巫山县中硐桥水库工程跟踪审计情况报告.doc

中硐桥水库工程建设管理及跟踪审计工作情况汇报重庆巫山水利发展有限公司 （2014年11月xx日）尊敬的各位领导：自重庆市水利局于2013年1月以“渝水许可20136号”批准巫山县中硐桥水库开工建设以来，在市水利局的大力支持下，中硐桥水库进场道路、管理房、引水隧洞和大坝枢纽等工程建设均在顺利、有序推进。现将中硐桥水库工程今年以来的建设管理及跟踪审计情况汇报如下。一、 工程进展情况（一）工程招标基本完成。中硐桥水库工程项目业主“重庆巫山水利发展有限公司”委托招标代理单位“重庆弘禹水利咨询有限公司”对中硐桥水库所有施工项目进行了公开招投标，委托“重庆集丰工程造价咨询有限公司”、“重庆一凡工程造价咨询有限公司”对招标项目编制了招标限价，并通过重庆市水利工程造价站进行了审核。20122013年先后在重庆市招标投标综合网和重庆市工程建设招标投标交易信息网、重庆市水利水务网诚信专栏等网站发布中硐桥水库施工监理、管理房工程、进场道路（一标段）、进场道路（二标段）、施工用电、渠系引水隧洞、大坝枢纽工程的招标公告，对上述工程项目（标段）进行了公开招标。目前，除移民监理、大坝观测设备和引水管道工程尚未招标外，已通过公开招标确定了工程勘察设计单位、施工监理单位、施工进场道路工程、施工供电工程、管理房工程、引水隧洞工程和大坝枢纽工程等参建企业，并完成了相关合同的谈判和签订。目前，以上参建单位和施工企业已进驻现场开展工程建设，部分项目已基本完工。（二）工程建设全面推进。一是临建工程及附属工程，中硐桥水库临建工程及附属工程包括施工管理用水、施工供电、管理房和进场道路。目前施工管理用水和施工供电工程基本结束；管理房已完成管理房主体及附属工程建设，室内水电安装基本到位，预计12月底内部装饰工程结束即可交付使用；进场道新建上坝公路全面贯通；基本完成改扩建道路的路基工程、挡墙砌筑、路基换填，已完成路基调坡和水沟清理，正在对路面进行碾压，因受8、9月份连续暴雨灾害，需修复冲跨的部分挡墙及新增部分挡墙，预计11月可全部完工。二是大坝枢纽工程。左岸坝肩3#坝段开挖完成，4#、5#坝段开挖至663高程；右岸完成8#、9#坝段开挖，6#、7#坝段开挖至666米高程；2#临时道路填筑，道路路基基本形成；1#-2#临时道路连接段道路修建完成；混凝土生产系统及砂石生产系统设备安装完成，并进行了单动、联动调试，已具备正常生产能力；右岸上灌浆平洞共162米，现开挖已完成并通过单元工程验收评定；右岸下灌浆平洞和左岸灌浆平洞已开始掘进。三是引水隧洞工程。引水隧洞出口于2013年10月开始掘进，截止2014年10月20日，共掘进736米。引水隧洞进口段于2014年7月初开始新修350余米的临时施工便道，于9月底完成；完成右干渠明渠带施工便道的开挖，正着手准备隧洞进口段施工场坪整理及工棚搭设、施工用电线路架设和变压器安装等，即将开始引水隧洞进口的掘进。（三）征地拆迁工作基本完成。截止目前，完成征地搬迁安置合同签订331户，完成率100%；房屋拆除103栋150户，完成率100%，实现合同签订及房屋拆除“双百”目标；完成三批征地农转非人员参加养老保险223人；完成2013年度征地移民后期扶持资格认定466人。二、资金到位及投资任务完成情况（一）投资计划及资金到位情况。中硐桥水库总投资35512万元，截至 2013年8月，市发改委已下达全部投资计划，其中：中央预算内投资17756万元，市级配套资金10654万元，地方配套7102万元。截至 2014年9月实际到位资金38410万元，其中：中央预算内资金17756万元和市级配套资金10654万元已全部到位；县级地方配套资金到位10000万元，超计划筹措2898万元。（二）投资完成情况。截止目前，今年已完成投资3597万元，占全年计划的92%，其中建安投资2729万元，其它费用868万元。截止10月20日，已累计完成投资18312万元，占总投资的51.57%。三、跟踪审计工作开展情况根据市水利局、市财政局、市发改委的要求，3单位联合委托重庆中鼎会计师事务所有限责任公司、重庆中鼎工程造价咨询有限责任公司作为中硐桥水库工程全程跟踪评审单位。自2011年6月签订合同以来，我公司与跟审单位密切配合、紧密联系，中硐桥水库工程跟踪评审工作顺利开展。一是跟踪评审单位工程审计人员在工程前期即提前介入，积极参与了进场道路一二标段、管理房、施工监理、引水隧洞、施工供电、水库大坝枢纽等七个分部工程招投标资料的审核和合同的谈判，为后期施工奠定了坚实的基础。二是工程审计人员扎根工程建设现场，积极参与工程建设现场管理，特别是对工程投资、造价等方面给予了十分必要的重点关注，积极参与了工程变更及签证审核，参加隐蔽工程验收及现场计量；定期参加工地例会，参与工程方案优化比选，现场踏勘，并提出相关的合理化意见和建议。三是中硐桥水库工程建设项目投资大，工程施工条件复杂，不可预见因素多，而且有些工程项目在招投标过程中和施工图设计上也存在一些不完善因素，工程审计人员发挥自身专业优势，通过研究合同及招投标文件，及时向我司建言献策，有效地避免了投资浪费。四是跟踪评审单位财务审计人员审核了我司的财务帐目、财务报表、序时账等，延伸检查了征地拆迁相关费用的合理性、合规性，对各项支出的会计凭证进行了逐一审查，查看了付款程序的合规性、发票的合规性；检查资产管理制度，合同台账、资产明细账（表）、货币资金日记账，以及资产进出手续、合同签订程序是否合规合理，重新计算咨询费用，与签订的咨询合同核对，判断其金额的合理性，并对审计中发现的问题提出了整改建议。五是跟踪评审单位认真编制了审计工作报告。截至目前，共编制一期前期二类费用审计报告，十一期跟踪审核季报，并在报告中对审计过程中发现的问题逐一提出了整改意见和建