（金融学专业论文）利益相关者视角下寿险投保人利益要求研究.pdf

t h er e s e t 鲁 ， x 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其 他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果 由本人承担。 作者签名：伫鼠怅 日期：劲归年月f 2 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位 论文。 本学位论文属于 l 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名： 爱民帜 导师签名： e l 期：训。年1 月昭e 1 日期：沙j d 年ff 月7 日 硕f j 学位论文 摘要 利益相关者理论是相对于传统的股东至上理念提出的理论。利益相关者强调 企业除了关注股东利益之外，更要综合考虑其他利益相关者的利益，如管理者、 员工、债权人、消费者、经销商等的利益。寿险企业主要的利益相关方不仅包括 股东、管理者、员工，其负债经营的特殊性更决定了投保人应作为主要利益相关 者。但是，目前我国大多数寿险公司在扩大市场占有率，关注业务规模和保费收 入增长时，更多考虑的是股东：管理者等核心利益相关者的利益要求。投保人虽 然是保费收入的提供者，既是公司的客户也是大债权人，但由于投保人分散性很 大，其利益要求很少被企业关注。因此，基于利益相关者理论分析投保人利益要 求，通过研究其利益要求，寻找合理的实现对策，能够为寿险企业的长期健康发 展提供启示。 本文在国内外学者对利益相关者所做研究的基础上，结合我国寿险企业的特 殊性，首先将作为企业消费者兼债权人的投保人界定为主要利益相关者，对其利 益需求一般性描述；然后分析投保人与核心利益相关者的利益冲突所在，建立两 者之间的静态博弈和动态博弈模型，深入分析保护投保人利益的必要性，结果表 明保护其利益对提高顾客忠诚度、提升企业的信誉和形象、增加企业长期收益方 面有重要作用。调查分析以a 寿险企业为例，采用问卷调查的形式收集数据，利 用s p s s 统计软件对数据统计分析，做统计意义上的排序，并采用结构化问题对 投保人利益要求及实现程度深入调查。结果表明投保人的利益要求主要有七种， 包括获得优质的产品、优惠的价格和服务，及时获得满期寿险给付和收益，快速 有效的理赔服务，企业经营状况、盈利情况的知情权等。每种利益实现程度不同， 通过相关性分析不同利益的实现程度之间相互影响。 结合博弈分析的结果和案例分析的研究结论，笔者提出了优先实现投保人更 重视但未能实现的利益要求的对策，包括转变寿险企业经营理念、建立完善的信 息披露制度、提高保险监管效率等。 关键词：利益相关者；博弈；投保人；利益要求 n a b s t r a c t s t a k e h o l d e rt h e o r yi s p r o p o s e da f t e rc o m p a r i n gw i t ht h et r a d i t i o n a li d e ao f s h a r e h o l d e rs u p r e m a c yt h e o r y s t a k e h o l d e rt h e o r ye m p h a s i z e st h a tt h e c o m p a n yd on o t o n l yc o n c e r na b o u ti n t e r e s to fs h a r e h o l d e r s ，b u ta l s ot a k em o r ec o m p r e h e n s i v e c o n s i d e r a t i o nt ot h ei n t e r e s t so fo t h e rs t a k e h o l d e r s ，s u c ha s m a n a g e r s ，e m p l o y e e s c r e d i t o r s ，c o n s u m e r s ，d e a l e r sa n ds oo n b e s i d e s s h a r e h o l d e r s ，m a n a g e r sa n d e m p l o y e e s ，t h ei n s u r e dc a nb ec o n s i d e r e dt ob et h em a i ns t a k e h o l d e r so fl i f ei n s u r a n c e c o m p a n i e sb e c a u s eo ft h ep a r t i c u l a r i t yo fi t sd e b tm a n a g e m e n t h o w e v e r , a tp r e s e n tt h e m a j o r i t yo fo u rl i f ei n s u r a n c ec o m p a n i e sp a ym o r ea t t e n t i o nt oi n t e r e s td e m a n d so ft h e s h a r e h o l d e r s ，m a n a g e r sa n do t h e rk e ys t a k e h o l d e r s ，w h e nt h e ye x p a n dm a r k e ts h a r e 。 f o c u so nb u s i n e s ss i z ea n dg r o w t hi np r e m i u mi n c o m e a l t h o u g ht h e i n s u r e di s p r o v i d e r so fp r e m i u mi n c o m e ，b o t ha st h ec o m p a n y sc u s t o m e r sa n dl a r g ec r e d i t o r s ， t h e r ei s r a r e l ya t t e n t i o nt ot h e i ri n t e r e s t sr e q u e s tb e c a u s eo ft h el a r g ed i s p e r s i o n t h e r e f o r e ，i t sn e c e s s a r yt oa n a l y s i sp o l i c y h o l d e rr e q u i r e m e n tf o ri t si n t e r e s t sb a s e do n t h es t a k e h o l d e rt h e o r y t h r o u g ht h es t u d yo ni n t e r e s tr e q u i r e m e n to fp o l i c y h o l d e r , t h e a u t h o rt r yb e s tt ol o o kf o rar e a s o n a b l e i m p l e m e n t a t i o no fm e a s u r e st op r o v i d e i n s p i r a t i o nf o rl o n g t e r md e v e l o p m e n to ft h el i r ei n s u r a n c eb u s i n e s s i nt h i sp a p e lo nt h eb a s i so ft h es t u d yo ns t a k e h o l d e r sb ys c h o l a r s ，w ec o m b i n e w i t ht h ep a r t i c u l a r i t yo fc h i n a sl i f ei n s u r a n c eb u s i n e s s f i r s to fa 1 1 w ed e f t n e t h e p o l i c y h o l d e ra st h em a i ns t a k e h o l d e r sb e c a u s et h e ya r eb o t hc o n s u m e r sa n dc r e d i t o r s o ft h ei n s u r e db u s i n e s s ，a n dg i v et h eg e n e r a ld e s c r i p t i o no ft h e i ri n t e r e s t sa n dn e e d s s e c o n d l y ，t h ep a p e ra n a l y z e st h ec o n f l i c to fi n t e r e s tb e t w e e nt h ei n s u r e da n dt h ec o r e s t a k e h o l d e r s a f t e rt h a te s t a b l i s h e sg a m em o d e l so fs t a t i cg a m ea n dd y n a m i cg a m e b e t w e e nt h e m ，i no r d e rt oi n - d e p t ha n a l y s i so ft h en e e dt o p r o t e c tt h ei n t e r e s t so fp o l i c v h o l d e r s t h er e s u l t ss h o wt h a tt h ep r o t e c t i o no ft h e i ri n t e r e s t sh a sa ni m p o r t a n tr o l ei n i m p r o v i n gc u s t o m e rl o y a l t y , e n h a n c i n gc o r p o r a t er e p u t a t i o na n di m a g e ，i n c r e a s i n gt h e b u s i n e s sg a i n si n l o n g t e r m t h i r d l y , s t u d ya b o u tt h ei n t e r e s t sr e q u i r e m e n t so ft h e p o l i c y h o l d e r sa n dt h ed e g r e eo fr e a l i z a t i o n ，w et a k eal i f ei n s u r a n c ec o m p a n i e sf o r e x a m p l e s u r v e yf o r mw a su s e dt oc o l l e c td a t a ，u s i n gs p s ss t a t i s t i c a ls o f t w a r et o s t a t i s t i c a la n a l y s i so ft h ed a t a w eu s es t r u c t u r e dp r o b l e m so nt h ei n t e r e s t so fp o l i c v h o l d e r st oa c h i e v et h e d e g r e er e q u i r e m e n t sa n di n d e p t hi n v e s t i g a t i o n t h er e s u i t s s h o wt h a tt h e r ea r es e v e nm a j o ri n t e r e s t r e q u i r e m e n t so fp o l i c y h o l d e r s ，i n c l u d i n g i i i a c c e s st oq u a l i t yp r o d u c t s p r e f e r e n t i a lp r i c e s a n ds e r v i c e s ，t i m e l ya c c e s st of u l l p a y m e n to fl i f e i n s u r a n c ea n db e n e f i t s ，f a s ta n de f f i c i e n tc l a i m ss e r v i c e ，b u s i n e s s c o n d i t i o n s 。t h ep r o f i t a b i l i t yo ft h er i g h t t ok n o wa n ds oo n b u te a c ht y p eo f r e q u i r e m e n t s i sa c h i e v e di nd i f f e r e n t l e v e l i ts h o w su s t h ei n t e r a c t i o nb e t w e e n d i f f e r e n td e g r e er e a l i z a t i o n so fi n t e r e s t st h r o u g ht h ec o r r e l a t i o na n a l y s i s c o m b i i l e dw i t ht h er e s u l t so fg a m ea n a l y s i sa n dc a s ec o n c l u s i o n s ，t h ea u t h o r p r o p o s e sap r i o r i t yt oa c h i e v et h ei n t e r e s t so f i n s u r e dt h a tt h e yp a ym o r ea t t e n t i o nt o b u tf a i l e dt oi m p l e m e n t ，i n c l u d i n gc h a n g ei nl i f ei n s u r a n c eb u s i n e s si d e a ，e s t a b l i s ha n d i m p r o v et h ei n f o r m a t i o nd i s c l o s u r es y s t e ma n de n h a n c et h ee f f i c i e n c y o fi n s u r a n c e r e g u l a t i o n k e yw o r d s ：s t a k e h o l d e r s ；g a m e ；p o l i c y h o l d e r ；i n t e r e s tr e q u e s t i v 利益相关右- 视角下寿险投保人利益要求研究 目录 学位论文原创性声明和学位论文版权使用授权书i 摘要”i i a b s t r a c t i i i 插图索引v i i 附表索引v i i i 第l 章绪论l 1 1 研究背景和意义1 1 2 国内外研究现状2 1 2 1 国外研究现状2 1 2 2 国内研究现状3 1 3 研究方法及主要内容一4 1 3 1 研究方法一4 1 3 2 主要内容5 第2 章理论基础和概念界定6 2 1 利益相关者的一般理论6 2 1 1 利益相关者的界定“6 2 1 2 利益相关者的分类7 2 1 3 利益相关者的一般利益需求一9 2 2 寿险公司利益相关者“l o 2 2 1 寿险公司利益相关者的界定1 0 2 2 2 寿险公司利益相关者的分类1 0 2 2 3 寿险公司利益相关者的利益需求1 1 第3 章实现投保人利益要求的博弈分析1 3 3 1 投保人与公司之间的静态博弈分析1 3 3 1 1 完全信息静态博弈1 3 3 1 2 不完全信息静态博弈1 6 3 2 完全信息动态博弈1 7 3 2 1 单一阶段动态博弈1 7 3 2 2 重复博弈1 8 第4 章a 公司投保人利益要求及实现的调查分析”2 1 4 1a 寿险公司概况”2l v 婶 ， 硕i ：学位论文 4 2a 公司主要利益相关者的界定一2 2 4 2 1 研究前提2 2 4 2 2 问卷的调查和研究方法一2 3 4 3 数据分析2 4 4 3 1 寿险利益相关者分类的数据分析2 4 4 3 2 寿险各利益相关者利益实现程度分析2 5 4 3 3 投保人利益要求的排序2 7 4 4 投保人利益要求实现程度的分析2 8 4 4 1 投保人利益要求实现程度排序2 8 4 4 2 相关性分析2 9 4 5 研究结论3 1 4 5 1 寿险主要利益相关者- 3 l 4 5 2 投保人利益要求及实现程度3 2 第5 章实现投保人利益要求的对策3 3 5 1 转变寿险企业经营理念”3 3 5 1 1 注重理赔团队建设3 3 5 1 2 满足客户多元化需求3 4 5 2 建立完善的信息披露制度“3 5 5 3 提高保险监管效率3 6 结j 沧”3 8 参考文献4 0 致 射”4 3 附录4 4 v i 一 利益相关哲视角下寿险投保人利益要求研究 插图索引 图2 1 股东利益要求”1 2 图3 1 博弈的扩展式1 8 图4 1 公司的组织结构图”2 2 v 囊 一 硕l j 学位论文 附表索引 表2 1 利益相关者的定义”6 表2 2 国内外学者对利益相关者的分类7 表2 3国内外学者多维细分法对利益相关者的分类8 表2 4 各类利益相关者的利益要求9 表4 1 各利益相关者重要性的描述性统计( d e s c r i p t i v es t a t i s t i c s ) 2 4 表4 2 各利益相关者重要性均值差异的配对样本t 检验结果2 5 表4 3 各利益相关者利益实现的描述性统计( d e s c r i p t i v es t a t i s t i c s ) 2 6 表4 4 利益相关者利益实现均值差异的配对样本t 检验结果2 6 表4 5 投保人利益要求的描述性统计( d e s c r i p t i v es t a t i s t i c s ) 2 7 表4 6 投保人利益要求均值差异的配对样本t 检验结果2 8 表4 7 投保人利益要求实现程度的描述性统计( d e s c r i p t i v es t a t i s t i c s ) 2 9 表4 8 相关性分析( c o r r e l a t i o n s ) 3 0 表4 9 利益相关者的重要性排序及实现程度排序3 1 表4 1 0 投保人利益要求重视程度及实现程度得分3 2 表5 1理赔考核指标”3 4 v i i i 硕l | 学位论文 第1 章绪论 1 1 研究背景和意义 保险业承担着对整个社会的保障责任，在一个国家的经济稳定中起着至关重 要的作用。我国保险业经过三十多年的发展，保险业务快速增长，2 0 0 9 年全年保 费收入首次突破1 万亿元，达到1 l1 3 7 3 亿元，同比增长1 3 8 。其中人身险业务 保费收入8 2 6 1 5 亿元，在上年增速较高的基础上同比增长1 0 9 。2 0 1 0 年一季度 全国保费收入4 5 4 1 4 亿元，同比增长3 8 6 ，为近年来同期增速较高的一年。 随着经济全球化的发展和我国金融市场的对外丌放，外资保险公司大量涌入 我国保险市场，保险市场的竞争局面不断加剧；科技发展同新月异，计算机技术 与网络技术迅猛发展使保险产品的开发周期不断缩短，消费者的保险理念不断变 化和保险需求不断提高，都使得我国寿险公司的经营环境发生了深刻的变化，尤 其在经历了这场全球性的经济危机以后，保险业面临前所未有的机遇和挑战。经 营环境的变化使更多的利益相关者与寿险企业的关系更加密切了，对寿险公司的 影响也不断增强，在这种形势下，保险企业要想得到长期的生存发展，必须更注 重自己的长远发展战略管理。寿险公司的经营管理不应只关注股东利益的最大化， 而必须更关注影响企业长期价值的其他利益相关者( 如经营者、雇员、保单持有人 等) 的利益。因此，在当今国内保险市场r 益激烈的竞争环境中，从利益相关者角 度出发，对寿险公司利益相关者利益要求及实现程度展开研究，对于保险业的长 期健康发展，具有重要的理论与现实意义。 传统的股东至上理论把追求股东财富最大化作为公司目标，忽视了企业对员 工、对债务人、对社会的责任，甚至促使公司管理层缺乏长期发展战略，过分注重 公司的短期经济利益忽视企业其他相关者的利益。利益相关者理论能更好的体现 各利益相关者的利益，对股东至上主义理念提出了巨大挑战。寿险企业是典型的 负债经营企业，与一般企业不同，由于寿险合同大多有长期性和持续性的特点， 关注公司各利益相关方的利益变得更为重要，尤其是保单持有人的利益，因为保 险持有人不仅仅是公司的消费者，更是与公司绩效息息相关的主要债权人，因此 其利益不容小视。而目前国内大多寿险公司仍把短期边际利润作为企业的唯一目 标，不注重利益相关者特别是投保人利益的保护。我国保险企业要应对越来越激 烈的市场竞争，实现长期健康发展，必须重视其对处于弱势利益相关者地位的投 保人利益的保护，提高客户的满意度和忠诚度，建立良好的声誉机制，继而增强 其国内市场份额和国际市场竞争力。 利益相关石视角f = 寿险投保人利益要求石j f e 因此研究寿险企业投保人有哪些利益要求以及应当优先考虑实现哪些利益， 有助于提升寿险企业的管理水平，为企业管理者管理企业提供科学依据；在一定 程度上将利益相关者理论应用于保险中，为利益相关者研究和寿险企业的发展提 供新的研究思路，能为我国寿险企业的持续健康发展提供有益的启示。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 2 0 世纪6 0 年代，美国斯坦福研究院的学者第一次提出“利益相关 者”( s t a k e h o l d e r ) 概念，利益相关者追溯到伯禾l j ( b e r l e ) 和米恩斯( m e a n s ) 等人所作的 研究。以弗罩曼( f r e e m a n ) 、多纳德逊( d o n a l d s o n ) 、米切尔( m i t c h e l l ) 、克拉克森 ( c l a r k s o n ) 等人为代表的学者和专家发展并逐渐完善这一理论。2 0 世纪7 0 年代， 西方企业界和经济学界逐渐接受利益相关者理论，至2 0 世纪8 0 年代，以弗罩曼 为代表的管理学家及经济学家对企业的利益主体作了充分阐述并研究利益相关者 现象。利益相关者成为当前经济学界和管理学界研究的热点，逐步发展为新的企 业理论。利益相关者理论认为，“企业是包括股东、债权人、管理者、雇员、客户、 供应商、等利益相关者之间的一系列多边契约，各利益相关者以自身所拥有的人 力资本或非人力资本之间的合作应对外部不确定性环境所带来的风险，彼此之间 形成一个利益共同体。 u i 在利益相关者理论的应用方面，不同的学者把这一理论用于社会责任角度、 公司治理角度、企业伦理角度等方面，不同的学者提出了不同的见解。 不同企业的利益相关者的利益要求有所不同，在利益相关者利益要求与企业 社会责任方面，西方学者在该领域的研究内容主要集中在企业社会绩效的内涵、 理论根源、企业形成社会绩效的行动模式、企业承担社会责任与企业经济绩效之 间的关系等方面。弗里曼【2 】( 1 9 8 4 ) 利用利益相关者理论解决了企业经营活动所 需承担的社会责任的对象问题，明确指出企业社会责任管理的对象是任何能够影 响企业目标实现的集团和个人，颠覆了传统的股东利益至上理论，为企业实施社 会责任提供了一个新的思路和方法。h i l l m a n k e i m 3 j ( 2 0 0 1 ) 等人用实证证明了 企业经济绩效与企业的利益相关者管理为显著正相关关系，而与企业的社会绩效 之间呈显著负相关关系，并得出结论：若以企业的根本目标及组织使命为判断标准， 企业应承担利益相关者管理限定的社会责任。 在利益相关者是否应参与公司共同治理的研究上，不同的学者观点不一。 f j e n s e n & m e c k l i n g t 3 1 ，19 7 2 ；b i r c h a n d 4 1 ，19 9 5 ；m o o n & o t l e y 5 1 ，19 9 7 ) 认为 公司治理的作用不仅包括调节股东与经理层的关系，大股东与中小股东的关系， 还应该包括调节股东和其他利益相关者的关系，如债权人利益的保护，社区利益 2 t 、 硕l 二学位论义 的保护。从狭义利益相关者的范围出发，莫克( m o r c h ，e t c ) 1 7 】、高登和施密德( g o r t o n a n ds c h m i d ) 6 】研究认为金融机构作为债权人，也应参与到公司治理中，青木和伊 丹等人通过研究认为：企业高管应该与股东共同参与公司治理；另外，从广义利 益相关者的范围出发，埃文和费罩曼( e v a na n df r e e m a n ) t 引、凯利和甘宝( k e l l ya n d g a m b l e ) t 9 】等人认为所有利益相关者都应参与公司治理，而希尔曼和凯姆( h i l l m a n a n dk e i m ) t 1 0 】的实证研究表明，利益相关者管理可以有效提高股东价值，但企业对 社会事务的参与会有损股东价值。 1 2 2 国内研究现状 国内学者对利益相关者的应用研究是在西方研究的基础上进行的，从2 0 世纪 9 0 年代开始关注利益相关者的研究，在对利益相关者应用研究领域，也得出了许 多有意义的成果。 黎友焕( 2 0 0 6 ) i l i j 认为，消费者作为企业利益相关者，其权益的要求是企业 实施社会责任的直接动力之一，因此企业在追逐利润的同时，不仅考虑眼前的效 益，还应承担一定的社会责任。邓丽娜、王韬【l2 】( 2 0 0 7 ) 认为企业要丌展伦理管 理，采取以德治企，以双方共赢为目的处理与利益相关者的关系，公司内可以提 高员工的忠诚度，建立起稳定良好的企业员工之间的关系；公司之外可提高群众 支持度、顾客满意度以及投资者信任度等等无形的利益。 在对利益相关者的利益要求和实现方面，陈宏辉3 】( 2 0 0 3 ) 基于实证调研的 数据对我国企业的利益相关者进行了分类，从主动性、重要性和紧急性三个维度 上将我国企业的利益相关者分成核心利益相关者、蛰伏利益相关者和边缘利益相 关者三大类，认为公司治理的本质是利益要求发生冲突时的一种协调机制，必须 动态地平衡考虑企业剩余权的合理分布、平衡考虑各种利益相关者的利益要求。 邓汉慧1 1 4 j ( 2 0 0 7 ) 对资源型企业十类利益相关者分类：包括核心利益相关者、预 期利益相关者、潜在利益相关者，通过数据统计说明股东、管理者、员工是企业 核心利益相关者，政府、债权人和消费者是企业预期利益相关者，特殊团体、社 区、供应商和分销商是企业潜在利益相关者，并进一步提出解决核心利益相关者 之间的利益冲突的协调机制。 对文献总结发现，大多学者认同股东、管理者和员工作为企业的核心利益相 关者，核心利益相关者的利益要求和实现是学者研究的重点，很少涉及企业非核 心利益相关者利益要求的研究。本文在总结了大量学者研究的基础上，认同并引 用学者关于核心利益相关者普遍意义上的定义和界定。但笔者所作的研究重要区 别在于研究出发点的不同，文章重点研究的是处于非核心相关方的投保人利益要 求和实现程度，以及实现其利益要求可以给寿险企业带来的双赢效益。 在保护保险利益相关者利益方面，顾力i l5 j ( 2 0 0 5 ) 、陈桂柳【1 6 j ( 2 0 0 6 ) 、运用 3 利益相关行视角下寿险投保人利益要求珂f 究 博弈理论分析了保险市场非对称信息的问题，从博弈论的角度研究投保人是否如 实告知及道德风险对保险人的影响，提出防止道德风险和逆风险的对策，目的保 护主要利益相关方保险人的利益，没有涉及在不对称信息下投保人利益的保护问 题。张国花【 】、张娇【1 8 】( 2 0 0 7 ) 分别用博弈论的方法分析了汽车保险市场和医疗 保险市场的道德风险及防范问题，主要是对汽车险和医疗险的相关方建立了博弈 模型。杨美琴，龚日朝【1 9 】( 2 0 0 8 ) 等人通过建立完全信息静态博弈模型，对保险市 场信息不对称导致的保险欺诈行为进行分析，得出防范保险欺诈的对策方法，保 护保险公司及其相关方的利益。黄亚林【2 0 】( 2 0 0 9 ) 运用博弈理论分析了农业保险 各主体农民、保险公司、政府三方在不同风险情形下的行为对农业保险发展 的影响，提出发展农业保险需要三相关方利益的平衡和协调。 综上所述，国内学者运用博弈论在保险行业中的运用，多侧重于对某个险种 的相关方的分析，更多是强调对保险公司利益的保护，防范逆选择和道德风险。 从寿险投保人利益角度出发，研究保护处于弱势利益相关方的投保人的利益要求 的文献较少，缺乏对弱利益相关方利益的关注，特别是对保单持有人的利益关注 不足。 1 3 研究方法及主要内容 1 3 1 研究方法 文章在总结了国内外理论界和学术界有关利益相关者理论的主要理论成果基 础上，结合我国寿险市场的经营特点，运用信息经济学与博弈论的相关理论知识， 在分析了寿险公司的利益相关者及其利益需求和冲突的基础上，建立不同的利益 博弈模型，深入分析博弈达到平衡时可以给寿险公司和投保人带来的“共赢”，由 此证明寿险公司保护处于弱势利益相关方一投保人的利益的重要性。对投保人利益 要求和实现程度的分析，采用调查分析的方法，通过调查问卷形式，对数据统计 分析，试图了解投保人对不同利益要求的重视程度以及各种利益的实现现状如何， 进而找出实现其利益要求的方法，以期为我国寿险企业的长期健康发展提出合理 对策。 在研究方法上，文章采用定量分析和定性分析相结合，对寿险公司的利益相 关者的定义、分类及利益需求等主要采用定性分析，在分析问题则采用建立博弈 模型的定量分析，并结合调查数据结果进行分析，两者互相补充；此外，在建立 博弈模型对利益相关者的行为分析时，拟采用静态分析和动态分析相结合的方法， 采用两类模型即静态模型和动态模型，对利益相关方之间的利益冲突进行博弈分 析。 4 硕1 ：学位论文 1 3 2 主要内容 本文共分为5 章： 第一章为绪论。首先解释选题背景及意义，其次阐述国内外研究现状，最后 为本文的研究方法及内容。 第二章为理论基础和概念界定部分。首先介绍了利益相关者的一般理论，回 顾并总结了不同学者对利益相关者的定义、分类和利益相关者的一般利益要求， 其次结合我国寿险经营的特点，对我国寿险利益相关者进行界定和分类，并对各 利益相关者不同的利益需求进行说明。 第三章在分析了投保人与核心利益相关者利益冲突基础上，运用博弈分析方 法对公司和投保人之间的利益建立静态和动态博弈模型，深入研究保护投保人利 益给寿险公司带来的长远效益，进而说明保护投保人利益要求的必要性。 第四章对实例进行调查研究。选取具有行业代表性的a 寿险公司，通过实地 调研的方式，了解寿险利益相关者的利益实现情况，并对投保人的利益要求和实 现程度进行深入调查研究，以期从侧面了解寿险行业投保人利益要求及实现程度。 第五章是对策建议。在对利益博弈结果进行分析的基础上，结合案例中的统 计分析结果，提出优先考虑实现投保人更注重的利益要求的对策，以期为我国的 寿险企业提供建议。 最后是文章的结论部分，总结论文的主要研究工作、成果及存在的问题等。 5 利益相关者视角下寿险投保人利益要求研究 第2 章理论基础和概念界定 2 1 利益相关者的一般理论 利益相关者早期思想起源于1 9 3 2 年，1 9 6 3 年利益相关者作为明确的理论概 念由斯坦福研究所提出，弗里曼、瑞安曼、安索夫、等学者通过努力使这一理论 形成了比较完善的理论框架，运用到实际中取得了很好效果。利益相关者理论认 为，除了股东以外，公司的雇员、债权人、供应商以及客户等作为人力资本所有 者与股东作为非人力资本的所有者一样都拥有对企业的所有权。 2 1 1 利益相关者的界定 不同的学者给出的利益相关者的定义有所不同，多数包含的含义是：利益相 关者指所有受公司经营活动影响或者影响公司经营活动的自然人或社会团体。经 济学家m i t c h e l l l 2 q 从学者们的定义中归纳出二十六种概念，包括广义和狭义：广 义的可以为公司管理层提供一个全面的利益相关者分析框架；而狭义的则指出对 企业具有直接影响的利益相关者，必须加以考虑。表2 1 列出了不同阶段国内外 学者对利益相关者的定义。 表2 1 利益相关者的定义 提出者利益相关者定义 斯坦福研究院 对企业而言离开这些利益群体的支持，企业将不可能生存和发展。 s t a n f o r di n s t i t u t e ( 19 6 3 ) 弗里曼f r e e m a n ( 1 9 8 4 ) 2 1 可以影响一个组织目标的实现，或受到该组织实现其目标过程影响的人。 在公司投入一种或多种资本的人，能以所有权或法律的名义对企业财产 卡罗c a r r o l l ( 19 8 9 ) 【2 2 】 行使收益权以及法律上的其他权利 对企业投入人力、财务及实物资本或其他一些有价值的东西，并由此而 克拉克森c i a r k s o n 1 2 3 1 承担了企业相关的风险；或者因企业的经营活动而承担风险的人 多纳德逊、 d o n a l d s o n ( 19 9 5 ) 2 4 1 在公司活动的过程中及活动本身有合法利益的人和团体 李心合( 2 0 0 1 ) 1 2 5 1 指与企业存在一种或多种直接或间接经济利益关系的个体和群体 指那些在企业中进行了一定的专用性投资，并承担了一定风险的个体和 陈宏辉( 2 0 0 5 ) 【2 6 】 群体，其活动能够影响该企业目标的实现，或者受到该企业实现其目标 过程的影响 与企业具有相关利益的个人或团体，这种相关利益以契约为基础，通过 刘美玉( 2 0 0 7 ) 【2 7 l 契约与企业形成特定的经济关系 资料来源：根据表中作者相关文献整理 6 硕i ：学位论文 2 1 2 利益相关者的分类 在利益相关者的分类维度中，威勒( 1 9 9 8 ) 1 2 s 】把社会因素引入，结合克拉克逊 提出的紧密性维度，采用主要与次要、社会与非社会的区别划分方法把利益相关 者分为：主要的社会利益相关者( 管理者、股东、债权人或投资者、企业员工、消 费者、所在社区、供应商以及其他合作者) 、次要的社会利益相关者( 监督部门、 政府部门、媒体和学术研究者、贸易团体、市政机构、竞争对手) 、主要的非社会 利益相关者( 自然环境、人类后代) 、次要的非社会利益相关者( 环境保护者、福利 组织) 。这种分类方法把社会利益相关者和非社会利益相关者区别开来，为利益相 关者的分类提供了一种创新思路。 美国学者米切尔( 1 9 9 7 ) 2 1j 在提出s c o r eb a s e da p p r o a c h 评分法界定利益相关 者时，从利益相关者的合法性、权力性、紧急性三个属性维度，将2 7 种企业的利 益相关者分为1 0 类，即确定型、关键、从属、危险、蛰伏或有所要求利益相关者。 国内外各学者根据不同的划分依据，得出了与企业关系密切的利益主体和不甚密 切的利益主体，如表2 2 所示： 表2 2 国内外学者对利益相关者的分类 提出者利益相关者的分类 将利益相关者分为：对企业拥有所有权和剩余 弗里曼 控制权、与企业在经济上有依赖关系、与公司 f r e e m a n ( 19 8 4 ) 在社会利益上有关系三大类 弗雷德里克 直接利益相关者( d i r e c ti n t e r e s tg r o u p s ) 、 f r e d e r i c k ( 19 8 8 )间接利益相关者( i n d i r e c ti n t e r e s tg r o u p s ) 确定型利益相关者( d e f i n i t i v es t a k e h o l d e r s ) 、 米切尔，伍德 预期型利益相关者( e x p e c t a n ts t a k e h o l d e r s ) 、 m i t c h e l l ，w o o d ( 19 9 7 ) 潜在的利益相关者( l a t e n ts t a k e h o l d e r s ) 支持型的利益相关者、边缘型的利益相关者、 万建华、李心合( 1 9 9 8 ，2 0 0 1 ) 不支持型的利益相关者、混合型的利益相关者 核心利益相关者、蛰伏利益相关者、边缘利益 陈宏辉( 2 0 0 3 ) 相关者 核心利益相关者、预期利益相关者、潜在利益 邓汉慧( 2 0 0 5 ) 相关者 重要利益相关者；次要利益相关者；一般利 郝桂敏( 2 0 0 7 ) f 2 9 】 益相关者 资料来源：根据表中作者相关文献整理 7 利益相关首视角f 寿险投保人利益要求研j z 一般企业所涉及的利益相关者非常广泛，不仅有股东、管理者、企业员工、 债权人、供应商、消费者、竞争者等，还有中央和地方政府、社会活动群体、一 般公众、社会媒体等【3 0 1 。处于不同行业的企业，其利益相关者的特点也会有很大 区别，例如对于垄断或寡头垄断的企业来说，中央和地方政府及监管机构就可能 是关键的利益相关者，但对于竞争性企业来说，政府的作用就会小些。因此，仅 仅简单把所有的利益相关者看成一个整体环节来研究，得出的结论并没有太大的 意义，应当根据某些标准或分析维度对利益相关者进行细分。国内外学者利用多 维细分法和评分法把利益相关者分成不同的类别，表2 3 列出了部分学者运用多 维细分法对利益相关者的分类： 表2 3 国内外学者多维细分法对利益相关者的分类 作者划分标准利益相关者类型利1 ；j i l 相关者范闱 股尔、雇员、零售商、供应商、 查克汉姆契约利益相关者 借款人等 c h a r k h a m 合同关系 政府、消费者、监管机构、社 ( 1 9 9 2 ) 3 h 公众型利益相关者 会；! ! i ! 体、所