（金融学专业论文）试论社会保险制度的基础制度.pdf

内容摘要 社会保险制度的建立是以一系列的制度作为基础。一个制度的产 生不是孤立的，而是必然和其它的制度相联系，人类社会的存在的必需 是一系列互相联系的制度。为了方便说明，我们将有关的制度按照它们 的相互关系分为两类：基础制度和衍生制度。所谓基础制度，它们不仅 在路径上决定了衍生制度的制度安排，而且还会继续对衍生制度提供产 权和技术上的支持。某个基础制度的存在是衍生制度产生和存在的必要 条件。我们对社会保险制度进行制度研究的目的，在于寻捷其产生和存 在的必要条件，寻找社会保险制度的基础制度。 从逻辑上说，要解决基础制度的问题，首先需要明确的是社会保 险的概念的问题，即首先要明确社会保险的是怎样的一种制度。本文所 论及的社会保险( s o c i a li n s u r a f i c e ) 是指社会保障( s o c i a ls e c u r r y ) 中的一 个组成部分。社会保障包括的具体项目有：各种社会保险、社会救助和 社会补贴。社会保障指的是由国家主管的、保证公民社会安全的项目总 和。由国家出面、通过立法实行以保险为主要形式的社会保障是以1 9 世纪的工业化和2 0 世纪的科技发展为契机，以18 8 3 年的德国社会保险立 法为发端的。但是，如果把当代的、由国家承担了大量责任的社会保障 形式看成人类历史上各种社会自我保护形态的现代发展，那么社会保障 的渊源的确可以上溯到几个世纪以前。保障古已有之，而以保险为特征 的全民社会保障是发达的工业社会的产物。各种社会的保障形式或作为 整体的社会保护系统，总是包含有双重性质，即强迫或鼓励劳动性和福 利救济性。英国伊利莎白一世时期实行的“济贫法”正反映了这种情况。 马克思认为。资本主义的再生产不仅包括生产资料的再生产，同时也包 括劳动力的再生产，以满足资产阶级剥削的需求。社会保障作为保持社 会稳定的一种形式，其发挥作用的形式和范围取决于保持社会稳定的其 它形式，如国家暴力机器的功能的强弱。其它形式越是发达，社会保障 的作用越是不明显，只是由于现代市场经济的发达使得社会的整体性更 加突出，从而削弱了其它稳定器的功能，社会保障才在其中发挥了_ 个 十分重要的作用。一般说来，社会保险制度具有以下四个特点：是由 政府强制组织实施的；全社会适合参加社会保险的人都必须参加； 保障的是基本生活；它运作的技术基础是大数法则；体现收入再分 配。 本文最终希望回答的问题就是，社会保险制度的基础制度是什 么? 它们在社会保险制度的创立过程中如何发挥作用? 如果在我国创 立社会保险制度又应如何完善它的基础制度。社会保险制度的基础制度 在以下几个方面支持着社会保险制度。一、较广范围内互助共济、分散 风险的私人( 商业) 保险制度。二、各种形式的社会救济制度。三、政 府职能的完普。四、肯定劳动者对自己的劳动力拥有完整的权利。如果 不能有制度对劳动者的权利进行保护，社会保险的发展就缺少了根本内 在动力。五、市场经济制度。市场经济的一个熏要特征就是生产和消费 的社会化。在一个市场经济的社会中，每一个人都既是重要的，又是不 重要的。保护每个劳动者的生产和消费能力，从整个社会的角度出发， 是市场经济存在的一个必要条件。 本文主要从以下几个方面对社会保险制度的基础制度进行说明。 1 、社会保险制度有其存在的基础制度 社会保险制度是这样种制度，它以社会财富的分配为手段，从 经济的角度维护社会的稳定，作为商品经济发展到一定阶段的产物，它 必然要以许多制度的存在为条件，产生和发展起来。人类社会的发展始 终面临着的问题是人1 ：3 不断增长与自然资源相对有限之间的矛盾，这种 矛盾一方面造成了人类发展面临的困难，而另一方面( 在解决这个矛盾 的过程中) 也促进了制度的发展。从人e l 的数量上看，这个矛盾是必然 2 的，从人口的质量看，则表现为人的经济价值相对于自然资源的价值在 不断的提高着。这个提高是人类社会经济发展的综合反映。这种变化的 直接证据是工资相对于租金的变动( 即财产服务价格) 。这种变动显然要 求制度进行调整以适应这种制度上的改变，其中的一个部分即是社会保 险制度的创立。既然个人的经济价值或者说作为劳动者的经济价值相对 于其他资源的价值在不断地提高，那么，对个人劳动的产权进行界定将 是十分重要的，其重要性在于保护这种资源，另一方面也可以将这种资 源在市场中提到最优的配置，从而促进社会的发展。在这个过程中，我 们不应当仅仅将社会保险制度当作工人阶级斗争和资产阶级妥协的结 果，更重要的是社会达成的一致，即是劳动者资源已经超过其他资源成 为社会发展的决定性因素。 2 、由于德国是西欧国家中最早以国家法令的形式在全国范围内实 行社会保险制度的国家，发展至今其本身也己成为了一个福利国家。社 会保险制度之会在德国发端并得以迅速发展和人类历史上的其他经济 现象一样，似乎只能以偶然解释。但以制度发展的路径依赖来看，必然 性也是存在的。这种必然性在于制度的发展有其内在的觏律。我们如果 从制度本身的衍生发展角度出发将会发现，一个制度的形成和发展是以 一系列的制度存在构成的，这就是制度发展的路径。路径依赖不仅决定 着制度发展的过程，也决定着制度的特征。由于制度发展存在着的路径 依赖，方使得形成的制度能够得到社会中其他制度的支持，这就是为何 采取移植其他先进国家的制度而不易获得成功的原因所在。但是这并不 是说制度是不可学习的，实际的情况是，学习其他国家的制度安排是制 度供给的一个重要来源，许多国家的成功也在于吸取了其他国家的先进 经验。德国的资产阶级革命也可以说是法国大革命的成绩之一，在这个 过程申颁布的许多法律也是学习英法等国的经验，甚至学得也不够好， 但这并没有妨碍德国从比较落后的位最大步地赶了上来。这说明，制度 的发展可以经历不同的路径，依赖不同的制度，而殊途同归，同时也说 明，制度的学 - j 不能强调其内容上的一致，而是注重学习的制度的实质 性安排。 德国的情况是，由于国内经济在资本主义经济发展初期的分教， 不仅政治上未统一，而且经济上也未统一，但资本主义生产关系的优越 性却已在各个地区显现出来。资本主义生产关系一旦出现，它就比以前 的封建制度显示出更大的活力。无论资产阶级与地主如何残酷地剥削工 人，但工人在生产关系中的地位越来越重要，由于人的因素而带来韵利 润越来越多却是不争的事实，旦工人能够获得足够的政治权利， 他 们要求更好的待遇以及更多的安全保障是不可避免的。而在德国，政府 由于国家政权的基础还不够稳固，资产阶级还不够强大以及周围列强环 伺的政治环境，使得不得不在这方面对工入作出让步，至于社会保险制 度的创立以提高工人的安全保障，无非是由于德国当时已有的商业保险 制度和社会救济制度为它提供了制度上支持，如果没有这些条件，那么 德国的社会保障完全有可能是另一番面貌。社会保险制度在德国实行之 后，对市场经济所起的积极作用在于，由于市场经济要求各种资源要 素，包括人力资源，在价格的影响下能够自由配置，以保证各种资源能 够配置在其效率最高的地方。在市场经济制度下面，个人虽然拥有了对 自己劳动力比较完整的产权，但由于劳动力必须与其他资源相结合才能 创造出生产力，因此，它本身也处于不断地寻求机会之中，这种不稳定 的状态就使劳动者的安全保障受到威胁，为了解决这个问题，他们可能 会要求雇主给予的合同包括必要的保障条件。但这无疑会增加雇主的生 产成本，过多的保障也会是合同的谈判增加难度。即使合同得以订立， 雇主提供的保障也不可能是终生的，旦劳动者离开原来的雇主，他又 必须开始寻求新的傈障的过程。这种情况将严重限制劳动力资源的自由 流动。社会保险制度的功能在于将各个合同中遇到的闯题集中于国家手 中，通过社会化的安排将劳动者的安全保障问题由国家来解决，这样， 劳动者和雇主在合约中关于劳动者安全保障问题的安排将变缛相对较 简单，而且即使劳动者今后流动也不会因此影响其安全保障，这样社会 保险制度至少在两个方面为市场机制的稳定有效运作提供了帮助。第 一，它减少了劳动力要素和其它生产要素相结合时的交易费用，第二， 它促进了劳动力资源的合理流动，优化了资源的市场配置能力。 3 、中国的制度环境主要面对的问题是产权制度缺乏和市场经济制 度不完善。产权制度缺乏的状况也包括劳动者缺乏对自身劳动力资源的 保护。最根本的原因还在于我们对于保障劳动力资源的正当权利做得不 够，没有认识到劳动力资源的产权保障和其它资源的产权保障一样，都 是市场经济制度的一个重要组成部分。我国的社会变革源自于经济体制 改革，经济体制改革的目标几经调整之后，定位于建设社会主义市场经 济体制上来。社会保险制度以建设与社会主义市场经济体制相适应的有 中国特色的社会保险制度为目标。无论是现阶段以及在今后一个时期， 都应以保障个人权利的制度和市场经济体制的建设促进社会保险制度 的建设。 a b s7 _ r a c7 - t h i st h e s i sd i s c u s s e sw h a te l e m e n t si n d u c et h ea p p e a r a n c e o fs o c i a li n s u r a n c ei ng e r m a n y ，i e ，t h eo r i g i no fs o c i a li n s u r a n c e s o c i a li n s u r a n c ei sh o wt h eg o v e r n m e n to r g a n i z e st h es o e i e t yt 0 d e a lw i t ht h es o c i a lr is k s0 fi 1 1 h e s s ，a g e da n du n e m p l o y m e n t i nc h i n a ，t h e r ea r eo n l ys o m el i m i t e da n a i y s i sa b o u ts o c i a l i n s u r a n c e ，l a c k i n go ft h ef u r t h e rt h e o r i e sa b o u ts o c i a li n s u r a n c e i nt h ea r t i c l e s a n dr e p o r t s o n eo ft h em a i ns u b j e c t so ft h e s e a r t i c l e si st oi 1 1 u s t r a t et h ef u n c t i o no fs o c i a li n s u r a n c e f r o m t h ev i e wo ft h ea u t h o r s ，s o c i a li n s u r a n c eh a sb e e nr e g a r d e da s t h es t a b l em e c h a n i s mo fs o c i e t y ，s ot h e yc 1 a i mt os e tu pt h es o c i a l i n s u r a n c es y s t e mt oa v o i dt h e t u r m o i lo fs o c i e t ya n dh e l pt h e r e f o r mo fe c o n o m yp r o c e e da n ds u c c e e de v e n t u a l l y i na n o t h e r a s p e c t ，t h ea u t h o r st e n dt oc o m p a r et h ee c o n o m y ，c u l t u r ea n d s e e i a ls i t u a t i o n so fc h i n aw i t ht h e s eo ft h ew e s t e r nc o u n t r i e s t h e yd i s c u s st h ew a y sh o wc h i n ac a ns e tu pt h es o c i a li n s u r a n c e s y s t e m ，f u r t h e r m o r e ，t h e yg i v ea d v i c et h a tw h i c hw e s t e r n c o u n t r i e s m o d e l sb ec o p i e d b e s i d e s 。t h e r ea r es o m er e p o r t s d is c u s s i n gt h ee x p e r i e n c ei ns o m ed i s t r i c t s b u ta l1o ft h e s e a r t i c l e sn e v e ra n s w e rt h eq u e s t i o n st h a tw h a ti st h es o c i a l i n s u r a n c ea n dw h a ti st h es i g n i f i c a n c eo fs o c i a li n s u r a n c ei nt h e m a r k e te c o n o m i cs y s t e m t h ea u t h o ro fi n s t i t u t i o n a la n a l y s i so fs o c i a li n s u r a n c e p o i n t so u tt h eb a s eo ft h ea p p e a r a n c eo fs o c i a li n s u r a n c ei st h a t t h e r ea r et w os y s t e m st h a th a v eb e e ne s t a b l i s h e db e f o r e ，o n eo f t h e mi sb u s i n e s si n s u r a n c ea n da n o t h e r i ss o c i a lr e i i e v e f u r t h e r m o r e ，h ei n v e s t i g a t e st h es i t u a t i o n so fg e r m a n ya n do t h e r c o u n t r i e s t h em o s ti m p o r t a n tc o n t r i b u t i o no ft h i sa u t h o ri st h a t h ei n t r o d u c e st h ei n s t i t u t i o ne c o n o m i c st ot h er e s e a r c ho ns o c i a l i n s u r a n c ea n de x p r e s s e st h en e c e s s i t yo ft h ei n t r o d u c t i o n ，t o o t h ec o r e q u e s t i o no fi n s t i t u t i o ne c o n o m ic sist h et r a d e e x p e n s e s ，w h i c hm a k ei t n e c e s s a r yt oo r g a n iz ee n t e r p r i s e s t h e t r a d ee x p e n s e sa r ev e r yi m p o r t a n tt ou n d e r s t a n dt h ea p p e a r a n c e o ft h es o c i a l i n s u r a n c e ，m o r e o v e r ，t h ea p p e a r a n c eo fas o u n d i n s t i t u t i o nr e s u l t sf r o m t h en e g o t i a t i o n s a m o n gt h ed i f f e r e n t g r o u p s w h i c hh a v e d i f f e r e n tp o w e r sa n db e n e f i t si nt h i s i n s t i t u t i o n t h e r e f o r e ，f o rt h ei n s t i t u t i o ne c o n o m i s t s ，i ti s v e r yn e c e s s a r yt od is t i n g u i s ht h eb o u n d e r0 ft h ed i f f e r e n tg r o u p s ， a n dt h e yf o c u so nt h ec h a n g eo ft h ei n s t i t u t i o n t h e yb e l i e v et h a t t h e r ea r et w ow a y sh o wt h ei n s t i r u t i o nc o u l db ec h a n g e d ，i n d u c e d c h a n g ea n dc o m p o s e dc h a n g e i n d u c e dc h a n g ee m p h a s i z e st h ec o s t a n db e n e f i ta n a l y s isi nt h ec h a n g ea n dc o m p o s e dc h a n g ee m p h a s i s t h ep a r t i c i p a t i o no ft h eg o v e r n m e n t i nc h i n a ，t h ec h a n g eo ft h e s o c i a li n s u r a n c ei n s t i t u t i o nis m o r el i k et h ec o m p o s e dc h a n g e f o rt h er e a s o n ，t h i st h e s ism a i n l yd i s c u s s e st h ef u n c t i o no f t h e g o v e r n m e n t t h em a i no b j e c t i v e so ft h i sr e s e a r c ha r et oi n v e s t i g a t ea n d e x p l a i nt h es o c i a li n s u r a n c ei ng e r m a n yi nt h ei n s t i t u t i o n a lw a y s ， a n da t t e m p tt o a n a l y s e sa n da n s w e rt h ef o l l o w i n gp r o b l e m s a c c e r d i n gt os o m ed a t a a n dd o c u m e n t s 1 w h a ta r et h eb a s i ci n s t i t u t i o n so ft h es o c i a li n s u r a n c e s y s t e m ? 2 h o wt h eb a s i ci n s t i t u t i o d sw o r kw h e ns o c i a li n s u r a n e ei s o r i g i n a t e d ? 3 w h ya n dh o wt oi m p r o v et h eb a s i ci n s t ir u t i o n si nc h i n ai n t h ee c o n o m i cr e f o r m ? 1 n 。g e r m a n y ，w i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h ee c o n o m yi n1 8 t h c e n t u r y ，t h es e p a r a t i o no ft h ec a p i t a la n dl a b o rw e n taf u r t h e r s t e pa n dm a d eo p p o s e dc l a s s e s ，c a p i t a l i s tc l a s sa n dw o r k e yc l a s s t h e s em a d es o c i a lu n s t a b l e t h eg o v e r n m e n tp r o v i d e dt h ec h a n c e t on e g o t i a t eo rp e r s u a d ea 1 1o ft h ec l a s s e st on e g o t i a t e a tt h e l a s t ，m o s to ft h ec l a s s e sw o u i da c c e p tt h ea r r a n g e m e n to ft h e 2 s o c i a li n s u r a n c ea n d t h er e s tw o u l db ec o m p e l le dt oa c c e p tt h e a r r a n g e m e n t a f t e ra n a l y z i n gt h es i t u a t i o no f1 8 ”一c e n t u r y g e r m a n y ，t h et h e s isf i n do u tw h a ta r et h en e c e s s a r ye l e m e n t st h o s e m a k et h es o c i a li n s u r a n c es y s t e me m e r g e t h eb a s i ci n s t i t u t i o n s o fs o c i a li n s u r a n c ea r et h em a r k e te c o n o m yi n s t i t u t i o na n dt h e s t r e s so ni n d i v i d u n lr i g h ti nt r a d i t i o n a lc u l t u r e i nt h em a r k e t ， t h em o s ti m p o r t a n te l e m e n tist h er e s o u r c e st h a tc a nb r i n gp r o f i t s t ot h eo w n e r so ft h er e s o u r c e s w h e nt h ee c o n o m yi sd e v e l o p e d ， t h e1 a b e tr e s o u r c ei st h em o s ti m p o r t a n to n eo ft h er e s o u r c e s t h es o c i e t yb u s ts e tu ps o m ei n s t i t u t i o t i st op r o t e c tt h e1 a b o r r e s o u r c ea n dm a k et h er e s o u r c ef u n c t i o ne f f e c t i v e l y t h e r e f o r e ， s o c i a li n s u r a n c ew a sb r o u g h ta b o u tt oa c h i e v et h ep u r p o s e i n d e t a i l ，i fa ne m p l o y e ew a n t st ow o r kf o ra ne m p l o y e r ，h em u s ts i g n ac o n t r a c tw i t bt h ee m p l o y e r i no r d e rt oa v e i dt h er i s k si nt h e f u t u r e ，t h ee m p l o y e es h o u l da s kf o ras e r i e so fs e c u r j t i e si nt h e c o n t r a c t ，b u tt h ee m p l o y e rp r e f e rac o n t r a c t ，w h i c hisr e l a t i v e l y s i m p l ew h e nh ed o e s n tk n o wa b o u tt h ee m p l o y e ew e l l o nt h e s e o c c a s i o n s ，t h es t a t ew i l ls u p p l yt h ee m p l o y e ew i t hs e c u r i t ya n d h e l pt h ee m p o y e ra c c e p tt h ee m p l o y e et ow o r kf o rh i m i no n ew o r d ， s o c i a li n s u r a n c er e d u c e st h et r a d ec o s tb e t w e e nt h ee m p l o y e r sa n d e m p l o y e e s f u r t h e r m o r e ，i tm a k e st h el a b o rr e s o u r c em o r em o b i l e i nc h i n a ，s o c i a li n s u r a n c ei sav e r yi m p o r t a n ti n s t i t u t i o n f o rt h ee c o n o m i cr e f o r m f o rt h ep u r p o s eo fe s t a b l i s h i n gt h e s o c i a li n s u r a n c es y s t e m ，i tm u s tm a k es u r et op r o t e c tt h el a b o r s r i g h tt od e a l - i t ht h e i ro w nr e s o u r c e s t h em a r k e te c o n o m ya n d t h ep r o t e c t i o no ft h el a b o r s r i g h t sa r et h ei m p o r t a n tb a s i c i n s t i t u t i o n s0 fs o c i a li n s u r a n c es y s t e m 3 康芒 扩充 段一 崇。 0 974 2 l5 第一章问题的提出、意义及方法 层面得以确立。由于资产阶级拥有资本，他们的目标集中于如何不断增 加利润，为了达到这个目标，他们选择了一种最简单的方式，就是越来 越残酷地剥削工人，政府这时的角色也主要作为资产阶级的国家机器。 随着剥削的加深，使作为资产阶级对立面的工人阶级不堪忍受。但作为 一个弱势集团，他们在政府中缺乏代言人，迫使他们只能采取一种激烈 的方式一一罢工、暴动等，虽然从解决闯题的角度，如提高工资水平、 缩短工作时间上取得了一定的成果，但同时对于整个社会的进步来说成 本无疑就显得太高了。当然，一作为工人阶级来说，为了维护自己的利益， 他们是别无选择的；但对于资产阶级来说，他们却是可以选择的。需要 强调的是，他们所以表现出妥协，并非出于良心发现，而只是为了维护 自身利益，经过比较以后作出的一个能使自身利益最大化的一个选择， 并且，其中还有工会的力量的相对壮大，以及政府出于自身统治的需要 而对谈判的促进。作为这种妥协之一的便是社会保险制度的创立。 一、制度研究的意义 我们并不是说，由于以上的利益冲突和妥协就必然会有社会保险 制度的建立，实际上它的产生还必须有一系列的制度作为基础，最基本 的是私人保险制度和社会救济制度( 社会保险制度分析引论，林义 著，p s ) 。一个制度的产生不是孤立的，而是必然和其它的制度相联系， 人类社会的存在的必需是一系列互相联系的制度。为了方便说明，我们 将有关的制度按照它们的相互关系分为两类：基础制度和衍生制度。所 谓基础制度，它们不仅在路径上决定了衍生制度的制度安排，而且还会 继续对衍生制度提供产权和技术上的支持。从逻辑关系上讲，某个基础 制度的存在是衍生制度产生和存在的必要条件。我们对社会保险制度进 行制度研究的目的，在于寻找其产生和存在的必要条件，而不是充分条 件。这是因为，首先，寻找充分条件是不现实的。人类社会作为一个十 分复杂的整体，各个制度安排之间的联系是广泛的，以社会保险制度来 说，你很难明确地指出某个制度安排与社会保险制度毫无关系；其次， 由于社会保险制度被其他国家所纷纷效仿，而这些国家和西方国家由于 文化和传统差异的存在，使得整个社会情况与西方国家有很大的不同， 它们仿效西方所建立的社会保险制度由于基础制度的不完善一开始就 存在重重困难，这些困难与西方国家所面临的困难是不同的。它们所面 临的是基础制度的匮乏，而不是西方国家所面临的制度的完善的闯题。 因此，寻找这样一种基础制度，对于社会保险在开始实旖市场经济的国 家中的完善是十分有意义。 二、制度研究的目的 ( ) 社会保险制度的特征 从逻辑上说，要解决基础制度的问题，首先需要明确的是社会保 险的概念的问题，即首先要明确社会保险的是怎样的一种制度。本文所 论及的社会保险( s o c i a li n s u r a n c e ) 是指社会保障( s o c i a ls e c u r i t y ) q 3 的一 个组成部分。社会保障包括的具体项目有：各种社会保险、社会救助和 社会补贴。社会保障指的是由国家主管的、保证公民社会安全的项耳总 和( 西欧社会保障制度李琮，中国社会科学出版社，1 9 8 9 ) 。同一 本书中，还提出，由国家出蕊、通过立法实行以保险为主要形式的社会 保障是以1 9 世纪的工业化和2 0 世纪的科技发展为契机，以1 8 8 3 年的德国 社会保险立法为发端的。但是，如果把当代的、由国家承担了大量责任 的社会保障形式看成人类历史上各种社会自我保护形态的现代发展，那 么社会保障的渊源的确可以上溯到几个世纪以前。保障古已有之，而以 保险为特征的全民社会保障是发达的工业社会的产物。各种社会的保障 形式或作为整体的社会保护系统，总是包含有双重性质，即强迫或鼓励 劳动性瓤福刹救济性。英国伊利莎白一世时期实行的“济贫法”正反映 了这种情况。马克思认为，资本主义的再生产不仅包括生产资料的再生 产，同时也包括劳动力的再生产，以满足资产阶级剥削的需求。社会保 障作为保持社会稳定的一种形式，其发挥作用的形式和范围取决于保持 社会稳定的其它形式，如国家暴力机器的功能的强弱。其它形式越是发 达，社会保障的作用越是不明显，只是由于现代市场经济的发达使得社 会的整体性更加突出，从而削弱了其它稳定器的功能，社会保障才在其 中发挥了一个十分重要的作用。在一国内部，军事技术的特性与服从的 费用( 即能用于考核实绩的技术和使规则合法化的费用) 一起，决定了统 治者与选民间交换的基本条件( 产权结构) 。( 经济史中的结构与变迁 道格拉斯c 诺恩，p 2 3 0 ) 。 英国1 6 0 1 年的“济贫法”也是在人口开始流动，社会开始动荡的形 式下以改革保障形式来谋求社会稳定的一种尝试，其主要内容有：( 一) 建立地方行政和征税机构：( = ) 为有能力劳动的人提供劳动场所；( 三) 资助聋人、盲人等丧失了劳动能力的人，为他们建立收容场所；( 四) 组 织穷人和儿童学艺；( 五) 提倡父母子女的社会责任；( 六) 从比较富裕的 地区征税补贴贫困地区。其最富有代表性的措旖是建立“贫民习艺所”。 “济贫法”的颁布使得保障开始摆脱原有的地域狭隘性而走上国家化、 社会化的道路。从1 8 8 3 年到1 8 8 9 年德意志帝国议会相继通过几次法令， 批准由国家建立了健康保险计划( 1 8 8 3 年) 工伤事故保险计划( 1 8 8 4 年) 和 退休金保险计划( 1 8 8 9 年) ，从而完成了当时世界上最完备的工人社会保 障计划。德国社会保障立法的受益者并不是全体公民，也不是最需要救 济的贫民，雨是所有的雇佣劳动者。显雨易见，当时德国社会保障的着 眼点在于生产而不是济贫。第二次世界大战尚未结束，著名的贝弗里奇 关于社会保障及有关服务的报告就首先强调政府统一管理保障项目的 原则。报告还建议政府通过国民收入再分配来实施社会保障措施。1 9 4 6 年英国的国民保障法区别于以往社会立法的特点在于，根据这一法案， 几乎每个公民都可享有保障，如果每个公民都可以在保障的范围内充分 地获得生活资料的话，那么这个国家确定是危险的。但问题在于，社会 保障水平永远都不可能满足人们的欲望，从而使人民保持着竞争的动 力。法国情况与英国类似，德国则不同，它不强调全面保障，而且注重 社会安全，即保证社会竟争能平稳地进行而不对竞争失败者造成灾难性 的后果。 一般说来，社会保险制度具有以下几个特点：是由政府强制组织 实施的；全社会适合参加社会保险的人都必须参加；保障的是基本 生活；它运作的技术基础是大数法则；体现收入再分配。从这几个 特点中我们可以看出，社会保险制度并不是一个完美的制度，这是由 于：社会保险制度运行中的主角是政府，政府实际上是以保持社会稳 定为目标，换取人们对社会保险制度的支持。达尔曼认为，某种制度所 以创立的原因之一就在于它能够重新分配利益。而这正是社会保险制度 的功能。要想进行利益的重新分配，那么必然有受到损害的人。所以， 这就需要政府采取一个强制的手段来达到建立这个制度的目的。由于社 会保险制度对政府的依赖性，在运作中保险基金也由政府经营。但政府 经营代理制中普迫存在的制度上缺陷，如激励和监察的问题，使得机构 雍肿，腐败等现象十分严重。因此，如何正确确定政府的作用是十分重 要的。基本生活是一个很模糊的概念，它的本质不是强调生存面是强 调每个人获得社会进步的成果，并获得与社会共同发展的机会。对它进 行定性的描述经容易，但操作起来却十分困难。在养老保险中对于老人 的供养，不仅有物质方面的要求，精神慰籍也同样重要，( 社会保险 4 制度分析引论，林义，西南财经大学出版社，p 1 3 3 ) ，这种精神慰籍 的标准就更难以把握了。保障基本生活与精算技术的运用之间也存在着 矛盾。基本生活是个描述性的概念，难以量化，再者地区之间有差异。 而精算技术不仅要求准确的量化，还要求覆盖范围的庞大。但是范围大 了，就难免使得经济发展水平不一致的地区的基本生活水平线被强行拉 平。如果我国实行多级统筹养老保险制度就存在这样的问题，其结果是 使得发达地区向不发达地区分配，且使发达地区的退休人员得不到充分 的保障。另外，人的经济价值随着经济的发展是在不断提高的。人的经 济价值是指人作为一种投资品的价值。“在一个有增长提高了人的经济 价值的经济中随着人类生活档次的提高，每一个工人对使其免于事 故的额外保险性需求转向对权利的需求，对健康与人身保险的需求也是 如此。”( 制度与人的经济价值的不断提高t w 舒尔茨) 。对于所 谓的“基本生活”，在一个不断提高的经济中，由于人的资本价值的不 断提高，本来在前一个经济发展阶段是属于“额外”的保障性需求将不 可避免地成为被保障者的权利，基本生活也就成了个不断变化着的指 标。但是这种变化却是不可逆的，而是具有刚性。人们对于收入，如工 资的刚性都很容易理解。其实，不仅仅是收入，凡是涉及人的生活水平 的闯题，几乎都有刚性的存在。基本生活的刚性表现在，基本生活保障 可能是在一个国家经济发展较好的时候制定的，一旦实施起来。广大居 民对于这种保障感到适应了以后，就不容易在接受任何降低这种保障程 度的安排。英国8 0 年代实行的“撒切尔主义”，对社会保险政策进行了 一个大幅度的调整，许多社会服务项目相继遭到削减，社会保险的领取 资格不断严格化，就连国民附加养老制度也为私营年金所代替。造成的 社会问题是，“社会贫富差距拉大、社会救助需求增加、社会安全感明 显降低。”( 现代生活问题是社会福利学的研究对象，社会保障 9 8 年第一期) 。可见其代价是沉重的。一方面在经济困难时，这种标准 难以降下来。另一方面，政治家又乐于许诺提高这种保障标准，从而使 社会保险所追求的对基本生活的保障越来越偏离它实际的目标。社会 保险资金的筹集和分配问题。在商业保险中成功使用的大数法则本身运 用子经济预测就不是绝对正确的。因为信息不可能绝对准确的，而且信 息的获得是有成本的，在商业保险的利润越来越多来自投资收益时，仅 仅依靠大数法则是不能够保证社会保险制度的稳定。与此同时，社会保 险制度还面临有时间维度的分配问题。国家的一个重要职能就是分配职 能。通过税收无偿取得国民财富的一部分进行再分配。国家进行分配活 动时，一方面是维护自身的开支，如政府日常的管理费用、另一方面是 维护国家的安全。如军事预算开支，同时也有一部分是在国家的不同地 区或不同居民之间进行调济，如政府救济以及扶贫工程项目开支等。这 些分配对于政府来说，都是在一个财政年度或相对较短的一段时间内来 进行，但社会保险制度不同于这些分配制度之处在于，它在分配的过程 中引进了时间这个维度，从而使分配可能在一个人的生存周期内进行分 配，甚至可能在代际间进行分配、随着在分配中引入时间维度，分配中 就必须考虑诸多的风险因素。如通货膨胀风险、社会发展风险。由于社 会保险的保障基础是由货币构成的社会保险基金，那么就不可避免地存 在着通货膨胀吞噬货币购买力的问题。而且社会保险作为保障基本生活 的最后一道保障，如果通货膨胀对保险基金的影响过大，就有可能造成 社会的动荡。社会发展的风险在于，由于社会是处于不断进步舳过程 中，作为社会保险基金要能够跟上社会发展的脚步。具体表现在，社会 保险基金的投资收益率应该和全社会的平均投资收率相等。这样才能使 投保人分享社会进步的成果。但是，保险基金本身在投资中也会和其它 投资一样承受投资风险，而且风险和收益成正相关关系。因此，在实际 的操作中，各个国家都不约而同地选择低风险的投资类型，如基础设施 建设等，而使得保险基金的收益比较低，一个时期以后，就会使保险基 金在保障被保险人分享社会发展成果方面显得不够充足。社会保险制度 一经建立起来以后，它区别于其它分配制度，如社会救济在于其更追求 6 一种稳定的和积极的分配方式。一旦引入了时问这个因素，分配问题便 显得十分复杂，因为这要考虑整个社会的经济发展水平、通货膨胀等， 从根本上说这是不可预测的。尽管如此，社会保险制度还是作为一种市 场评价不可缺少的制度组织形式，产生并且发展起来。这是因为一种制 度的发明和存在都是需要成本的，它之所以有存在的理由不是它不需要 付出成本，而是它将潜在的收益内部化，并且收益大于成本。 ( 二) 社会保险产生和发展的基础制度 本文最终希望回答的问题就是，社会保险制度的基础制度是什 么? 它们在社会保险制度的创立过程中如何发挥作用? 如果在我国创 立社会保险制度又应如何完善它的基础制度。社会保险制度的基础制度 在以下几个方面支持着社会保险制度。 1 、较广范围内互助共济、分散风险的私人( 商业) 保险制度。这 一制度为社会保险的运作提供了一个规范。2 、各种形式的社会救济制 度。这体现了人类社会作为一个整体，人作为一种社会动物和情感动 物，在面对困难时所表现一种人文精神。人类社会中普遍存在的宗教都 以对苦难的怜悯获取教众的认同，所反映的正是人类在社会发展中面对 这一问题时的一种自然的心态。因此，在物质产品生产发达的社会中， 社会救济制度仍然旎够得到社会的认同，并以新的形式表现出来，是有 深厚的文化历史基础的。3 、政府职能的完善。4 、肯定劳动者对自己的 劳动力拥有完整的权利。如果不能有制度对劳动袁的权利进行保护，社 会保险的发展筑缺少了根本内在动力。中国古代的一些共济制度之所以 不能称之为社会保险，并非是因为范围和技术的阀题，而是由于它们更 多是一种单方面的行为，面缺乏被救济方的主动争取以及救济方的妥 协，因而这种制度安捧是不稳定的。社会保险之所以会产生，或者所谓 分配不公平的产生，正是由于社会加速发展、市场范围不断扩大使得人 力资源一方面表现为相对过剩，另一方面人力资源的价值又在不断地提 高。列宁曾经指出：“资本主义的发展必然引起全体居民和工人无产阶 7 级需要水平的增长。”( 列宁全集第1 卷，人民出版社1 9 8 4 年版，8 4 页，8 5 页) 。由于以上两方面的原因，社会保障才作为项基本的权力 被提了出来，我们很难想象，在一个封闭和经济发展缓慢的农业社会 中，会有建立全国范围的社会保障制度的必要。5 、市场经济制度。市 场经济的一个重要特征就是生产和消费的社会化。在一个市场经济的社 会中，每一个人都既是重要的，又是不重要的，保护每个劳动者的生产 和消费能力，从整个社会的角度出发，是市场经济存在的一个必要条 件。正因为如此，市场经济制度才会认同劳动者对劳动力的权利，以保 证劳动力资源的自由配置，维持生产的社会化。同时，如果有一大批人 丧失了消费能力，对社会也是种损失。因此，市场经济制度倾向于维 持他们的消费能力，即使为此损害了一部分效率，对市场经济本身的发 展也是有利的。