（国际贸易学专业论文）外国对越南反倾销分析.pdf

摘要 在国际贸易中，倾销与反倾销已经有几个世纪的历史，经过不断发展演 变，已经成为国际上实施贸易保护主义的主要手段。无论是发达国家还是发展 中国家，频繁地使用反倾销手段来保护国内的企业和产业，使反倾销对国际贸 易发展及世界经济产生了深刻的影响。 自1 9 8 6 年越南采取革新政策以来，由于实行了向市场经济转换与世界接 轨的政策，越南发生了很大变化，越南政治稳定、经济快速发展。特别是越南 出口产品的迅速增长是革新政策成功的标志之一。越南纺织品、水产品、农产 品、鞋类等出口产品可具有了同各国竞争的实力。一方面，这个成功导致越南 出口产业成功地融入国际市场，另一方面也带来新的挑战，那就是非关税壁垒 及贸易保护。而反倾销是越南要面对的挑战之一。 1 9 9 4 年之前，只有少数越南企业认识倾销及反倾销，更谈不上如何对应反 倾销。可是从1 9 9 4 年哥伦比亚对越南提起大米第一例反倾销案件起到2 0 0 8 年 6 月，越南已经受到不同国家和地区提起的反倾销调查2 8 起，而涉及到各个方 面及反倾销幅度之高，使越南的对外贸易受到了越来越大的影响。面对如此严 峻的国外对越南反倾销形势，越南政府和企业应该团结一致，加强协调，制定 相应对策，把外国的反倾销对越南各行各业的影响降到最低点。 本文就越南出口产品受到反倾销的特点、原因及经济影响做出分析，并提 出了具体的对策及建议。希望经过分析，越南企业可以得出可行性建议以便提 高越南的应诉反倾销能力，促进越南经济的发展，改善越南产业结构，从此加 快越南经济与世界经济接轨的步伐，实现越南融入世界经济全球化的目标。 关键词：国际贸易，越南，反倾销，应对政策 a b s t r a c t i tt o o kal o n gh i s t o r i c a lt i m ef o ra n t i - d u m p i n ga c t i v i t i e si ni n t e r n a t i o n a l b u s i n e s st ob e c o m eam a i np r o t e c t i o nm e a s u r ei nc o m m e r c i a lw o r l d u pt on o wa n t i d u m p i n gm e a s u r e st op r o t e c tt h ed o m e s t i cm a n u f a c m r e r sa n dn a t i o n a li n d u s t r i e sh a v e m a d ep r o f o u n di m p a c t so nt h ed e v e l o p m e n to ft h ew o r l de c o n o m ya sw e l la st h e i n t e r n a t i o n a lb u s i n e s si nb o t hd e v e l o p e da n dd e v e l o p i n gc o u n t r i e s s i n c et h er e f o r mi n19 9 8w i t hs t a b l ep o l i t i c a lr e g i m ea n dd e v e l o p e de c o n o m y r e s u l t e df r o mi t si m i p l e m e n t a t i o no fm a r k e t - o r i e n t e da n do p e n e de c o n o m y , v i e t n a m h a sc h a n g e dal o t i nt e r m so fa n t i d u m p i n g i np a r t i c u l a r ，s i g n i f i c a n ts u c c e s so f v i e t n a m e s er e f o r ml e dt ot h eh i 曲l ys p e e dd e v e l o p m e n ta n ds t a b i l i z a t i o no fe x p o r t e d c o m m o d i t i e ss u c ha s t h et e x t i l e ，g a r m e n ta n df o o t w e a rw h i c hh a v eg a i n e dt h e c o m p e t i t i v e n e s si nt h ew o r l dm a r k e t a sar e s u l t ，t h a n k st os u c hs u c c e s sv i e t n a mh a s g a i n e dm o r es e l f - c o n f i d e n c ei np e n e t r a t i n gi n t ot h ew o r l d i ti sn od o u b tt h a t ，h o w e v e r ， d u et on o n t a r i f fb a r r i e r sa n dp r o t e c t i o nc o m m e r c ev i e t n a m e s ec o m m o d i t i e sa tt h e s a m et i m eh a v ef a c e daw i d er a n g eo fc h a l l e n g e so n eo fw h i c hi sp r o t e c t i o nm e a s u r eo f a n t i - d u m p i n g b e f o r e19 9 4 ，o n l yaf e wv i e t n a m e s ef i 肌sh a dk n o w na b o u ta n t i d u m p i n ga n d r e l e v a n tl a w s n e v e r t h e l e s s ，- a f t e rt h ea n t i d u m p i n gl a w s u i to fc o l o m b i a na g a i n s t v i e t n a m e s er i c ei n19 9 4 , v i e t n a m , u pt oj u n e2 0 0 8 ，h a sb e e ns u e do fd u m p i n g d i f f e r e n tg o o d sb ym a n yc o u n t r i e s a c c o r d i n gt or e c e n ts u r v e y , t h et o t a lo fa n t i d u m p i n gl a w s u i ta g a i n s tv i e t n a m e s ep r o d u c t sh a sb e e nu pt o2 8c l a i m sw i t hi n c r e a s i n g a n t i d u m p i n gd u t i e sa p p l i e d ，w h i c hh a v em a d ep r o f o u n de f f e c t so nt h ed e v e l o p m e n to f v i e t n a m e s ei n t e r n a t i o n a lb u s i n e s s t os o l v et h o s ec h a l l e n g e s ，v i e t n a m e s eg o v e m m e n t c o o p e r a t i n gw i t ht h e i rf i r m sh a se s t a b l i s h e dt h ee f f e c t i v em e a s u r e sa n dp o l i c yt o m i n i m i z et h en e g a t i v ee f f e c t so fa n t i d u m p i n gm e a s u r e sf r o mo t h e rc o u n t r i e s t h i se s s a yw i l ls y n t h e s i z et h em a i nc h a r a c t e r i s t i c s ，t h er e a s o n sa sw e l la st h e e f f e c t sw h e nt h ef o r e i g nc o u n t r i e sa p p l yt h ea n t i - d u m p i n gm e a s u r e sa g a i n s tt h e v i e t n a m e s ec o m m o d i t i e s ；m e a n t i m e ，i tw i l ls u g g e s ts o m es o l u t i o n st o i m p r o v et h e c u r r e n tc h a l l e n g e sr e l a t e dt oa n t i d u m p i n gm e a s l e sf o rv i e t n a m e s e i ti sh o p e dt h a tt h e a n a l y s i sw i l lb ep a r t l yh e l p f u lf o rv i e t n a m e s et oo v e r c o m et h ea n t i d u m p i n gm e a s u r e s f r o mo t h e rc o u n t r i e s ；a n da tt h es a m et i m e ，i th e l p sv i e t n a m e s ee c o n o m yi m p r o v ea s w e l la sr e a c ht h et a r g e to fi n t e n s ea c c e d e n c ei ng l o b a lm a r k e t k e y w o r d s ：i n t e r n a t i o n a lt r a d e ；a n t i d u m p i n 舀v i e t n a m ，s o l u t i o n s i i 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：事灸仅缈 例年护f 月汐宕日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：享亟伏至茄 导师签名： 枷呼鹨 沙7 年汐r 月p 日 叫年歹月r 日 第1 章反倾销的认识 “倾销”这个术语出现比较早在中商主义时代的欧洲已经发生了，亚当斯密 的国富论中已有记录。而国外对倾销与反倾销问题研究也早，尤其是美国 与欧洲有一批学家长期对这个问题跟踪，使其理论逐渐得到丰富。可是随着国 际贸易的发展，传统的倾销理论不能解释经济社会出现的一些问题，而过去的 “倾销”和现在意义上的“倾销”不同。现在的倾销是指由w t o 规定的。 1 1 岍o 的反倾销规定 倾销：在国际贸易中，倾销是指某国的制造商或出口商将某种产品以低于 正常价值的价格出口到另一国的贸易行为。 反倾销：指对外国商品在本国市场上的倾销所采取的抵制措施。贸易组织 的反倾销协议规定，一成员要实施反倾销措施，必须遵守三个条件：首 先，确定存在倾销的事实；第二，确定对国内产业造成了实质损害或实质损害 的威胁，或对建立国内相关产业造成实质阻碍；第三，确定倾销和损害之间存 在因果关系。 反倾销税：是指进口国反倾销调查当局对以低于正常价值的价格在进口国 进行销售的、并对进口国生产相似产品的产业造成法定损害的外国产品，在正 常的海关税和费用之外的一种关税或附加关税。 尽管目前w t o 的反倾销法律文本仍不健全，关贸总协定和世贸组织有关反 倾销规定的一些漏洞也一直被一些国家和地区当作一种战略来使用，但是一旦 加入w t o 就必将受它的约束。而w t o 的反倾销规定主要包括四个部分： ( 1 ) 对倾销的认定；( 2 ) 对损害的认定； ( 3 ) 非市场经济问题；( 4 ) 争端解决机 制。 1 1 1 对倾销的认定 w t o 关于倾销的认定实际上存在着双重标准：一是，价格倾销，即对外出 口价格低于出口国国内市场价格。二是，成本倾销，即在出口市场上以低于成 本的价格出售。根据g a t t 第6 条规定，倾销是指把产品的“正常价值”同出口价 格做比较，如出口价格低于正常价值，即可确定为倾销1 。 1 1 2 对损害的认定 按g a t t 和w t o 的规则，在反倾销调查中，进口国有关当局不仅要证明倾 销存在，还须认定进口国相关产业因此受到严重影响而遭到损害时，才允许进 1 一一中华商务网 口国使用反倾销税。首先是对进口国影响的评估问题。、t o 反倾销协议的第3 条第l 和第2 款规定：要查清倾销产品的进口数量和对进口国国内相同产品价格 的影响，并且强调要兼顾所有经济因素，综合评估。若被诉倾销产品从数国进 口，w t o 反倾销协议的第五条第8 款规定：倾销幅度小于2 ，从某国进口的 产品数量在总进口量中低于3 即可忽略不计。同时第3 条第3 款还规定：只有 在来自每一国家进口产品的倾销幅度和进口都是不能忽略不计以及累计评估根 据进口产品之间、进口产品与国内产品之间的竞争条件是恰当的情况下，方可 对进口产品的影响进行累计评估。其次，关于倾销与进口国受损害的关系。按 照关税及贸易总协定1 9 9 4 ) ) 第6 条的规定，进口国有关当局必须要证明进口 产品的倾销与国内产业受损害有因果关系，方可对进口产品征收反倾销税。此 种因果关系说，历来可分为“主要原因说”和“原因之一说”两种主张。前者坚持只 有在证明倾销是造成损害的主要原因时，才可对倾销产品征收反倾销税。后者 则认为只要倾销是造成损害的原因之一时，因果关系即告成立，无须证明倾销 是造成损害的主要原因，也不必对可能导致损害的其他因素如通货膨胀、商业 周期等进行调查。 1 1 3 非市场经济问题 w t o 反倾销协议认为，确定来自非市场经济国家的进口产品的价格比较， 是存在特殊困难的，因为这些国家对贸易实行全面的或大范围垄断且国内价格 由政府制定。因而守则第2 条第7 款针对非市场经济国家规定：w t o 成员 国可以将其市场上相同产品的价格，或以产自另一个国家( 第三国) 的相似产 品价格为基础确定的产品价值，作为从这个国家进口的正常价值。只要在任何 一个特定的案例中确定正常价值所使用的方法是适当的而不是不合理的，这种 确定就是有效的。该条款造成了对所谓非市场经济国家实行反倾销措施时，允 许使用较宽的标准，事实上是对这些国家的一种不公平待遇。首先，寻找一个 同倾销国经济发展水平相当的第三国作为替代国，实际是不可能的，因为目前 在世界上还没有在生产条件、技术水平、原材料使用完全相同的两个国家，因 此也不可能做到公平的选择。其次，进口国不可避免地要利用第三国来大做文 章，提高倾销幅度造成倾销的认定。一些国家有时也会利用第三国为替代国借 以说明自己反倾销税率之低。 1 1 4 争端解决机制 争端解决机制使w t o 为处理与各个协议有关的纠纷而专门设立的一个固定 机构。它在反倾销方面的职能是受理当事人提交的进一步解决争端请求，根据 总干事推荐成立专家组，并负责召集专家组会议，在争端解决过程中制定、通 过和执行裁定，并监督有关争端解决工作。 b ，则是净收益。征收反倾销税可以减少国内消费者对倾销进口品 的需求，从而抑制倾销商品对市场的冲击力，保护本国生产者的利益。而且反 倾销抵消了外国企业处于倾销所带来的价格优势，因而创造了国内外生产者公 平的环境。因此，可见反倾销可以给进口国带来净收益。 1 2 2 反倾销对出口国的影响 由上图可知，进口国征收反倾销税的收益中，面积为c 的那部分收益，实际 上是出口国企业损失的一部分，这是由于价格降低造成的损失。除此以外，出 3 口国企业还因销售量减少了q q ，而损失了数额为q q ( p m ) 的利益，因 此，世界的净损失为b + q q ( p m ) 。可见，反倾销会使世界和出口国造成损失。 第2 章外国对越南反倾销分析 反倾销对国际贸易的影响越来越大。对越南一个发展中国家来说，反倾销 是一个不许忽视的问题。随着越南经济的快速发展和出口种量不断增加，出口 商遭到反倾销的情况越来越多，大大影响了越南出口贸易的发展。 2 1 外国对越南反倾销的特点 2 1 1 国外对越南产品反倾销案增加 自1 9 9 4 年哥伦比亚对越南大米提起第一例反倾销调查案起到2 0 0 8 0 6 月， 外国对越南反倾销调查的立案数量已达2 8 起，被采取反倾销措施案件数1 6 起。其中，2 0 0 2 年，越南遭受反倾销调查的立案数量达4 起。2 0 0 4 年是越南遭 受外国反倾销调查最多的一年，调查案数量达7 起。对印度、中国的国际反倾 销的最大受害国来说，这些数字不算多，可是对越南的情况来说就不能轻看。 1 9 9 4 年一2 0 0 8 上半年国外对越南反倾销数量及越南被采取反倾销措施数量 表2 1 当年全球反倾销调国外对越南反倾销调查越南被采取反倾销措施 年度 查总数数量 数量 1 9 9 42 3 51 o 1 9 9 51 5 7 oo 1 9 9 6 2 2 5oo 1 9 9 72 4 3oo 1 9 9 82 5 72 1 1 9 9 9 2 5 4oo 2 0 0 02 9 21l 2 0 0 13 6 41 1 2 0 0 23 1 2 41 2 0 0 32 3 222 2 0 0 42 1 472 2 0 0 52 0 034 2 0 0 62 0 2 2 2 2 0 0 71 6 432 2 0 0 8 上半年8 52o 资料来源：w t o 秘书处反倾销统计，越南反倾销网站( 越南工商会) 资料整理 4 2 。1 。2 提起反倾销调查的国家和地区逐步增多 1 9 9 4 年以来，对越南提起反倾销调查不仅有发达国家而且还有发展中国家 也参与进来。据统计，提起反倾销调查主要是欧盟、美国、印度、加拿大等越 南重要出口市场的国家。其中，欧盟对越南发起反倾销调查是最多的，达1 0 起；其后依次是美国发起3 起，印度3 起，等等。 1 9 9 4 钟0 0 8 上半年对越南发起反倾销的国家 表2 2 欧土耳加拿 阿根哥伦 年度美国印度秘鲁埃及韩国波兰 盟其大延比亚 1 9 9 40o oo o o o0ool 1 9 9 820o0oo000oo 2 0 0 000ooooooo1o 2 0 0 1ooooo1ooooo 2 0 0 211o0 o 1oo l o 0 2 0 0 3l10oo000ooo 2 0 0 450o1looo00o 2 0 0 51 ooo oo1lo0o 2 0 0 6ooo1100o0oo 2 0 0 70021o00oooo 2 0 0 8 上 半年 0ll0oo o o00o 总和 l o33322 l 1 1 ll 资料来源：越南工商会 ：到2 0 0 8 1 0 6 月越南遭受的反倾销诉讼统计 2 1 3 受到反倾销调查的产品和行业不断增加 1 9 9 4 2 0 0 1 期间，外国对越南反倾销调查数量每年只有1 2 起。到2 0 0 2 年 反倾销立案数量速度上升，特别是2 0 0 4 年越南连续遭受关于工业出口产品的7 反倾销案。前期，越南出口商品受外国发起的反倾销范围比较小，大多数受反 倾销税的不是越南支柱出口商品，涉案金额也不多，所以对越南出口总额影响 不大。可是从2 0 0 2 年美国对越南楂鱼和巴沙鱼出口进行反倾销调查到现在，外 国对越南出口商品的反倾销范围越来越广，纺织品、农产品、水产品、化工、 金属、工业品等各大产品受到了反倾销，几乎涉及到越南出口商品的所有领 域。不仅越南农产品、水产品、鞋类等支柱出口商品而且一些出口量不多刚刚 加入市场的产品也被国外提起反倾销调查。 5 1 9 9 4 年一2 0 0 8 上半年越南产品遭受反倾销调查和措施数量 表2 3 产品遭受反倾销调查数量 裁定反倾销的数量 活牲畜、畜产品 32 食品 1l 化工或同类产业产品 1l 皮革和皮革制品、马具、旅 行用品、提包、动物内脏制 2l 品 纺织品 1o 鞋类产品 41 普通金属及其制品 2l 机器、电子设备及其零部件 3l 交通设备 33 光学产品 32 混合制品 32 其他 2l 总和 2 81 6 2 1 4 受到反倾销裁定后征收的税收偏高 由于越南企业在外国反倾销调查中败诉比胜诉率多导致进口国对越南出口 商品征税的反倾销税率这些年来也呈逐步上升趋势。比如，2 0 0 6 年2 月欧洲委 员会发言人宣称，越南出口到欧洲国家的鞋类产品有政府补贴行为，决定从 2 0 0 6 年4 月7 日起对来自越南的鞋类产品( 童鞋和运动鞋除外) 征收4 2 的反 倾销税，到6 月2 日又起为8 4 ，到7 月1 4 日又起为1 2 6 ，至9 月2 5 同再提 高到1 6 8 。可见，在很短的时间6 个月内从2 0 0 6 年6 月2 同开始，欧洲委员 会对越南皮鞋征用的反倾销关税将从4 2 上升到1 6 8 。另外，欧盟对越南自 行车及配件征收的反倾销税也从1 5 8 升至3 4 5 。 另外一个立案，2 0 0 3 年6 月1 7 日美国商务部( d o c ) 裁定越南对美国倾 销楂鱼及巴沙鱼，并建立对越南输美的楂鱼及巴沙鱼产品征收3 6 8 4 至6 3 8 8 的反倾销税。其中对越南4 家厂商输美无磷滑皮鱼产品征税不同的反倾销税： n a m v i e t ： 5 2 9 ( 旧税率为3 8 0 9 ) ，c a t a c o ：4 5 5 5 f 旧税率为 4 1 0 6 ) ，a g i f i s h ：4 4 7 6 ( 1 日税率为3 1 4 5 ) ，v i n gh o a n ：3 6 8 4 ( 旧税 率为3 7 9 4 ) 。对参与本案应诉并回复美国商务部提出的问题的越南出口商 如：a f i e x , c a f a t e x ，d a n a n g ，q v d 及m e k o n i m e x 出口的楂鱼及巴沙鱼 产品征收4 4 6 6 的反倾销税：对有产品出口到美国而不参加本案应诉的其他越 南企业的产品一律征收6 3 8 8 的高额关税2 。 2u s i t c c a t f i s hr e p o r ，s u p mn 4 0a t1 - 2 6 2 1 。5 非市场经济地位 “非市场经济”( n o n m a r k e te c o n o m i e sn m e ) 又被称为“国家控制经济 ( s t a t e c o n t r o l e re c o n o m i e s ) 或是“中央计划经济” ( c e n t r a l l y - p l a n n e d e c o n o m i e s ) ，是反倾销法中的一个非常重要的概念。在西方国家的反倾销法中， 非市场经济国家通常是指那些实行公有制和计划经济，企业的生产、销售活动 和产品价格由政府决定，货币不能自由兑换的国家。关贸总协定1 9 9 4 年反倾 销守则又将这类国家称之为“国家控制贸易国家”3 。西方的反倾销理论认 为，“国家控制经济国家的价格与市场经济国家的传统价值观念毫无关系，因 为这种价格是由法律或由政府制定的，与传统市场经济意义上的生产、运输、 推销费用或供求因素都没有关系。 2 0 0 7 年0 1 月l1 日，越南正式成为世界贸易组织( w t o ) 第1 5 0 个成员 国，在多方承诺方面，越南同意自加入世贸组织之日起，遵守w t o 全部协定和 约束性规定。但提出，由于目前经济发展水平不高，还处在转轨时期，要求在 特别销售税、非农业补贴、经营权方面享受一个过渡期。世贸组织予以同意， 但相应地将越南定性为非市场经济体，并规定期限为1 2 年( 不迟于2 0 1 8 年1 2 月3 1 日) 。但在上述期限之前，若越南能够向某一个成员国证明越南经济完全 按照市场经济机制，则该对方就不应再适用非市场经济制度对待越南。非市场 制度只在处理反倾销诉讼中才有意义。w t o 成员国不得适用特殊自我保护机制 对待越南的出口商品，尽管越南被视为非市场经济体4 。 越南加入w t o 所要付出的代价之一却是同意自己仍然是所谓的“非市场经 济国家”，一如中国及其他几个w t o 成员国( 其中大多数都是前苏联共和 国) 。现在在世界贸易组织只有中国和越南承认非市场经济地位。与越南相 比，可见中国的承诺比越南的不利得多。按照中国加入w t o 的承诺，在1 5 年 内，自加入w t o 之日起，承诺是非市场经济国家及不仅接受关于反倾销、反补 贴的条款而且还可以被采用贸易保护措施。不过总体来看，对越南来说承诺非 市场经济地位是好的。原因在于：一是不管越南承不承诺一些国家在不限定时 间还把越南视为非市场经济国家，而入世承诺限为1 2 年的时间。同时越南如果 可以证明具有一个完全的市场经济体就可以早结束这个非市场经济的承诺时 间。二是按承诺，如果越南可以证明在具体的行业存在着市场经济的条件，进 口国就不能用非市场经济制度对待越南那个行业。 此外，非市场经济地位对越南也有些不利：首先就是越南会很容易被其他 国家找到借口来进行反倾销、反补贴诉讼而且很容易被抬高反倾销的幅度，主 要是来自欧盟和美国。而且这个非市场经济是会造成一定后果的越南因此 更难在反倾销指控中胜诉。第一次提出非市场经济问题的就是越南楂鱼及巴沙 鱼的美国反倾销案。2 0 0 3 年，美国商务部对进口鱼类征税了3 6 8 一6 3 8 8 的关 税，重创了鱼类产品的进口。它之所以作出这一决定，是因为按照某种假设对 越南鱼片的生产成本进行了计算，即假设越南的鱼是在孟加拉国基绍勒贡加邦 喂养的，用的是从印度买来的水，运输的是孟加拉国卡车司机，再加上用美国 3 倾销与反倾销论彭文革，徐文芳一武汉大学出版社 4 越南；o n x 世界贸易组织的承诺 7 商务部所认为的越南市场均一价购买劳动力。2 0 0 6 年，欧盟根据其选择的“替 代国”巴西的生产成本，认定越南正在对皮鞋实施倾销。其次，被视为非 市场经济国家减弱了越南的国际竞争力，被其他国家在贸易活动中找借口来提 出不合理的条件。 2 2 外国对越南反倾销的原因 2 2 1 出口贸易速度发展，竞争对手增多 近几年来，越南的经济腾飞，越南逐渐从计划经济转向市场经济。越南年 均经济增长幅度保持在7 5 左右，经济增长速度仅次于中国，成为全球经济发 展最快的国家之一。2 0 0 7 年，越南出口总额为4 8 5 6 1 亿美元，比2 0 0 6 年增长 2 1 。9 ，国内生产总值增幅为十年最高水平，达到8 5 ，约达7 1 3 亿美元，人均 年收入约达8 3 5 美元。虽然2 0 0 8 年越南遇到不少困难，但越南社会经济依然保 持了快速发展的势头，2 0 0 8 年上半年越南出口总额为2 9 6 9 5 亿美元，增长 3 1 8 ，国内生产总值幅度为6 5 ，人均收入约达9 4 0 美元。 2 0 0 3 - - 2 0 0 8 年越南出口比重 表2 4 2 0 0 8 单位 2 0 0 32 0 0 42 0 0 52 0 0 62 0 0 7 上半年 国内生产总 7 37 8 8 48 28 56 5 值幅度 出口额亿美元 2 0 1 4 92 6 4 8 53 2 4 4 73 9 8 2 64 8 5 6 12 9 6 9 5 同比 2 0 63 1 42 2 52 2 72 1 93 1 8 资料来源：越南统计局，资料整理 而越南近年来经济发展迅速，出口产品种类多、数量大。并且越南出口主 要商品包括：纺织品、农产品、水产品、拖鞋、计算机零件、塑料制品和木材 等。这些产品都是越南廉价、具有竞争力的产品所以自然成了反倾销的主要对 象之一。西方国家为保护本国产品的国内市场，频繁运用反倾销措施来限制越 南产品。以鞋类产品为例，目前，越南有3 8 0 多个鞋类企业，其中包括生产皮革 制品的中小企业，提供5 0 多万个工作岗位，越南鞋类出口额2 0 0 6 年达3 6 亿美 元，增长率达1 8 ，主要出口欧盟、日本和美国。越南已经成为第四大出口鞋 类国家，仅次于中国、中国香港、意大利，所以成为欧盟提起反倾销调查的对 象。 8 另外，越南经济贸易发展，与各个国家和地区进行贸易往来，其中近几年 出口中亚洲平均占5 0 ，欧盟占1 8 5 ，美国占1 8 8 5 ，因此被这些国家视为 有力的竞争对手。因此这些国家以反倾销为合法武器保护自己的企业。 2 2 2 外国利用反倾销手段来保护本国有关企业 从国际贸易发展趋势看，各国贸易政策的趋势是贸易自由 化，关税水平逐年下降及非关税壁垒的逐步减少，配额、许可证等进口限制 措施受到限制。发达国家大幅度减少关税，发展中国家加入了贸易自由化的行 列也积极进行关税和贸易改革，降低关税水平，削减贸易壁垒。随着关税进一 步降低，关税保护国内产业的作用越来越小，反倾销措施成为w t o 允许采用的 贸易保护手段之一，被各国采用以抵n # i - 国产品低价倾销的不公平竞争行为。 各国纷纷把反倾销作为便利而有效的首选保护措施。 当一个国家自身经济实力强大时，它并不惧怕国外产品的竞争，国外产品 的进入反而会给其国内产业和消费者带来利益，政府自然不会制定政策去阻碍 进口。反之，当一个国家自身经济陷入低潮，国内产业发生生存困境时，大量 国外低价产品进口会使情况进一步恶化，从而导致国内产业的破产，国家经济 的崩溃。为了避免这种境况的发生，保护本国经济，政府必然要制定政策严格 限制进口，防止外国竞争，以保护本国利益。 与其他贸易保护手段相比，反倾销表面上更具有“公平性”，该措施可以以 抑制破坏性价格竞争、维护正常的市场竞争秩序为理由启动并进入程序；与此 同时，该措施的程序和过程相对迅速、便捷，无需像传统的关税壁垒那样须经 过一国立法机构审议，相关国际协定对此约束通常也比较“软”。这样一来， 在国际贸易中，反倾销作为有效的非关税壁垒措施被频频使用，甚至有时被滥 用。联合国经合组织曾经的一项研究表明，绝大多数反倾销案件的目的都在于 保护本国工业，而只有极少数关乎公平竞争问题。 一项非正当的反倾销申请提出后，若最终通过不公平的法规而征收反倾销 税，则会严重地影响该项被反倾销产品的出口，进而影响到该国的就业状况， 甚至会影响到该国整个对外贸易或经济的发展。这种情况特别表现在发达国家 对发展中国家频繁的使用不当的反倾销行动中b 。发达国家对越南进行的反倾销 行动也属于这种情况。外国对越南滥用反倾销是国外反倾销企业得到更严格的 保护而越南被反倾销企业受到严重损失。因为越南的经济发展就严重依赖一些 初级产品及劳动密集型产品的出口。若这些产品被反倾销了，则无异于越南的 经济雪上加霜，而那些实施反倾销国家的产业则受到了更加严密的保护。 5 越南工商部统计 6 蒋德嗯 ，对外经济贸易出版社 9 2 2 3 国外采用搿替代国价格一导致被调查的越南企业从无倾销变成有倾 销，或者有倾销但是倾销幅度加大 东盟、中国已经承认越南是市场经济国家可是欧美等国家还认为越南是一 个非市场经济国家，而且越南在加入w t o 承诺协定已承诺非市场经济地位。从 此外国采用不合理的“替代国价格”办法来衡量越南产品是否存在倾销。 采用“替代国价格”具有不合理性及危害性。不合理在于：第一就是选用 第三国作为标准是不合理的，该第三国必须是不受国家控制的市场经济国家， 而且经济发展水平要与该非市场经济国家处于相同阶级。事实上讲，世界上根 本不存在经济发展水平完全相同的两个国家。由于西方国家仍将越南视为非市 场经济国家，越南产品一旦出口到市场经济国家就构成不正当竞争。第二就是 以替代国价格作为计算产品倾销幅度的标准显然缺乏应有的合理性。这是因 为，即便是同一产品，由于不同国家的生产具有很大差别，包括生产技术以及 原材料、劳动力和运输等方面的成本差别，不同国家的产品价格也就会有很大 差异。越南作为发展中国家，生产企业在原材料价格、劳动力工资等方面具有 低廉成本优势，这样，替代国价格往往夸大越南产品的倾销幅度。第三就是， 选择“替代国”有时具有随意性。在反倾销案件中，如果符合替代条件的国家 不止一个，选择哪一个国家作为替代国，完全由进口国决定。显然这种规定具 有很大的随意性和不合理性。除此以外，采用“替代国价格”对出口国具有危 害性。包括：调查当局拥有极大的自由裁量权，高估倾销幅度：导致应诉困 难，胜诉率低，致使企业怯于应诉；使企业制定出口价格政策困难，因为企业 不知道将来应诉倾销指控时调查当局选择哪个国家作为替代国，防不胜防；因 其对国有企业的进一步歧视，国有企业更难以获得正常调查待遇。 欧盟和美国是采用“替代国价格 办法来调查倾销最多的国家。找寻替代 国成为欧美国家解决对非市场经济国家进行反倾销调查的良方。美国的“替代 国价格”制度，般情况下只允许选择一个第三国，当一个第三国的销售数量 不足以准确算出倾销产品的正常价格时，才可选择多个国家。美国替代国的选 择标准是：替代国必须是可比产品的主要产生国；替代国的经济发展水平与出 口国具有可比性，主要考虑人均国民生产水平和基础设施的情况，尤其要考虑 生产相同的产品产业的发展水平。而欧盟选择的替代国，一般是欧盟之外的第 三国，但有时也适用内部成员国的价格。欧盟替代国的选择标准与美国有所不 同，它不考虑替代国的人均生产总值和产业水平与出口国是否有可比性，而强 调市场的竞争性，即所谓的“适当、合理 原则。欧美国家在运用替代国确定 进口产品是否倾销时，主要是以替代国同类或相似产品结构价格作为被调查的 出口国产品的正常价格。结构价格是由产品的生产成本加合理费用、利润构成 的。其中的生产成本不仅包括原材料成本和员工工资等常规成本，还应包括企 业必须为工人缴纳的各种社会保障费用。在欧美国家，失业保险、医疗保险以 及人寿保险是每一个公民所必须的，而保险所需的费用一般是由其所在企业承 担的。由于欧美国家社会保障体系的完备，其社会保障的项目含盖了很多方 面，因此保险费用是极高的。这就大大增加了欧美国内企业的成本费用，其销 售价格自然也就随之增长。但在越南的出口货物的成本之中并不包含这些费 1 0 用，而且不存在高额的员工保险费用，越南的产品成本就大大低于欧美国家同 类产品。由于这一原因，欧美国家认为越南的出口产品的结构价格的构成不合 理，因此采用“替代国价格 手段来进行反倾销调查。 2 2 4 越南缺少有关的反倾销预警机制 在法律上，越南没有完善的法律体系。越南目前还没有关于保障措施的法 律，相关的立法工作才刚刚开始。此外，由于应诉机制还不能充分发挥其应有 的作用，这也就使得有些企业不积极参与应诉，严重的挫伤了应诉企业的积极 性。 越南还没有建立健全反倾销机构，缺少专业人员，应诉力量不足。目前， 越南政府机构中还缺乏专门从事反倾销工作的专职人员。除了人员数量上的差 距以外，越南的人员在办案经验方面也与发达国家相去甚远。 反倾销工作基础薄弱。政府对相关法规的普及、培训、咨询工作明显不 足，全体企业尚末形成运用反倾销法律武器保护自己的意识。国内对法律、财 会、外语、经济管理等高素质的专门人才的培养和培训还不能满足企业的需 要，在不完善的产业损害预警机制下，很难做到快速反应。 按0 5 2 6 p t m p c 决议，2 0 0 8 年0 6 月2 6 日越南工商会宣布成立反倾销咨询 会t r c ) 。t r c 的主要任务就是帮助协会及企业应对外国对越南产品进行反倾 销诉讼。可是t r c 刚刚成立，对企业协助的作用还没有发挥而越南产品在国际 市场上已被国外进行反倾销调查带来严重的损害。 2 2 5 越南企业不积极应诉 相当多的越南企业对倾销的概念模糊认识及存在误解，认为只有当国外进 口产品比国内同类产品价格低时才是倾销。许多企业面对外国的反倾销诉讼怕 烦、怕花钱，多一事不如少一事，甘愿退出外国市场。甚至有企业还以为没必 要应诉因为应诉造成高额的费用。还有一些企业以为目前越南已经是w t o 的正 式成员，反倾销诉讼会减少，越南出口产品在国际市场有公平地待遇。另有些 企业以为越南是w t o 的成员，若发生反倾销调查w t o 会协助越南企业或者以 为销售数量不大的产品就不能被提起反倾销调查。 外国的调查问卷都有严格的时间限制，有的企业虽然应诉了，但又不认真 准备，行动迟缓，迟交答卷，有的企业不能及时提交有力的抗辫书，延误时 机，使外国认为是骄慢无礼，或承认确有反倾销行为存在，以致作出对企业不 利的裁定。 此外，越南企业不了解反倾销诉讼的相关法律，诉讼经验、经费不足，对 国际同行的规则了解不够全面，没有建立应对反倾销的产品档案，加上反倾销 专业人才尤其是律师的缺乏等，甚至有企业对反倾销法律、市场价格信息还没 关注，企业与所属商会、协会缺乏互相扶持。据调查，7 2 越南企业协会财力不 足，7 4 协会没有专门负责法律部分，5 2 协会专业人才匮乏。这些因素都是导 致企业不应诉或应诉不力的原因。 2 。3 外国对越南反倾销的经济影响 2 3 1 国内企业受到影响 国外对越南反倾销调查和征收反倾销税后，会严重阻碍该产品在国外的销 售，进而影响到国内产业的发展。由于出口商品积压，转移市场或者无法转移 市场销售，势必反销国内，导致出口商品非j 下常回流，冲击国内市场。如欧盟 对越南鞋类出口提起反倾销诉讼，越南大约有6 2 家鞋类制造商被卷入诉讼，其 中大部分是中小企业。欧盟征收高额关税影响的就不仅是那6 2 家企业而将对越 南每一个鞋类出口商造成影响。欧盟对越南鞋类反倾销主要产生以下影响： a ) 企业遭受巨大经济损失。越南制鞋与皮革业协会主席指出，在越南，既 使一家管理水平高的企业，其皮制鞋类产品出口欧洲的利润也仅有0 4 o 8 欧元双。但按照反倾销税率，出口欧盟的鞋价达到1 5 2 欧元双，因 此，一些越南制鞋企业利润有所减少。据欧洲委员会统计，越南每年有 价值8 8 0 0 万美元的皮鞋输往欧盟。按照2 0 0 6 年的反倾销决定，7 0 的进 口越鞋将被征收反倾销税，导致企业直接遭受1 亿欧元的经济损失，而且 此后将有2 0 的订单从越南流向印尼，泰国等国。 b ) 造成大量劳工，尤其是女工失业。越南有5 0 3 8 0 多个鞋类企业，其中包括 生产皮革制品中小企业，提供5 0 多万工人直接从事制鞋业，关联行业人 数达1 0 0 万人。欧盟征税将直接导致9 万员工失业，其中大部分为妇女， 将明显增加社会压力。 c ) 严重削弱在主要市场的竞争力。鞋类是越南在欧盟市场的主导产品，欧 方征收反倾销税势必大削弱越南鞋类产品的竞争力，造成出口萎缩，不 仅难以完成鞋类出口目标，而且会影响对欧洲市场的出口份额，降低越 南的外汇收入。 2 3 2 出口贸易受到影响 由于受到反倾销，产品出口下降，甚至被赶出进口国市场，出口贸易受到 一定影响。回到欧盟对越南鞋类反倾销案，越南皮鞋向欧洲市场的出口额显明 下降，2 0 0 4 年出口额为2 2 亿欧元，2 0 0 5 年出口额为2 1 1 亿欧元，2 0 0 6 年出口 额为2 1 1 亿欧元，2 0 0 7 年出口额为2 0 8 亿欧元。2 0 0 2 年美国渔业协会( c f a ) 对越南出口的楂鱼及巴沙鱼提出反倾销诉讼，为了避免倾销行为带来的负面影 响，越南国内生产上得寻找其他海外市场。目前，越南楂鱼及巴沙鱼的主要出 口市场有欧盟( 约占总出口的一半) 、俄罗斯、东盟成员国、美国、乌克兰和 墨西哥。另外一个例子，2 0 0 4 年美国反倾销致越南虾出口量减少而转向新市 场。2 0 0 4 年到2 0 0 5 年上半年越南虾出口量持续减少。2 0 0 5 年前六个月出口量为 5 7 9 5 4 吨，比2 0 0 4 年同期的5 6 7 8 9 吨增加2 。比2 0 0 3 年上半年到2 0 0 4 年的增 长率下降1 6 。从价值方面来看，2 0 0 5 年上半年越南虾出口总额为5 1 0 0 万美 元，而2 0 0 4 年同期为5 o 万美元。由于美国虾市场上的严峻形势，越南虾开始 转向其他市场，比如日本( 由2 0 0 3 年上半年的4 0 增长到2 0 0 5 年同期的 4 6 ) ，欧洲市场( 由2 0 0 3 年的4 迅猛增长到2 0 0 5 年的1 2 ) 。而美国市场 1 2 越南虾销售量却急剧减少，2 0 0 3 年占4 3 ，到2 0 0 4 年下降到3 0 ，2 0 0 5 年只 占2 0 2 3 3 连带效应 反倾销具有两种连带效应。一是产品反倾销连带效应；当一种涉案产品被 一国征收反倾销税而无法进入该市场时，会蜂拥转向另一个市场。结果会导致 新一宗反倾销诉讼。如越