（政治经济学专业论文）论民营企业的发展和治理结构的完善.pdf

、爵、 b i 士学位论文 % i i s t f r s t h e s i s 从改革股权结构，完善内部治理结构入手，搞好人才管理和制度改造，实现 由“ 人治”走向 “ 法治”的转化，从而谋求企业的永续发展。 以家族制企业为主 要形式的我国民营企业，产权一元化仍为其股权结构 的最大特色，而且因为传统文化的影响，股权也不够明晰，这种体系往往摆 脱不了家族血缘关系的干预，也深深影响到其资本结构的构成。民营企业的 股权结构改造势在必行。现代企业制度对企业股权结构有两个基本要求，一 要明晰化，二是多元化.明晰化是必要的，每个企业必须做到。但股权分散 化必须适度。我们的目 的是为了帮助民 营企业降低风险，提高其环境适应 性，有利于企业融资，酬资和可持续发展。如果企业股权过分分散化，也会 带来一些弊端。建立以员工持股为特色的多元化股权结构是比较适合民营企 业的一种方式，而且还是一种激励机制。 股权改革不是万能的，只 有最终形成了一种能规范经营者， 董事会和股 东之间权利和责任的制度安排，也就是公司治理结构，才能实现企业的预期 目 标。公司或者企业治理结构是一种权利制衡体系，也是一种监督制约机 制。股权结构是企业治理结构的基础和决定因素。公司治理结构通过股东 会、董事会、总经理的纵向制约和监事会的横向制约来发挥协调和制衡的作 用。民营企业治理机构有其特殊性，因为家族关系和企业关系联系过于紧 密，互相渗透，互相影响。家庭，企业， 股东构成家族企业内部治理的三个 错综复杂的主体。所以民营企业除了应依照一般企业治理结构的基本准则 外，还应结合自身的特点也就是兼顾到家庭企业和股东三方面的利益和特殊 关 系 进行改革和完善。 虽 然 我国 民 营 经 济 的 概 念 包 括 集 体 经 济 等7 种 形 式一 本 文 在内 容 上 主 要 涉 及 的 是 私 有 和 个 体 的 那 部 分 。 也 下 正 文 中 不 再 强 调 。 ; 关键词: 民营企业股权改革治理结构 硕士学 位论文 n% s t e r s i h e s i s a b s t r a c t s i n c e r e f o r m a n d o p e n i n g - u p , n o n g o v e r n m e n t a l e c o n o m y h a s e m e r g e d a n d f l o u r i s h e d . t h a n k s t o t h e f l e x i b l e o p e r a t i o n m o d e , n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s c a n m e e t t h e n e e d s o f u s e r s a n d c h a n g e a b l e m a r k e t s , w h i c h s h o w s s t r o n g a d a p t a b i l i t y ; m e a n w h i l e i t c a n c o o p e r a t e w i t h l a r g e e n t e r p r i s e s p r e f e r a b l y , w h i c h s h o w s s t r o n g c o m p l i m e n t a r i l y . w i t h t h e o u t s t a n d i n g a c h i e v e m e n t s , n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s c o n s t i t u t e s h a l f n a t i o n a l e c o n o m y , t h u s t h e e x p l o r a t i o n o n n o n g o v e r n m e n t a l e c o n o m y i s o f g r e a t i m p o r t a n c e . c u r r e n t l y f a m i l y b u s i n e s s i s t h e m a j o r f o r m o f c h i n a s n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s e s . f r o m a w o r l d s c o p e p o i n t o f v i e w , n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s s e e m s t o e x i s t m a i n l y i n t h e f o r m o f f a m i l y . t h e r e a r e a d v a n t a g e s a n d d i s a d v a n t a g e s f o r n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s t o i m p l e m e n t f a m i l y o p e r a t i o n . t h e a d v a n t a g e s s u c h a s s t r o n g c o h e s i o n , u n i f i c a t i o n o f r i g h t s a n d l i a b i l i t y , i n d e p e n d e n t m a n a g e m e n t , f l e x i b l e , h i g h e f f i c i e n t a n d l o w c o s t o p e r a t i o n , w h i c h a r e a p t t o s h o w i n t h e p r i m a r y s t a g e o f o p e r a t i o n , h a v e m a d e g r e a t c o n t r i b u t i o n t o t h e f o u n d a t i o n a n d i n i t i a l d e v e l o p m e n t o f n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s . h o w e v e r , w h e n d e v e l o p i n g t o a c e r t a i n l e v e l , t h e n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s u s u a l l y l a c k s r i g o r o u s s u p e r v i s i o n a n d r e s t r i c t i o n m e c h a n i s m , a n d n o n s t a n d a r d m a n a g e m e n t a n d b e i n g s h o r t o f e x c e l l e n t t a l e n t s w i l l l e a d t o u n r e s p o n s i v e n e s s , c o n s e r v a t i o n a n d h e s i t a t i o n i n d e v e l o p m e n t . s u b j e c t i v i t y a n d e x p e r i e n t i a l i s m i n t h e p a t r i a r c h s d e c i s i o n - m a k i n g , t h e d i f f i c u l t y o f s e l e c t i n g s u c c e s s o r , e m p l o y m e n t o n g r o u n d s o f r e l a t i v e f a v o r i t i s m i n s t e a d o f p e r s o n a l a b i l i t y , a n d c l o s e p r o p r i e t o r s h i p a r e t h e f o u r f a c t o r s l i m i t i n g t h e f a m i l y b u s i n e s s . w h e n t h e f a m i l y b u s i n e s s c o n f r o n t s t h e t h i r d i n n o v a t i o n , r e f o r m b e c o m e s a g e n e r a l t r e n d . b u t w h a t i s t h e w a y o u t ? f o r t h e t i m e b e i n g t h e t h e o r e t i c i a n s h a v e b e e n c o n d u c t i n g f i e r c e d e b a t e o n t h i s i s s u e , o f w h o m t h e t h e o r y c i r c l e s l e d b y l i y i l i n g , p r e s i d e n t o f g u a n g h u a a d m i n i s t r a t i o n s c h o o l o f b e i j i n g u n i v e r s i t y , s t r o n g l y a d v o c a t e i m i t a t i n g t h e s u c c e s s f u l m o d e o f w e s t e r n f a m i l y b u s i n e s s t o i m p l e m e n t t h e m o d e r n i z e d i n n o v a t i o n o f t w o p o w e r s s e p a r a t i o n , t h o r o u g h l y g i v i n g u p t h e m o d e o f f a m i l y m e m b e r s o p e r a t i n g i i i 硕士学位论文 s i % sr e e s t 4 e s i 5 b u s i n e s s , a n d e s t a b l i s h i n g a c t u a l m o d e r n e n t e r p r i s e s y s t e m . o n t h e o t h e r h a n d , i n t h e i r o p i n i o n , t h e f a m i l y o p e r a t i o n n o t o n l y r e l a t e s t o p e o p l e s c o n c e p t a n d c h i n e s e - o r i g i n a t e d h i s t o r i c c u l t u r e , b u t t h e l e g a l s y s t e m o f t h e s o c i e t y . t h i s i s s u e d e a l s w i t h t h e b r e a t h o f v i s i o n a n d a b i l i t y o f t h e e n t r e p r e n e u r , a n d h a s s o m e t h i n g t o d o w i t h c h i n a s h a v i n g n o h e a l t h y o r w h o l e s o m e m a r k e t o f m a n a g e r s . i n v i e w o f t h e o u t e r e n v i r o n m e n t , i t i s f a i r l y d i f f i c u l t f o r c h i n a s n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s t o c a s t o f f t h e f a m i l y o p e r a t i o n . z h a n g w e i y i n g , a f a m o u s e c o n o m i s t s a i d t h a t i t w a s n o t m e r e l y a p r o b l e m t h e b u s i n e s s c a n s o l v e b y i t s e l f , b u t a s o c i a l p r o b l e m . t h i s p a p e r a g r e e s w i t h z h a n g w e i y i n g , m a k e s s o m e e x p l o r a t i o n f r o m t h e a s p e c t s o f w h e t h e r t o s e p a r a t e t h e p r o p r i e t o r s h i p f r o m t h e m a n a g e m e n t p o w e r , w h e t h e r t o p e r f o r m e 叩l o y m e n t o n g r o u n d s o f r e l a t i v e f a v o r i t i s m o r o n g r o u n d s o f p e r s o n a l a b i l i t y , a n d h o w t o c o m b i n e t h e p o w e r s a n d p o w e r s e p a r a t i o n , a n d b e l i e v e s t h a t t h e i m p l e m e n t a t i o n o f m o d e r n i z e d m a n a g e m e n t i s n o t a l w a y s o n t h e p r e m i s e o f t h e f a m i l y s w i t h d r a w i n g t h e c o n t r o l o n t h e b u s i n e s s . t h i s p a p e r a l s o p r o p o s e s t h a t t h e e n t e r p r i s e h a v e a c l e a r m i n d , e x p l o i t t h e f a v o r a b l e c o n d i t i o n s a n d a v o i d u n f l a v o r e d o n e s , s u i t m e t h o d s t o t h e a c t u a l c o n d i t i o n s , d o a g o o d j o b o f p e r s o n n e l m a n a g e m e n t a n d i n s t i t u t i o n s r e f o r m b y s t a r t i n g f r o m t h e r e f o r m o f s h a r e h o l d i n g s t r u c t u r e a n d t h e p e r f e c t i o n o f i n t e r i o r c o n t r o l , f u l f i l l t h e t r a n s f e r f r o m g o v e r n e d b y m e n t o r u l e d b y l a w ，t h u s p u r s u e s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t o f t h e e n t e r p r i s e . w i t h f a m i l y b u s i n e s s a s t h e m a j o r f o r m , c h i n a s n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s s t i l l c o n s i d e r s t h e c e n t r a l i z e d p r o p r i e t o r s h i p a s i t s m o s t i m p o r t a n t f e a t u r e o f s h a r e h o l d i n g s t r u c t u r e , a n d b e i n g a f f e c t e d b y t h e t r a d i t i o n a l c u l t u r e , t h e s h a r e h o l d i n g s t r u c t u r e i s n o t t r a n s p a r e n t e n o u g h . t h i s k i n d o f s y s t e m u s u a l l y c a n n o t . c a s t o f f t h e i n t e r v e n i n g o f f a m i l y c o n s a n g u i n i t y , b u t d e e p l y i n f l u e n c e s t h e c o m p o s i t i o n o f t h e c a p i t a l s t r u c t u r e . r e f o r m i n g t h e s h a r e h o l d i n g s t r u c t u r e o f n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s i s i m p e r a t i v e u n d e r t h e s i t u a t i o n . m o d e r n e n t e r p r i s e s y s t e m h a s t w o e s s e n t i a l r e q u i r e m e n t s f o r t h e e n t e r p r i s e s s h a r e h o l d i n g s t r u c t u r e : f i r s t b e i n g t r ans p a r e n t , s e c o n d b e i n g m u l t i p l e . i t i s n e c e s s a r y f o r a l l t h e e n t e r p r i s e s t o d o a g o o d j o b o f b e i n g t r a n s p a r e n t , w h i l e d i s p e r s i n g s h a r e h o l d i n g r i g h t s r e q u i r e s m u c h m o d e r a t i o n . o u r p u r p o s e i s t o a s s i s t t h e i v 硕士学位论文 na s tfr s th fst s n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s i n r e d u c i n g r i s k a n d i m p r o v i n g e n v i r o n m e n t a d a p t a b i l i t y , w h i c h w i l l b e b e n e f i c i a l t o t h e f i n a n c i n g a n d s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t o f t h e e n t e r p r i s e . t h e o v e r - d e c e n t r a l i z a t i o n o f s t o c k r i g h t s o f e n t e r p r i s e s w i l l g i v e r i s e t o s o m e d r a w b a c k s . t h e m u l t i p l e s t o c k r i g h t s t r u c t u r e s w i t h t h e e m p l o y e e s a s s h a r e h o l d e r s a r e a p p l i c a b l e t o n o n - g o v e r n m e n t a l e n t e r p r i s e s a n d a n i n c e n t i v e m e c h a n i s m . r e f o r m o f s t o c k r i g h t s i s n o t o m n i p o t e n t a n d o n l y a f t e r f o r m u l a t e d i s t h e s y s t e m a r r a n g e m e n t , n a m e l y t h e c o r p o r a t e g o v e r n m e n t s t r u c t u r e t h a t c a n r e g u l a t e t h e r i g h t s a n d l i a b i l i t i e s o f m a n a g e r s , t h e b o a r d o f d i r e c t o r s a n d s h a r e h o l d e r s , c a n t h e e x p e c t e d g o a l b e a t t a i n e d . c o r p o r a t e a n d e n t e r p r i s e g o v e r n m e n t s t r u c t u r e i s a r i g h t e q u a l i z a t i o n s y s t e m a s w e l l a s a s u p e r v i s i o n l i m i t a t i o n m e c h a n i s m . s t o c k r i g h t s t r u c t u r e i s t h e b a s i s f o r a n d d e c i s i v e f a c t o r o f e n t e r p r i s e g o v e r n m e n t s t r u c t u r e . t h e c o r p o r a t e g o v e r n m e n t s t r u c t u r e a v a i l s i t s e l f o f c o o r d i n a t i o n a n d e q u a l i z a t i o n t h r o u g h t h e l o n g i t u d i n a l r e s t r i c t i o n o f s h a r e h o l d e r s m e e t i n g , t h e b o a r d o f d i r e c t o r s a n d t h e g e n e r a l m a n a g e r a n d t h e t r a n s v e r s e r e s t r i c t i o n o f t h e s u p e r v i s o r s m e e t i n g . n o n g o v e r n m e n t a l e n t e r p r i s e s t r u c t u r e h a s i t s o w n c h a r a c t e r i s t i c s , f o r f a m i l y r e l a t i o n s a n d e n t e r p r i s e r e l a t i o n s a r e d i r e c t l y b o u n d u p w i t h , p e n e t r a t e a n d i n f l u e n c e e a c h o t h e r , a n d f a m i l y , e n t e r p r i s e a n d s h a r e h o l d e r s c o n s t i t u t e t h r e e c o m p l i c a t e d s u b j e c t s o f t h e i n t e r n a l f a m i l y e n t e r p r i s e g o v e r n m e n t . t h e r e f o r e , i n a d d i t i o n t o o b s e r v a n c e o f g e n e r a l p r i n c i p l e s o f e n t e r p r i s e g o v e r n m e n t s t r u c t u r e , t h e n o n g o v e r n m e n t a l s h a l l c a r r y o u t r e f o r m a n d a c h i e v e p e r f e c t i o n b a s e d o n i t s o w n c h a r a c t e r i s t i c s , n a m e l y , t a k i n g i n t o c o n s i d e r a t i o n o f t h e b e n e f i t s a n d s p e c i a l r e l a t i o n s o f t h e f a m i l y , e n t e r p r i s e a n d s h a r e h o l d e r s . t h o u g h t h e c o n c e p t o f t h e n o n g o v e r n m e n t a l e c o n o m y o f c h i n a c o m p r i s e s s e v e n f o r m s s u c h a s c o l l e c t i v e e c o n o m y , t h i s a r t i c l e m a i n l y i n v o l v e s p r i v a t e a n d i n d i v i d u a l e c o n o m i e s . t h i s w i l l n o t b e s t r e s s e d o n i n t h e f o l l o w i n g t e x t . k e y w o r d s : n o n g o v e r n m e n t a l b u s i n e s s s h a r e h o l d i n g r e f o r m g o v e r n i n g s t r u c t u r e v )匆 硕士学位论文 m a s t e r s t h e si s m li吕 成功的企业家家相似，失败的企业各各不同。每个企业都想发展壮大，想 扩充自己的实力，自然也制定了雄心勃勃的战略计划。然而具体战略的事实 是需要企业的组织制度作保证的，如果企业内部治理混乱再宏伟的蓝图也 不过是水中月、镜中花而已。在国内乃至全球日 益激烈的市场竞争中，民营 企业更需要建立科学的决策机制、完善的法人治理结构以及由此决定的有效 的激励约束机制。 一、民营企业的概念和基本特征 ( 一)民营、民营经济和民营企业概念问题 民营或民营经济不是一个所有制概念，而是以经营主体不同而划分的概 念。其内涵比较简单，即非国有国营。因此，在我们国家，一切非国有经济 都是民营经济，甚至国有经济也可以采取民营的方法，即国有民营。 民营一是官营或国营相对应的概念，在我国现阶段指的就是非国营。据 目 前所知，在我国， “ 民 营”一词最早出现在三十年代初。即 1 9 3 1 年王春圃 在其所著 经济救国论一书中首次使用。王把由国民党政府官营的企业称 为 “ 官营”，把由民间经营的企业称为 “ 民营”。 民营经济一是与官营经济或国 营经济相对应的概念， 在我国社会主义现 实生活中，民营经济是指除国有国营以外的所有的所有制形式和经营方式的 总称。若作一更简明的定义，则 “ 民营经济” 就是非国有经济。主要包括新 型的集体经济 ( 不含带有 “ 国营”性质的传统的集体经济)、部分乡镇经济 ( 不含乡政府主办的企业)，私营经济，个体经济，联营经济，股份制经 济，外商和港澳台侨胞投资经济等。可以说，民营经济是具有中国特色的经 济，它是以非国有经济为基本构成，是完全的非国有经济，是公有和私有混 合的经济。因此，民营经济不等于私有经济，非国有经济也不等于非公有制 经济即私有经济。 民营企业一是国营企业的对称，是指除国家直接经营管理的企业以外的 所有企业的总称。 “ 民营企业”这一概念在党和国家文件中首次出现于 1 9 9 5 :辱 石 万 士学位论文 % i s t f r ! _ 三 气 凡 年 5月 中共中央国务院关于加速科学技术进步的决定中。 决定指 出: “ 民营科技企业是发展我国高技术产业的一支有生力量，要继续鼓励和 引 导其 健康发 展， 。 民 营 企 业 包括:国 有 企 业 经 过改 制、 改 组、 改 造 后实 行 了股份制 ( 国家不控股的)、股份合作制、 租赁制、委托经营等形式的企业 ( 国家对这些民营化了的企业不再直接经营管理，只是凭所有者身分享有所 有者权益):全部集体企业;混合所有制集团公司;私营企业、个体企业、 民间中外合资企业;外商民间独资企业。总之，除国有国营之外的所有其他 企业都应属民营企业之列。 本文以下所论述的主要指私营私有的部分民营企业。 ( 二)发展民营经济的重要意义 中国的民营经济是在改革开放的大好形式下，重新出现并发展起来的。 从这个意义上说，它是新事物，将来民营经济是我国社会主义市场经济的主 体，是我国经济的活力源。我们要从长远的，战略的高度来看民营经济的发 展。 发展民营经济决不是权宜之计。不是因为我国生产力不高才发展民营经 济。生产力水平提高了也要发展民营经济.民营经济在我国具有客观的必然 性，必要性。因为它能发展生产力，能解决群众改善生活的愿望。温州，台 州，义乌，汕头，清河，海城，顺德，南海等就是一个个的证明.这些年来 这些地方经济发展快的原因就在于民营经济发展。1 9 9 9年，个体工商户忽然 私营企业纳税总额 8 3 0 . 8 3 亿元:私营企业共创产值 7 6 8 6 . 0 1 亿元，实现营业 收入 7 1 4 9 . 3 8亿元，社会消费品零售总额 4 1 9 1 . 3 9亿元，分别比上年增长 3 1 . 3 1 4 6 , 3 4 . 3 9 96 ;出口 创汇私营企业 8 3 6 3湖，比 上年增加 2 3 3 5户， 增长 3 4 , 3 3 96 ， 出口 创汇 折 合 人民币3 5 9 . 8 3 亿元 气 最 近国 际 金 融组 织发 表了 一 个 公报，对我国非国有经济的比例进行划分，结果无论按照什么标准划分，国 有经济都是占了 少数。 从战略的观点来看民营经济的发展，认为有以下几点意义:一是民营经 济是中国经济长期持续发展的保证，这是因为民营经济有活力，有后劲。中 国经济的持续发展，当然也要依靠国有经济的发展， 但没有民营经济的大发 展是绝对不行的;二是民营经济是中国实现现代化的重要依托，这是因为民 营经济更加重视技术进步，更加重视技术成果的转化，特别是民营科技企 硕士学位论文 1 1 as t fr s t h e si s 业:三是民 营经济是邓小平建设有中国 特色社会主义经济的重要内容，中国 特色的 “ 特”就在于多种经济成分都来参加社会主义建设:四是民营经济是 建立社会主义市场经济的应有之义。民营经济与市场经济是一件事情的两个 方面，他们之间的关系可以说是共存共荣的.只要中国实行市场经济， 就不 能没有民营经济。搞好民营经济的发展，可以较好促进经济体制的转变。五 是民营经济是发展地方经济的重要依托，是藏富于民的必然选择。发展民营 经济是改变地方面貌，增强地方实力，改善地方财政状况的主要途径。因为 地方经济的发展，光靠国家投资是不现实的。只有启动民间的投资，依靠民 间的力量，民间的积极性，所以搞好民营经济的发展，可以较快地缩小地区 间的经济差距。六搞好民营经济的发展可以增加国家税收，大大地缓解劳动 就业的压力，光个体和私营经济就吸纳了8 0 0 0多万个就业人员截止 1 9 9 9年 底，全国个体工商户 3 1 6 0 . 0 6万户，从业人员 6 2 4 0 . 9 1万人，注册资本 3 4 3 9 . 2 2亿元，私营企业 5 0 . 8 9万户，从业人员 2 0 2 1 . 5 5万人，注册资本 1 0 2 8 7 . 2 7 亿元。 二、家族企业是民营企业的主要形式 谈起民营企业，人们会自 然想起那些显赫一时、威风八面的家族式企业 和它们的家族，比如福特汽车、长江实业，或者香港的李兆基家族，日本的 松下家族等等，似乎民营企业主要是以家族的形式存在的。事实上的确如 此，就世界范围来看，英国最大的1 1 6家企业中，由4 9家家族公司;法国最 大的 2 0 0家公司中，5 0 9 6 的是家族企业;德国的 1 5 0家中，家族企业占了 4 8 9 6 :整个欧洲有2 0 个财产过十亿美元的 历史悠久的家族公司 : 其他地区的 情况也是大同小异。尤其在我国，家族企业更为普遍。因此，分析家族企业 的现状、特征及其发展方向对我国民营企业的发展战略研究具有重要意义。 ( 一)家族企业和家族经营 何谓家族式企业，美国哈佛大学致力于家族式企业研究的学者唐纳利认 为，同一个家族至少有两代参与这家公司的经营管理，并且这两代衍接的结 果，使公司政策和家族的利益与目标有相互影响的关系，且满足七个条件中 的某一个或数个条件，即可构成家族企业.这七个条件是:1 . 家族成员借他 硕士学位; u a s 丁 f i2 s t 只f s il 纂、 与公司的关系，决定个人一生的事业;2 . 家族成员在公司的职务影响他人家 族中的地位;3 . 家族成员以 超乎财务的理由， 认为其有责任持有这家公司的 股票;4 . 即使家族成员正式参与公司的管理，但他的行为却在反射这家公司 的信誉;5 . 公司与家族的整体价值合而为一;6 . 现任或前任董事长或总经理 的妻子或儿子位居董事:7 . 家族关系为决定继承经营管理权的关系。 美国另外一位学者、哲学博士丹尼斯杰弗则认为，由一位或数位家族成 员所拥有和控制的企业即为家族企业，血缘、工作、所有权这三种共同体构 成家族企业的精髓。 学者潘必胜认为当一个家族或数个具有紧密联盟关系的家族拥有全部或 部分所有权，并直接或间接掌握企业的经营权时，这个企业就是家族企业。 他还根据家族关系渗入企业的程度及其关系类型，把家族企业分为三种类 型:( 1 ) 所有权与经营权全为一个家族所掌握;( 2 ) 掌握着不完全的所有权。 却仍能掌握主要经营权;( 3 ) 掌握部分所有权而基本不掌握经营权。这个定义 的外延较宽。不把家族企业看成一个固定的模式。 但第三种类型是否仍是家 族企业就含糊不清了。 台湾学者叶银华根据以前学者的研究、提出以临界控制持股比率将个别 公司的股权结构的差异性与家族的控制程度纳入家族控股集团的认定，于 是，具备以下三个条件就可认定为家族企业( 1 ) 家族所控制的持股比率大于临 界控制持股比率:( 2 ) 家族成员或具二等亲以内之亲属担任董事长或总经理( 3 ) 家族成员或具三等亲以内之亲属担任公司董事席位超过公司全部董事席位的 一半以上。这个定义比较精确，而且从股权和经营控制权的角度把家族企业 看成是一个连续分布的状况，从家族全部拥有两权到拥有多数控制权再到临 界控制权，都是家族企业。一旦突破了临界控制权，家族企业就蜕变为公众 公司。 台湾学者王光国教授则从家族企业的发展阶段与组织形式，对家族企业 作出了自己的理解:第一类形态是只用亲属的纯粹意义上的家族企业，以饮 食、杂货、文具、日用品的小商店、以及制造食物或简单日用器具的小工厂 居多，人员几乎来自同一家族，只有在忙不过来的时候，才会雇用少数几个 帮手;第二类型态是采用人治管理方式的家族企业，由创业者掌管大权，次 要管理职位则由其家族成员担当;第三种形态是从人治过渡到法治的家族企 /，” 、 愁缪 : 硕士学位论文 na s te r s t he ii s 业，规章制度成为其重要特点;第四类形态是经营权与所有权分离的现代意 义上的家族企业。自己 拥有所有权，但经营权交由非家族成员支配。 在经济学中，家族经营是指在稳定的经营条件下，资本的来源与积累均 建立在家属与血缘的背景上，有家族出资、家族控制企业。纵观家族经营 史，家族经营贯穿农业社会、工业社会和当今的信息社会，紧密地与私有制 经济的出现相联系。在美国和欧洲的早期工业化生产中，基本上都是家族式 经营，如福特、洛克菲勒、卡耐基等。在中国。家族经营是民营企业一种较 普遍的形式，不仅个人独资企业如此，而且合伙制企业也如此，甚至采取有 限责任公司形式以后同样如此。 有学者总结了传统产业中的家族经营模式的特点:以个人产权或家族产 权为主体的业主个人产权，所有者、经营者、管理者、生产者三位一体或四 位一体;以亲友为主体，亲情为纽带的治理结构，业主控制一切，没有更多 的管理层次:业主个人说了算或基本说了算的决策机制，承担一切责任和风 险;企业行为易受短期行为与投机心理干扰。 由此看来，家族企业和家族经营不是同一概念，家族经营是比较原始的 家族企业，是家族企业的初始阶段，也就是台湾学者王国光教授所划分的前 二种形态。家族企业还包括生长在比较成熟的市场经济中的现代家族企业 制，现代的家族企业制，也注意参股，股权的多元化，管理的规范等。不可 否认，在民营企业的初始阶段，家族经营制起过积极的作用。 ( 二)我国家族企业的起源、现状及特征 家族制这一经营模式由来已久。从历史上看，最初的企业是由原始的手 工作坊演变而来，它在产生之初就不可避免的带有由血缘关系凝结起来的家 庭的烙印，然后一步步慢慢演变成现代意义上的企业。随着这些企业的发展 壮大，管理更为规范、组织更为严密、 规模日 益膨胀，大都早已 完成了 脱胎 换骨的改造，成为不折不扣的现代企业。但同时仍有相当一部分企业还保留 着家族制的痕迹，尤其在一些传统领域十分明显，例如许多国家的钢铁、化 工、石油、船舶贸易等就一直为数家家族式财团所控制，家族企业在今天的 影响也可见一斑。 中国的民营企业一直具有浓厚的家族制传统，甚至在洋务运动时期的官 办企业也带有浓厚的家族制特色。 5 爵 硕士学位 % i i ;i f 位论文 了 h 三 弓l s 现代意义上的中国企业肇始于晚清洋务运动时期，著名的有李鸿章的江 南制造局、左宗棠的福建马尾造船厂、张之洞的汉阳铁厂等。他们虽然是政 府开办的官营企业，却带有浓厚的 封建家长制色彩，完全具有家族企业的特 征。这些企业好像就是官员个人的私产，一切事务均听命于其本人。企业内 部以“ 人治”为主，裙带之风盛行。以官僚个人的好恶为是非的准绳，常常 朝令夕改，政出多门，政策缺乏连贯性，最终不免于失败。而中国的首家民 营企业也于这一时期诞生，它是由 广东人陈启源于 1 8 7 4 年创办的继昌隆剿丝 厂。在随后的半个世纪中，又涌现出了一批家族制民营企业，但远未形成气 候。其中 较为著名的实业家有卢作孚、古耕虞、范旭东等。而最有代表性的 企业莫过于荣德生、荣宗敬兄弟开设的一系列面粉厂和纺纱厂，它们不仅满 足了国内需求、还大胆参与国际竞争。 堪称旧中国民营家族企业的典范。 就在新中国成立之初，民营经济还在国民经济中占有相当大的比重。但 自 从 1 9 5 6年三大改造完成之后，尤其是经历 “ 文革”十年的“ 涤荡”，民营 企业在中国己基本销声匿迹。 直到改革开放以后，人们突破了思想禁区，民营企业才