 认为美国反补贴法对非市场经济国家的适用，不仅是经济问题， 更具有政治色彩。张斌( 2 0 0 9 ) 【2 4 】基于美加对华反补贴案例的比较研究，发现 两国反补贴价格基准存在两点