（工商管理专业论文）中国银行信用卡信用风险与欺诈风险管理探讨.pdf

原创性声明 本人声明：所单交的学位论文是本人在导师的指导卜进 i 的研究：作及取得的研究成 果。除本文已经注明引用的内容外，论文中不包含其他人已经发表或撰弓过的研究成果，也 不包含为获得囱墓直太堂及其他教育机构的学位或证f s 而使用过的材料。与我一同1 - 作的同 忐对本研究所做的任何贡献均已n ：论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：主j 之丕 指导教师签名： 日 期：z ：z ：! ! ：兰：竺 日期： 在学期间研究成果使用承诺书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：内蒙古大学有权将 学位论文的全部内容或部分保留并向国家有关机构、部门送交学位论文的复印件和磁盘，允 许编入有关数据库进行检索，也可以采用影印、缩印或其他复制手段保存、汇编学位论文。 为保护学院和导师的知识产权，作者在学期间取得的研究成果属于内蒙古大学。作者今后 使用涉及在学期间主要研究内容或研究成果，须征得内蒙古大学就读期间导师的同意；若用 于发表论文，版权单位必须署名为内蒙古大学方可投稿或公开发表。 学位论文作者签名：量! 筮盘 日期：兰! z 尘矽 指导教帅签名：卫萎! 玉指导教师签名：! f 互! ! 日 期：圆：业! 中文摘要 银行卡是我闻在2 0 世纪8 0 年代4 j l 始现的种较新的会融产品。作为 一种企融衍s l ：u f i ，信用- v - , i k 务利润足中h 银行利洲的重要组成卉- i ；g d ，其比例$ 伞高达5 0 以卜。存我h 信用卡业务从无，0 有，绛仍r 较快的发展，令阳较大型 的银行均已发放信用k ，持砖消费的脱念【二f1 渐深入人心。伴陋、l | ，务的迅速发 展，信用卡。7 x t , 险问题也n 益h i i 现出来，成为制约我f 击j - i 】卡、l k 务发腱的最上要 瓶领。 信用卡业务在运营过 罕中始终存在j x t l l 佥，1 1 _ 贯穿于信用卡的发行、使用和 支付等各个环节，并涉及到发卡机构、特约商广l 和持卡人等诸多方由i 。究其原 因也是复杂多样的，可能是发卡机构的原因、特约商，、的原冈、持i t - 人的原冈， 也可能足客观的比如技术、设备等方匮i 的原因，体现出涉及面广、风险种类繁 多和危害性较人的特点。发卡行的利润逐渐减少，在大多数情况一卜，这些损失 都足用银行的利润去弥补的，凼此对信用卡的风险进行管理就显得尤为重要。 欺诈风险是全球范罔的弊病，主要表现为：信用卡发放后欺诈，其中以伪卡 欺诈最严重，其次为失窃、丢失# 欺诈及非面对面欺i 乍欺海风险种类日趋多 样，涉案主体多兀化、犯罪团伙化。部分统计数掘表明，我国的欺i ：j x t l 硷已呈 现快速增长的趋势，全球银行卡欺诈金额水平的持续振荡攀歹 充分说明，尽管 e m v 迁移、全息防伪磁条等反欺阼手段和方法不断被应用，但银行卡欺i l - j x t 险状 况并没有得到根本性改变，银行卡反欺诈风险工作仍任重道远。 本文在立足中困银行银行卡业务的发展现状以及风险现实的基础 ：，期望 能通过信用卡风险的研究，能够为实际t 作者找到切实可行的办法，以规避可 能出现的各类风险，促进中国银行信用卡业的健康发展。 关键词：银行卡，信用，欺诈，风险 ab s t r a c t c h i n a 。b a n kc a r di nt h e19 8 0 s o n l yb e g a nt o e m e r g ei nar e l a t i v e l vn e w i n a n c i a lp r o d u c t s a saf i n a n c i a l d e r i v a t i v e s ，t h ec r e d i tc a r db u s i n e s sd r ) f i ti st h e p r o f i to fc o m m e r c i a lb a n k sa ni m p o r t a n tc o m p o n e n to fi t sp r o p o r t i o ni sa sh i 2 ha s 5 0 i nc h i n a sc r e d i tc a r db u s i n e s sf r o ms c r a t c h a n dh a se x p e r i e l c e dr a p i d d e v e l o p m e n t ，t h el a r g e rb a n k sh a v eb e e ni s s u i n gc r e d i tc a r d s ，c o n s u m e rc a r dc o n c e d l h a sb e c o m em o r ee n j o y sp o p u l a rs u p p o r t w i t ht h er a p i dd e v e l o p m e n to fb u s i n e s s ， t h ec r e d i tc a r dr i s k sa r ea l s oi n c r e a s i n g l ya p p a r e n ta sr e s t r i c t i n gt h ed e v e l o p m e n to f c h i n a sc r e d i tc a r db u s i n e s sm a j o rb o t t l e n e c k t h ec r e d i tc a r db u s i n e s si nt h ec o u r s eo fo p e r a t i n gr i s k a l w a y se x i s t s a n dr u n s t h r o u g ht h ei s s u a n c eo fc r e d i tc a r d s ，u s ea n dp a ya n do t h e rl i n k sa n dr e l a t et ot h ec a r d i s s u e r sa n ds p e c i a lb u s i n e s s e sa n dc a r d h o l d e r s ，a n dm a n yo t h e ra s p e c t s t h er e a s o n s a r ec o m p l e xa n dv a r i e d ，a n dm a yb et h er e a s o nf o rt h ec a r di s s u e r s ，t h er e a s o n s f o rt h e s p e c i a lo p e r a t o r s ，t h er e a s o n sf o rc a r d h o l d e r sm a ya l s oi sa no b j e c t i v es u c ha s t e c h n o l o g y ，e q u i p m e n t a n do t h e ra s p e c t s ，w h i c hr e f l e c t sc o v e r i n gaw i d ev a r i e t yo f r i s k sa n dd a n g e r so ft h el a r g e rf e a t u r e s c a r di s s u e r sw i l l g r a d u a l l yr e d u c ep r o f i t s ，i n m o s tc a s e s ，t h e s el o s s e sa r eu s e dt oo f f s e tt h ep r o f i t so fb a n k s ，a n dt h e r e f o r et h er i s k m a n a g e m e n to fc r e d i tc a r di ts e e m sp a r t i c u l a r l yi m p o r t a n t f r a u dr i s ki st h eg l o b a ls c o p eo ft h ei l l s ，m a i n l ya sf o l l o w s ：a f t e rt h ep a y m e n to f c r e d i tc a r df r a u d t h em o s ts e r i o u st o f r a u d ，f o l l o w e db yt h e f t ，f r a u da n d1 0 s so f n o n f a c e t o f a c ec a r dt r a u d t y p e so ff r a u dr i s k si n c r e a s i n g l yd i v e r s e m u l t i w uo f t h em a i ns u s p e c t s t h ec r i m i n a lg a n g s s o m es t a t i s t i c ss h o wt h a tc h i n a r i s ko f f r a u d h a sb e e nar a p i dg r o w t ht r e n d ，t h eg l o b a lb a n kc a r df r a u da m o u n t st o as u s t a i n e d s c i l l a t i o n su pf u ll ys h o w st h a td e s p i t ee m v m i g r a t i o n ，h o l o g r a p h i cm a g n e t i cs t r i p e a n do t h e ra n t i f r a u ds e c u r i t ym e a n sa n dm e t h o d sc o n s t a n t l yb e i n ga p p l i e d ，b u tb a n k c a r d sf r a u dr i s kp r o f i l eh a sn o tb e e nf u n d a m e n t a l l ys o l v e d t h er i s ko fb a n kc a r df r a u d i ss t i l lal o n gw a yt og o i n t h i sp a p e r b a s e do nb a n ko t c h i n a sb a n kc a r db u s i n e s sa n dt h ed e v e l o p m e n t o fr e a l i s t i c r i s ko nt h eb a s i so fe x p e c t a t i o n so fr i s kt h r o u g hc r e d i tc a r d c a n p r a c t i t i o n e r so ff i n d i n gp r a c t i c a lw a y st oc i r c u m v e n tt h ev a r i o u sr i s k st h a tm a y a r i s e t h eb a n ko l c h i n ac r e d i tc a r dp r o m o t i o ni n d u s t r ) h e a l t h 5 d e v e l o p m e n t k e vw o r d s ：b a n kc a r d s ，c r e d i t f r a u d r i s k 录 2 1 信用卡风险管理概念6 2 2 信用卡业务风险管理目标6 2 2 1 损失发生前的风险管i 哏同标7 2 2 2 损失发生后目标7 2 3 信用卡风险管理的内容流程8 2 3 1 信用卡风险管理的内容8 2 4 信用卡风险管理流程9 2 4 1 信用卡风险评估9 2 4 2 信用卡风险防范1 0 2 4 3 信用卡风险上报与管理10 2 4 4 信用卡风险监测1 0 2 4 5 信用卡风险转移10 2 4 6 信用卡风险补偿1 1 第i 篇信用卡信用风险管理12 3 1 信用卡信用风险管理 | | ：c 述12 3 1 1 要获得有关持卡人或商户的证确信息12 3 1 2 对持卡人进行等级划分12 3 1 3 实施信用担保12 3 1 4 监督持卡人透支情况13 3 2 信用卡信用风险的谚 别与衡量13 l v l ， 3 3 4 5 6 f lf 一 一安 一 一 一 一 j ：3 4 风险转移一资产证券化18 3 4 1 政策支持18 3 4 2 定价技术与运作机制l9 3 4 3 盼景展望19 3 5 信用卡信用风险的管理方法19 3 5 1 授信政策方l 衍2 0 3 5 2 授信流程力而2 l 3 5 3 信用卡授信类产品创新方面控制风险2 2 3 6 案例分析2 3 第四篇信用卡欺诈风险管理2 6 4 1 信用卡欺诈风险管理概述2 6 4 1 1 信用卡欺诈风险的概念与分类2 6 4 1 1 1 信用譬欺诈风险的概念2 6 4 2 信用卡欺诈风险的特征表现2 8 4 2 1 信用卡欺诈的特点2 8 4 2 2 按照欺诈风险发生的主体分为发卡欺诈、收单欺诈、内部欺诈2 9 4 3 信用 欺诈风险防范与管理3i 4 3 1 发卡欺诈风险的防范3 】 4 ： 2 收单行欺i r - ：风险的防范3 2 4 3 3 内控欺诈风险舱控措施3 ： 4 4 信用每欺i l ；j x t , 险管理流程3 4 4 4 1 欺诈交易侦测系统3 4 4 4 2 发卡欺诈风险管理流程3 5 4 4 3 收单行欺诈风险管理流程3 6 4 5 欺诈风险形成风险损失的处理原则3 6 v 3 4 6 6 7 。c，i， v 1 ： i ； ： 7 ： 7 ： h ，1 ( ) 。7 1 2 第褊弓i 3 ； 1 1 选题背景和研究意义 第一篇引言弟一扁引舌 2 0 0 7 年6 月5 ，尔业银j j ：( c l 【q ) - f i 限公司宣和，改行l l 经向监管部门 递交发行人民币借记卡的中请。同时束f 银监会的消息晚，银峪会已j f 式肩动 向外资法人银行丌放信用乍具体操作程序。外资法人银行可根扼银监会的具体 要求和卡h 关业务技术标准，申请厅办信用f = 业务，银监会将按规定受理和审批。 我国信用 市场的竞争j t j 始加剧，除了国内发卡行的增加外，中因信用卡市场 也歼始面对外资金融机构的区接竞争，据说渣打、汇丰也即将提出申清等待审 批。外资银行在耐心等待中同信用。t o - 市场全嘶丌放的同时，也未雨绸缪地积极 与中资银行丌展信用卡业务合作。 国外先进银行的信用卡部门是银行重要的盈利部门，信用卡业务是银行的 主要业务和主要利涧的米源。如花旗银ij ，| 的信用书业务收益就占其利润总额的 二分之，美斟运通公司的运通卡业务4 t i l l 、f 】更t i 了其公司全部利洲的七成。信 用卡集消费、转账、储蓄和信贷功能f 一体，与传统的金融业务相比，属于一 种高投入、高风险、高收益的业务。各家银行为争夺市场份额必将使出各种手 段。但是与发达国家尤其是美国等西方发达l 卡- j 家， 日比，我国信用卡业务的发展 仍然是处二j ：起步阶段。 随着信用卡业务的发展，在其运营过程中必然会存在风险，且员穿于信用 卡的发行：使用和支付等各个环节，并涉及剑发卜机构、特约向，1 和持一t o - 人等 诸多方面。究其原凶也是复杂多 ：千的，j 能是发t o - 机构的原因、特约商户的原 因、持k 人的原冈，也u j 能是客观的比如技术、设备等力面的原冈，体现 也涉 及面广、风险种类繁多和危害忤较大的特点。发 行的利润逐渐减少，在大多 数情况下，这些损失都是 j 银- 7j 的利润之弥补的，凶此对信用卡j x l 险进 ，管王里 就显得兄为重要。 欺诈风险是全球范围的弊病，主要表现为：f 7 i ；r l 卡发放后欺诈，其中以伪卡 第一就c j 欺诈：最严9 - ，其次为失窃、丢失卡欺 1 ：及 l 嘶j | f l 欺i 乍全球银 j ：卜欺i 4 ：会额水 乎的持续振荡攀升充分说明，尽管e , v l v 辽移、今息防伪磁条等反欺诈手段和方 法f ：断被应用，但银行卡欺 1 j 风险状况 没有得亍t i l t s , 本性改变，银行f = 反欺诈： j x t l i # 一f ：作仍f | 藿道远。 加强信h jf - ：风险管王鬯尤其信j ：l - j 及欺汁：方 f i i 的铃珊，。7足多办面的， 茚+ 先，加强j x t l 埝管理能彳r 效促进发一 、 、j i ，务的池化。发i - ：“f t 身操作哪! 蹦 洞为信用卡违法人员提供了可乘之机，从向导敛b l i l 台的发乍。加强f 古用卡胍险 管j 甲能促进发卡行业务人负依法经营，防j i ：违；上违规现象的现，提高发卡行 从、l p 人员的业务水平和维护发卡行权利的能力，促使银行建立肋! 范自效的信用 长风险防范机制，以防止风险的发生。其次，加强f 言j - i j 卡风险管理是维护银行 自身经济利益的需要。风险的发生会犬大增加银行经营的成本，从而影响银行 利润的增加。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能综合分析风险管 理成本，采取有效的管理措施来避免或减少风险的发生。将风险损失降到最低， 从而提高发卡机构的收益。 扼韩困监管官员称，韩陶信用卡违约率2 0 0 2 年高达1 2 5 ，比2 0 0 1 年增 长几乎近4 倍。2 0 0 4 年4 月底，韩幽己经有3 8 2 万人被列入信用不良者名单。 与还债有关的谋杀、自杀以及各种犯罪行为己经成为韩因报纸和电视的家常便 饭。目前，信用卡债务己经膨胀到韩幽( ；1 ) p 的1 4 。2 0 0 2 年，信用卡公司出现 了2 6 1 6 亿韩元的大窟窿，2 0 0 3 年1 月，赤宁总额己达到4 1 2 8 亿韩元，韩匪l 大 部分信用卡公司陷入了赤字经营的困境，连最人的l g 信用卡公司都没能幸免j 二 难。1 1 月2 1 同，l ( ；信用卡公司由于缺乏流动资金，被迫停止了现会预付业务， 韩国信用卡危机就此爆发。 目前，我幽的信用。 发展尽管同样足相当迅速，竞争也十。分激烈，f i 是并 没有走上政府主导之路，而是中固银行各自行为所为。在发达的市场体系下， 信用卡业务早以为各中国银行新的盈利增长点，这是不争之j i 实。i t , ij h ：，在一 个短时期内，随着社会条件的成熟，随着民众的消费观念的改变，符商、i p 如何 加大营销力度、增加发行信用卡量、抢夺客户资源，各种各样的竞争定是不 可避免。 需要指出的是，目i u 我卜q 信j 丰j 卡市场币处快速发展的阶段，同个人消费 信贷相比，信用卡产品申请简便、通途灵活，具有循环信贷、免息、最低还款 额优惠和高额贷款利息等特点，更容易吸引大量客户，结合其高额的利息率， 2 第篇引言 能给银 7 fj ，i t j 束卜厚的利涧。信用k , l k 务自身的产：品功能和贷款发放的制度安排 决定j ，信用k 不需要抵押担保，是种信用贷款产品，是胍险更商的信贷类资 产：业务各家银i j ：都竹：f j l l 人发k 最，争耳义先行 i 领市场信辟 k 业务| ，j 身的产品功 4 h j - i i 贷款发放的制度安州决定了信用蕾不需要抵押担保，是一种f 膏h j 贷款产品， 是胍险更高的信贷类资广、 p 务。韩【q 信用卡市场的。些隐患以：找m 川样存在， 例如，相应的价j | j 风险缱砹、欺i ：风险控制f 段还不j 艺藩。f 【；f f jk + 危机扰乱了 会融秩序，此外，由十f 高用小良率增加，导致居民消费意l 悬降低，加刷了内斋 f j 场疲软，l j | l 僻绐济复苏。 我们必须以古 j 幽为鉴，未附绸缪，国内如彳i 加以注意，特别足佰：小能很好 的摔制住信用姒险管理手段、欺诈风险，也有可能重演。测此，通过剖析信用 卡业务风险成冈，建立：完善的风险控制机制，从信用。譬经营主体的角度出发， 挖掘出高效的信用风险 李制手段及有效的预防欺诈风险机制，对于化解我固中 国银行信用专业务风险具有十分重要的现实意义。 信用卡业务主要面i i 台i 信用风险和欺诈风险，通过分析信用卡业务的盈利结 构，可以看出坏账损失是信用卡业务费用支出结构中的主要组成部分，是信用 卡业务的主要损失米源，是信用卡风险的主要表现。如果信用胍险带来的坏账 损失很高，不仪会卣接减少银行的利润，而且监管机构也会冈此要求更高的资 本金，控制不当会直接导致银行破产。因此，信用风险管理是中n 银行的核心 技术和生存基础，良好的信用风险管理技术可以是风险和收益相匹配，使有限 的资本和消费者巨大的信贷需求相匹配，从而达到稀缺信贷资源的优化配置和 信用卡经营效益的最人化。 1 2 研究目的、研究思路及逻辑结构安排 1 - 2 1 研究目的 风险管理足1 1 j l q 银行的核心技术和生存基础，信用。仁业务包是如此，风险 管理的定位、q ! 念、政策和操作方式是信用卡业务经营和管理上作的蘑点内容 和决胜区i 素。降低信用卡的风险，完善对信用卡的风险管理不仅有利于信用卡 本身的发展，h 叫也是促进中国银行声誉发展的重要一环。从实践看，相对于 两方发达国家【面膏，我l 闽信月j 卡j x l 险管理研究的深度和广度者| 5 还不足。这表明， 3 第。篇0 j ，j 对我f 川f 、j l 盼什删进jj ：分4 j i - f o f 究t 自棚：，j f i ，j 理论意义乖l 现实意义。国内现 有的风险i t ：理犬彩集巾 ：如何想力设法地觇避j ，从险。然而在现实业务和管理操 作中，对。j 以厶l i i ，l 利为目的的中因银i j ：而吉。，纤营l ：理活动应追求安全性、盈利 性和流动件# 的统一，简单地回避风险不仅皂不现实，而且也未考虑到风险与盈 利水平之删的1 ：动关系。银行等会融机构应是一习；j 甲性的“风险机器”，它要承 担胍险、铂昔姒险、控制风险并管王q m u 跄，最终达剑衙利的目的。 所以，本文认为银行仵对信j 钓卡、j p 铬的风险时，彳i 应简单地消极凹避， 而应考虑远刖j 芒葺的i t ：理手段积极，豇 日定的义l 险，从实务的角度出发，能够 为， 日天从业人员提供切实呵行的指导陀操f 1 。【! | j 本文的关键目的就是要对信川 卡业务的x l 险进行分析的f 司时，找刽自效地解决信j h 乍在信用摔制、防范欺订： 风险方面寻的途径和方法。 1 2 2 论文的研究思路 本文的研究思路是，先澄清与本课题有关的风险管理的概念及其相关理论， 其次从实际业务出发如何规避相关的风险，通过对巾国银行各种风险业务具体 实施进行详细地说明，从而得出更为有价值的实际操作指导。 国内有关银行卡风险管理的文献大都是借鉴国外的风险管理理论，对信用 卡的一些基本常谚 、概念进行介绍，很多风险理论在实际风险运营l 监控中并不 能起到具体的指导作用，对实际t 作的指导意义并不人，特别是对有关信用风 险和欺诈风险的研究与具体的实际业务结合得卜够紧密，本文在阐述信用卡的 整体风险管理理论后，再其理论的指导卜，确认信用卡、业务主要面临信用风险 和欺诈风险，从信用卡最基本的两个风险信用风险、欺i 乍风险点入手。 在信用风险防范方面从实务出发，突出授信政策及流程在信用风险控制方 面两方面论述。通过银行、商户两条线阐述如何规避信用风险的发生。同时提 出信用资产诩j 券化，有效化解银 j 二的信用风险，并有利。j 二业务和收入结构的调 整。 在防范欺i 乍风险方面从发卡、收单、内控三个角度预防管理。希望能够为 从事信用卡j ：作的人员在实际：i ：作中找到切实可行的方法以防范信用、欺诈胍 险的发生。 4 1 2 3 论文的逻辑结构安排 在结构i i ，采取循序渐进、深入浅 1 3 ，先论述风险理论后，指信用风险、 j 玖i i ；j a 险是信j j 卡的主要胍险，结合j x l 险j 哩沦对信用卡进 j ：侄释，根捌r ，银 行的实际运营状况，提 加骰找r l ，银i j 信片j 风险管理具体实施步骤，凸 现出本文对我h 信用卡、业务实际指甘作。根捌论文的分析思路刷人体框架， 令义具体分为【u 篇： 第篇是引言部分，主要介绍卜本义的研究7 宁景，也就是问题的提出。 川时指了这一问题的重人列沦意义卡f i 现实意义。然后对文章的研究 j 的、思 路框架以及论文的逻辑结构逊仃了晚明，枞括了每部分f l , j t f i j 7 究点。 第二篇是介绍风险管理的强本i 毕沦。奉学提出信用一t o - 风险管理的概念、信 用i c - 风险管理需要达到的h 标，以及f ；tj - t 1 卡风险管理的片 j 关业务流程和组织理 论，为后续章节做逻辑上的过渡。 第三篇对信用卡信用风险进行一下全面的介绍，针对信用j x t l j 佥的识别、衡 量方法突出加强信用风险管理的必要性。认为信 j 风险管理足中国银行的核心 技术和牛存基础，良好的信用风险管理手段是呵以保证风险和收益相匹配，从 而达到稀缺信贷资源的优化配置和信用t o - 经营效益的最大化。冈此本文对信用 风险的管理方法进行探讨，从授信政策管理和授信流年罕建设两方面来解决、控 制信用i c - 的信用风险问题。介7 ut a h 何刈f 占用资产的监控及编o ；相应的分析报告。 最后对授信资产进行科学分类、有效监控的基础上，提出两种管理原则，即如 何进行有效的催收及有关资产的 售，为信用t o - 授信资产的证券化提出个人看 法。并通过国内某股份制中闰银行f aj i - tt - ：授信政策的分析，来阐述所提理论时 丁实践的应用。 第四篇是针对信用卡的第二类欺诈风险进行描述，针对欺诈风险在三个方 面即发卡、收单、内控三个角度的表现进行分析，发现内存的本质规律。从而 在发卡、收单及内控三个方面确定相应流程防范相关风险的发生。通过两个欺 1 ：案例的分析来说明有关防范流槲能够很好的姚避银行可能产生的损失。后两 篇为本文的研究重点。 j 甲埒论 管理理论 事i ，j 概念，是收益偏离期单值或 平均值的t 一丁能性。风险也是某止莹事情发生的可能性及其影响，这些- 【j 情将影向 企业实现经营f l 丰，】：的能力。 风险管理伴随胍险防范的需要而产：生，并随着) x t l t ( 童的剧增而加强，风险管 理是使氽业在胍险最低的i ，j 提下，追求收益最大化：或存叫欠益一定的i ，j 提下，追 求j x t l 验最小化。它也是一种机制，通过这种机制找f f j 口r 以发现、评估主要的风 险，然后制订、实施棚应的对策，使风险被控制在余业所能接受的范围内。风 险管理的本质特征是事6 ，管理。事前管理决定了风险管理是一种积极管王里，表 现为认真分析风险、有意识地承担风险、科学地管理。风险由敝l 】和控制两个 基本元素组成，敞l 可定义为受制j 二一些影响导致资会损失的情形，控制指采 用各种技i j 、工具和技术减少敞口对会融损失的影响程度，风险则是指面临特 定原因和状况下出现损失的概率。通过量化在信用卡发行过程的各个阶段敝口 的水平，就叮以利用拧制来提供一个符合利润目标和资产质量日标的风险水平。， 风险管理的着眼点不是达到期望的风险水平所必要的控制，而足将控制交织在 敝口的各项基本元素中。 信用卡风险管理足信用卡从业机构透过对信用卡风险的认识、衡量和分析， 以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。信用卡风险锊j 墅是信用卡从、i k 机 构通过风险识别、胍险估测、风险评价，并在此基础卜优化组合各种风险管瑁 技术对信用卡风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失的后果，存有效控 制负f 责j x t , 险敞口的同时，竭力使利润最人化。信用卡风险管理措施一般有风险 的回避、风险的预防、风险的分散转移和风险的事后补偿等。 2 2 信用卡业务风险管理目标 信用卡风险管理体系建设的总体指导思想是：覆盖所自_ f 吉用卡业务的、基 6 第褊f 土川| 、j u 玲管理j 申论 j 数捌分f 冲1 玲颅测横，的、舆穿各个f 托品线各个、l p 务h ：1 ，的胍险管州打架， 贷彻科学化、伞秤化、全员化风险管理理念，打造具有高度预警。陀能、控制严 密规范咖小火天i 的， 有i ，j 瞻f ， ：的l x l 险管理休系，达字4 “存满足监l 譬部门、 存款人和其他利益州关群体刈银j j - 急健绛营要求的i ，j 提f ，在i l 】| 接受的池内， 风险管删服务丁股东利主s 最大化”的风险管理战略 1 丰j i 。( 1 ) 构理科学化的j x l 险销理体系。( 2 ) 确保仃效管j 里多个信用k 产u 1 1r 1 1 的一切幽乍f 风险。( ： ) 建、 j 一泛仓咖的风险管理文化。( 4 ) 发展令向综合的风险管理车芏序、统一的风险管 理政策。( 5 ) 适，【丰j 科学化的、适当的风险管理r ，具，确认和量化信用* 的胍险 水平。 在此战略h 标指引f ，又t ，分解成为：损失发生自，j 的风险管理 卡j i 和损失发 生后的风险管理目标，f j ，j i 者的目标是避免或减少l x l 险事故形成的机会，包括肖 约经营成本、减少忧虑心理：后者的目标是努力使损失的标的恢复至i 损失i 订的状 态，包括维持企业的继续尘存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增 长、社会责任。二：者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。 2 - 2 1 损失发生前的风险管理目标 具体又分为 ( 1 ) 保持稳定安令的f 1 标。因为风险给经济主体带来的不仅仅是经济、威信 上的损失，而且必然给经济主体内部带来+ 系列的调整和被动，使正常的经济 活动受到较为严重的影响。因而力争使风险得到控制和降低，保持稳定安全局 面，是绎济主体的基本 j 标。 ( 2 ) 成本与效果h 卡，j i 。在损失发生i ，j 对胍险管理做经济合理的安排，使经济 活动达剑侄较为安全保障f ，以较小的付出，获得较为理想的效果。 ( 3 ) 承担社会4 叭- 仃，建立良盘了形象日标。j x l 险埘困家和社会各个经济t 体的 影响是很大的。因此，风险管理必须考虑到如何使经济主体有社会责任感和建 立良好公众形象的愿谬得以满足这一目标。 2 2 2 损失发生后目标 风险的防范、摔铜j 和化解是有局限性的，风险的发生小可完全避免。损失 发生后目标就要研究考虑如何最大限度地补救风险发生后给经济活动带来的后 7 第：篇信j - i ji ：风险箭删理沦 果和影响。 ( 1 ) 维持继续尘存与； 功的i ：l 标。如f 【1 n j 损失发7 卜后妥善地处理损失发化所 带永的i u j 题，瞍过难天，维竹乍f f ，这足风险发，l 焉，风险管理i 舌动必须达到 的第一位和最堆本的fif ，j i 。 ( 2 ) 保持经济活动恢复i i 常运作的f 杯。即白j 初步稳定的基础上，集中精力 使经济活动尽快以最小代价进入i i i 常运行念势，并行j + 陕复中促使经济f 舌动持续 发展。 2 3 信用卡风险管理的内容与流程 2 3 1 信用卡风险管理的内容 制定风险管理原则、实施授信业务决策机制、丌胜业务后评价为主要职能， 以业务数据分析、系统监控、建立区域绛理责任制等为主要手段对信用卡业务 进行令面风险管理。内容包括： ( 1 ) 旨产品的综合风险管理 卡产品的综合风险管理，是指对贯穿信用卡经营令过程中的信用风险、欺诈 风险和操作风险进行全面、整体的管理。风险管理不是对单一风险的管理，而 是面向全辖，通过对中个信用卡风险谚 别、分析、控制，对整体风险进行量化， 从而采取科学化的j x l 险控制手段，实现信用卡经营的整体利润日标和资产质量 目标。 ( 2 ) 信用卡的全程风险管理 全程风险管理指对信用卡整体经营过 牮中的贷前、贷中、贷后各个阶段进 行全程的风险监控管理。根据信用卡业务的总体风险管理原则和政策制度要求， 制订、调嫠信用卡业务的风险管理原则、准入政策、监控策略和退出管理午j 、准 等政策制度，并组织实施，员彻信用卡的令= 袢风险管理。 ( 3 ) 信用乍客，、的综合授信管王哩 信用卡客广1 的综合授信管理是指以不f 司 f ，牌的信用卡产品为载体，统一对 单一客户( 自然人) 授信，通过谚 别、评价客，1 的信用等级和风险状况，以控 制客户的整体信用风险。 ( 4 ) 卡产品的授信策略管理 8 在基本的风险管理 j 标和椎架i - ，撤抓f 。j tj 卡经营的利j l q 指标和资，_ 质量 指杨i 的要求，针对各个产品的特点和嚆i t ，存：研究各个域特点的慕础j 二，拟 定综台授信策略卜各产6 山的授信政策。 ( 5 ) 信j j 譬的贷后风险管理 通过刈信用 二祭体授信资产的i u i z - , 。挎分析，火泣贷后风险资产的安个r l 。定 彤j 数捌进行i f 总、整理，按照令l j 径授f 链j 甲要求，对授信资产进彳r 分炎竹理， 并根据授信资产的动态监控结果，采取4 i l j 的催收手段和资产保拿方式，加强 信用 二的贷后风险管理，实现资产的保值升值。 ( 6 ) 信用一k 棚关案件的处理和管理 随着信用夤产、j 芝的迅猛发展，信朋卡界的犯罪活动在令球朗：多 翻家和地区 也越来越狷獗。信用卡案件的处理和管理能力就成为信用仁经营的关键斟素之 一。制定详细的案件报告流程和案件调查、协查机制，并负责协调有关外部机 构，务求有效控制山于案件所带来的损失。 ( 7 ) 信用卡风险分析和颁警 定期汇总业务风险信息，对信用 x l l 硷资， 整体状况进行分析监控，定期 提交风险资产分析报告：对信用卡资产质量的繁体控制目标和资产质量进行监 控。 2 4 信用卡风险管理流程 信用卡风险管理的流程般而言，可以分为，风险评估一风险防范一一风 险_ 【：报与管理一一j x l 险监测一一风险转移一一风险补偿这样个完整的管理流 程 2 4 1 信用卡风险评估 风险作为一种损失的可能性，对其发乍的概率和可能造成的损失，估计的 方法通常有数理统计法，损失模拟法和概率树法等。对发卡机构镥j 嚯信用卡风 险而吉，核心足如何对持 人群进行合王甲的分类，确定影响他们偿付能力的各 项因素，并上l 根据这些凼素，运用定黾分析的方法，对信片j 忙风险额度和比例 进行科学系统的评价，预测所发放的信用卡需要承担的风险样皮，从而较好地 把握信用卡风险这个非确定冈素。信用矗风险评估模型是进行f - ii - i j 卡风险评估 9 第一褊f 。；川仁+ 风险符i 哩j 警论 的垂要 ：具。所消模型足。 萋数学函数，通过它，数捌的解释，f ，1 ：变最破转换成 我们感兴趣的信息。比如我们可以州观察持卡人的财物状况、每1 消费数目和 付账怕况束手f l ：测他可能给发k 机构带来的胍险。模型般需要利川现有数据， 用f 叫济的统计力法建0 ：最优函数来逼近感兴趣的已知纪粜，这十、f 我f f j 可以用这 个结果对将来【j j 能发乍的胍险束进行评估 2 4 2 信用卡风险防范 信用t c - ) x t 险防范疋i t 指发_ f = t j l i , j 针对信) 4 - 1 t o - 业务丑j f 能，巾h i - 术l t , j ) x t l 硷损失，采取 一定的措施防止或减小这种损火发生的行为。对于信用 7 x t l _ u , , i 的防范一般从以 f 几个方面着手进行。( 1 ) 加强申领卡人的资信审奄( 2 ) 从严掌樨发卡条件 ( 3 ) 强化授权管理和透支控制( 4 ) 严格舰范业务操作 2 4 3 信用卡风险上报与管理 信用卡j x t , l 淦上报是指成员机构发生风险事件时，及时向一l ：级风险管理部门 报告，以便及时处理风险事件，减小其带来的损上级风险管理部l j 要及时收集 和整理各成员单位上报的风险数据，按照可能产生的风险损失的人小进 j 二排序， 并根扼各风险事件的重要性及紧迫性要求，束安排处理各j x t l 硷事件的时i 、日j 。并 及h , h t 哿处理意见反馈给各成员机构。 2 4 4 信用卡风险监测 信用仁风险监测主要是指允分发挥信用卡风险控制郎l j 的制衡作用，行使 信用卡发放、信用卡透支授权、透支收回过程中的检查，把风险透支控制在最 低限度，这是信用卡发卡机构所必须重视和强化的问题 2 4 5 信用卡风险转移 信用卡风险转移在信用矗风险管理中有特殊的意义，冈为任何j x l 险总有风 险承担的主体，而每一个风险承担辛体的偏好、能力、环境和意愿不一样，通 过风险转移，把l x l 险转移剑自风险承担能力的风险承扣主体一1 4 ，对个体来说， 起到了化解) x t l 硷的作用，从整个社会来看分散了j x l 险，增加了社会配督的效率。 以往较常见的信用卡j x t i 佥转移方法是担保，由于在使用中存在许多缺陷，现在 1 0 订来看，信j j j x t i ； ；4 7 移 的力法卜要彳i ：违约1 7 换，发行信用小日关票拱c 和信用迁券化。对于信用证券化奉 文有专i 、j 的介乡“。 2 4 6 信用卡风险补偿 f 厶1 t jk 发卜机构亿现实的风险绛营- ， 追求会汁利润的偏好f ，j x l 盼成 本义义向1 i 确定性，往往演化爿：表现为币，坝的险，即风险发尘的损失成本计黾 和补偿i 卜i l ：，什照f ：足，r 移 j 累，积聚厂人量的风险，对经营造成了极人的喊 胁，洲此必；61 建膏：和完善j x t l 验成本的补偿机制。 苦胍险的丰裴表现形 式，信用风险管理是信t j j 义l 险铃】= i | jt ，的仫心内容，小文也是吲绕如似管理信 用风险进行论述的。如果信j f j 风险带来的坏9 驳损欠很高，不仪会直接减少了银 行的利润，而且监管机构也会【丈l 此要求史高的资本会，特别是b a s e l ，t 】协议更 大程度的把资本金要求与信用风险挂钩，若信用风险损失大大超过预期，会出 现巨大的资本危机，控制不肖会直接导致银行的破产。信用风险管理足中幽银 行的核心技术和生存基础，良好的信用风险管理技术，可以使风险和收益相匹 配，使有限的资本和消费者巨大的信贷需求相匹配，从而达到稀缺信贷资源的 优化配置和信用卡经营效益的最人化，这是银行的核心经营能力之一。 信用岳信用风险的管理是信用卡风险规避中最主要最直接的管理。信用等 提供消费信贷的特性，决定了其信用风险的存在。控制信用卡的信用风险，是 各个发卡机构首先应解决的问题。控制信用风险一。般有以下几种方法。 3 1 1 要获得有关持卡人或商户的正确信息 可以通过采用银行导向犁的信息结构，建直 “各家银行参与的信用卡信息 中心，这样不仅能够降低成本，而j 能够使信息发挥最人的作用。 3 1 2 对持卡人进行等级划分 以此来确定持卡人信崩卡f i , o 档次、每月消费额或透支限额。应通过内部的 两级信用等级审核制度：初审阶段，参照信用每的规章制度，通过电话、函件、 走访以及信用乍评估等形式进行：仞审后要经过复审，保证资信审查准确尢误。 3 1 3 实施信用担保 信用卡的信用担保有两种形式：