（中国古代史专业论文）论宋代招标投标制度.pdf

中文摘要 宋代是我国古代社会经济十分繁荣的朝代，社会经济的发展，使得各个经济 领域几乎都出现了竞争性的经济交易方式。宋人用“买扑( 扑买) ”、“承买( 请射、 请买) ”和“承佃( 请佃) ”等词语，来表述这些招标投标性质的经济活动。宋代 招标投标制度的标的范围很广，可以说是前所未及，几乎涉及了当时社会经济的 各个部门，如：农业、工业、手工业、商业、政府购买等等。宋代招标投标的程 序很规范，一般有招标、投标、评标、定标四环节。另外，在投标人的身份和投 标的时限问题上，依据不同的情况，作不同的处理，这是宋代招标投标制度灵活 性的体现。为了确保招标投标程序的顺利进行，宋代还有很到位的制度保障和法 律保障。宋代招标投标制度虽然具有很大的优越性，但在实施中也出现了许多问 题，弊端百出，然而这并不能否定招标投标制度在宋代社会经济生活中的地位和 作用。招标投标制度激活了宋代的经济，增加了国家的财政收入，在军兴之际解 决了相当多的军需问题。因此，可以说招标投标制度是宋代经济繁荣不可或缺的 重要的组成部分。 关键词：宋代；招标；投标；买扑；承买 a bs t r a c t 1 1 1 es o n gd y n a 啊、糯ap 耐o do fe c o n o m i cp r o s p 丽够i 1 1a i l c i e n tc l l i i l a t h e d e v e l o p m e n to fs o c i a le c o n o m yc a u s e dt h a tc o i n p e t i t i v e 仃a d i n gm e t h o da p p e a r e d a l m o s ti ne v 吖e c o n o m i cf i e l d 1 1 1 ep e o p l ei ns o n gd y n a s t yd e s c m e dt h ec o m p e t i t i v e e c o n o m yt r a d i n ga c t i v i t i e sa sc o n t r a c t i l l gf o ro p e r a t i o n ，c o n t r a c t i n gf o rp u r c h a s ea 1 1 ds o o n t h e r e n d e ra n db i d d i n gs y s t e mh a daw i d er a n g eo fs u b j e c tm a ：t t e r ，w h i c hc o u l d b e s a i dt ob e 谢d e rm a nb e f o r e ，a l m o s ti n v o l v e da 1 1t h es o c i o e c o n o m i cs e c t o r s ，s u c ha s ： a g r i c u l t u r e ，i n d u s t r y ，h a l l d i c r a r s ，c o m m e r c e ，g o v e m m e n tp u r c h a s e ，a n ds oo n t h e t e n d e ra n db i d d i n gs y s t e m sp r o c e d u r ew a sv e r yn o n n a t i v e ，g e n e r a l l yi n c l u d e df b u r s t e p s ，g u c ha st e n d e r ，b i d d i n g ，b i d d i n ge v a h i a t i o na n dc a j i b r a t i o n m o r e o v e r ，o nt h e p r o b l e m o fb i d d e r s i d e n t 埘a 1 1 dt e n d e r st i m e l i i l l i t s ，a c c o r d i n g t od i r e n t c i r c u m s t a i l c e sf o rd i f r e r e n tt r e a t i n e n t ，i tw a st h en e x i b i l i t yo fm es y s t e m ho r d e rt o e n s u r em a tt h eb i d d i n gp r o c e s sp r o c e e ds m o o t l l l y ，m e r es t i l lw e r eq u i t ep e r f e c ts y s t e m a n dl e g a l s e c u r i t y t h es o n gd y n a s 够sb i d d i n gs y s t e mh a de n o n n o u ss u p e r i o r i 吼 h o w e v e r ，i th a dam l i n b e ro fp r o b l e m si nt h ei i l l p i e m e n t a t i o n ，b u tt 1 1 i sd i dn o tn e g a t ei t s s t a _ t u sa i l dr o l ei 1 1t h es o c i o e c o n o i i l i cl i f eo ft h es o n gd ) ，i l a s 够t h et e n d e ra n db i d d i n g s y s t e ma c t i v a t e ds o n gd y n a s t y se c o n o m y ，i n c r e a s e dt h en a t i o n 甜f i n a n c i a lr e v e m l e ，a n d s o i v e dt h ep r o b i e mo fac o n s i d e r a b i en 啪b e ro fm i l i t a 巧s u i ) p l i e si i lt h et n i l i t a r y - t i m e t h e r e f o r e ，i tc o u l db es a i dt h a tt h et e n d e ra 1 1 db i d d i n gs y s t e mw a sa i li m p o n a n ta n d i i l d i s p e l l s a b l ep a r to f t 1 1 es o n gd y n a s t y se c o n o m i cp r o s p e r i t ) ， k 踟v o r d s ： 1 1 1 es o n gd y n 嘶；t e n d e r ； b i d d i n g ； c o n 仃a c tf o ro p e r a t i o n ； c o n t r a c t f o rp u r c h a s e i i 关于学位论文独立完成和内容创新的声明 本人向河南大学提出硕士学位中请。本人郑重声明：所呈交的学位论文是 本人在导师的指导下独立完成的，对所研究的课题有新的见解。据我所知，除 文中特别加以说明、标注和致谢的地方外，论文中不包括其他人已经发表或撰 写过的研究成果，也不包括其他人为获得任何教育、科研机构奇白学位或证书而 使用过的材料。与我一同工作的同事对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并袁示了谢意。 学位串请人( 擘住论文作者) 签名：1 石立i | 尧函l 7 卸驴8 年6 ，矿目 关于学位论文著作权使用授权书 本人经河南大学审核批准援子硕士学位。作为学位论文的作者，本人完全 了解并同意河南大学有关保留、使用学位论文的要求，即河南大学有权向国家 图书馆、科研信息机构、数据收集机构和本校图书馆等提供学住论文( 纸质文 本和电子文本) 以供公众检索、查阅。本人授权河南大学出于宣扬、展览学校 学术发展和进行学术交流等目的，可以采取影印、缩印、扫描和拷贝等复制手 段保存、汇编学住论文( 甄质文本和电子文本) 。 ( 涉及保密内睿的学位论文在解密后适用本授权书) 学位获得者( 学位论文作者) 釜名：丕妇 2 0p 3 年月侈日 学位论文指导教师签名 2 绪论 宋代是我国古代社会经济高度发展的时期，其繁荣的经济文化为不少史家所 赞美。邓广铭先生在 序中曾这样评价：“宋代是我国封建社 会发展的最高阶段。两宋期内的物质文明和精神文明所达到的高度，在中国整个 封建社会历史时期之内，可以说是空前绝后的。 在这种经济大发展的背景下， 宋代的招标投标活动十分活跃，几乎涉及了当时社会经济的各个领域。笔者不揣 浅陋，以宋代招标投标制度作为一个研究课题，不足之处，敬请方家指正。 一、招标投标概说 招标投标制度是市场经济中的一项重要制度，能够充分体现市场竞争的公开、 公平、公正。这种竞争性的市场交易方式，理论上“是合同订立的一种方式”，它 与商品经济的产生和发展有密切关系。我国现代意义上的招标投标制度起步较晚， 有人认为“它是改革开放的产物”，姑且不论这种观点是否准确，招标投标性质 的经济活动早在宋代就出现了。当然，宋代的这些经济活动无法用现代意义的招 标投标制度来解释，因为目前我国招标投标制度本身的发展还不完善，“在实施中 仍然存在着诸多问题”。而且，历史主义原则对史学研究的基本要求，是要把问 题提到一定的历史范围之内。也就是说，“一切历史事物，都是当时特定的历史条 件的产物，”而“评价、分析任何历史事物，都必须从当时特定的历史条件出发， 放到当时特定的历史范围之内来考察”。 这就是说，宋代的招标投标活动并没有 形成现代意义上的规模和制度，也没有现在这样明确的概念和范围。本文之所以 借用招标投标这个词汇，不是标新立异，更不是哗众取宠，而是因为古代汉语中 无完整表述这一经济现象的词汇。在借用招标投标这个词汇的同时，要考虑当时 。邓广铭 序，社会科学战线，1 9 8 6 年第2 期。 o 何红锋招标投标法研究，南开大学出版社2 0 0 4 年版，第l 页。 中华人民共和国招标投标法释义，中国计划出版社1 9 9 9 年版，第l 页。 园何红锋招标投标法研究，南开大学小版社2 0 0 4 年版，第1 页。 李振宏历史学的理论与方法，河南大学出版社1 9 9 9 年版，第3 l o 页。 的历史环境，尽可能还原当时的历史面貌。既不能完全借用，也不能因为存在差 异而不去借用。 在我国，现代意义的招标投标的概念有两种表述方式。一是将招标与投标分 开进行界定，这是我国学术界主要的表述方式。二是采用列举式，界定具体的招标 方式，但不对招标作直接的概念界定。如我国的招标投标法就是这种表述方式。 我国学术界将招标投标看成交易行为的“买”和“卖”两个方面，这与国际上将招 标投标作为一个行为主体的处理方式不同，这是因为目前汉语中并无一个表示这种 完整交易行为的词。由于招标在招标投标中处于主动地位，因此，在现实生活中， 有时用“招标一词来代表完整的招标投标过程。在中华人民共和国招标投标 法出台以前，“人们理解( 甚至是立法规定) 的招标投标范围很广，不仅可用于 采购，也可用于出卖，即所谓的标卖”。以上种种情况决定了必须对宋代招标 投标制度的概念做一个界定。 在上述分析的基础之上，笔者认为可以对宋代招标投标制度作一个简单的概 念界定，即宋代招标投标制度，是指以政府招标行为为主导的一种竞争性的合同 订立方式，是将某些权力下放和转移，以提高经济收入的一种手段；它几乎涉及 了当时经济生活的各个领域，主要形式有“买扑( 扑买) ”、“承买( 请射、请买) 和“承佃( 请佃) ”；其中，买扑又有“实封投状”和“明状添钱”的形式。宋代 招标投标制度，适用于承包、标卖和政府采购等领域。 尽管笔者已经对宋代招标投标制度进行了概念界定，但由于招标投标制度的 核心形式是“买扑”，所以，还是要明了招标投标制度与买扑制度的不同之处。其 实，这两者之间并没有本质差别，它们都是一种竞争性的交易方式。笔者之所以 选择招标投标制度这个选题，除其更具时代感外，还因为它在买扑制度这个核心 的基础上，有效地包涵了其它具有招标投标性质的经济行为，如：承买、承佃等。 此外，除了买扑制度所侧重的交易方式，招标投标制度还侧重合同订立及制度运 作。基于此，笔者选择了宋代招标投标制度这个课题。 何红锋招标投标法研究，南开大学出版社2 0 0 4 年版，第5 页。 何红锋招标投标法研究，南开大学出版社2 0 0 4 年版，第6 页。 二、选题意义 宋代招标投标制度具有深入研究的巨大空间，且研究意义重大。 1 、弥补宋代招标投标制度研究的不足，丰富宋代经济、中国经济史研究的内 容。 宋代招标投标制度的研究虽然已经取得了一些成果，然而，学术界对这个领 域的研究还不够重视。宋代招标投标制度实施的广度和深度、具体环节、主管招 标投标的机构和部门、在当时社会生活中的地位和作用及其本身的优越性和局限 性等问题，目前尚无人进行深入、系统的研究。当前的这种研究状况，使我们无 法准确把握宋代招标投标制度的全貌。通过本课题的研究，不仅能弥补这些研究 的不足，还能丰富宋代经济和中国古代经济史的研究内容，使我们能够更好地把 握宋代经济发展在中国古代社会所达到的高度。 2 、为当今招标投标制度的完善提供历史借鉴。 盛行于宋代的招标投标制度，不仅涉及的领域广，而且运作方法灵活，是宋 代经济繁荣不可或缺的因素。系统研究宋代的招标投标制度，为我国在市场经济 条件下完善现代招标投标制度提供历史借鉴，有利于促进我国现代化经济建设。 3 、为我国行政合同法的制定提供思路。 招标投标制度实质上是一种竞争性的合同订立的方式，合同的双方是政府和 中标人，因此，许多学者认为宋代招标投标制度是我国行政合同的滥觞。从改革 开放至今，虽然行政合同在我国社会、经济、文化等领域被广泛应用，但是，目前 的状况是实践先行，理论立法滞后，行政合同尚处于学理概念阶段。我国法律对 “行政合同”还没有做出明确规定，也没有出台具体的行政合同法。因此，法学 界对出台行政合同的呼声此起彼伏。通过对宋代招标投标制度的研究，可以为我 国尽早制定行政合同法提供思路，有利于丰富中国行政法的研究内容。所以，宋 代招标投标制度研究还具有重要的法学意义。 参见刘金根论中国行政合同的几个现实问题，法学论坛，1 9 9 9 年第4 期；王平民事合同与行政合 同之比较及启示，武汉大学学报( 人文社科版) ，2 0 0 0 年第3 期；李平浅析行政合同若干问题，玉溪 师范学院学报，2 0 0 6 年第5 期。 三、研究现状及分析 学术界对宋代招标投标制度的研究起步较晚，但也取得了不少成果。 用招标投标来表述发生在宋代的竞争性经济活动，并不是笔者独创，刘云生 先生的宋代招标、投标制度论略一文，给笔者以很大启发。此文最早提出了 宋代招标投标制度这一课题，从名义考辨、法律程式、价值理念三方面分析了宋 代的招标投标制度，对其内在的民法理念和制度架构提出了自己的见解，强调了 其历史贡献和现实借鉴意义。此文是笔者迄今为止见到的唯一的一篇论述宋代招 标投标制度的文章，其开创之功实不可没。但是，这篇文章着重论述的是宋代招 标投标制度的法律程式，对这个制度本身有一定程度上的拔高，有些不符合历史 事实。 “买扑”作为宋代招标投标的重要形式，早在2 0 世纪7 0 年代就引起了不少 学者的关注。裴汝诚、许沛藻先生的宋代买扑制度略论，是国内较早提出买 扑制度这一课题的文章，而且论述也比较全面。此文认为买扑是包税性质的一种 制度，作为专门论述买扑制度的文章，宋代买扑制度略论的地位是不容取代的。 只不过，这篇文章在官府出卖户绝田宅等方面着墨不多，未能展现当时买扑制度 实施广度的全貌。 酒课是宋代政府重要的财政来源，也是实行招标投标活动比较集中的领域。 有关宋代酒课领域招标投标的研究论著很多，其中卓有成就的是杨师群和李华瑞 先生，他们均有不少关于买扑的优秀论著，本文摘其要者而论之。杨师群先生的 宋代榷酒中的买扑经营 ，详述了两宋酒业中的买扑经营情况，指出了买扑者 的身份变化，是酒课领域论述买扑经营比较全面的文章。李华瑞先生的试论宋 代榷酒制度中的买扑形式，从买扑的三个发展阶段、买扑者的身份、买扑在宋 代榷酒系统中的地位三个方面，论述了宋代榷酒中的买扑形式。这是全面论述酒 。刘云生宋代招标、投标制度论略，广东社会科学，2 0 0 4 年第5 期。 国裴汝诚、许沛藻宋代买扑制度略论，中华文史论丛，1 9 8 4 年第l 期。一 杨师群宋代榷酒中的买扑经营，学术月刊，1 9 8 8 年第1 1 期。 李华瑞试论宋代榷酒制度中的买扑形式，西北师大学报，1 9 9 1 年第l 期。 4 课领域买扑情况的文章。李华瑞先生关于宋代酒课的几个问题与杨师群同 志商榷、杨师群先生宋代酒课几个问题的再商榷答李华瑞同志，这 两篇文章在关于酒课在国家财政中的地位和民营酒业的地位问题作了讨论。李华 瑞先生认为买扑制度是官榷制度的补充形式，杨师群先生认为民营酒业的发展空 间很大。笔者认为，在讨论酒课在国家财政中的地位和民营酒业的地位问题时， 不应一语概之，而应该分阶段分时期讨论。杨师群先生另外还有宋代的酒课、 两宋榷酒结构模式之演变和宋代的官营酒务 等文章，与其上述文章的 基本观点相同，不再评述。李华瑞先生另外还有论宋代酒业产销的管理体制 和试论宋代的酒价与酒的利润等文章，以及专著宋代酒的生产和征榷， 这本专著秉承了其上述论文的观点，由于前面已经提及，在此不再赘述。在酒课 领域，还有不少文章涉及了买扑制度。姚培锋、任银丽先生的南宋临安酒业简 论，认为酒课收入是南宋重要的财政税源之一，南宋在榷酤制度中实行了买扑 的方式。此文论及了买扑对经济繁荣的作用，但仅限于酒业。另外，阎明恕先生 的论两宋时期的官营酒业 ，也论及了酒业经营中的买扑制度。宋代酒课是实 行招标投标比较集中、也比较成功的领域，所以研究成果很多，但这些成果只是 专题性、个案性的研讨，缺乏系统性、综合性的研究。虽然如此，这些研究成果 为进一步研究其他领域的招标投标提供了借鉴和参考。 在盐业研究领域，也有不少成果。如：王祥春先生的从两浙的末盐生产看 宋代的资本主义生产关系1 1 ，认为宋代两浙、江西及川陕路的食盐销售盛行的是 买扑制度，足可以与官府的榷卖相抗衡，但此文只论及了食盐销售方面的买扑情 况。郭秋兰先生的北宋江西盐法变革述论，指出北宋江西扑买盐的现象很普遍， 李华瑞关于宋代酒课的几个问题与杨师群同志商榷，中国经济史研究，1 9 9 4 年第2 期。 杨师群宋代酒课几个问题的再商榷答李华瑞同志，中国经济史研究，1 9 9 4 年第2 期。 杨师群宋代的酒课，中国经济史研究，1 9 9 1 年第3 期。 杨师群两朱榷酒结构模式之演变，中国史研究，1 9 8 9 年第3 期。 罾杨师群宋代的官营酒务，中州学刊，1 9 9 2 年第4 期。 李华瑞论宋代酒业产销的管理体制，河北大学学报，1 9 9 3 年第3 期。 李华瑞试论宋代的酒价与酒的利润，中国经济史研究，1 9 9 1 年第3 期。 李华瑞宋代酒的生产和征榷，河北大学：l l 版社2 0 0 1 年版。 姚培锋、任银丽南宋临安酒业简论，杭州师范学院学报，2 0 0 3 年第3 期。 阎明恕论两宋时期的官营酒业，贵州文史丛刊，2 0 0 3 年第4 期。 王祥春从两浙的末盐生产看宋代的资本主义生产关系，牡丹江教育学院学报，2 0 0 7 年第1 期。 但此文只限于江西一路。张学君先生的宋代四川盐业中的所有制转化，指出 四川的私井实行扑买制度，四川盐井有一个从官有到私有的变化过程，但限于四 川地区。黎世英先生的宋代盐业及其在军事边防上的作用，认为盐利是补充 军需的重要财政来源，只是在论及盐业中的扑买制度时，行文比较简单。从这些 成果来看，宋代盐业招标投标研究的个案性更为突出。当然，宋代盐业方面也有 研究专著，如郭正忠先生的宋代盐业经济史，但总的来说，宋代盐业招标 投标方面的研究力度还不够，这就为本文提供了进一步研究的空间。 在矿冶业研究领域，王菱菱先生一枝独秀，有很多论文，如：宋朝政府的矿 冶业开采政策，宋代矿冶经营方式的变革和演进和论宋代的矿冶户 等， 并出版了专著宋代矿冶业研究。在这些研究论著里，王菱菱先生详细论述了 宋代矿冶业的买扑经营情况，论述比较全面。此外，还有不少文章论及了矿冶业 的招标投标情况。滕显间先生的宋代矿业经营管理概略，指出宋代矿业经营 管理比较灵活，允许民户买扑。但具体到买扑，笔墨不多。薛国中先生的宋代 矿业中经营方式与产品所有权之变迁 ，指出了宋代矿业经营方式经历了由官营 到召人承买的变化过程，不过对承买的具体情况叙述不多。宋代矿冶业招标投标 的研究虽然成果丰富，但是在与其他领域的招标投标的比较研究方面，尚有研究 空间。 在税收研究领域，也有不少文章论及了宋代的招标投标制度。武英华先生的 中国古代的“税收专管员” ，指出扑买制度是中国古代的一种税收征管制度。 他认为扑买起源于南朝，盛行于宋元二代，两宋时期是扑买发展的成熟阶段。此 文提出的买扑起源问题与裴汝诚先生所说不同，后文将做进一步探讨。上文所述 张学君宋代四川盐业中的所有制转化，中国社会经济史研究，1 9 8 4 年第4 期。 黎世英宋代盐业及其在军事边防上的作用，社会科学战线，1 9 9 9 年第3 期。 郭正忠宋代盐业经济史，人民出版社1 9 9 0 年版。 王菱菱宋朝政府的矿冶业开采政策，河北大学学报，1 9 9 8 年第3 期。 王菱菱宋代矿冶经营方式的变革和演进，中国经济史研究，1 9 8 8 年第l 期。 王菱菱论宋代的矿冶户，河北大学学报，1 9 8 7 年第3 期。 王菱菱宋代矿冶业研究，河北大学m 版社2 0 0 5 年版。 滕显间宋代矿业经营管理概略，北京师范大学学报，1 9 8 6 年第5 期。 薛国中宋代矿业中经营方式与产品所有权之变迁，湖北大学学报，1 9 8 9 年第1 期。 啦武英华中国古代的“税收专管员”，税收与社会，2 0 0 2 年1 1 期。 的包税史话、包税制的均衡条件：历史形态与成本收益分析、远窥包税制、 税务代理在古代、对包税制的历史回顾与理论探讨等文章，指出宋元时期 的扑买或买扑，是一个古老的取得财政收入的赋税课征方法一包税制。这些文 章论述了包税方面的买扑制度，有利于与其他领域的招标投标进行对比研究。 在专卖和关津管理领域，黄纯艳先生的宋代专卖制度变革与地方政府管理 职能演变，认为买扑制度是间接专卖方式之一。曹家齐先生的宋代关津管理 制度初探，指出宋代对津渡实行官营或招人买扑，屡禁私渡。这个领域的研究 成果较少，进一步研究的空间还很大。 在政府购买领域，李晓先生居功甚伟，成果丰富。他的宋朝的政府购买制 度一文，指出买扑制度是政府消费品购买方式之一。这篇文章扩展了买扑制度 实施的领域，有利于丰富招标投标制度的研究领域。此外，他还有很多论著论述 了政府购买领域的买扑制度。如王安石市易法与政府购买制度、中国历史 上的政府购买制度对农民经济的影响以唐宋为中心的考察、宋朝政府购 买资金的调拨方式 、宋朝政府购买中的承包制和宋朝政府购买的拨款系 统研究等文章，以及专著宋朝政府购买制度研究和宋代工商业经济与 政府干预研究。这些论著的基本观点与宋朝的政府购买制度相同，极大地 丰富了宋代买扑制度的内容，拓宽了宋代招标投标制度的研究领域。 此外，日本学者也很早就关注了酒课领域坊场的买扑经营情况。具有代表性 的是大崎富士夫的坊场。买扑经营c 二? 。，( 1 1 、南宋期、坊场。买扑经营c ： 黄纯艳宋代专卖制度变革与地方政府管理职能演变，郑州大学学报，2 0 0 5 年第3 期。 曹家齐宋代关津管理制度初探，西南师范大学学报，1 9 9 9 年0 2 期。 李晓宋朝的政府购买制度，文史哲，2 0 0 2 年第3 期。 李晓王安石市易法与政府购买制度，历史研究，2 0 0 4 年第6 期。 李晓中国历史上的政府购买制度对农民经济的影响以唐宋为中心的考察，清华大学学报，2 0 0 6 年第5 期。 李晓宋朝政府购买资金的调拨方式，史学月刊，2 0 0 5 年第1 期。 李晓宋朝政府购买中的承包制，学术研究，2 0 0 6 年第1 1 期。 李晓宋朝政府购买的拨款系统研究，郑州大学学报，2 0 0 5 年第4 期。 李晓宋朝政府购买制度研究，上海人民出版社2 0 0 7 年版。 李晓宋代工商业经济与政府干预研究，中国青年i j 版社2 0 0 0 年版。 ( 日) 大崎富士夫坊场。买扑经营co 。1 ( ，广岛商大论集，第1 1 卷第2 号，1 9 7 1 年。 p ( 和宋代、税场。买扑c 二? 。， 。其中坊场口) 买扑经营c 二。、 一文，指出宋代的坊场实行买扑经营方式，实封投状是竞买的一种方式，他提出 了宋代坊场的收益分配，以及买扑坊场的弊端问题。南宋期、坊场。买扑经营c 二 ? 。，( ，从南宋时期酒业管理体制的变化、坊场的败阙、对败阙坊场的措置、万 户抱额和隔槽法等方面，介绍了南宋坊场的买扑经营情况。宋代、税场。买扑c ： 。、【，认为商税是宋代重要的财源，买扑是商税征收的一种方式。这些研究成 果只限于坊场和税场的招标投标情况，个案性也是比较明显的。 回顾上述研究现状，有利于笔者在前人的基础上进一步全面深入地研究宋代 招标投标制度，但由于笔者学识浅陋，难免挂一漏万。在这些研究论著中，学者 们或从现代民法理论出发，研究宋代招标投标制度；或论述招标投标制度的重要 形式之一的买扑制度，反映买扑在不同领域的发展情况。这些成果，为笔者拓展 研究提供了一个坚实的平台。 众所周知，宋代是我国古代社会重要的发展阶段，其发达、繁荣的经济成为 近年宋史研究的热点，并取得了丰硕的研究成果；而在招标投标领域，研究力度 尚嫌不足。虽有宋代招标、投标制度论略一文，以及不少研究买扑制度的文 章，但是，宋代招标、投标制度论略探求的是其民法理念和制度架构，还缺少 经济层面的分析和制度运作。其他关于买扑的文章，如裴汝诚、许沛藻先生的宋 代买扑制度略论等，只是对招标投标的形式之一的买扑进行研究，这对招标投 标制度的进一步研究虽有不少帮助，但缺乏更全面的、整体性的研究。所以，笔 者认为，宋代招标投标制度尚有深入研究的重大意义。因此，笔者将此课题作为 学位论文进行系统研究，以期对宋代经济研究有所裨益。 四、资料来源和研究方法 ( 一) 资料来源 本课题属于古代经济史研究领域，因此，在收集资料过程中，既要阅读官方 国( 日) 大崎富士夫南宋期、坊场。买扑经营c 二。p ( ，广岛商大论集，第1 2 卷第l 号，1 9 7 1 年。 ( 日) 大崎富士夫宋代、税场。买扑c 。p ( ，广岛修大论集，第1 4 卷第1 号，1 9 7 3 年。 8 的文献，如正史、法律汇编，又要广泛涉猎私家著述的文集、笔记小说，以及宋 元方志等。此外，还需要借鉴现代行政法、招标投标法和经济学等相关学科的理 论。 1 、正史、政书 宋代的招标投标制度研究，需要立足于宋代特定的社会政治、经济背景之中。 也就说，要把问题提到一定的历史范围之内。宋代相关的基础文献如宋会要辑 稿、宋史、文献通考、续资治通鉴长编、建炎以来系年要录、册府元 龟等，为宋代招标投标制度的研究提供了大量的史料。 2 、法律文献 宋代重要的法律文献宋刑统和庆元条法事类等，有很多关于场务令 的政策法令。如承买场务、承买税场等，这些是研究宋代招标投标制度的基础性 法律材料。 3 、宋人文集和笔记小说 宋人文集里大量的奏议、行状和墓志铭，包含了丰富的招标投标制度的史料。 本文在写作过程中，引用了苏轼、欧阳修、赵抹、刘安世、张方平和文同等人文 集中的大量史料。宋人笔记小说内容丰富，其间也有不少关于招标投标制度的史 料。 4 、地理、方志 宋代地理、方志类传世文献也很多，如元丰九域志、宝庆四明志等， 为本文的写作提供很多有价值的史料。 5 、前人的研究成果 研究宋代招标投标制度，不仅需要阅读和收集古代文献史料，还需要了解和 把握相关课题的研究动态，吸收和借鉴前辈学者的研究方法和研究成果，拓宽研 究视野，进行学术创新。本课题在研究的过程中，尽力收集了2 0 世纪以来与宋代 招标投标制度相关的研究论著，为本文写作打下了坚实的基础。 ( 二) 研究方法 1 、历史比较法 9 比较是历史研究的基本方法，史学研究中采用比较方法能更好地揭示历史事 物的特征，能开阔视野，启发思路，提出新观点。宋代招标投标制度研究也是如 此，采用历史比较法，既能揭示宋代招标投标制度的特点、发展方向，还能理解、 把握宋代招标投标制度的全貌及其地位和作用。 2 、相关学科的理论和方法 宋代招标投标制度的研究既要有历史学的理论和方法，还需要借鉴现代经济 学、法学的理论，走交叉学科的道路，有助于使这一课题的更加丰满、立体。 五、研究内容 宋代招标投标制度是一个很大的课题，作为硕士学位论文，不可能面面俱到。 本文主要从宋代招标投标制度的概况、程序、制度保障、法律保障、地位、作用 和评价等方面进行探讨。第一部分为绪论，主要介绍我国招标投标法的现状，并 对宋代招标投标制度作一个概念界定；回顾了与宋代招标投标制度相关课题的研 究成果；并介绍了选题意义、研究方法、研究内容和创新之处。第二部分是宋代 招标投标制度的概况，指出了宋代招标投标的形式和标的。第三部分是宋代招标 投标制度的实施程序，包括招标、投标、评标和定标，以及对投标人身份的规定 等。第四部分是宋代招标投标制度的保障，包括制度保障和法律保障。第五部分 是宋代招标投标制度的地位、作用和评价，用具体的数字和对招标收益用途的分 析，指出其在宋代社会生活中的地位，并分析这一制度的优越性和局限性。最后 一部分是结语，对宋代招标投标制度进行总结。 六、创新之处 宋代招标投标制度的研究成果很多，这些研究成果为本课题的研究提供了空 间和平台。但是，宋代招标投标制度缺乏全面、深入、系统地研究，所以，本文 在前人研究的基础上进一步拓展，力图在一些薄弱的层面做一些有益的工作。 第一，较为完整地表述了招标投标制度实施的范围，尽可能涵盖了招标投标 1 0 所涉及的领域，以体现它在当时社会经济生活中所达到的广度。也就是说招标投 标制度不仅适用于税收领域、标卖领域，还适用于政府购买领域。前人的论著往 往只侧重其中的一个领域，论述的不够全面。笔者在前人研究的基础上，尽力展 现招标投标制度的全貌。 第二，借用现代招标投标法理论，较为清晰地体现了招标投标实施的程序。 宋代招标投标制度一般包括招标、投标、评标、定标四个大环节，其中，每个环 节又有若干个小环节。正是这层次分明的实施环节，使我们得以了解宋代招标投 标制度具体操作的过程，从而更容易把握这一制度。在具体操作过程中，宋代招 标投标制度所体现的灵活性也值得我们借鉴，比如标底确定原则的变通性、投标 时限的灵活性和评标标准的多样化选择等等，都是这一制度优越性的体现。这些 问题是以往的论著尚未涉及的，可以说，这些内容填补了以往研究的空白。 第三，对宋代主管招标投标制度的机构和官员作了较为细致的梳理，从中央 到地方，从左曹郎官到转运使，再到乡镇耆长，这层层细密的机构和官员体系， 是前贤的论著未曾涉及的。这一体系有助于我们把握宋代招标投标的制度保障。 第四，指出了宋代招标投标制度的优赏措施，比如宽限纳课时限、补官和蠲 放所欠课利等，这些优赏措施使这一制度更加立体化，有助于我们理解宋代招标 投标制度在当时社会所达到的高度。 第五，以宋代招标投标收益的数额和用途，来直观体现它在宋代社会中的地 位。这一方式的运用尚无先例，尤其是宋代招标投标收益的用途问题，还未有学 者论及。 第六，宋代招标投标制度的优越性以及弊端问题，虽有学者提及，但并未具 体概括出有哪些方面，笔者在前人的基础上深入拓展，具体概括了其优越性及其 弊端。 这六个方面具体表述了本课题的创新之处，这些补充总的来说是想做到以下 几个方面： 1 、通过对宋代招标投标制度的整体论述，从新的角度把握宋代经济在我国古 代社会所达到的高度。 1 1 2 、通过对各个领域招标投标实施情况的比较研究，揭示招标投标制度的优越 性，以及各领域间的相互借鉴、相互影响的关系。 3 、通过对宋代政府招标收益用途的分析，指出招标投标制度在宋代社会经济 生活中的地位和作用。 4 、通过分析宋代招标投标制度的局限性，为当今招标投标法的完善提供历史 借鉴，为行政合同法的制定提供思路。 第一章宋代招标投标的概况 宋代是我国古代社会经济极为繁荣的朝代。经济的繁荣使其在中国古代历史 上存在的时间仅次于汉朝，并为后世留下了许多宝贵的遗产。如我们熟知的中国 古代的四大发明，除造纸术外，其他三项均在宋代取得了突破性的进展。就本课 题来说，其借鉴意义也是很大的。 一、招标投标的表现形式 宋代经济的繁荣发展，使竞争性的缔约交易方式几乎出现在各个经济领域， 这种交易方式在今天看来，已经具有了招标投标的性质，只是，当时宋人并不以 招标投标来指代这种交易方式，他们所用的词汇有“买扑( 扑买) 、“承买( 请买、 请射) ”和“承佃( 请佃) ”等。招标投标的这些形式在宋代被广泛应用，使宋代 经济的发展充满了活力。然而，这些形式具体出现在哪个时期昵? 在介绍宋代招 标投标概况之前，必须先明了这些形式的始年问题，下文就具体说明“买扑”、“承 买”、“承佃”等形式的始年情况。 ( 一) 买扑( 扑买) 买扑，又称扑买，是宋代招标投标最重要的方式。“所谓朴买者，通计坊务该 得税钱总数，俾商先出钱与官买之，然后昕其自行取税以为偿也。”这是笔者目 前见到的唯一对买扑定义的材料，也是许多学者认为买扑是一种包税方式的直接 理由。当然，买扑并不单是一种包税方式，更重要的它还是一种竞争性的投标方 式，这将在后文中详细论述。 关于买扑的始年问题，宋人有自己的看法：“开宝三年，令买扑坊务者收抵当。 止斋陈氏日：买扑始见此。”也就是说宋人陈傅良认为买扑始于宋太祖开宝三年 ( 9 7 0 ) ，然而，经过现代学者的考证，买扑这种竞争性的投标方式出现的时 ( 明) 丘溶大学衍义补卷3 2 鬻算之失，文渊阁四库全书本，第7 1 2 册，第4 1 3 页。 马端临文献通考卷1 9 征榷考6 ，中华书局1 9 8 6 年版，第1 8 6 页。 1 3 间要早于宋太祖开宝三年。对这一问题，史学界有四种观点：一、认为买扑始于 南朝，代表人物是武英华先生。他认为“扑买起源于南朝，盛行于宋元二代。”二、 认为买扑始于唐代晚期，代表人物有裴汝诚、许沛藻、李华瑞和杨师群四位先生。 裴汝诚、许沛藻两位先生认为“至迟在唐代晚期，两浙地区已经存在着买扑的事 实”。李华瑞先生认为“买扑这种经济现象大约在唐代后期就已出现”。杨师群 先生认为买扑“这种经营方式在唐代末年就已经出现”。 三、认为买扑始于五代 时期，代表人物是吕维新、张紫东和毕剑先生。吕维新先生认为宋代“在经济不 发达，商税年入一千贯以下地区，推行始于五代时期的买扑制度。”张紫东、毕 剑先生认为“由五代及宋、金，包税制相沿成习，逐渐流行起来，宋代的包税制 叫买扑或扑买。” 四、认为买扑始于后唐时期，代表人物是刘森先生。他 “认为买扑之事始于五代后唐之时。”考之各位学者的观点，“买扑始于南朝” 说和“买扑始于五代时期”说缺乏材料支持。至于“买扑始于唐代晚期”说，裴 汝诚、许沛藻先生，李花瑞先生所用材料分别来自宋代文献宝庆四明志和武 夷新集，不具备很强的说服力；杨师群先生则没有材料证明自己的观点。所以笔 者采纳刘森先生的观点。也就是说，“买扑 是由出现于后唐长兴二年( 9 3 1 ) 的 “扑断”演变而来的。后唐长兴二年五月，明宗下诏：“酒醴所重麴药，是先顷缘 卖价太高，禁条颇峻，士庶因斯而抵犯刑名 ，为改革这一“烦苛之政 ， 下令 “放其曲官中自造，委逐州减旧价一半，于在城扑断货卖”。 这就是酒曲钱方面 的“扑断”。同年八月又下诏：“自今以后，诸商税并委诸处州府扑断，依省司尝 年定额勾当办集”，这是商税方面的“扑断”。旧制，关市征收商税“多不系州府， 武英华中国古代的“税收专管员”，税收与社会，2 0 0 2 年第1 1 期。 罾裴汝诚、许沛藻宋代买扑制度略论，中华文史论丛，1 9 8 4 年第1 期。 李华瑞试论朱代榷酒制度中的买扑形式，西北师大学报，1 9 9 1 年第l 期。 杨师群宋代榷酒中的买扑经营，学术月刊，1 9 8 8 年第1 1 期。 蟹吕维新宋代茶税法规，茶叶通讯，2 0 0 1 年第1 期。 张紫东、毕剑远窥包税制，辽宁税务高等专科学校学报，1 9 9 6 年第4 期。 刘森买扑始年之我见，中国史研究，1 9 8 6 年第4 期。 王钦若等编册府元龟卷5 0 4 邦计部榷酤，中华书局1 9 6 0 年版，第6 册，第6 0 4 4 页。 王钦若等编册府元龟卷5 0 4 邦计部榷酤，第6 册，第6 0 4 4 页。 世王钦若等编册府元龟卷5 0 4 邦计部关市，第6 册，第6 0 5 3 页。 1 4 皆是省司差置场官”，这条诏令则把原来省司派遣官员在关市征收商税的方法改 为由州府“扑断 征收。参照上述大学衍义补中对“买扑”的解释，可知“扑 断”与“买扑”的意思是相同的，是同一事物的两种说法，并没有质的区别。因 此说，买扑始于五代后唐时期。 ( 二) 承买( 请买、请射) 承买，有时也称请买、请射，是宋代招标投标重要的形式之一。“所谓承买者， 凡有坊场、河渡去处，先募人入钱于官承买，然后听其自行收税以偿之也”。从 承买的这个定义来看，承买主要应用于坊场、河渡。笔者目前见到的最早的具有 招标投标性质的请射材料出现在后唐庄宗时期。同光二年( 9 2 4 ) ，“诏洛京应有隙 地，任人请射修造，有主者限半年，令本主自修盖，如过限不见屋宇，许他人占 射。 这则材料说明，后唐时期已在建筑工程领域实行了招标投标的方式。到后 唐明宗时，招标投标仍然集中在建筑工程领域。如唐明宗天成四年六月( 9 2 9 ) ，“诏 京城空地，课人盖造。如无力者，许人请射营构。” 同年八月，“达靼来朝贡。京 城内有南州、北州，乃张全义光启中所筑。至是，诏许人依街巷请射城濠，任使 平填，盖造屋宇。”从上述材料可以看出，后唐时期，招标投标主要实行于工程 建筑领域。 ( 三) 承佃( 请佃) 承佃，有时也称请佃。具有招标投标性质的承佃晚于买扑和请射出现。最早 见于史籍的具有招标投标性质的承佃出现于后周世宗时期。周世宗显德二年 ( 9 5 5 ) ，“诏应逃户庄田，并许人请射承佃，供纳税租。 同年：“敕应自前及今 王钦若等编册府元龟卷5 0 4 邦计部关市，第6 册，第6 0 5 3 页。 ( 明) 丘潘大学衍义补卷3 2 鬻算之失，文渊阁四库全书本，第7 1 2 册，第4 1 3 页。 薛居正旧五代史卷3 2 庄宗纪6 ，中华书局1 9 7 6 年版，第2 册，第4 3 9 页。 薛居正旧五代史卷4 0 明宗纪6 ，第2 册，第5 5 1 页。 薛居正旧五代史卷4 0 明宗纪6 ，第2 册，第5 5 4 页。 薛居正旧五代史卷1 1 5 世宗纪2 ，第5 册，第1 5 2 5 页。 1 5 后有逃户庄田，许人请射承佃供纳租税。”这两则材料说明，后周时期，招标投 标应用于逃户庄田领域。 从以上的介绍中可以看出，招标投标的这些形式出现于五代时期。之后，它 们在宋代获得了极大的发展，不仅扩大了实施范围，而且应用更加灵活。宋代招 标投标形式的情况，此处不具体介绍，在下文标的情况的论述中可窥其一斑。其 中，值得一提的是，在宋代，“买扑”这一形式还经历了“实封投状”和“明状添 钱的发展阶段。宋真宗大中祥符元年( 1 0 0 8 ) 有了“实封投状 法，并在很多 领域得到了实施。所谓“实封投状 ，是指投标人将自己所出的价格密封，投入官 府所设的密封柜中。宋哲宗元祜三年( 1 0 8 8 ) 九月开始推行“明状买扑 法，“户 部请立明状，增钱买坊场，”朝廷采纳了这一建议。 “明状添钱”，就是把投标 的价钱清楚地写出来，参与投标的人都能看到，也就是所谓的“明书钱数，众各 见闻，又择价高之人便行给付。” 然而，实行不久，于同年闰十二月十四日就废 罢了。这就是买扑从“实封投状”到“明状添钱”的大致发展过程。 二、宋代招标投标的标的范围 宋代招标投标制度几乎涉及了当时社会的各个经济领域，它所达到的广度， 在中国古代社会是空前绝后的。宋代招标投标的标的不仅范围广，而且都在宋代 社会生活中占有重要地位。 ( 一) 坊场的招标投标 坊场又称酒场、酒务、场务等，是宋代实行招标投标最早的、也是最集中的 领域。关于坊场招标投标的材料很多，贯穿两宋，从这些材料可以清晰地看到两 宋招标投标变化发展的脉络。在介绍宋代坊场招标投标概况时，必须先明了宋人 文献通考卷4 田赋考4 ，第5 4 页。 李心传撰，徐规点校建炎以来朝野杂记甲集卷1 4 东南酒课，中华书局2 0 0 0 年版，上册，第3 0 7 页。 李焘续资治通鉴长编( 以下简称长编) 卷4 1 4 ，哲宗元祜三年九月壬申，中华书局2 0 0 4 年版，第1 7 册，第1 0 0 6 6 页。 刘安世尽言集卷2 论买扑坊场明状添钱之弊，丛书集成本，第9 0 4 册，第2 2 页。 长编卷4 1 4 ，哲宗元稿三年