（金融学专业论文）农村合作金融产权制度改革问题及对策研究.pdf

t 村| o r 奎| 产矗叠t 革问l a 对t 碍毫 中文摘要 f 当前中国最大的问题是农民问题，农民的根本问题是农业和农村经济的发展问题。而资金要素是农 村经济发展最为稀缺的要素。这样，农村金融已在客观上成为整个中国农村发展的关键所在。要发展农 业和农村经济，必须进行农村金融体制的改革，其核心是产权制度改革。作为正式制度安排的农村合作 金融组织一农村信用合作社( 这也是本论文主要的研究对象) 经过5 0 多年的发展，现行制度形式难以 满足农村经济发展的需要，政府主导下的改革未能有效解决存在的问题，因此需要从产权制度方面对农 村信用合作社进行彻底的改造，按照农村经济发展的要求，进行不同形式的制度创新，建立农村合作金 融发展的新框架和支持体系。 本论文运用产权经济学和新制度经济学理论，重点从产权的角度入手，对农村合作金融存在的客观 基础，农村合作金融产权制度存在的问题、制度绩效和原因进行理论和实践上的探索和分析，从而提出 重构农村合作金融产权制度，自下而上建立农村合作金融的制度框架和支持体系并提出相应的政策建 议。心 + 本论文研究结构如下：第一章总论，主要介绍研究的问题、思路、方法、范围等；第二章农村合作 金融产权制度的理论分析，详细介绍合作金融、产权制度及农村合作金融产权制度的基本理论，并提出 合作金融客观存在和我国农村合作金融产权制度改革的理论基础：第三章农村合作金融产权制度的历史 沿革与现状分析。主要对我国农村合作金融产权制度进行历史和现实的考察；第四章当前农村合作金融 产权制度存在的问题，指出主要的问题是产权制度不合理，分别从宏观和微观层次加以分析；第五章农 村合作金融产权制度的绩效分析，从正面和负面分别加以分析，特别是对负面绩效加以详细阐述，进一 步说明我国当前的农村合作金融产权制度难以达到所期望的政策效果；第六章农村合作金融产权制度问 题产生的原因，着力对制约农村合作金融产权制度改革的根源进行深层次探讨；第七章农村合作金融产 权制度改革的制度设计，包括改革的基本原则和制度模式的构建；第八章研究结论与政策建议。 本论文采用规范分析和实证分析相结合的研究方法，以规范分析为主，对具体i s 题进行研究时，在 逻辑演绎的基础上，辅之以经验实证分析，逐层展开。结论如下： 1 通过对合作金融基本内涵的分析，指出我国合作金融存在的客观基础。要拓展我国合作金融的 存在空间，必须进一步培育“合作”的经济基础、社会基础和制度基础，必须有政策导向。 2 随着中国农村经济产业化的形成，农村经济商品化、市场化、货币化程度的进一步提高，农村 经济主体必然对农村合作金融制度产生强烈的需求。迫切要求打破原有均衡状态的利益机制而寻求新的 制度突破，他们呼吁农村的合作金融组织能真正成为忠实代表和反映他们自身利益的“民有、民管、民 受益”机构。为此，中国应大力推动农村合作金融的制度创新，核心是产权制度创新，改革现行不合理 的农村合作金融产权制度。这是农村合作金融产权制度改革的理论基础。 3 农村信用合作社的产权表面上是明确的，由社员入股组成，但在实际操作中却很模糊。由此造 成“四个不认为”的现状，即：信用社职工不认为农村信用合作社是农民的组织，为农服务意识淡薄， 把农村信用合作社混同于商业银行；农民不认为农村信用合作社是自己的金融组织，他们把农村信用合 作社看成是“官办银行”或一般性的商业银行，认为自己和农村信用合作社之间只是通常的存贷关系； 把农村信用合作社定为地方金融机构，但又未交给地方管理，实际上形同“准国有”，地方政府不认为 农村信用合作社是地方的金融机构：农村信用合作社多年来由国家银行管理，曾一度成为国家银行在农 l i s 如白一函每_ 亿i 崎_ 却摊s i 碡_ 高扣吖再佴矗西讳l t 和奢| - 样 村的基层机构，国家规定农村信用合作社将所得税上缴中央财政，但国家又不承认农村信用合作社是 “国有的”，不给其充实资本金，未解决农村信用合作社因承办国家规定的政策性金融业务而造成的亏 损挂账问题。农村信用合作社这种非国家、非地方、非社员所有的特殊状况，严重影响农村信用合作社 改革的深化。 4 当前农村合作金融产权制度存在的主要问题是：( 1 ) 宏观层次的问题。包括：f l , 制度供给短缺 与农村经济对资金的需求相矛盾；b 产权制度模式单一且与合作制原则相背离：c 农村合作金融的 法规建设滞后。( 2 ) 微观层次的问题。包括：a 股权设置不合理，股金结构单一：b 所有者虚化，民 主管理流于形式：c 商业化经营与合作制原则的两难选择。 5 在几十年的发展过程中，我国农村信用合作社为农村经济、金融的发展和繁荣做出了巨大贡献， 是农村经济发展不可缺少的主要推动力之一。这种历史的作用不可否认，但具有阶段性。当前农村合作 金融产权制度的负面续效主要表现为：( 1 ) 农村信用合作社社员入股演变为高息定期存款；( 2 ) 农村信 用合作社效率低下，支持“三农”力不从心；( 3 ) 金融市场功能缺乏，农村金融处于初级阶段；( 4 ) 资 金供求矛盾加剧，农村经济发展缺乏后劲：( 5 ) 制度外金融禁而不止，民间借贷发展不规范。 6 农村合作金融产权制度问题产生的根源主要应归结为：( 1 ) 理论认识上的误区：将合作金融等 同于集体金融，将合作制与商业化经营对立：( 2 ) 金融体制改革滞后；( 3 ) 改革的行政主导性：( 4 ) 制 度变迁成本制约。 7 依据产权的功能和实质，在构建农村合作金融的产权制度时。应遵循以下基本原则：( 1 ) 产权 主体明晰原则；( 2 ) 产权结构合理原则；( 3 ) 政府有效保障原则：( 4 ) 效益最大化原则；( 5 ) 产权制度 创新原则。在此原则基础上，清产核资、产权界定，从实际出发，考虑各地区的实际情况及农村信用合 作社的经营水平和规模，采取符合当地特点的具体制度模式：( 1 ) 农村商业银行模式；( 2 ) 真正的农村 信用合作社模式；( 3 ) 农村合作银行模式；( 4 ) 其他模式，如并入模式，转让、出售模式，退出模式， 新建模式等。在剔除掉农村合作金融中非合作经济的成分后，在规范农村信用合作社和新建立的各类合 作金融机构的基础上，建立和完善我国农村合作金融的制度框架和支持体系。这是一个长期的渐进的过 程。 8 在进行农村合作金融产权制度改革的进程中，本论文建议采取以下政策：( 1 ) 原始产权的界定 和明晰量化；( 2 ) 规范农村合作金融股权设置；( 3 ) 进一步完善法人治理结构；( 4 ) 以合作制构建行业 自律组织；( 5 ) 加快农村合作金融立法；( 6 ) 政府政策性扶持、引导和资助。、j 关键词：农村合作金融i 农村信用合作社j 产权制度改革； 苎! ! ! ! 垒竺! ! 苎兰! ! ! ! ! 墨! 苎 s t u d y o nt h ep r o b l e mo f p r o p e r t yr i g h ts y s t e mr e a r m o fr u r a l c o o p e r a t i v e f i n a n c e b y y u a n h o n g b i n c o l l e g e o fe c o n o m i c sa n dt r a d e s o u t h w e s t a g r i c u l t u r a lu n i v e r s i t y b e i b e i ，c h o n g q i n g ，c h i n a a b s t r a c t t h ep a p e ri sf o c u s e do nt h ep r o b l e mo fp r o p e r t yr i g h t s y s t e mr e f o r m o fr u r a l c o o p e r a t i v ef i n a n c e c o o p e r a t i v ef i n a n c e ，w h i c hp l a y sav i t a lr o l ei nn a t i o n a le c o n o m y , i s a l l i m p o r t a n tp a r to fm o d e r nf i n a n c i a l s y s t e m t h er u r a lc r e d i tc o o p e r a t i v e , a sf o r m a lo r g a n i z a t i o no f r u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c e ，h a sb e e ne x i s t i n gf o r 5 0y e a r s b u tt h ei n h e r e n ts y s t e md e f e c t so f r u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c el e a d st ot h em s u a i n to f t h ed e v e l o p m e n t o f r u r a le c o n o m y s ot h er e f o r mo f p r o p e n y r i g h ts y s t e mi su r g e n tn o w t om a k eaf u r t h e r d e v e l o p m e n tf o rr u r a l c o o p e r a t i v ef i n a n c ea n d i st h ec o r eo f t h er e f o r mo f r u r a lf i n a n c i a ls y s t e m u n d e rt h eg u i d eo f t h e o r e t i c a lf i a m e w o r kc o n c e r n i n g p r o p e r t ye c o n o m i c sa n dn e w i n s t i t u t i o ne c o n o m i c s ， t h et h e s i sa n a l y z e st h et h e o r e t i c a lb a s i s ，p r o b l e m s ，c a u s e sa n dp e r f o r m a n c eo fr u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c ef r o m t h ea n g l eo fp r o p e r t yr i g h t t h e nt h ep a p e rs t u d i e sh o wt or e c o n s t r u c to u rp r o p e r t yr i g h ts y s t e mo fr u r a l c o o p e r a t i v ef i n a n c ea n dt oe s t a b l i s han e w r u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c es y s t e m s o m ep o l i c ys u g g e s t i o n sa l ep u t f o r w a r dt o o b o t hr e s e a r c h e sa n d p r a c t i c e s h a v es h o w nt h e f o l l o w i n g d e f e c t s e x i s t ：( 1 ) t h e c o n t r a d i c t i o no f i n s u f f i c i e n c yo f i n s t i t u t i o ns u p p l yw i t ht h ev a s tn e e do f c a p i t a lb y r u r a le c o n o m y ；( 2 ) t h es i n g u l a r i t yo f p r o p e r t y r i g h ts y s t e mm o d e a n dt h ed e v i a t i o nf r o mc o o p e r a t i v ep r i n c i p l e ；( 3 ) t h ei m p e r f e c t i o no f l e g a ls y s t e m ；( 4 ) t h e i r r a t i o n a l i t yo f s t o c kr i g h t ( 5 ) t h en o n - e x i s t e n c eo f o w n e r s h i p ；( 6 ) t h e d i l e m m ao ft h ec h o i c eo fc o m m e r c i a l o p e r a t i o na n dc 删坩p r i n c i p l e d u r i n gt h e d e c a d e so fd e v e l o p m e n t , t h er u r a lc r e d i t c o o p e r a t i v e h a sc o n t r i b u t e d s i g n i f i c a n t l y i n p r o m o t i n gt h ep r o s p e r i t yo f t h er u r a le c o n o m y a n df i n a n c ea n dh a sb e c o m eo n eo f t h en e c e s s a r yi m p e t u sf o r r u r a le c o n o m yd e v e l o p m e n t b u tt h ep r e s e n tp r o p e r t yr i g h ts y s t e mo fr u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c es t i l ls h o w s m a n yn e g a t i v ef a c t o r s ：( 1 ) t h es h a r e t u r n si n t of i x e dd e p o s i tw i t hh i g hi n t e r e s t ；( 2 ) t l p o o re f f i c i e n c yo f r u r a l c r e d i tc o o p e r a t i v ec o n s t r a i n si t ss u p p o r tt op e a s a n t , a g r i c u l t u r ea n dr u r a lp l a c e ；( 3 ) 也ef u n c t i o no ff i n a n c i a l m a r k e t si ss c a r c ea n dt h er u r a lf i n a n c ei si nap r i m a r ys t a g e ；( 4 ) t h ec o n t r a d i c t i o no f t h ed e m a n da n ds u p p l yo f c a p i t a lb e c o m e s m o r es e r i o u s ；( 5 ) c i v i lf i n a n c ed e v e l o p si r r e g u l a r l y t h ec a u s e sm a yb ee x p l a i n e da sf o l l o w s ：e r r o r si ng u i d i n gp r i n c i p l e s ；t h el a g g i n go ff i n a n c i a ls y s t e m s 撕白“幽 q 芦唧缈s 脚急咖走竹矗幽“晌舅o 4 r e f o m l ：t h eg o v e r n m e n t a l o r i e n t a t i o no f m f o r m ；t h er e s t r a i n to f t h ec o s to f i n s t i t u t i o ne v o l u t i o n ，e t c i no r d e rt oe s t a b l i s han e wp r o p e r t yr i g h ts y s t e mo fr u r a lc o o p e r a t i v ef i n a n c e ，m a n yb a s i cp r i n c i p l e sm u s t b eo b e y e ds u c ha s ：( 1 ) t h ec l a r i t yo ft h ep r o p e r t yr i g h t ；( 2 ) t h er a t i o n a l i t yo ft h eo w n e r s h i ps t r u c t u r e ；( 3 ) e f f e c t i v ep r o t e c t i o nb yt h eg o v e r n m e n t ；( 4 ) m a x i m u mo f i n c o m e m a n yp o l i c e ss h o u l db ea p p l i e d t oa c h i e v et h eg o a l s ：( 1 ) d e f i n et h ei n i t i a ls h a r ec l e a r l y ；( 2 ) n o r m a l i z et h e e s t a b l i s h m e n to fs t o c kr i g h to fr u r a l c o o p e r a t i v ef i n a n c e ；( 3 ) p e r f e c tc o r p o r a t eg o v e m a n c es t r u c t u r e ；( 4 ) c o n s t r u c t s e l f - d i s c i p l i n eo r g a n i z a t i o n ；( 5 ) p e r f e c t t h e l e g a ls y s t e m ；( 6 ) p r o t e c t ，g u i d ea n ds u b s i d i z er u r a l c o o p e r a t i v ef i n a n c eb yt h eg o v e m m e n t k e y w o r d s ：r u r a l c o o p e r a t i v e f i n a n c er u r a lc r e d i t c o o p e r a t i v e p r o p e r t yf i g h ts y s t e mr e f o r m 袁村f ，套| 产囊| l t t 摹一l 矗甘t 碍毫 文献综述 本论文是关于农村合作金融产权制度改革问题及对策的研究。论文的基本理论假设是：农村金融已 在客观上成为整个中国农村发展的关键所在。要发展农业和农村经济必须进行农村金融体制的改革， 其核心是产权制度改革。农村合作金融在我国有存在的客观基础。但作为正式制度安排的农村合作金融 组织一农村信用合作社经过5 0 多年的发展，由于种种原因，现行制度形式难以满足农村经济发展的需 要，政府主导下的改革没有涉及或者说是回避了产权和产权制度这一核心敏感问题，但这又是深化改革 所无法回避的，因此需要从产权制度方面对农村信用合作社进行彻底的改造，按照农村经济发展的要求， 进行不同形式的制度创新，建立农村合作金融发展的新框架和支持体系。论文运用产权经济学和新制度 经济学理论，重点从产权的角度入手，对农村合作金融存在的客观基础，农村合作金融产权制度存在的 问题、制度绩效和原因进行理论和实践上的探讨和分析从而提出重构农村合作金融产权制度，自下而 上建立农村合作金融的制度框架和支持体系并提出相应的政策建议。在研究过程中，参阅了大量的文献 资料，主要包括以下几个方面： 1 关于产权经济学和新制度经济学理论。( 1 ) 平乔维奇在产权经济学一书中指出，制度的发 展旨在控制人与人之间对于资源稀缺问题的相互作用。制度可以被定义为对人类重复交往所作的法律、 行政的和习惯性的安排。产权是人与人之间由于稀缺物品的存在而引起的、与其使用相关的关系。所有 权是产权一般概念中的一类。对于谁与一种资产有什么样的关系所作的界定意昧着对这一资产的产权作 了界定。( 2 ) 德姆塞茨在所有权、控制与企业，中认为，“产权是一种社会工具，其重要性在于事实 上它能帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期”，“产权包括一个人或者他人受益或受损的权 利”，“产权的主要功能在于引导各种激励机制，使外部性在更大程度上得以内在化”。( 3 ) 诺思对制度 及制度变迁的研究中提出了路径依赖理论诺思认为，路径依赖类似于物理学中的“惯性”，一旦进入 某一路径( 无论是“好”的还是“坏”的) 就可能对这种路径产生依赖。( 4 ) 我国学者刘伟在经济改 革与发展的产权制度解释一书中系统介绍了产权的各种定义及形成，考察了产权范畴在中国经济学界 存在的认识分歧以及这种分歧背后的价值及政策取向差异，从产权制度方面分析了改革与发展的动因、 矛盾、前景和趋势。魏杰认为现代产权制度的核心内容是产权清晰。黄燕君分析了我国农村金融制度变 迁的特征及创新途径谢家智、冉光和则运用路径依赖理论分析了我国农村金融制度变迁的路径依赖。 2 关于农村合作金融的文献资料( 1 ) 关于合作金融的定义商荣根、张功平、张贵乐等许多学 者都认为，合作金融是人们在经济活动中，为获取低成本融资和其他便利服务，按照合作制原则，以自 愿入股、个人财产联合为基础，以入股者为主要服务对象，以出资者民主管理、联合劳动为经营特色的 一种信用活动和信用组织形式。合作金融是合作经济的重要组成部分，合作制原则是其灵魂与核心，是 一种弱者的联合。( 2 ) 关于我国要不要坚持合作金融。大多数学者认为我国应坚持，如郑良芳认为社会 主义初级阶段决定必须发展合作金融；刘仲钦、冯赫也坚持合作制是农村信用合作社改革的根本方向。 当然，他们也承认现代合作金融的发展已不再局限于传统的合作制原则，有一定程度的突破和发展，而 我国的合作金融则由于种种原因存在一定程度的异化。这也是本文所采用的观点。而以谢平为代表的另 一些学者则认为我国缺乏合作金融生存的土壤，农村信用合作社应全面商业化，成为农村商业银行。( 3 ) 关于农村合作金融的改革与发展。以前的研究多集中在农村信用合作社的经营管理方面， 2 0 0 0 年之后 理论界和实务界都己认识到产权制度改革在农村合作金融改革中的重要性，许多学者、实务工作者在这 蜀蛐埘函h 船_ 0 霸崎印确函s 和钿为垂啊哼枞荫睁- - 撕雾_ 蕾 方面作了大量研究。如刘岩、仲晓夫对合作金融产权制度的一般框架的界定；阎庆民、向恒对农村合作 金融产权制度绩效的实证分析：王家伟、刘延伟针对当前我国农村信用合作社改革与发展中存在的重点 和难点问题，在对山东省农村信用合作社进行大规模调查的基础上，从股权设置、内部组织管理等方面 进行了综合分析：马忠富通过对改革制度成本、政策成本和实施成本等方面的分析，建议进行组织制度 和产权制度的创新，建立明确的产权约束和法人治理结构。对于农村合作金融制度模式的选择，学者们 普遍认为应从实际出发，考虑各地区的实际情况及农村信用合作社的经营水平和规模，采取符合当地特 点的具体制度模式，不能搞“一刀切”。如曾康霖建立多模式的农村金融体系构想；罗金生的二元复合 制模式；何广文则对合作金融发展模式及运行机制进行了国际比较等。此外，在论文的写作过程中，还 参阅了大量的其它文献资料，限于篇幅，这里不一一加以综述。 3 论文的数据资料来源。主要来源于历年中国金融年鉴 、中国经济年鉴、金融研究、金 融参考 、国务院发展研究中心信息网和中国经济信息网等，具有较高的权威性和可靠性，引用其他学 者的研究成果，均注明了出处。 t 一带鼻广 膏t 乒一直彳囊它 引言 中国作为一个农业大国，农业和农村经济的发展状况对整个宏观经济的影响至关重要。中国摆脱计 划经济的模式，逐步走向市场经济的进程是从农村开始的。在现代市场经济中，经济的发展离不开金融 的支持，同样，农村经济的发展也离不开农村金融的支持。目前，正式制度的中国农村金融体系由商业 金融、政策金融和合作金融三部分组成，各自在支持农民、农业和农村经济发展中发挥着不同的作用。 作为正式制度安排的中国农村合作金融组织一农村信用合作社经过5 0 多年的发展，已形成一个有着自 身特色的金融组织。但是，农村信用合作社自创立以来，由于种种原因，已逐步丧失其应有的特色，违 背其原有的宗旨。为进一步发挥其支持农民、农业和农村经济发展的作用，政府决定改革农村信用合作 社，恢复其合作制性质。但是，由于这项改革缺乏充分的理论准备，政府的决定要求与农村信用合作社 的现状相去甚远。与农村经济发展对合作金融的需求趋势也相去甚远，农村信用合作社的改革陷入困境 之中，形式主义严重，没能达到预期的目的。 囊麓f l 奎| 产权t t 革焉l a 对t j i t 1 1 研究问题的提出 第1 章总论 中国最大的问题是农民问题，农民的根本问题是农业和农村经济的发展问题。而资金要素是农村经 济发展最为稀缺的要素。这样，农村金融已在客观上成为整个中国农村发展的关键所在。要发展农业和 农村经济，必须进行农村金融体制的改革。1 9 9 6 年8 月出台的国务院关于农村金融体制改革的决定 中，明确指出了我国农村金融体制改革的目标是“建立和完善以合作金融为基础，商业金融、政策性金 融分工协作的农村金融服务体系，其中重点是改革农村信用社管理体制，建立和完善中国的农村合作金 融体系，改革的核心是要把农村信用社改成真正的合作金融组织”。这一决定的出台为农村信用合作社 的改革指明了方向。1 9 9 9 年4 月全国农村信用合作社工作会议，又提出了合作金融管理体制的具体改革 构想。这些改革措施都取得了一定的成效。 但是，随着农村信用合作社改革的深入，各种潜在矛盾和问题也逐渐暴露。当前农村合作金融改革 与发展中遇到的难点与问题主要有：一是农村信用合作社产权归属依然模糊。虽然我国的合作金融事业 经历了半个多世纪的改革与发展，尤其是近几年的改革力度也比较大，但至今国家关于农村信用合作社 归属问题除了在一些文件和章程作为概念表述外，在制度上、法律法规上仍缺乏基本的规定，即使在近 期按“合作制原则”进行规范的过程中，仍没有借机将这一问题搞清楚二是组织管理体系中“绳索” 较多，行政干预“惯性”未减，无论各级政府职能管理部门，还是各级银行机构都惯用行政手段进行管 理。就现实而言，基层社与县联社关系尚未理顺，本应是两个“法人”之间的经济关系，而实际工作中 却变为上下级行政隶属关系：再者，各地人民银行与农村信用合作社的关系本应是监管与被监管关系。 而实际工作中却变为领导与被领导的关系。显然，农村信用合作社的法人自主权没有得到维护。三是贯 彻合作制原则、规范工作不到位，仅仅是又重复了历史上清股扩股之老路，社员与非社员没有多大区别， 即使是社员，对农村信用合作杜的发展也缺乏积极性和主动性；民主管理的“三会”制度形同虚设，办 社方向自然出现偏差，合作制原则已被不同程度地背离，规范工作没有到位，甚至还有不少县社干脆没 有进行规范。四是不少县市农村信用合作社经营亏损、资不抵债问题严重。据调查，当前全国农村信用 合作社的经营亏损以及资不抵债社占比较大，金融风险凸现。若不采取行之有效的措施，必然被激烈的 市场竞争淘汰。五是国家支持力度不够，农村信用合作社可持续发展环境有待改善。回顾历史，虽然国 家对合作金融体系进行过多次改革与整顿，然而，自组建之初就赋与其合作金融性质的农村信用合作社 迄今为止尚未享受到如同其他国家提供的优惠政策。相反，在其经营活动中还受到诸多限制。 我们认为，农村金融体制改革的核心是产权制度改革。产权和产权制度不明是制约当前农村金融体 制改革的症结所在，其带来的巨大负面影响已成为共识。因此，作为农村金融体系“主力军”的农村合 作金融的产权制度改革势在必行。但是，作为正式制度安排的农村合作金融组织一农村信用合作社经过 5 0 多年的发展，由于种种原因，已经严重背离了合作制原则，现行制度形式难以满足农村经济发展的需 要。政府主导下的改革因为缺乏充分的理论准备，没有涉及或回避了产权和产权制度这一核心问题而导 致政策趋向的非具体化和观点的不统一，不能有效解决存在的问题。许多规范和改革的组织者和操作者 或者举棋不定、坐等观望，或者盲目试点，改革方案反复变动，严重阻碍了农村信用合作社规范和改革 的进一步深化。 s 知白一幽霄- 如一畔零- 哆嘶雄两一焉咖_ 譬讳。西呼湘拿肭 因此，需要从产权制度方面对农村信用合作社进行彻底的改造，按照农村经济发展的要求，进行不 同形式的制度创新，建立农村合作金融发展的新框架和支持体系。在这一改革的探索过程中，大多数学 者都认为必须坚持合作制方向，也有一些人认为我国缺乏合作金融生存的土壤，农村信用合作社应全面 商业化，成为农村商业银行。那么，我国是否存在合作金融生存的空间? 农村合作金融要不要坚持? 如 果要坚持，该如何坚持? 如何构筑农村合作金融的产权制度? 在此过程中，如何界定政府的作用? 都是 当前亟待解决的问题。本文将努力吸收前人的研究成果，力争在理论上和实践上进行新的大胆探索，并 期望获得一定的成功。当然由于研究水平和资料所限，缺点甚至错误在所难免。 1 2 研究目的及思路 本文的基本理论假设是：农村金融已在客观上成为整个中国农村发展的关键所在。要发展农业和农 村经济，必须进行农村金融体制的改革，其核心是产权制度改革。农村合作金融在我国有存在的客观基 础。但作为正式制度安排的农村合作金融组织一农村信用合作社由于种种原因，现行制度形式难以满足 农村经济发展的需要，政府主导下的改革没有涉及或者说是回避了产权和产权制度这一核心敏感问题， 但这又是深化改革所无法回避的，因此需要从产权制度方面对农村信用合作社进行彻底的改造，按照农 村经济发展的要求，进行不同形式的制度创新，建立农村合作金融发展的新框架和支持体系。 本文运用产权经济学和新制度经济学理论，重点从产权的角度入手，对农村合作金融存在的客观基 础，农村合作金融产权制度存在的问题、制度绩效和原因等问题进行理论和实践上的探索和分析，从而 提出重构农村合作金融产权制度，建立多模式的农村合作金融体系并提出相应的政策建议。 1 3 研究方法及结构 任何经济学的研究，都离不开规范分析与实证分析等基本方法。本文以规范分析为主，对具体问题 进行研究时，在逻辑演绎的基础上，辅之以经验实证分析，逐层展开 本文研究结构如下：第一章总论，主要介绍研究的问题、思路、方法、范围等；第二章农村合作金 融产权制度的理论分析，详细介绍合作金融、产权制度及农村合作金融产权制度的基本理论，并提出合 作金融客观存在和我国农村合作金融产权制度改革的理论基础；第三章农村合作金融产权制度的历史沿 革与现状分析，主要对我国农村合作金融产权制度进行历史和现实的考察；第四章当前农村合作金融产 权制度存在的问题，指出主要的问题是产权制度不合理，分别从宏观和微观层次加以分析；第五章农村 合作金融产权制度的绩效分析，从正面和负面绩效分别加以分析，特别是对负面绩效加以详细阐述，进 一步说明我国当前的农村合作金融产权制度难以达到所期望的政策效果；第六章农村合作金融产权制度 问题产生的原因。着力对制约农村合作金融产权制度改革的根源进行深层次探讨；第七章农村合作金融 产权制度改革的制度设计，包括改革的基本原则和制度模式的构建；第八章研究结论与政策建议。 1 4 论文的研究范围 合作金融是人们在经济活动中，为获取低成本融资和其他便利服务，按照合作制原则。，以自愿入 。1 9 9 5 年在纪念国际合作联盟1 0 0 周年的曼彻斯特会议上，国际合作联盟重新确认了“合作社7 原则”，概括地说其内容 是：自愿与开放原则；社员民主管理、一人一票原则；社员经济参与原则；自主和自立原则；教育、培训和信息原则； 社际合作原则；关心社区原则 2 t 甜奎昨奎曩产t 囊t t 革j q , b , i t 对采碍t 股、个人财产联合为基础，以入股者为主要服务对象，以出资者民主管理、联合劳动为经营特色的一种 信用活动和信用组织形式。其组织形式包括信用合作社、合作银行、合作企业设立的各种融资组织。农 村合作金融是合作金融范畴的重要分支。相对于城市合作金融而言，它是以农村为业务区域，以农村中 的人( 农户) 、团体和其他经济组织为社员，且以融通农业所需资金为目的的合作金融。在我国，农村 信用合作社构成了我国农村合作金融的主体部分。我国传统的合会及部分民间自由借贷具有互助性质 的，也属于合作金融的形式，但它们的活动基本上不依据现代合作原则，不能视为现代意义上的合作金 融。我国的城市信用合作社从一开始就偏离了合作制原则，是按照股份制或股份合作制建立并运作的。 因此我国真正的制度内合作金融就只有农村信用合作社，这也是本文主要的研究对象。 3 兰丝垒! 丝苎竺! 垒竺! 塑! 璺! 竺鱼! ! 壁丝苎竺竺竺丝竺 第2 章农村合作金融产权制度的理论分析 2 1 合作金融理论分析 2 1 1 合作金融的基本内涵 合作金融是人们在经济活动中，为获取低成本融资和其他便利服务，按照合作制原则，以自愿入股、 个人财产联合为基础，以入股者为主要服务对象，以出资者民主管理、联合劳动为经营特色的一种信用 活动和信用组织形式。 合作金融作为合作经济的重要组成部分，合作制原则是其灵魂与核心，作为金融组织的一种形式， 货币商品是其主要经营对象。但合作金融又是一种特殊的资金融通形式，具有以下基本特征： 1 组织上由杜员出资入股组成合作金融组织是由愿意参与互助合作的个人或法人，按照“自愿 平等、利益共享、风险共担”的原则，交纳股金入股组成 2 管理上尊重入股成员的民主权利。最高权力机构是社员( 代表) 大会，所有入股成员无论出资 多少，一律平等，按照“一人一票”的原则行使管理权，而不是凭“资本的权力”行使管理权 3 经营上充分体现为入股成员服务的宗旨。合作金融组织致力于帮助入股成员解决局部或临时的 资金困难，通过相互融通资金，在贷款、结算、存款、保险、信息咨询等方面为入股成员提供方便，不 以赢利作为经营首要目标 4 利益分配上，采取公共积累、按股分红和按交易额返还原则。部分利润根据入股社员提供的交 易量( 如存放或贷款量) ，按比例返还给社员，公共积累用以增强合作金融组织的实力，提高服务水平。 此外，合作金融还具有以下特征：经营上的区域性、灵活性。合作金融的股东、从业人员以及服务 对象都相对集中在较小的区域，其资金来源、运用也限于服务区域，主要是支持地方经济的发展同时， 合作金融的资金规模相对较少，管理方式民主，组织机构严谨，业务领域比较集中，这就使合作金融易 于采取灵活多样的方式进行业务经营 因此，从合作金融体现的经济关系看，其融资括动的前提是会员缴纳一定数量的货币资金，融资过 程按自主经营、民主管理的方式进行，经营活动的结果是成员获得优惠服务和经济利益。合作金融体现 的是一种自愿、自主、互助的合作关系，是商品经济条件下劳动群众自愿入股，实行民主管理，获得服 务和利益的一种个人所有和集体所有相结合的资金融通形式。自主、民主、互利的合作关系是合作金融 在不同社会制度下所具有的共性 2 2 合作金融存在的基础 根据“合作社七原则”，合作金融总的精神应当是开展入与人之间的金融互助，而且互助的人必须 是自愿入社的社员，因而其核心内容是“人的合作”。 为什么会产生这种“人的合作”呢? 概括地说是为了避免融资歧视、争取政府支持、享受优惠政策、 降低交易成本。正是出于上述动机，在一些发达国家，合作金融事业得到了广泛的发展，如日本的信用 金库和信用协同组合，美国的互助储蓄银行、储蓄放款协会和信贷公会，法国的农业信贷银行，德国的 德意志合作银行等对西方国家合作金融的考察表明：( 1 ) 合作金融是适应市场经济条件融资需要而产 4 t 村雌奎| 产 t t 革一1 4 甘| 一t 生的，存在着需要它融资的空间，这样的空间一般是商业银行不愿涉入或较少涉入的；( 2 ) 合作金融服 务于特定的融资领域如居民住房消费领域( 如美国) ，特别是农村( 如法国) 更需要合作金融融资；( 3 ) 合作金融组织多以吸纳会员的方式组成，吸纳的会员多为经济实力不强，融资能力有限的劳动者、一般 工薪阶层、小企业家、小业主等；( 4 ) 合作金融的业务对象多以会员为主，或把为会员服务放在领先地 位；( 5 ) 合作金融一般不以盈利为目的，但要获得盈利，因为要给会员以一定回报；( 6 ) 合作金融享受 着政府的优惠政策。 中国是发展中国家，而且选择了市场经济体制，合作金融在发达国家有存在的空间，在中国也有存 在的空间。 经济基础在我国，农村经济是现代农业与传统农业并存、商品经济与自然经济并存、社会化大生 产与落后的小生产并存的复合型经济。农村经济虽然有了巨大的发展，但生产力水平仍然很低，不平衡 性和多层次性依然存在。农业生产的分散性、季节性、风险性和低利性特点决定了农业是一个需要保护 和政策倾斜的产业i 但国家对农业的资金投入有限。众多的农户、乡镇企业和其他经济组织需要一种金 融组织为其提供小额、优惠、及时便利的融资服务。同时，农村经营主体多样化、发展水平不平衡造成 了农村资金供求的社社之间、农户之间、地区之间差异，导致农村地区资金充裕与短缺并存的矛盾。 社会基础我国农村村落稳固存在，村落内农户家庭之间血缘、地缘关系密切，社区内的合作十分 重要。农村第一次飞跃实现后，家庭承包经营责任制重塑了农村经济组织的微观基础，确立了农户家庭 的主体地位，极大地解放了农村生产力。但当市场经济建设步伐加快后，经济结构调整和工业化进程加 快，农村经济发展中的问题便显现出来：农民一家一户小规模分散经营，势单力薄，无力抵御因市场竞 争、需求变化带来的巨大市场风险；农户难以及时、准确、全面地掌握市场行情。应变能力差：分散农 户交易方式落后，流通费用高，在市场上又处于不平等的地位，造成利益大量流失在大量小规模农户 经济长期存在的既定前提下，发展合作经济，克服超小规模农户生产经营所具有的外部不经济的弱点， 发展从事产前、产后服务的各种合作经济组织是最为必要的。农户、合作社以及其他形式的经营实体进 行生产、流通所需要的大量资金，完全靠自身积累根本不现实，需要大量外来资金的注入和支持，对金 融服务的需求将越来越强烈农民增加收入离不开金融，特别是合作金融的资金支持 制度基础经过2 0 多年农村经济的制度建设，农村经济环境已发生较大变化，农村经济货币化程 度也日益提高，这一变化的制度环境一方面强化了制度创新需求，另一方面也为制度的创新提供了条件。 随着产权制度的改革，集体性质的乡镇企业已逐步演变为多种所有制的乡村中小企业。农民收入增加， 农村出现货币剩余，农村经营主体的投资欲望使农村投资发生巨大变化，产生了对农村金融的强大需求 压力及改善融资机制、提高融资效率的需求。但由于国家对宏观金融控制较严，农村正规金融机构中国 农业银行和农村信用合作社没有随着经济形势的变化及时进行改革，无法满足农村众多的投资主体的资 金需求。我国的制度创新始于农村，得益于农民的推动，制度变迁成为中国改革2 0 年经济增长的最动 态的原因，并仍将是中国经济增长的源泉。 但是，应当承认，在理想化指导下成立和发展起来的农村信用合作社有合作之名，无合作之实。 这不仅表现在它们的组织形式、服务对象、经营目标、运作机制、收益分配等方面与合作金融的标准有 较大的距离，而且也没有享受政府的优惠政策，相反，在政策上几乎是与商业银行同样对待。所以，要 拓展我国合作金融的存在空间，必须进一步培育“合作”的经济基础、社会基础和制度基础，必须有政 策导向。 5 s h 白幽每- 如_ 畔习崎雒s 灿高p _ 0 o 西峥讳轴蜀咖 2 2 产权制度理论分析 2 2 1 产权的内涵 产权，简单地说，是指财产权利。一般而言，构成一项产权的要素包括主体、客体和权利内容。产 权主体是指享有或拥有财产所有权或具体享有所有权菜一项权能以及享有与所有权有关的财产权利的 人( 自然人、法人) 、单位、组织和国家；产权客体是指产权权能所指向的标的，是产权主体可以控制 和支配或享有的具有文化、科学和经济价值的物质资料以及各类无形资产；产权权利指产权主体依法对 产权客体行使的一组权利和享受的相应利益，是主体对客体的权益关系。对产权的内涵，不同的学者对 此有不同的看法。 1 产权等同于所有权，进而把所有权解释为包括广泛的因财产而发生的人们之间的社会关系的权 利束。如牛津法律大辞典认为，“产权亦称财产所有权，是指存在于任何客体之中或之上的完全权 利，它包括占有权、使用权、出借权、转让权、用尽权、消费权和其他与财产有关的权利”。佩杰威齐 认为“产权是因存在着稀缺物品和其特定用途而引起的人们之间的关系”，。使用权、收益权、处置权、 交易权统一为所有权”。 2 产权是一个比所有权更宽泛，包括一切关于财产权能在内的范畴阿贝尔认为“产权包括所有 权、使用权、管理权、分享残余收益或承担负债的权利、对资本的权利、安全的权利、转让权、重新获 得的权利以及尚未列举的些权利” 3 产权不仅包括人对物的权利，而且是一个更广泛的人的各类权利的综合，是一种人与人的社会 关系此观点的典型表述是把产权等同于人权，认为产权与人权是统一的如巴泽尔就指出：“在产权 和人权之间作出区分是荒诞的。人权只不过是产权权利的一部分”艾尔奇安和艾伦则进一步指出：“试 图比较人权和产权的作法是错误的，产权是使用经济物品的人权试图区分使用财产权的人权和公民权 的不同同样是误入歧途了，