（西方经济学专业论文）中国国有企业产权界定分析.pdfVIP

硕士学位论文 摘要 本文以产权界定为主线，从宏观上探讨我国国有企业改革、国有资产管理镩 制改革的历程，以及国有企业产权界定在目前现实情况下所面临的问题。本文首 先介绍了产权和产权界定的基本理论，重点分析了产权的含义、功能以及产权界 定的现实作用，并通过对我国国有企业产权制度改革进行理论分析，肯定产权界 定工作在国有企业产权制度改革中的重要性。本文认为：产权界定能避免为争夺 产权而付出的代价，以及减少因产权未确定而带来的资源配置的机会损失。其次， 本文分析了国有企业产权界定不清的含义及主要表现，并认为产权界定不清是中 国建立现代企业制度的主要障碍。最后，本文对国有企业产权界定的运作进行具 体的分析，并得出结论：在国有企业产权界定的过程中，要对国有资产产权、企 业法人财产权以及个人产权进行界定，并划分其权利边界；要充分发挥政府在产 权界定工作中的推动作用，也要对其权力有所限制；要在考虑效率的同时，公正 的协调好产权界定工作中国家、经营者、劳动者之间的利益关系。 关键词：产权；产权界定；国有企业；国有资产产权；法人财产权；个人产权 中国国有企业产权界定分析 a b s t r a c t t h i st h e s i sr e v i e w sa n da n a l y z e st h ed e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t si nt h er e f o r m i n g o fc h i n a ss t a t e o w n e de n t e r p r i s ea n dt h er e t b r m i n go ft h es t a t ep r o p e r t ym a n a g e m e n t s y s t e m i t a l s or e v e a l sa n dd i s c u s s e st h ee m e r g i n gi s s u e so fd e f i n i t i o no fp r o p e r t y r i g h t si nt o d a y ss t a t e - o w n e de n t e r p r i s e i nt h i st h e s i s w ef i r s ti n t r o d u c eb a s i ct h e o r i e s r e g a r d i n gt h ep r o p e r t yr i g h t s t h ei n t r o d u c t i o ni sf o c u s e do np r o p e r t yr i g h t s d e f i n i t i o n ， i t s f u n c t i o n a l i t y ，a n di t si m p a c tt od a i l yl i f e w ea l s o c o n f i r mt h ei m p o r t a n c eo f a p p l y i n gt h ed e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t si n t ot h es y s t e m a t i cr e f o r m i n go fs t a t e o w n e d e n t e r p r i s eb ya n a l y z i n gt h er e f o r m i n gp r o c e s so fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e w eb e l i e v e t h a tt h ed e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t sc a na v o i dt h eu n n e c e s s a r yc o s ta s s o c i a t ew i t h p r o p e r t yr i g h t sd i s p u t e ，a n dt h u s r e d u c et h er i s ko fl o s i n go p p o r t u n i t i e sw h e n d i s t r i b u t i n gr e s o u r c e s w et h e ng i v et h ed e f i n i t i o nt h eu n c l e a rd e f i n i t i o no fp r o p e r t y r i g h t sa n dr e v e a li t se f f e c t s i nd o i n gs o ，w eh a v es h o w nt h a ti ti st h em a i no b s t a c l et o b u i l dam o d e r ne n t e r p r i s es y s t e mi nc h i n a a tt h ee n d ，w ep r e s e n tac o n c r e t ea n a l y s i s a b o u tt o d a y l so p e r a t i o no fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e p r o p e r t yr i g h t sd i v i s i o na n dt h e r e b y d r a wt h e f o l l o w i n gc o n c l u s i o n s ：1 1d u r i n g t h ep r o c e s so fs t a t e o w n e de n t e r p r i s e d e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t s ，i ti se s s e n t i a lt o d i s t i n g u i s ht h ep r o p e r t yr i g h t so f s t a t e o w n e dp r o p e r t y ，t h er i g h t so fj u r i d i c a lp e r s o n s ，a n dt h er i g h t so fp r i v a t ep a r t i e s ，2 ) t h er o l et h a tt h eg o v e r n m e n tp l a y sw i t h i nt h ed e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t sp r o c e s s s h o u l db ee m p h a s i z e da n ds h o u l df o l l o wa p p r o p r i a t el e g a l p r o c e d u r e s ，3 ) i na d d i t i o n t ot h ee f f i c i e n c y ，t h ef a i r n e s ss h o u l db ef u l l yc o n s i d e r e dw h e nc o o r d i n a t i n gt h es t a t e ， t h ee m p l o y e r s ，a n dt h ee m p l o y e e sd u r i n gt h ep r o c e s so fd e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t s 。 k e yw o r d s ：p r o p e r t yr i g h i s ；d e f i n i t i o no fp r o p e r t yr i g h t s ； s t a t e o w n e de n t e r p r i s e ；s t a t e - o w n e da s s e tp r o p e r t yr i g h t s l e g a lp e r s o n sp r o p e r t yr i g h t s ；i n d i v i d u a lp r o p e o yr i g h t s l i 论文修改补充说明 针对论文评阅专家的意见，本文进行了一定的修改，主要体现在 以下几个方面： 一、从理论上对产权的性质和功能进行了比较全面的分析，并由 此对国有企业产权的性质和功能进行进一步深入分析，从而使对国有 企业的产权界定更加具体化。 二、在运用西方产权理论的同时，引入了马克思的产权理论同时 进行分析，加强了论文的理论体系，运用两种不同体系的产权理论从 不同角度分析了国有企业产权界定。 三、运用从理论到实践再回到理论的分析方法，对我国国有企业 产权改革实践进行比较细致的分析。通过对国有企业目前的改革进程 和现状进行详细了解和综合描述，从具体问题出发分析国有企业的产 权界定问题，并提出了一些解决我国国有企业产权界定不清这一困扰 国有企业改革与发展的根本性问题的方案。 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所 取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任 何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡 献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的 法律后果由本人承担。 作者签名： 题枷 日帅撕7 - - r 月四日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意 学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文 被查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编 入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇 编本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密团。 ( 请在以上相应方框内打“4 ”) 作者签名： 导师签名： 日期彬年f ，月谢日 日期：年月日 硕士学位论文 1 1 研究目的 第1 章绪论 国有企业改革是我国当前经济改革面临的最主要的问题之一，十一届三中全 会后，围绕着国有资产产权关系的调整，经营权和所有权分离这一中心思路，我 国的国有企业改革走过了2 0 多年的历程，隧着我国国有企业改革的不断深入，人 民对国有企业改革本质的认识不断深化，从搞活单个国有企业上升到搞好国有经 济。在国有企业改革进程中，企业产权安排的不合理以及与之相应的公司治理枧 构的低效能一直是困扰着经济学界和企业界人士的一大难题。国有企业改革的现 有思路也日益陷入一个两难境地，呈现出“按下葫芦起来瓢”的尴尬局面：要么 就是“政企不分”，企业主体地位无法得以与市场经济相适应的彰扬：要么就是出 现严重的“内部人控制”问题，所有者( 国家) 和其他相关者的利益被明目张胆 地侵蚀。因此，产权晁定的作用也越来越为人们所重视。对产权进行明晰的界定 是任何一个市场经济国家发展经济的必然选择。这是一个客观规律，因为它是社 会化大生产和市场经济发展的自然需要。社会化大生产和市场经济的发展需要产 权自由流动，即产权经营，而产权的自由流动又需要产权明晰，即产权界定。产 权界定的程度和水平被认为是一个国家经济发展水平与潜力的窗口之一，它对国 家经济的发展特别是企业的腾飞，发挥着重要的作用。 本文的研究目的，就是要分析我国国有企业改革与产权界定的问题，研究如 何进行产权界定，如何协调产权界定中涉及的各方利益，以及产权界定明晰对于 我国国有企业改革乃至整个社会经济的重要作用。 1 2 文献综述 西方产权经济理论的渊源可追溯到1 9 纪世末2 0 世纪初旧制度经济学派的出 现。诺贝尔经济学奖的获得者科斯在1 9 6 0 年发表的社会成本问题中第一次引 进了现代意义的产权观念，虽然科斯在文中并未直接使用“产权”一词，但这并 不影响科斯成为产权经济学的奠基入。产权经济学的奠基者阿尔钦提出：“产权是 一种通过社会强制丽实现的对某种经济物品的多种用途进行选择的权利”，“当一 个社会存在一个个和更多的人，每一个人都想得到同一种经济物品更多数最时， 这就意味着竞争。竞争的矛盾必须用某种方式解决。”“跟制竞争的规则被称为产 权。”【1j 他认为限制竞争就是占有或享有，产权是一种选择的权利，而且是一一种排 他性的权利。 第1 章绪论 l 1 研究目的 国有企业改革是我国当前经济改革面临的最主要的问题之，1 _ 届三中全 会后，陶绕着国有资产产权关系的调整， 围的国有企业改革走过了2 0 多年的历程 民对国有企业改革本质的认识不断深化， 经营权和所有权分离这一中心思路，我 瞳着我国国有企业改革的不断深入，人 从搞活单个国有企业上升到搞好国有经 济。在国有企业改革进程中，企业产权安排的不合理以及与之相应的公司治理机 构的低效能一赢是困扰着经济学界和企业界人士的一大难题。国有企业改革的现 有思路也日益陷入一个两难境地，呈现出“按下葫芦起来瓢”的尴尬局面；要么 就是“政企不分”，企业主体地位无法得以与市场经济相适应的彰扬；要么就是出 现严重的“内部人控制”问题，所有者( 国家) 和其他相关者的利益被明日张胆 地侵蚀。因此，产权界定的作用也越来越为人们所重视。对产权进行明晰的界定 是任何个市场经济国家发展经济的必然选择。这是一个客观规律，因为它是社 会化大生产和市场经济发展的自然需要。社会化大生产和市场经济的发展需要产 权自由流动，即产权经营，而产权的自由流动又需要产权明晰，即产权界定。产 权界定的程度和水平被认为是一个国家经济发展水平与潜力的窗口之一，它对国 家经济的发展特别是企业的腾飞，发挥着重要的作用。 本文的研究目的，就是要分析我国国有企业改革与产权界定的问题，研究如 何进行产权界定，如何协调产权界定中涉及的各方利益，旺及产权界定明晰对于 我国国有企业改革乃至整个社会经济的重要作用。 1 2 文献综述 西方产权经济理论的渊源可追溯到1 9 纪世束2 0 世纪初旧制度经济学派的出 现。诺贝尔经济学奖的获得者科斯在1 9 6 0 年发表的社会成本问题中第一次引 进了现代意义的产权观念，虽然科斯在文中并未直接使用“产权”一词，但这并 不影u 自科斯成为产权经济学的奠基人。产权经济学的奠基者阿尔钦提出：“产权是 种通过社会强制而实现的对某种经济物品的多种用途进行选择的权利”，“当一 个社会存在个个和更多的人，每一一个人都想得到同一种经济物品更多数撬时， 这就意味着竞争。竞争的矛盾必须用某种方式解决。”“限制竞争的规则被称为产 权。”h 1 他认为限制竞予就是占有或享有，产权是一种选择的权利，而且是一种排 极。”i t ! 他认为限制竞争就是占有或享有，产权是一种选择的权利，硫! 且是一种排 他性的权利。 1 9 3 7 年罗纳德科斯在英国经济杂志上发表了其经典之作企业的性质， 提出“交易费用”概念，成为产权经济学的基础性概念。1 9 6 0 年科斯又在美国法 律与经济学杂志发表社会成本问题，将其思想迸一步理论化，指出：“产权 的明确界定是市场交易的前提，如果交易成本为零，新古典经济学所描绘的市场 机制是充分有效的，如果定价制度运行毫无成本，最终结果( 产值最大化) 是不 受法律状况影响的，外部性不存在。一旦考虑进交易成本，合法权利的初始界 定会对经济制度运行的效率产生影响”，“市场机制由于存在外部性而失灵” 2 1 。 1 9 6 6 年斯蒂格勒在其价格理论一书中首先把科斯上述思想表达为“科斯 定理”1 3 】。科斯定理是关于交易费用、产权和资源配置效率之间内在联系的定理， 包括两个定理： 科斯第一定理：如果交易费用为零，那么产权无论怎样界定，市场机制都会 自动使资源配置达到最优。科斯认为“有必要知道损害方是否对引起的损失负责， 因为没有这种权利的初始界定，就不存在权利转让和重新组合的市场交易。但是， 如果定价制度的运行毫无成本，最后结果( 产值最大化) 是不受法律状况影响的。” “在交易费用为零的世界中( 标准经济是理论的一个假设) ，各方之间的谈判将会 导致带来最大财富的安排，并且这与权利的初始分配无关。” 这是一种假想的理想状态，在现实世界中，交易费用为零的假设是不存在的， 科斯第二定理则解决了在交易费用非零的现实状态中的产权配置与产权交易问 题。 科斯第二定理：若交易成本为正，初始产权不论怎样界定都会对资源配置产 生影响。不同的产权界定将会导致不同的资源配最效率。科斯认为“一旦考虑到 进行市场交易的成本合法权利的初始界定会对经济制度运行的效率产生影 响。一种权利的调整会比其饱安排产生更多的产值。但除非这是法律制度确认的 权力调整，否则通过转移和合并权利达到同样后果的市场费用如此之高，以致于 最佳的权利配置以及由此带来的更高产值也许永远不会实现。” 继科斯之后，经济学家们继续对产权理论进行了深入的探讨。菲吕博腾认为： “产权是因存在稀缺物品和其特定用途而引起的人们之间的关系”1 4 1 。阿尔钦指 出，产权的形成有两条基本途径，一方面产权是在国家强制实施下保证人们对资 产拥有权威的制度形式，另一方面产权是通过市场竞争形成的人们对资产拥有权 成的社会强制机制，因此产权可以定义为“市场竞争权利机制” 5 1 。张五常认为， 完整的产权包括所有者对其资产拥有排他的使用权，收益独享权和自由转让权i “。 德姆塞茨等人指出，实际产权越是接近于完整产权，则人们生产能力的成果归己 所有的预期就越稳定，人们越会寻找更有利的方式来使资源得到更有效的利用t ”。 现代产权理论形成了以加尔布雷思为代表和以科斯为代表的两个理论体系迥 野的产权经济学理论。后来被威廉姆森、德姆寨茨和布坎南、舒尔茨等十富和发 硕士学位论文 展。他们的主要理论观点有：( 1 ) 经济学的核心问题不是商品买卖，而是权利买 卖。人们购买商品是要享有支配和享受它的权利；( 2 ) 资源配置的外部效应是由 于人们交往关系中所产生的权利和义务不对称，或权利无法严格界定而产生的。 市场运行的失败是由产权界定不明所导致的；( 3 ) 产权制度是经济运行的根本基 础，有什么样的产权制度，就会有什么样的组织、什么样的技术、什么样的效率； ( 4 ) 严格定义或界定的私有产权并不排斥合作生产，反而更有利于合作和组织。 一种私有产权制度会产生出非常复杂，合作效率极高的组织。但这种复杂的组织 是以私人产权的自由交易形成的。所以明确界定私人产权是为有效地寻找最优体 制奠定制度基础。而自由的交易对寻找有效率的体制的作用比分配商品的作用重 要得多；( 5 ) 在私有产权可以自由交易的制度下，中央计划也是可行的，只要计 划是有效的，就可以使自由交易双方得利。 西方产权理论的分析表明：( 1 ) 在私有产权条件下，资源配置过程中存在外 部效应。这种外在性的放大在于产权无法界定或界定得不清楚，对无法界定的产 权领域，最好有公共组织或国家来承担组织经济的任务，或直接提供产品和劳务； ( 2 ) 产权结构影响企业经济行为关系，例如从企业融资角度来看，股权与债权的 不同比例，会导致企业出现不同的经济行为，导致企业对待风险的不同态度；( 3 ) 企业的不同组织管理体制：独资企业、合伙企业、无限公司、有限公司、股份有 限公司和两合公司等，是企业在历史上演化的不同形态，这些形态间的区别是由 不同的技术形式和产权结构不同所决定的等等；( 4 ) 从产权作用来看，产权可以 帮助经济个体形成交易的合理预期，减弱交易的不确定性和风险，降低合作的外 部性，有效界定经济当事人进行经济活动产生的成本和收益的归属。因此具有巨 大的激励作用。 菲吕博顿与配杰威齐认为：“对一个人产权的更完整界定减少了不确定性，并 会增进资源的有效配置与使用。”h j 经济学家们普遍认识到界定产权要花费资源。 其中，巴泽尔( 1 9 8 9 ) 特别强调，从法律上界定一项资产的所有权比在事实上界定 它，花费的资源通常要小。在事实上界定产权非常不容易，所以即使在法律上把 全部资源都清楚地界定为私人所有，在实际的经济生活里总还存在一个“公共领 域”，即那些名义上属于私人的资产但由于私人产权的实际执行成本过高而无法保 持其权利的排他性。 以西方产权理论为理论基础，国内的经济学家们就国有企业的产权界定问题 做了大量的研究，也提出了不同的主张。 第一，“产权明晰私有化论”。主张产权要明确界定到个人，侧重于私有产权 的激励效应。认为无论从理论上还是实际上看，国有企业产权私有化是国有企业 改革的方向，是搞活国有经济的根本出路i 第二、“产权明晰决定论”。侧重f 二产 权界定、产权结构优化以及由此决定的利益激励机制是国有企业绩效的决定因素。 3 认为产权不明晰的问题不解决，国有企业的其他一切问题都不可能解决；第三、“产 权明晰多余论”。t 张国有企业改革没有产权界定和明晰的空间，产权明晰是国有 企、j k 改革的误区，国有企业改革思路要重新定位：第四，“产权明晰不对症论”即“竞 争决定论”【”。认为国有企业改革的关键问题不在产权，而在于公平竞争的市场机 制，以产权或所有制为核心进行企业改革的思路并不对症f 9 】【” 。 1 3 本文研究思路与框架 本文运用理论分析方法，从产权即产权界定的基本理论研究出发，通过对我 国国有企业产权制度改革现状的分析，指出我国匿有企业产权界定不清是我国建 立现代企业制度这一改革目标的主要障碍，并对我国国有企业产权做出了尝试性 的界定。 本文的主要研究内容包括： 第一章：绪论。介绍了本文的研究背景及目的、研究内容及思路。 第二章：产权及产权界定的主要理论。主要介绍了产权的含义、功能以及产 权界定的基础理论。 第三章：我国国有企业产权制度分析。对我国国有企业产权结构特征进行描 述，归纳其导致国有企业产生的问题，并总结国有企业产权改革的历程和经验教 训，并肯定产权界定工作在国有企业产权制度改革中的重要性。 第四章：国有企业产权界定不清。主要介绍产权界定不清的含义、我国国有 企业产权界定不清的表现，并说明其如何成为建立现代企业制度的障碍。 第五章：国有企业产权界定运作分析。主要讨论了如何界定国有企业产权， 以及在产权界定过程中政府行为的定位和各产权主体之间的利益协调问题。 第2 章产权及产权界定的主要理论 中国经济变革的一个重要方面是国有氽业改革，而国有企业改革的核心问题 是产权制度改革，要对产权制度改革中的问题进行研究，必须从产权经济学的研 究开始。本章主要分析产权的内涵与相关的产权界定理论。 2 1 产权基本理论 2 1 1 产权的含义 对于产权的含义，西方经济学家们有着多种多样的解释，根据他们所下定义 的角度和研究方法，大体上可以分为四种类型【l l 】： 1 、内涵界定：即对产权的本质特征进行揭示。主要代表有费雪和菲吕博顿， 他们就是从产权的本质特征上对产权加以界定的。他们认为，产权不是人对物的 关系，而是由于物而发生的人与人之间的行为关系f 1 2 】。 2 、外延界定：即从产权具体包括哪些权利，并采取逐一列举的方法来对产权 进行界定。狭义的界定主要是将产权界定为财产所有权，具有权威性的牛津法 律大辞典就持这种观点。该辞典解释说，产权“亦称财产所有权，是指存在于 任何客体之中或之上的完全权利”【”l ，并进一步把财产所有权归结为包含人对物 的多方面权能的权利束，如所有权、使用权、管理权、收益权、转让权等等；广 义的界定则将产权和人权等同起来，认为，产权就是人权，人权和产权是统一的 0 4 h 1 5 1 。 3 、从形成机制上界定：即从法律或国家强制性的层面上对产权进行刻画，认 为产权是法律或国家强制性规定的人对物的权利，是一种形成人们对资产的权威 的制度方式，产权不是一种静态的客体，而是一系列瞽在保障人们对资产的排他 性权威的规则，进而是维持资产有效运行的社会制度。如阿尔钦在其论文产权： 一个经典的注释中给“产权”下了一个简明的定义“产权是一个社会所强制实 施的选择一种经济品的使用的权利”0 6 1 。 4 、从功能上界定：这种观点认为产权定义应从其功能出发，而不能抽象地加 以解释，或者说真正的产权只能就其某种功能加以解释，抽象地定义产权缺乏解 释力。正如德姆塞茨所言：“所谓产权，意指使自己或他人受益或受损的权利”； “产权是社会的工具，其意义来自于这样一个事实：在个人与他人做交易时， 产权有助于他形成那些他可以合理持有的预期”；“产权的一个主要功能是引导人 们实现将外部性较大地内在化的激励”e 1 7 。产权作为特定的主体，对某一项财产 中国国有企业产权界定分析 ( 腾性) 的权利，其基本功能主要有激励功能、约束功能和资源配置功能。 综上所述，产权的定义可总结如下：产权不是指人与物之间的关系，向足指 由物的存在及关于它们的使用所引起的人们之间相互认可的行为关系；产权不是 由个别权利构成的，而是种权利束，可以分解为多种权利并统一呈现一种结构 状态；产权一方面是在国家强制实旖下，保障人们对资产拥有权威的制度形式， 另方面又是通过市场竞争形成的人们对资产能够拥有的权威的社会强制机制 l ：， 我国经济学界在马克思和西方经济学家的产权理论的基础上，结合中国的改 荸实践，提出了自己的不同解释，有以下几种观点： 第一种观点认为，产权是一种所有权，它包括对财产的终极所有权、经营权、 直接使用权和使用财产的收益权，和对收益的转让权。这种观点比较接近于西方 经济学界的产权体系。 第二种观点认为，财产所有权可以划分为最终所有权( 法律上的所有权) 和 法人财产权( 经济上的所有权或实际的占有权) 。在现代企业制度中，法律上的所 有权表现为现代意义上的所有权，而经济上的所有权或实际的占有权表现为现代 意义上的产权【”】。 第三种观点从国有企业产权及其运营方式来看产权。有的学者把产权与所有 权和经营权等同起来，认为产权是运用财产进行经营的权力，在不同的所有制之 间产权是指所有权，在全民所有制内部，产权是指占有权和经营权f ”l ；另有学者 认为所有权只是产权的一种，不能把产权和所有权混为一谈，享有企业产权不等 于拥有企业所有权【2 “。 2 1 2 产权的内容 产权的内容很丰富，包括了很多权利，但从最根本的关系上归纳和分类，它 包括归属权、占有权、支配权和使用权，即人们通称的“四权”。它们指的是产权 主体对客体拥有的不同权能和责任，以及由它们形成的利益关系。它们的基本含 义是： 1 、狭义所有权，又称归属权，指产权主体把客体当作自己的专有物，排斥别 人随意加以侵夺的权能和作用。这种关系得到社会或法律的承认，使它的担当者 成为相关客体的合法主人。 2 、占有权，指主体实际地或直接地掌握、控制或管理客体，并对它施加实际 的、物质的影响的职能，即事实上的管领力。 3 、支配权，又称为处分权或处置权，它既指所有权主体在事实上或法律上决 定如何安排、处理客体的权能，也指主体安排和决定客体使用方向的权能。 4 、使用权，即产权主体利用、改变或消费客体的权能。这里包括三种情况： 6 硕士学位论文 i i 利用、应用而不改变客体的原有状态；改变客体的某些状态，而不改变其根本性 质或其物质存在形式；消费客体，即消灭它的原有物质形态，转换它的存在形式。 “四权”及其具体形式都有各自的权能和利益，也就是说，每一项产权的持 有者都需要和可能在产权客体上对象化自己的意志，并将这种意志转化为一种特 定的行为，依靠这种意志化的行为获取相应的利益。各种产权权能究竟归谁掌握、 领有，只能看它们的实施体现谁的意志和利益。产权权能的划分，虽然相对于任 何财产的产权，在理论上都是可行的，但是，只有当产权由完整变为分离时，才 具有现实的意义。对产权作“四权”的划分及更具体的分析，主要的理论意义和 实践意义体现在经营性财产及生产要素的产权上，当社会的发展导致生产要索产 权的分离时，这种划分的意义显得更重要，也更加明显。不仅占有、支配、和使 用权与狭义所有权分离开来，而且各自都有许多具体形态，由于是需要经营的财 产，因而在理论上也把占有、支配和使用权统称为“经营权” 1 h 。 2 1 3 产权的形式及其属性 产权作为一种财产权利，有其归属的主体。根据其归属主体的不同，可以将 产权从根本上分为两种形式，即私有产权和共有产权。 私有产权就是将资源的使用与转让以及收入的享用权界定给一个特定的人， 他可以将这些权利同其他附着了类似权利的物品相交换，也可以通过自由合约将 这些权利让给其他人，他对这些权利的使用不应受到限制。正如阿尔钦所说：“产 权是一个社会所强制实施的选择一种经济品的使用的权利。私有产权则是将这种 权力分配给一个特定的人，它可以同附着在其他物品上的类似权利相交换。”l “j 共有产权具有这样的特点：某个人对一种资源行使权利时，并不排斥他人对 该资源行使同样的权利。也就是说，这种产权是共同享有的。新制度学家认为， 共有产权的存在大致可以归结为以下两个方面酌原因：第一，建立和执行资源排 他性权利时出现了与其价值相比过高的交易成本；第二，在特定区域内由政府颁 布法规或由政府强制执行契约的交易成本很高【2 ”。 由于产权具有以上不同的形式，因此，其属性和特征自然也有不同。就私有 产权而言，它主要具有排他性、可分割性、可让渡性和清晰性，共有产权的属性 与私有产权的正好相反，它不具有排他性、可分割性、可让渡性和清晰性。 2 1 4 产权的功能 产权的功能也就是产权对于社会经济关系和经济运行的作用。在新制度经济 学家看来，产权最主要的功能是能给产权主体以激励。而产权之所以能够给产权 主体以激励，可以从以下两个方面分析： 第一，产权能够减少不确定性和降低交易费用，而不确定性的减少和交易费 7 中国国有企业产权界定分析 用的降低对产权t 体显然具有激励作用。产权的这种功能是相对于没有产权或没 有明确界定产权两种情况而言的。人们确立或设置产权，或者把原来不明晰的产 权明晰化，就可以使不同资产的不同产权之间边界确定，是不同的主体对不同的 资产有不同的、确定的权利。这就是人们的经济交往环境变得比较确定，也就意 味着人们从事经济活动的不确定性减少和交易费用降低了。而产权的界定和明晰 化有助于收入分配规范化。只要产权归责是明确的，收入分配就是规范的。只要 产权能够得到保护，收入分配就能正常进行，收入就得到了保护。这对产权主体 无疑是一种直接的激励。 第j 二，产权能够将外部性内部化。德姆塞茨认为；“产权的个主要功能是导 引人们实现将外部性较大地内在化豹激励”1 1 7 。当存在正外部性时，经济主体从 事某种经济活动的私人收益小于社会收益，使之缺乏动力去从事这种有利于社会 的活动。这种外部性之所以存在，是因为缺乏产权制度的保护。在确立了经济活 动主体对资产的产权以后，则可以将此外部性内部化，而给产权主体带来巨大的 激励。 同时，产权的激励功能还包含约束功能，两者是相辅相成的。产权关系既是 种利益关系，又是一种责任关系。从利益关系说是一种激励，从责任关系说则 是一种约束。在界定产权时，不但要明确当事人的利益，而且要明确当事人的责 任， 2 3 产权界定的主要理论 2 + 3 1 产权界定的含义 产权的内涵是十分丰富的，它包括多项财产权利，而权利的行使和运用，有 的和财产所有权是统一的，有的又可以在一定程度上相分离。这就加大了产权界 定的难度，使产权界定成为一项十分复杂的工作。 产权界定的前提是界定“产权”，即弄清需要界定的产权都包括哪些内容，它 是产权界定的基础性工作。 产权界定，最初的解释是指政府用法律来飙定资源的归属，赋予某些主体进 行一系列有限制性活动的权利。但是在经济活动中，不可能所有的经济主体的产 权都能在一开始便得到明确的界定，因此，产权的界定实际上贯穿于整个经济活 动之中。产权界定所能带来的好处，就是它能避免为争夺产权而付出的代价，以 及减少因产权未确定而带来的资源配置的机会损失【2 ”。 产权界定有三种方式：由市场交易来界定产权；由企业来界定产权；通过政 府来界定产权【2 3 】。其中前两种是属于契约形式，是平等的经济主体之问通过谈判 达成的，它是平等和自愿的；后者是属于法律形式，是在权利上具有优势的主体 硕士学位论文 对在权利上具有劣势的主体的命令，它是不平等和强制性的 2 。 就我国的情况来看，国有企业的产权界定主要有两重含义，第一重含义是指 依照“财产关系大裂变”原理，对产权权能的各种权力进行分割或重新分配；第 二重含义是指对国有企业资产的归属作出明确的界定，包括产权归谁所有、各所 有者在总资产中占有多少份额及对归属中的疑难问题作出明确的判断【”i 。 按照国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法第二条规定，产权界定 是指国家依法划分财产所有权和经营权、使用权等产权归属，明确各类产权主体 行使权力的财产范围及管理权限的一种法律行为。 2 3 2 产权界定的标准 产权界定，是企业改革中的一个深层次问题。在这一过程中，必将涉及方方 面面的利益关系，因此，在进行产权界定过程中，必须遵循特定的标准。 从西方产权理论来看，它所强调的唯一标准就是效率标准，即只要产权的界 定、分配和流动最终能提高资源配置效率，使社会达到“帕累托最优”，则认为这 一产权界定是科学的、合理的。现代产权理论认为，在交易费用为正的情况下， 产权的变动会对效率有正相关的影响，即产权分配或界定合理度的提高会提高效 率。 中国目前进行的国有企业改革，其最终目的也在于提高资源配置效率，使微 观经济主体充满活力。因此，产权理论中关于产权界定的效率标准，也应成为我 国国有企业产权界定工作的标准之一。但是，由于我国企业资产的形成情况比较 复杂，投资来源多，时间跨度大，分布范围广，并且会触及到各方面的利益，所 以，我国的产权界定工作就不能仅仅以效率标准作为唯一的标准，而必须在效率 标准下兼顾公平的原则。 所谓公平标准，就是实事求是，按历史的本来面貌，公平地、客观地划分和 确认产权的归属。在进行产权界定时既不能偏向国家一方，也不能偏向其他任何 一方，以使产权界定科学、公平地进行。而且，在具体界定工作中，要尽量照顾 到各方面的利益，以使产权界定的“摩擦成本”降至最低。 2 3 3 产权界定基本理论 科斯定理指出，当市场的交易费用为正值时，法定权利的分配会影响效率， 或者说，通过重新界定产权可以提高效率。 经济学家奥尔逊1 9 6 5 年在集体行动的逻辑：公共利益和团体理论一书中 首先提出了“搭便车”理论，其基本含义是不付成本而坐享他人之利，具体地说， 在大团体活动中，个人的经济行为对集体的利益影响很小，理性的人倾向于从自 己的私立出发，以比别人少的投入获得与别人同等的收益。这种机会主义根源于 9 中国国有企业产权界定分析 经济中的不确定性。不确定性是指未来经济与预期的不一致。由于经济中的不确 定性，产生了机会主义行为；由于机会主义行为，出现了“搭便车”问题，而这 切又产生了外部性【2 2 1 。 现代产权理论研究表明，外部性实际上是经济运行中一个经常出现的现象。 外部性的存在，其直接后果是会降低各个当事人的努力程度，刺激普遍的人人谋 求“搭便车”的行为，从而最终导致效率损失。 现代产权理论揭示，通过产权的明确界定，即将非排他性产权转变为排他性 产权，则可将外部性内在化，减少未来的不确定因素并减少产生机会主义( 包括 “搭便车”) 行为的可行性，从而使经济效率得以提高。 科斯对产权界定问题时这样阐述的f 1 2 】：当人们在面对a 损害b ( 即庇古认为 的外部性) 这类问题时，往往是考虑应该如何阻止a ，其阻止的办法无外乎要么 要求a 向b 赔偿损失，要么向他课税，或者干脆停止它的工作，其结果尽管可能 使b 免遭损害，但却有可能使a 遭受损失。要使当事入所遭受的损失都尽可能的 小，正确的思考逻辑应该是：或者应该准许a 损害b ，或者准许b 损害a ，换言 之，就是a 是否有权损害b ，或b 是否有权要求a 提供赔偿。在这里，科斯强调 了产权界定在经济交易中的重要性。科斯在其研究中得出的结论是：在对产权有 了明确界定以后，经济活动中的各方就会利用市场机制，通过订立合约，而寻找 到使各自利益损失最小化的合约安排。 诺思则着重从历史的角度分析产权界定问题f 2 ”。史前人类主要从事狩猎业， 自然资源也都是作为公有财产而被占有的。无限制缝使用和开发自然资源，造成 资源存量的规模下降，于是所有人的私人成本都会上升。于是，作为排他性的公 有财产所组织起来的原始农业成长起来，从产权的效率来看，优于狩猎业。诺思 把农业取代狩猎业成为经济史的结构与变迁中的第一次经济革命，即从原始的菲 排他性的公有产权状态( 无产权界定的状态) 转变为排他性的公有产权( 类似于 团体所有制) 。随着生产过程日趋复杂，为了降低交易费用，排他性的公共产权被 进一步分解为私人产权。私人产权的出现推动了界定和保障产权的国家的形成。 泪家根据自己的偏好，为不同的集团漫定初始产权，拥有界定、裁决和行使产权 的职能。 1 0 第3 章我国国有企业产权制度改革分析 我国国有企业改革从1 9 7 8 年开展至今，已经深入到了产权制度改革这一核心 问题。本章主要是对我国国有企业产权结构特征进行描述，归纳其导致国有企业 产生的问题，并总结国有企业产权改革的历程和经验教训，并肯定产权界定工作 在国有企业产权制度改革中的重要性。 3 1 我国国有企业产权结构特征 国有企业是其财产所有权和剩余索取权属于一国或地区全体公民的一种带有 公共产权性质的企业形式。不过，国有产权和纯粹意义上的公共产权是有区别的。 在纯粹公共产权的情况下，产权对于每个个人而言不具有排他性，某一个人对 某项资源所拥有的权力并不能限制其他人对这项资源拥有同样的权利。而在国有 产权中，从理论上说，每一个公民对全民所有的国有资产都享有产权，但同时国 有产权又不属于任何公民个人所有，公民必须是作为一个整体享有产权。换言之， 国有产权相对应的不足一个个分散的个体，而是公民全体。这意味着国有产权具 有以下两个特征【”j ： 第一、国有产权制度中，每一个个人实际上并不直接拥有产权，个人不能任 意使用国有资产，也不能直接享有国有资产收益，因此，从一般意义上来说，国 有产权与公民的个人利益不直接相关。由于共同体是全国性的，国有资产的损失 或收益对每一个公民个人利益的影响是微乎其微的，所以公民个人就可能对国有 产权持漠不关心的态度，这导致国有产权制度中缺乏一种约束机制。 第二、在国有产权机制中，只有全体公民才是国有产权主体，但是，由全体 公民一起来实施产权主体职责的费用是相当大的，在操作上也是不可能的，因此 就必须由政府来代表全体公民行使产权主体职责。因此，在国有产权范畴内，在 全体公民与政府这一层级上就存在着委托代理关系。整个国家就如同是一个庞大 的股份公司，股东( 公民) 将他们的权力委托给董事会( 政府) 代为行使。政府 管理的国有企业是很多的，由于信息不对称等方面的原因，它不可能对每一个国 有企业进行直接管理丽必须实行间接管理。闯接管理意味着更复杂的委托代理关 系的形成。 3 2 我国国有企业产权结构特征导致的问题 国有企业产权结构的上述特征给国有企业直接导致了两种后果：一是国有企 业的外部性较大。外部性大是由产权的非排他性造成的。只要产权安排是非排他 性的，都可以导致较大的外部性。二是代理成本非常高。代理成本高是由委托代 理关系的大规模和复杂性造成的。从世界各国的国有企业来看，无论是采取直接 管理的同有企业还是采取间接管理的国有企业，其委托代理链都比较长。以实行 间接管理为主的国家参与制企业为例，比如在意大利，从国家参与部到基层企业， 其委托代理链大体上有五个层次：国家参与部一控股公司一部门控殷公司一子公 司一+ 基层国有企业。这里还没有包括股东大会、董事会( 监事会) 和总经理三个 层次，如果将这三个层次也考虑进去，这种国家参与制企业的委托代理链至少有 八个层次，与普通的公司制企业相比，国有企业的委托代理链至少多了五个层次， 这无疑加大了代理成本【2 5 l 。 以上分析说明，在国有产权制度中，由于产权不具排他性，因而外部性较大； 又由于委托代理关系的大范围和多层级性，因而代理费用极高。这些特征及其所 引致的后果决定了国有产权是一种成本较高的制度安排。一般而论，国有产权安 排适用于一些纯粹公共物品的供给与消费，以及一些非排他性的自然垄断行业。 如果国有产权制度是覆盖全社会的，这就意味着社会范围内的政府代替市场。那 么，极其昂贵的代理成本，极大的外部性，必将导致极低的经济活动效率。因此， 国有企业面临激励与约束困境【1 1 】。 在私有产权制度中，私有企业的所有者拥有企业资产的剩余索取权，企业的 所有者会因高效经营而受益，也会因低效或无效的经营而受损，这对企业所有者 有很强的激励约束效应。 而在国有企业中，其资产所有权不属于任何个人所有，而属于全体公民所有， 也就是说，没有任何个人能对企业的资产提出剩余索取要求。由产权的这一性质 所决定，企业的盈利或亏损并不对它的所有者形成很强的激励和约束效应，因为 每一个公民因企业的盈利所获致的利益和因企业的亏损而承担的损失是微乎其微 的，这一微小的利益或损失与他们为获取这点利益或为避免这点损失而需要付出 的代价相比，成本与收益之间的差距太大了。因此，公民作为国有企业的最终所 有者，他们缺乏监督国有企业提高利润的激励。 既然公民没有这种激励，那么，作为国有资产产权代表的政府是否有这种激 励呢? 一般而论，政府是应该有这种激励的，因为国有企业经营效益的提高、利 润的增加就意味着国有资产的扩张及社会福利的提高，这对于一个国家的政府应 该有足够的激励效应。但问题在于，一方面，政府是社会生活的管理者，政府的 最大化目标不是经济学意义上的“利润最大化”能够涵盖的，它有着更厂+ 泛的内 涵。有时，为了其他目标，政府完全可能牺牲利润最大化这一目标。另一方面， 从国有资产产权代表者一角度出发，假定政府的经济目标的利润最大化，但由于 前而所述的国有产权制度中委托代理关系的高成本特征，政府也很难有效地监督 硕士学位论文 每一个国有企业的行为都遵循利润最大化这一目标。 由于国有企业的最终所有者( 公民) 没有强烈的愿望去监督国有企业提高利 润，而国有企业所有权的代表( 政府) 又缺乏有效的手段去监督国有企业提高利 润，因此，利润最大化这一目标对于国有企业是很少有激励效应的。由产权制度 的性质所决定，国有企业的经营者有更强烈的动机以及更大的可能去追求其他目 标，致使企业行为偏离利润最大化目标。个明显的例子就是，国有企业有着很 强烈的投资冲动，因为产值的增长和企业