（财政学专业论文）促进区域经济协调发展的财政政策研究.pdf

摘要 区域经济发展不平衡是所有现代化国家的普遍现象。区域差距超过一定限 度将会导致政治、经济、社会等一系列问题，因此，区域差距问题一直是学术 研究及政策争论的核心。我国改革开放以来的短短二十余年，中国经济飞速发 展、人民生活水平极大提高，但目益扩大的地区发展差距问题成为影响中国经 济持续发展的最大挑战之一，从而引起了政府和社会的广泛关注。因此，社会 主义市场经济条件下，如何充分发挥政府的作用，制定有效的区域经济财政政 策，促进中西部地区发展，逐步缩小地区差距，已成为理论界和实际工作者面 临的一项重大课题。系统研究国家的区域经济财政政策，既具有理论和实践价 值，又富于开拓性和创新性。本文从区域经济政策的角度来研究目前的区域发 展差异问题，着重探讨了区域发展中财政政策对区域发展差异的影响，并在此 基础上提出了解决我国区域经济差距的财政政策建议。 本文共分六部分，第一部分主要是对区域经济发展不平衡的一般分析，指 出了区域经济发展不平衡是世界各国普遍存在的问题，并分析了区域经济发展 不平衡所带来的影响。第二部分主要从理论上阐述了财政政策在促进区域经济 协调发展中的功能，明确了区域经济财政政策的基本目标和基本手段。第三部 分我国区域经济发展不平衡的现状及其成因，通过主要经济指标的比较，更直 观的再现了我国各区域经济发展的差异，并对其原因和影响进行了分析。第四 部分对我国长期以来区域经济财政政策的实施状况作了一个具体描述，并在此 基础上对现行的政策进行了评析。第五部分通过对世界主要国家实施的区域经 济财政政策的比较分析，总结他们的经验加以借鉴。第六部分促进区域经济协 调发展的财政政策选择，主要从调整税收优惠政策、完善财政转移支付、财政 投融资以及与其他政策相互配合等几方面，对我国区域经济的协调发展提出了 一些政策建议。 关键词：区域经济，财政政策，财政转移支付，西部大开发 a b s t r a c t t h eu n b a l a n c eo fe c o n o m i cd e v e l o p m e n ti nd i s t r i c ti sa l l w i d e s p r e a d p h e n o m e n o n si nm o d e r n i z en a t i o n t h ed i s t r i c tm a r g i n se x c e e d i n gc e r t a i nl i m i tw i l l c a u s ep o l i t i c s ，e c o n o m y ，s o c i e c ye c t as e r i e so fp r o b l e m ，t h e r e f o r e ，t h eu n b a l a n c eo f d e v e l o p m e n ti n d i s t r i c ti st h em a r g i np r o b l e mo fa c a d e m i cr e s e a r c ha n dt h ep o l i c y d i s p u t e o u rn a t i o ne c o n o m yf l i e s t od e v e l o p ，a n dt h ep e o p l el i v i n gl e v e lr a i s es o o n a f t e ro v e r2 0y e a r so fo u rc o u n t r yr e f o r m b u tt h ei n c r e a s i n g l ye x t e n d e dp r o b l e mo f u n b a l a n c ed e v e l o p m e m ti nd i c t r i c th a sb e c o m i n gt h eb i g g e s tc h a l l e n g e so fo u r n a t i o n a li n f l u e n c e sd e v e l o p m e n to fe c o n o m y t h u sc a u s i n gt h ee x t e n s i v ec o n c e mo f t h eg o v e r n m e n ta n ds o c i e t y t h e r e f o r e ，i t sh a sb e e na ni m p o r t a n tt o p i co ft h et h e o r i e s a n da c t u a lw o r k e rt h a th o wt od e v e l o pt h ef u n c t i o no ft h eg o v e r n m e n tw e l l ，d r a wu p e c o n o m i cp u b l i cf i n a n c ep o l i c yi nv a l i dd i s t r i c t ，p r o m o t em e d i u mw e s t e t t lr e g i o n 。s d e v e l o p m e n t a n dr e d u c et h el e g i o nm a r g i ng r a d u a l l y i nt h es o c i a l i s mm a r k e t e c o n o m yc o n d i t i o n t h es y s t e ms t u d i e so fe c o n o m i cp u b l i cf i n a n c ep o l i c yi nd i s t r i c t o ft h en a t i o n sh a v et h e o r i e sa n dp r a c t i c ev a l u e ，b o t hr i c h i ne x p a n d i t i o na n d i n n o v a t i o nt h i st h e s i si se m p h a s i z i n gt oi n q u i r yi n t ot h et h ep u b l i cf i n a n c ep o l i c y o ft h ed i s t r i c t d e v e l o p m e n t s i n f l u e n c eo ft h e d i f f e r e n c ei nt h e d i s t r i c t d e v e l o p m e n t a n dt h e np u tf o r w a r dm yp u b l i cf i n a n c ep o l i c ys u g g e s t i o no fs o l v i n g o u rc o u n t r yd i s t r i c tm a r g i n t h i st h e s i si st o t a l l yd i v i d e di n t os i xp a r t p a r t1i st h eg e n e r a la n a l y s i so ft h e u n b a l a n c ed e v e l o p m e n to fd i c t r i ce c o n o m y ，p o i n t e do u tt h a tu n b a l a n c ed e v e l o p m e n t o fd i c t r i ce c o n o m yi sa w i d e s p r e a dp r o b l e mi nm o s tn a t i o n s o ft h ew o r l d a n d a n a l y z e d t h ei n f l u e n c e o ft h eu n b a l a n c ed e v e l o p m e n to fd i s t r i c te c o n o m y t h e s e c o n dp a r tm a i n l ye l a b o r a t e dt h ep u b l i cf i n a n c ep o l i c y sf u n c t i o ni ne c o n o m i c c o o r d i n a t i o nd e v e l o p m e n ti nd i s t r i c t e x p l i c i tt h eb a s i ct a r g e ta n db a s i cm e a n so f e c o n o m i cp u b l i cf i n a n c ep o l i c yi nd i s t r i c t t h et h i r dp a r tp o i n to u tt h ep r e s e n t c o n d i t i o na n dh o wi tb e c o m e so fu n b a l a n c ed e v e l o p m e n to fo u rc o t n l t r y sd i s t r i c t i i e c o n o m y k e p tt l ee m e r s i o no fv i e wo fu n b a l a n c ed e v e l o p m e n to fo n rc o u n t r y s d i s t r i c te c o n o m yf r o mt h ec o m p a r i s o no fe c o n o m i ci n d e x a n dm a k ea n a l y s i s0 ni t s r e a s o na n di n f l u e n c e t h ef o r t hp a r tm a k eac o n c r e t ee s c f i p t i o no f i m p l e m e n to fo u r e c o n o m i cp u b l i cf i n a n c ep o l i c yi nd i s t r i c t a n dm a k ea c r f f i q u et ot h ec u r r e n tp o l i c y o nt h i sf o u n d a t i o n t h ef i f t hp a r ti ss u m m a r y i n gt h e i re x p e r i e n c ea n dd r a wl e s s o n s f r o mc o m p a i r i n ga n a l i s i so fc o n o m i cp u b l i cf i n a n c ep o l i c yi nd i s t r i c tc a r r i e db y m a i nn a t i o n si nt h ew o r l d t h es i x t hp a r ti st a l ka b o u tt h e p u b l i cf i n a n c ep o l i c y o p t i o n so fp r o m o t i n ge c o n o m i cc o o r d i n a t i o n d e v e l o p m e n t m a i n l yf r o ma d j u s t i n g s p e c i a lt a xp o l i c y p e r f e c t i n gt r a n s f e r r e n c eo fp u b l i cf i n a n c et a x p u b l i cf i n a n c eh u f f m a r g i na n dw i t ho t h e rp o s i t i v e m a t c h e sm u t u a l l ye t c p u tf o r w a r ds o m ep o l i c y s u g g e s t i o n so fo u rc o u n t r y sc o o r d i n a t i o nd e v e l o p m e n to fd i s t r i c te c o n o m y k e vw o r d s ：d i c r e i c te c o n o m yf i n a n c ep o l i c yt r a n s f e r st op a yi nf i n a n c e g r e a td e v e l o po fw e s t e r nd i s t r i c t i l l 东北财经大学研究生学位论文原创性声明 的博士硕士学位论文 是本人在导师指导下，在 独立进行研究所取得的成 果。据本人所知，论文中除己注明部分外不包含他人已发表或撰 写过的研究成果，对本文的研究工作做出重要贡献的个人和集体 均已注明。本声明的法律结果将完全由本人承担。 作者签名：剀襄 日期：弦吗年，f 月印日 东北财经大学研究生学位论文使用授权书 蛳懑：蝴辟御硝鬣胁喇铍油；：研缈系本人在东北财经 大学攻读博士硕士学位期间在导师指导下完成的博士硕士学位 论文。本论文的研究成果归东北财经大学所有，本论文的研究内 容不得以其他单位的名义发表。本人完全了解东北财经大学关于 保存、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有关部门送交论 文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北 财经大学，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文，可以 公布论文的全部或部分内容。 作者签名 导师签名 叫爽 日期：柳年月如日 日期：二。一6 年c ( 月，2 日 第一部分区域经济发展不平衡的一般分析 第一部分区域经济发展不平衡的一般分析 区域经济发展的不平衡是所有现代化国家的普遍现象。无论是美、英等发 达国家，还有印度、巴西等发展中国家，都不例外。区域差距超过一定限度将 会导致政治、经济、社会等一系列问题，因此，区域差距问题一直是学术研究 及政策争论的核心。改革开放以来，中国根据邓小平“两个大局”的战略思想， 区域经济发展战略从公平向“效率优先，兼顾公平”转变，加快东部地区的发 展。短短二u 卜余年时旺1 j ，人们在看到东部地区所取得辉煌成就的同时也看到 了东西部地区的巨大差距。以江泽民同志为核心的第三代中央领导集体高度重 视这个具有全局意义的重大问题，提出加快发展中西部地区，尤其是抓紧研究 西部大丌发的决定。 一、区域经济发展不平衡是各国经济发展存在的普遍问题 不同国家的经济发展状况不同发达国家的不同区域的发展状况也存在差 别。大国疆域辽阔，各地自然、经济、社会、历史和文化等条件差别较大。其 国民经济体系不仅仅是由各个不同的经济部门组成，而且还由若干个不同的经 济区域组成。由于各地地貌形态、资源分布、地理区位、技术水平、文化传统、 人口密度与素质和起始条件等的不同，导致了各个区域社会经济发展水平与发 展速度的较大差异。这种区域经济发展的不平衡性，是发展中大国经济发展的 一般规律。 在大国经济中，区域的非均衡发展是一个普遍存在的问题。既表现为由于 国家经济发展计划的失误而造成的国民经济活动的区域分工与合作不协调所产 生的地区产业结构趋同、地区间竞争过度、市场分割、地区保护主义等问题， 也可以表现为受自然、历史以及经济发展本身等诸多因素引起的经济发展水平 在空间上的差异，如经济水平、生活水平、失业率、基础设施建设在空间上的 差异。 从我国的现实情况来看，东西部差距拉大也是不可避免的。这是因为区域 问静态不平衡差的缩小要靠相反的动态不平衡差来实现。具体说来，东西部差 距的缩小要靠西部地区以高于东部地区的发展速度才能逐步实现。由于生产力 促进区域经济协调发展的财政政策研究 布局固有的惯性作用，本世纪后几年国家在产业政策、计划投资政策、金融政 策、财政政策和外贸政策方面仍将对东部地区有利。从目前东西部经济增长的 势头来看，缩小差距这种可能在近期内难以实现。 二、区域经济发展不平衡的影响 区域经济差异的存在对各区域的经济发展会产生一定的刺激作用，增强各 区域加快发展经济的主动性和紧迫性，促成了区域经济的活跃。但是区域经济 差异的扩大则会导致区域之间经济关系的扭曲，误导区域经济主体的决策和行 为。特别是，区域经济差异的过度扩大，不仅会使欠发达地区处于不利地位， 削弱其发展能力，并引起区域之间在经济上的两极化，从而引发一系列社会问 题，就必然会成为制约全国经济和社会持续发展的一个重大的障碍。 ( 一) 积极影响 1 区域经济不均衡发展促进资源优化配置 让基础和条件较好的区域优先发展起来，将有限的资源集中配置，从而发 挥地区的比较优势，提高资源配置效率，在较短的时间内提高全国的经济总量 和综合国力。例如，中国自改革开放以来，国民经济迅速启动，经济增长持续、 快速推进。如果没有东部地区4 0 以上的直接贡献和对其他地区的带动与示范 效应，我国的经济总量一i 可能猛增到现有的水平。实践证明，只有国家总体经 济实力增强以后，才有能力对经济欠发达地区予以有力的支持。 2 优势区域优先发展为其他地区发展起示范作用 让优势地区先发展起来，不仅可以促进全国宏观经济的持续、稳定和快速 增长，而且可以进行地区工业化的试验，其丰富经验对其他地区产生一种示范、 激励和传导效应。没有差别就没有发展，合理的地区差距是经济发展所急需的。 例如，我国让东部地区先发展起来，必然要拉大东西部的差距，然而正是这一 政策及其形成的差距，引起了我国经济运行机制的变化，成为改革与发展的巨 大推动力。地区差距，特别是不同地区居民之间的收入差距机制的形成，极大 地刺激了一部分地区，特别是东部地区加速经济发展、致力于开拓创新的积极 性。而且东部地区经济繁荣与发展可以激发西部地区发展经济和进行创新的积 极性：东部地区还可通过资金、技术和产业的扩散与贸易合作，在很大程度上 带动了内陆地区的经济发展。乡镇企业起家的“苏南模式”、个体经济发达的 2 第一部分区域经济发展不平衡的一般分析 “温州模式”及三资企业兴旺的“珠江三角洲模式”7 等沿海地区经济发展的 经验，为内陆不同地区所学习与借鉴，充分发挥后起地区的学习效应，可减少 探索工业化道路的成本。 3 区域经济发展的差异推动了市场化进程 经济发展的地区差距，可促进生产要素的空间流动，推动了市场一体化进 程。资本、资源等总是从相对低收益区域向高收益区域流动。以我国为例，沿 海地区经济的迅速发展，使长期以来被封闭和沉淀的生产要素流动起来，要素 潜能得到有效发挥，总体资源配置效率得到提高。内陆地区的许多人爿滞留原 地发挥不了作用，而到东南沿海地区以后则成了富有开拓创新精神的财富创造 者；一些资金流到沿海地区之后，投资回报率得到很大提高；一些闲置在西部 地区的可再生的自然资源流向沿海地区之后，其价值得到充分实现。随着围家 政策的逐步西移与东部地区地价、劳动力成本的提高以及交通运输成本的增加， 目前资金、劳动力等生产要素向内地回流的迹象已经开始萌动，这是区域经济 不平衡发展过程中必然伴随的现象。 地区经济发展不平衡，尤其是不同地区收入差距的不均衡及其产生的某些 效应，是促进我国经济结构调整、推进结构演进与转型的重要力量。它主要体 现在两个方面：第一，东西部经济发展差距的逐步拉开，有利于我国居民收入 水平与消费水平的多样化，逐步形成多样化、多层次的消费需求结构，同时这 种以区域差别为特征的多样化、多层次的需求结构，又能在不同区域形成相对 集中、有所侧重的需求指向，有效地拉动一国供给结构或产业、行业结构的转 变。第二，东西差距尤其是其居民收入差距的逐步拉开，使沿海地区的民间储 蓄能力及民间投资能力远远高于内陆省区。加上东部地区的市场发育程度和改 革开放强度均高于西部地区，因而非国有经济的发展在东部地区比西部地区更 具条件与潜能。因此，东部地区的所有制结构调整要快于西部地区。 以上分析是建立在适度地区经济发展差距范围之内的，如果差距过于拉大， 则负面影响将占据主导地位。因此，我们不能听任地区间经济发展差距的惯性 推移下去，否则将会使总体效益的提高渐趋边际，以致出现全国性东西部经济 的严重倾斜以至失重。这不但会使国家丧失总体经济效益，影响到战略目标的 实现，还有可能继续恶化已经初露端倪的一系列社会、政治矛盾，因此绝不可 对此掉以轻心。 促进区域经济协调发展的财政政策研究 ( 二) 负面影晌 1 区域经济发展不平衡会导致区域经济秩序紊乱 虽然区域经济差异是区域经济发展中的一种客观存在的普遍现象，而且在 一定限度内是推动区域经济发展和竞争的动力之一，但是，如果区域经济差距 得不到控制，就会导致区域之间经济发展关系的失衡。其结果将使区域之间出 现供给能力不配套、市场需求不足和竞争无序，进而使区域经济摩擦与冲突增 多，区域经济秩序紊乱。不仅各地区的经济发展会因此而受到制约，整个国民 经济发展也将受到损害。所以，国家从促进区域经济发展、保障国民经济发展 的稳定性出发，必须运用区域经济财政政策，对区域经济进行干预。 2 区域经济差距过大可能引发一系列社会问题 区域经济协调发展是区域社会进步的基础和保障，如果区域之间经济差异 扩大，那么区域之间的社会发展水平也会相应的拉大。例如，在发达地区，人 们的收入和社会福利远远高于欠发达地区，长此以往，就不可避免地引发或加 剧发达地区与欠发达地区之间的社会矛盾和冲突。事实证明，这种状况如果得 不到及时、有效地解决，就会引起社会动荡，危害无穷。对于这种由经济原因 而引起的社会问题，根本的解决办法是运用区域经济财政政策，合理调控各个 区域的经济发展，特别是加快欠发达地区的经济发展，提高人民生活水平，由 此来缓解区域之间的社会矛盾和冲突，维护社会公平，保持社会稳定。 本章注释 参见朱文晖：走向竞合一珠三角与长三角经济发展比较，清华人学出版社，2 0 0 3 ( 11 ) 。 返二种模式是改革开放以来在发展最快的力、部沿海地区，先后出现的t 业化、现代化的i 种 卅：同模式。它们小仪推动了本地区的农村下业化和现代化，而且成为我国t 业化、现代化的 典范。“苏南模式”更坚持计划经济：“温州模式” - - ；f 9 发展市场经济的模式：“珠江 三角洲模式”是借助地理优势，发展外向型经济的典范。 第二部分财政政策在促进区域经济协调发展中的功能 第二部分财政政策在促进区域经济协调发展中的功能 区域经济财政政策是政府干预区域经济、规范区域经济主体的经济行为， 诱导和保证区域经济按既定目标发展的重要手段。区域经济财政政策体现了政 府对区域经济发展的各个方面的差异性决策、干预和管理。针对区域经济发展 的各个方面或重大问题，政府运用相应的区域经济财政政策，主要采取诱导、 鼓励、限制等方式来约束各种经济行为，协调各区域的经济发展，平衡各地区 之间的经济利益，从而保障国民经济系统的良性运转。 一、区域经济财政政策的职能 财政政策是针对区域经济活动中的利益分配关系而形成的，它所涉及的主 要是代表国家、集体、个人三者的社会利益群体的经济利益关系。在市场经济 中，正确处理经济利益关系是财政政策的首要任务，而正确利用经济手段处理 财政政策执行中出现的新情况、新问题，是一项十分艰巨而又重要的工作。从 区域经济财政政策的职能看，有以下三种职能。 ( 一) 区际资源配置职能 市场经济条件下，资源从获利较少的产业或区域转向获利较高的产业或区 域，从而实现资源的最优配置。但这种最优是建立在企业或区域追求自身利益 最大化的基础上的，对于整个国家宏观经济来说，并不一定是最优的。资源向 最优区域集中就形成了聚集经济效益，就更能吸引资源，所以就形成了发达区 域吸引落后区域资源的局面，造成了穷者愈穷、富者愈富的“马太效应”1 。财 政政策通过一系列的财政手段，如税收、上缴国有资产收益、投资、财政转移 支付、国债等，调节资源的区域流向。 ( 二) 区际收入再分配职能 区域经济发展差距拉大，区际收入差距也会逐渐拉大。沿海地区的高工资、 高待遇吸引了内地大量人才，形成了“孔雀东南飞”的态势，“民工潮”的出 现，也与区际收入差距有关。财政政策通过公共支出和税收等手段，对市场机 制形成的贫富悬殊的个人收入及地区间收入进行再分配，实现社会公平的目标。 5 促进区域经济协调发展的财政政策研究 ( 三) 协调区域经济发展职能 财政政策具有稳定经济的职能。改革开放多年来，我国宏观经济调控经历 了由计划经济体制下的直接调控为主向社会主义市场经济体制下间接调控为主 的转变。在计划经济体制下管理体制均以部门管理为主，计划工作偏重于全国 部门比例关系的安排。改革后相当长的一段时间内，“短缺”是经济实践中面 临的最突出的问题，所以学术界研究的重点是经济总量，比较看重财政对失业、 通货膨胀、经济失衡等的稳定作用。另外，财政对个人收入分配及区域经济发 展不平衡也进行调节。就总量来说，在经济滑坡时，通过增加支出或减少税收， 扩大总需求，增加投资和就业：反之，则减少投资或增加税收，紧缩投资，抑 制通货膨胀。对区域经济发展的调控则通过转移支付、税收等手段，对落后地 区增加支出，使其能够加快经济增长，使之与发达区域差距缩小，从而使全国 各区域经济能够协调发展。 二、区域经济财政政策的基本目标 区域经济财政政策的基本目标是引导区域经济活动，协调区域经济关系， 促进区域经济协调发展，提高国民经济的整体效益。然而，区域经济不是单纯 的经济问题，它直接影响区域社会利益的变化，同时，也直接影响区域之间、 区域与国家之间在资源开发利用和环境保护方面的利害关系。因此，区域经济 财政政策必须同时兼顾经济、社会、政治、环境等多方面的需求。否则，单纯 的区域财政政策将由于其它方面因素的制约而很难取得预期的效果。 由此可见，区域财政政策具有多目标性的特点，这些目标之间的冲突可以 归结为效率与公平的矛盾。为此，在选择区域财政政策目标时，需要把握好效 率与公平的平衡点。一项区域财政政策的实施，既要取得全国经济增长的高效 率，又能照顾到区域之间的公平，使区域之间的经济关系和谐、有序，国家经 济发展能够稳定、持续地进行。在制定区域财政政策时，如何把握好效率与公 平之间的关系，应根据具体情况来确定。 一是区域经济差异的状况。如果区域之间经济差异扩大到对全国经济发展 造成障碍，甚至可能引发社会或政治危机，就必须把公平目标放在首位；如 果区域经济差异变化在社会可以承受的限度内，就应该把效率目标放在首位， 加快全国经济发展步伐，增强整体经济实力，为解决区域经济差异提供可靠 第二部分财政政策在促进区域经济协调发展中的功能 的基础。 二是国家经济发展所处的阶段。若国家经济发展处于不发达阶段，应该更 多地把效率目标作为区域财政政策的主要目标：反之，若国家经济发展处于发 达阶段，已具备了解决区域经济差异所需的经济条件，就应该把公平目标作为 区域财政政策的主要目标。 三是未来经济发展的趋势。如果未来国内、国际经济形势好，区域财政政 策应以效率为主，抓住机遇，加快国民经济发展步伐；相反，如果未来形势不 好，则应以公平为主，在经济环境不好的时候，解决好社会公平问题。 四是各区域的具体情况。不同的区域所面临的经济问题是不同的，在欠发 达地区，应该以追求效率目标为主；在发达地区，应更多地关注公平目标。 三、区域经济财政政策的基本手段 财政政策从制定出来到取得社会效益，必须有科学的执行手段，才可能达 到目的。财政政策本身和执行政策的手段是实现区域财政政策目标的统一体， 手段适当，事半功倍，手段失当，事倍功半。不同的经济政策有不同的执行手 段和途径，作为区域财政政策的执行手段和途径主要应从以下几方面入手。 ( 一) 税收政策 税收政策在用于对区域经济进行调控时，主要是对不同的区域实行不同的 税收政策，在某些特定区域，主要是国家希望经济更快发展的地区，通过政府 税务部门对全部或部分企业实行一定范围的税收减免，进而实现对区域经济发 展的调控。国家税收政策的主要职能是为特定区域的企业提供更多的发展机会， 使得它们能够尽快地担负起带动区域经济发展的职责。 ( 二) 财政支出政策 财政支出政策包括购买性支出政策、转移性支出政策。政府的购买性支 出又可分为政府投资和政府消费。调节区域经济的财政政策主要是政府的投 资政策和转移支出政策。政府投资政策，是指政府通过投资政策，可以扩大 或缩小社会总需求，调整产业结构合区域结构等；转移支出政策，是政府把 以税收形式筹集上来的一部分财政资金转移到社会福利和财政补贴等费用的 支付上。转移支付的作用在于给企业和家庭提供购买力，使其有能力在市场 促进区域经济协调发展的财政政策研究 上购买商品和劳务。 本章注释 马太效应：来自于圣经马太福音中的 是指好的愈好，坏的愈坏，多的愈多 - 贝0 寓言，由美国科学史研究者莫顿命名。 少的愈少的一种现象。 第三部分我国区域经济发展的现状 第三部分我国区域经济发展的现状 地区间经济差距扩大已成为中国经济发展的重要问题。目前，中国正处于 向市场经济过渡的重要转型期，辽阔的国土、差距的巨大，以及社会主义初级 阶段的特殊性，决定了中国区域经济发展及区域经济政策的特殊性，同时也决 定了解决这一问题的复杂性和艰难性。通过运用主要相关的指标进行对比，反 映出我国自改革开放以来各区域经济发展的差异变化，从而进一步分析产生这 种差异的原因。 一、我国区域经济发展差距的描述 改革开放后，中国主要采取以“梯度推移论”1 的非均衡地区发展战略。但 伴随着非均衡发展战略的实施，东部沿海地区与中西部地区内陆地区经济发展 的差距迅速扩大，并成为困扰中国经济发展的一个突出问题。中国东西发展差 距的扩大趋势可以从一些主要的经济指标中体现出来。 ( 一) 经济增长水平的差异 经济增长水平主要是通过各区域占g d p 总体份额来表现的。由于经济增长 速度的差异，中西部经济总量在全国的份额也在不断减少，年均增长率持续落 后于东部地区。我国西部占国土面积7 1 4 ，地跨1 0 多个省、市、自治区，但 对g d p f l 贡献却仅占1 7 5 。1 9 7 8 年，东部沿海地区实现的g d p 占全国的5 2 5 ， 中西部的g d p 占4 7 5 ，其中中部占3 07 4 ，西部占1 6 7 6 ；至, j 2 0 0 5 年，东部 ( 约g d p 份额上升至6 4 2 ，中西部下降至3 5 8 ，其中中部降至1 7 5 。( 见表1 ) 由此可见，我国区域经济增长不平衡的状况比较明显，而且差距有不断扩大之 势。 表1我国东、中、西部g d p 占全i n g d p 比重的比较( 单位：) 年份东部中部西部 1 9 7 85 2 53 0 7 41 6 7 6 1 9 9 04 9 8 2 7 2 1 5 1 2 0 0 06 5 52 9 81 5 0 2 0 0 56 4 ，21 7 51 8 - 3 促进区域经济协调发展的财政政策研究 资料来源：根据各年中国统计年鉴和中华人民共和国2 0 0 5 年国民经济和社会发 展统计公报数据整理计算。 ( 二) 我国东、中、西部地区人均g d p 的差距比较 通常用来衡量一个国家或地区的现有综合经济实力的最主要指标是g d p ， 差异水平则主要体现在人均g d p 指标上。2 0 余年来，总体上中西部人均g d p 与 东部地区的差异，无论是绝对数还是相对数，都在扩大。以7 8 年为例：1 9 7 8 年， 东部地区人均g d p 为4 6 4 元，中部为3 1 0 元，西部地区为2 5 3 元，东、中、西部地 区人均g d p 之比为1 ：0 6 7 ：o 5 5 ；到t 2 0 0 5 年，东部地区人均g d p 为2 7 8 2 6 元、 中部地区人均g d p 为1 11 5 4 元，西部地区人均g d p 为9 6 5 8 元，东、中、西部地区 人均g d p 之比为1 ：0 3 5 ：o 4 0 。详细数据如下表： 表2 我国东部与中西部人均g d p 的差异比较( 单位：元) 年份东部 中部西部东、中、西 之比 1 9 7 84 6 4 3 1 02 5 3 l ：o 6 7 ：0 ，5 5 1 9 9 01 9 6 41 2 6 41 0 7 8 l ：0 6 4 ：0 5 5 2 0 0 01 0 7 6 85 9 7 84 6 0 61 ：0 5 6 ：0 、4 3 2 0 0 52 7 8 2 61 1 1 5 49 6 5 8 l ：0 3 5 ：04 0 数据来源：根据各地区各年国民经济和社会发展统计公报整理计算。 ( 三) 我国东、中、西部地区城镇居民家庭人均收入的比较 从城乡居民收入水平来看，东部与中西部地区城镇居民人均可支配收入差 距拉的最大。东部与中西部地区的城镇居民可支配收入之比，1 9 8 0 年为1 1 l ： o 0 3 ：l ，2 0 0 0 年扩大为1 4 0 ：0 9 4 ：1 。( 见表3 ) 以2 0 0 5 年东、中、西部地区 城镇居民的家庭收支为例：东部地区居民人均每月可支配收入可达到1 1 0 7 8 5 元，高于全国每月人均可支配收入，而中、西部地区居民人均每月可支配收入 却远远低于东部地区，也低于全国水平，分别为人均每月7 6 8 7 6 元和7 3 5 4 6 元， 东西部差距明显。( 见表4 ) 表3j 9 8 0 - - - 2 0 0 5 我国东、中、西部地区城镇居民人均可支配收入比的变化 区域比较1 9 8 01 9 9 0 2 0 0 02 0 0 5 东、中、西部 地区城镇居民 1 1 1 ：09 3 ：l 12 6 ：o 9 2 ：11 ，4 0 ：0 9 4 ：l1 4 9 ：1 0 3 ：1 人均可支配收 第三部分我国区域经济发展的现状 资料来源：根据中国统计年鉴和中华人民共和国国家统计局网数据整理计算。 表4各地区城镇居民家庭收支基本情况( 2 0 0 5 年1 2 月) 地爻_ 调杏户数平均每户家平均每人月总平均每人月可 ( 户)人数( 人)收入( 元)支配收入( 元) 全国5 4 4 9 8 o o2 9 59 8 0 2 2 8 9 2 5 3 东部 2 6 3 7 93 0 01 0 7 2 4 5 1 1 0 7 8 5 中部1 3 0 4 92 9 28 3 44 87 6 8 7 6 而部1 3 8 2 03 0 18 0 2 3 27 3 5 4 6 资料来源：根据各地区城镇居民家庭收支基本情况( 2 0 0 5 年1 2 n ) 统计计算 根据上述分析，我们可以得出这样的结论：虽然改革开放以来，我国经济 得到了飞速的发展，但区域经济发展出现了严重的失衡问题。这种区域经济发 展的不均衡不仅表现为东部与中西部地区经济发展差距的不断扩大，而且还表 现为东部与中西部地区城乡居民收入差距的不断拉大；不仅表现在东、中、西 部地区g d p 总量、人均g d p * d 居民收入水平上，而且还会表现在地方财政收入、 人均财政收入和产业结构上。这种区域经济发展的不平衡问题，影响着我国社 会经济的协调发展，也影响着经济比较发达的沿海地区的社会经济的协调发展， 迫切需要国家制定切实有效的区域经济政策进行宏观调控，特别是运用财政政 策促进区域经济的协调发展。 二、我国区域经济发展不平衡的成因 一直以来，对于中西部与东部地区发展差距扩大的原因存在两种看法：一 种认为，主要是改革开放以来国家政策向东部沿海地区倾斜的结果；另一种则 强调自然和历史因素的重要影响所致。我认为，中国的区域发展差异及其扩大， 既有世界各国区域经济发展过程中存在的共性，如资源、技术、产业等因素的 影响，又具有本国改革与发展中独特的制度和政策背景。以下从自然条件、经 济体制、开放政策等方面具体分析区域经济差异产生的原因。 ( 一) 自然地理环境的差异 由于自然地理环境的差异，东西部地区无论在地形，还是在交通条件上都 存在着很大的差异。东部地区所处的地理位置、气候、土壤、水分等自然条件 1 1 促进区域经济协调发展的财政政策研究 较好，又拥有海陆空立体交通运输体系。而西部地区主要分布在云贵高原、青 藏高原、四川翕地，西北地区则集中了全国大部分的沙漠、石山、冰川、草原 等。中西部地区深居内陆，远离交通干线，信息闭塞。 1 地形特点的差异 西方经济学中强调资源的稀缺，它是经济学永久不变的课题。纵观我国地 理，中国的地形特征是西高东低，东部以冲积平原为主，地势平坦，且多属湿 润地区，降水充沛，土壤肥沃，水土资源匹配较好。而中西部地区特别是西部 多为山地、丘陵和戈壁沙漠，非耕地资源占土地面积的9 6 ，其中西南地区主 题为青藏高原、云贵高原、横断山区所占据；西北地区多属干旱、半干旱地区， 荒漠和半荒漠广布其中。西南缺水，水土资源匹配欠佳：西北缺水，干旱和风 沙严重。西部除四川成都平原和陕西关中地区外，绝大部分地区自然环境恶劣， 土地生产力低下，农业发展受到自然条件的严重制约。 2 交通通讯条件的不同 复杂的地貌地形条件使得交通通讯状况的改善难度加大。尽管建国以来国 家花费巨额资金修建铁路和公路等设施，但中西部特别是西部的交通运输线路 密度仍远远落后于东部。交通不便，信息不灵，必然使经济活动的成本升高， 限制各种要素资本的流入；深居内陆腹地的地理位置，没有直接的海洋运输条 件，电影响到与国际经济的合作和交流。此外，尽管中西部地区矿藏资源丰富， 但一些重要资源开采难度大，有些还有待新技术手段的发明和国家经济实力的 增强，才能使丰富的自然资源得到有效的开发。 这些不利的自然地理条件和环境，曾是历史上形成东西部差异的重要原因。 然而，这种自然因素的影响并未随着改革开放的尽兴而消失或减弱，相反，在 相当长一段时期，它都将继续起作用，因而是东西部地区差异扩大不可忽视的 基础因素。需要指出的是，承认自然地理条件和发展基础对东西部差异扩大的 影响，目的在于从历史唯物主义出发，正视客观物质条件所起的基本作用。 ( 二) 市场经济体制的影响 中国经济体制从7 0 年代末开始由传统的计划经济向市场经济转型。在这种 转变过程中，整个国民经济运行机制、资源配置方式，以及经济发展战略都发 生了重大变化。在这2 0 年的历程中，一方面原有的计划调控逐渐减弱，但仍起 作用；另一方面市场配置资源的功能不断增强，但尚不完善。1 9 7 8 年以来东西 第三部分我国区域经济发展的现状 部差距的扩大正是在这种不完全的计划和不完善的市场并存的体制背景下产生 的。 1 要素资本的单向流动 随着市场化改革的推进，各种要素开始打破地域、行业和企业的界限，遵 循市场经济规律向着回报率高的地方流动。沿海地区市场经济比较发达，能够 凭借其优越的条件，吸引到国内外的各种资源：而中西部地区市场发育程度低， 不仅难以吸b i n # b 部资源，已有的资金、人才和劳动力也大量外流。虽然近些 年来出现部分回流的好转迹象，但总体上，全国生产要素的基本流向仍是“孔 雀东南飞”。 资本要素是经济增长最直接的动力。由于原有基础的不同，中西部地区的 自身积累能力要比东部弱：东部地区不但随着经济的发展，自身积累能力不断 增强，而且吸引了大量的外资的流入，其中最重要的是外商直接投资。同时， 国家投资的方向也与市场要素的流向一致，国家投资的重点仍然向东部地区倾 斜。中西部地区的产业特点是重工业比重大，对国家投资的依赖性要大于以轻 工业为主的东部地区，因此，国家投资重心向东倾斜，势必对中西部那些长期 依赖国家投资的资源地区的发展产生较强的抑制作用。 2 市场经济下的价格体系与分工格局 中国东西部之间的产业分工基本上呈现出典型的“资源一加工型垂直分工” 2 特征。中西部地区每年向东部调出大量的木材、煤炭、原油、电力、建材、基 础化工原料、原毛、皮革和烟叶等；东部则把大量的机械设备和轻工产品调往 中西部。由于价格的扭曲和改革不同步，中西部在与东部的产品交换中受到了 双重的利益流失。一方面，中西部在向东部输出初级产品过程中，每年都有大 量产品以低于价值的价格转移到东部；另一方面，东部高价返回的加工制成品， 又把一部分中西部创造的价值带回东部。有关资料显示，仅通过计划内的资源 调拨，中西部地区所损失的经济剩余便足以抵消国家对中西部地区的财政补贴。 在这种价格体系和分工格局下，西部地区资源开发越多越快，其经济剩余的转 移也越多越快，从而使东西差距越拉越大。当然，随着价格调整的逐步到位和 与国际价格的逐步接轨，目前这种状况已发生变化，但是，初级产品与加工制 成品相比所处的价格劣势地位，不会有根本改变。 3 地方政府行为方式的差异 在中国这样一个地域辽阔的发展中大国，各级地方政府在地区经济发展中 促进区域经济协调发展的财政政策研究 扮演着十分重要的角色。改革开放以来，由于实行了向地方和企业的双向放权， 高度集中的管理体制逐步被打破，地方政府不仅拥有了相当大的自主调控经济 的权力，而且对本地区经济的繁荣发展负有越来越大的责任。在这一过程中， 由于不同地区地方政府的职能转变及行为方式的差异，对当地经济的推动作用 就会不同，地区发展的成效也就有大小之别。 一、东部尤其是东南沿海地区的地方政府，在改革过程中，思想解放较早， 能够较快地接受现代市场经济的新思想、新观念，较好地适应国内、国际环境 的变化，及时抓住一切有利机会，用足用活中央给予的各项政策，并在体制改 革方面作了一些超前性的试验，率先把一些经济管理权限下放给市、县政府和 企业，积极把企业推向市场。地方政府在加强宏观管理的同时，把更多的精力 放在为企业铺路、搭桥，创设良好的政策环境，提供优质的服务上，通过市场 引导企业的生产和经营。 二、中西部一些地区的地方领导仍习惯于传统计划体制下的行政命令政 府对企业生产什么、怎样生产等一系列问题都具体参与，企业对政府的依赖性 很强。可以说，中西部地方政府职能转变的缓慢，与向市场经济转变的要求不 相适应，也是中西部经济发展相对滞后不可忽视的原因。 ( 三) 区域开放政策的推进 1 9 7 8 年以后，我国把对外开放确立为基本国策和经济发展战略的重要组成 部分。这一战略的选择是有地理位置、历史渊源和国际环境所决定的，具有客 观必然性的一面。也给整个国民经济带来了新的契机，甚至对整