（金融学专业论文）论我国保险信用体系的建设.pdf

四川大学硕士学位论文 论我国保险信用体系的建设 研究生：曾颖 金融学专业 指导老师：杨整 摘要： 现代市场经济是信用高度发达的市场经济，信用是现代市场经济的基础 和纽带。保险业作为现代金融体系的重要组成部分，以“最大诚信”为基本原 则，经营风险和信用，对诚信的要求远高于其他行业，可以说，诚信是保险 业的立业之本。当前，我国保险业正处在快速发展的阶段，但在发展过程中 存在一个不容忽视的问题，就是保险信用的缺失保险主体信用状况不容 乐观、广大保险客户和社会公众的信用意识严重匮乏，整体保险信用水平低 下，保险信用体系不健全，这些问题不仅损害了保险活动当事人的权益，更 扰乱了保险市场的正常秩序，制约着我国保险业持续健康快速地发展。因此， 通过各种手段培育保险信用意识，完善各种规章制度，健全信用管理，惩治 “失信”行为，有效地提供各种信用服务，以尽快建立保险信用体系是我国 保险市场面临的当务之急，更是保障我国社会稳定和经济健康发展的迫切要 求。 本文主要分为以下四章。第一章从探讨什么是信用这一基本理论出发， 较为详细地论述了信用的涵义和特性，进而过渡到对社会信用体系定义的阐 述，并指出建设社会信用体系的重要性。然后介绍了我国社会信用的发展环 境和状况，同时提出了社会信用建设中存在的问题。第二章首先说明了信用 和保险有密切关系，然后对保险信用和保险信用体系这两个基本概念做了详 尽的分析，最后指出保险信用体系建设对提高经济效率、民族保险业的发展 等方面具有现实的意义。第三章运用了数据分析方法，对大量的数据进行了 四川大学硕士毕业论文 些问题，集中表现为保险信用的缺失，在阐述了信用缺失不表现后，从宏观和 微观( 保险市场的参与者) 两个角度，分析了缺失的原因：相关的宏观条件的 不完善、保险公司内部信用管理制度不健全、代理人经营不规范、资信评估中 介服务不足、消费者保险信用意识单薄等。第四章首先肯定了建立保险信用体 系有着重要意义，然后从建立现代企业制度、提高保险公司信用风险管理水平、 提高保险信用信息透明度等六个方面阐述了如何建设和完善我国保险信用体 系。其中，对保险征信的基本定义、征信系统的工作原理和风险模型做了较为 详细的阐述，最后对我国保险征信发展提出建议。 关键词：保险信用保险信用体系信用风险征信 一坚型查兰堡! 兰堡笙壅 c o n s t r u c t i o no fo u r c o u n t r y si n s u r a n c ec r e d i ts y s t e m m a j o r ：f i n a n c e g r a d u a t es t u d e n t ：c a oy i n g a d v i s o r ：y a n gz h e n g a b s 臼_ a c t t h em o d e r nm a n e te c o n o m yi st h eo n et h a tc r e d i th a sd e v e l o p e dh i g h l y ，a n d c r e d i ti st h eb a s i sa n dt i eo ft h a tk i n do fe c o n o m y a st h ei m p o r t a n tp a r to ft h e m o d e mf i n a n c es y s t e m ，i n s u r a n c ei n d u s t r yo p e r a t e st h er i s ka n dt h ec r e d i to no f b a s i so f “g r e a tc r e d i t ”a tt h es a m et i m e t h e r e f o r ei tn e e d sc r e d i tm u c hm o r et h a n o t h e ri n d u s t r i e s w ec a l ls a yt h a tc r e d i ti st h ef o u n d a t i o no ft h ei n s u r a n c e i n d u s t r y o u ri n s u r a n c ei n d u s t r yi si nt h ep r o c e s so fs p e e d yd e v e l o p m e n t ，b u tw ec a n t n e g l e c to n em a t t e rt h a t l a c k o fi n s u r a n c ec r e d i t e r e d i tc o n d i t i o no ft h e p r i n c i p a lp a r ti sn o ts a t i s f i e d ，t h ei n s u r e ra n dt h ep u b l i ca r eg r e a t l yl a c ko fc r e d i t c o n s c i o u s n e s s ，i n s u r a n c ec r e d i tl e v e li sl o wa sw h o l e ，t h es y s t e mo fi n s u r a n c e c r e d i ti s n t h e a l t h y , w h i c hp r o b l e m sn o to n l yd oh a r mt ot h ep a r t i e si nt h e i n s u r a n c ea c t i v i t i e s ，b u ta l s od i s t u r bt h en o r m a lo r d e ro fi n s u r a n c em a n e t a n d r e s t r i c tt h es o u n d ，h e a l t h ya n dr a p i dd e v e l o p m e n to ft h ei n s u r a n c ec r e d i ts y s t e m s o t h r o u g hc u l t i v a t i n gt h e i n s u r a n c ec r e d i tc o n s c i o u s n e s sb yv a r i o u s w a y s ， p e r f e c t i n gt h ea l lk i n d so ft h er e g u l a t i o n sa n dl a w s ，s e t t i n gu ps o u n dc r e d i t m a n a g e m e n t ，p u b l i s h i n gt h ea c t i o no f l o s so fc r e d i t ”，p r o v i d i n ge f f e c t i v ec r e d i t s e r v i c e s ，c o n s t r u c t i o no ft h ei n s u r a n c ec r e d i ts y s t e mi st h eu r g e n tt a s kt h a to u r i n s u r a n c em a r k e tf a c e s w h i c ha l s oi st h ei m m i n e n tn e e do ft h ee n s u r eo ft h e s t a b l e n e s so fs o c i e t ya n ds o u n dd e v e l o p m e n to ft h ee c o n o m y n 1 心川大学硕士学位论文 t h i sp a p e rc o n s i s t so ff o u rp a r a g r a p h s t h ef i r s to n e b e g i n sw i t hp r o b i n gi n t o t h eb a s i ct h e o r yw h a tt h ec r e d i ti s i td i s c u s s e st h em e a n i n ga n dc h a r a c t e r i s t i ca b o u t c r e d i ti nd e t a i li nt h ef i r s t t h e ni tm a k e sat r a n s i t i o nt ot h es y s t e mo fs o c i e t yc r e d i t a n dp o i n t so u tt h ei m p o r t a n c eo ft h ec o n s t r u c t i o no ft h es y s t e m s e c o n d l yi tp r e s e n t s t h ed e v e l o p i n gs e t t i n ga n ds t a t u so ft h es o c i e t yc r e d i ti no u rc o u n t r y m e a n w h i l et h e p r o b l e mi sb r o u 【e # tf o r w a r dt h a te x i s t si nt h ec o n s t r u c t i o no fs o c i e t yc r e d i t t h e s e c o n dp a r a g r a p ha c c o u n t sf o rt h ei n t i m a t er e l a t i o n s h i pb e t w e e nc r e d i ta n di n s u r a n c e i nt h i so n e ，i tm a k e se l a b o r a t ea n a l y s e so ft h et w ob a s i cc o n c e p t s ，i n s u r a n c ec r e d i t a n di t ss y s t e m i tp o i n t so u tt h es i g n i f i c a n c et h a tt h ec o n s t r u c t i o no fi n s u r a n c ec r e d i t s y s t e mw i l lg i v ei m p r o v i n ge c o n o m ye f f i c i e n c ya n dp r o m o t i n gt h ed e v e l o p m e n to f n a t i o ni n s u r a n c e t h em e t h o do fd a t aa n a l y z i n gi sm a n a g e di nt h et h i r dp a r a g r a p h ， w h i c hg i v ea n a l y s i sa n dc o n t r a s ti nv a s td a t a i ti l l u m i n a t e st h es p e e d ye x p a n do f i n s u r a n c em a r k e ti no u rc o u n t r yi np a s ty e a r s t h ei n s u r a n c ec r e d i ts y s t e m sh a v e b e e ns e tu pi nm a n yp l a c e s b u ts o m ep r o b l e m so c c u rt h a tf o c u so nt h ea b s e n c eo f i n s u r a n c ec r e d i t a f t e rt h ea c c o u n t ，i ta n a l y z e st h ea b s e n c ei nt h ep o i n to fv i e wo f m a c r oa n dm i c r o c o s m i c ( a b o u tt h ea t t e n d a n c eo fi n s u r a n c em a r k e t ) t h er e a s o ni s t h ef a u l t i n e s so fr e l a t e dm a c r oc o n d i t i o n ，t h em o r b i d i t yo ft h em a n a g es y s t e mo f i n t e r i o rc r e d i t ，t h en o n s t a n d a r do fd e p u t ym a n a g e m e n t ，t h el a c ko ft h ea g e n c ys e r v i c e o f q u a l i f i c a t i o n se v a l u a t i n g t h e n t h ea r t i c l ed i s c u s s e sh o wt oc o n s t r u c ta n d c o n s u m m a t ei n s u r a n c ec r e d i ts y s t e mf r o ms i xa s p e c t s ，s u c ha sh o wt oc o n s t r u c tt h e m o d e r ne n t e r p r i s es y s t e m ，h o wt oi m p r o v et h ev e n t u r em a n a g e m e n ti ni n s u r a n c e c o m p a n y ，h o wt oh e i g h t e nt h ei n f o r m a t i o nt r a n s p a r e n c y i tp a r t i c u l a r l yd i s c u s s e st h e b a s i cc o n c e p to ft h ei n s u r a n c ec r e d i tc h e c k i n g , t h ew o r kp r i n c i p l eo ft h a ts y s t e ma n d t h er i s km o d e l ，a n dg i v e ss o m ea d v i c et ot h eb u i l d i n go fo u rc o u n t r y si n s u r a n c e c h e c k i n gs y s t e ma tl a s t k e y w o r d s ：i n s u r a n c ec r e d i ti n s u r a n c ec r e d i ts y s t e mc r e d i tc h e c k i n g c r e d i tr i s k i v 四川大学硕士学位论文 第一章信用和社会信用体系的基本原理 第一节信用的定义 一、信用的定义 “人无信不立，政无信不威，商无信不富”，大至个国家，小至一个企 业、一个家庭、一个个人，信用，都是必不可少的。在中国古代社会，“仁、 义、礼、智、信”就已成为人们的一种重要行为规范，孔子在论语中说 道“敬事而有信”、“谨而信”“与朋友交，言而有信”，左传以信为 “国之宝”。在中华民族发展的历史长河中，逐渐形成了“重承诺，守信用” 的传统美德，也留下“人而无信不知其可”、“言必信，信必行，行必果干 金一诺”、“君子一言，驷马难追”的等描述“信”的丰富语汇。 马克思在资本论中用1 9 世纪英国信用制度的丰富历史记述探讨了信 用理论，他指出：“这个运动以偿还为条件的付出一般地说，就是 贷和借的运动，即货币和商品的只是有条件的让渡的这种独特形式的运动。” 也就是说，信用是价值运动的一种特殊形式，是社会产品分配和交换的特定 形式。简言之，信用是经济上的一种借贷，是以偿还为条件的价值的单方面 的让渡。 中国大百科全书( 经济卷) 对“信用”定义为：以偿还为条件的价 值活动的特殊形式。从经济学角度看，信用指的是债权人以有条件让渡的形 式贷出或赊销商品，债务人则按约定的日期偿还借款或赊销商品，并支付利 息。需要注意的是，这里的“信用”不仅指简单的信贷活动和信用关系，而 且含有货币借贷者的偿债能力、履约已录、守信程度及由此形成的社会信誉 等多种意义。从整个社会层面讲，信用是社会各种责任主体的一种道德操守， 一种信守承诺的责任感，是行为人对自己行为后果负责的道德感。它是个人 的一种品行，表明人们的认同程度，同时也反映一个社会的道德水平。 由此可见，信用有两层含义：一是作为经济因素的信用，它是经济主体 实现互利的必要性规定，是保证经济活动有秩序正常化的基础，是经济发展 。马克思，恩格斯马克思恩格斯全集( 第2 5 卷) 人民出版社1 9 6 2 年版，第5 l l 页 p q 川大学硕上学位论文 内在要求的必然性体现。二是作为道德规范的信用，它是基于经济社会内在 必然性和必要性基础上的道德上的规范，是对作为经济活动的个人、企业、 政府、社会等主体行为诚信品质的要求和规范。作为道德规范是所有进入信 用关系的人都不能忽视的准则，否则就难以立身。可见，信用是客观的经济关 系与特殊的伦理关系的有机统一，是对主体道德行为的规范与主体道德自律 的统一。 社会上广泛讨论“信用”的时候，同时也提及到另一个词“诚信”。诚信 是指诚实守信，能够履行承诺而取得他人信任，是一种道德准则。从字面看， “诚”和“信”是相通的，说文解字上说“诚，信也，从言成声”，“信， 诚也，从人从言”。“诚信”和“信用”既有联系，也有区别。最初，信用只 是指经济方面的履约能力。但随着社会的发展，其内涵越来越广泛，广义的 信用也有了道德方面的涵义，即在社会经济交往中，遵守诚实无欺、信守诺 言、正当获利的道德规范，在这一点上与诚信是一样的。但是，从形成的历 史条件来说，诚信的形成是始于人类社会的开端，是人类相互交往的产物， 信用是从商品交换活动中产生的，因为社会分工的出现和产品属于不同的所 有者，大家要交换商品的需要，在交换过程中，信用随之产生了；在建立和 维护方面，诚信作为道德品德，要从道德修养和教育两方面入手信用是建 立在契约的基础上，需要用正式制度和非正式制度加以规范，是“法治”与 “德治”的统一：在惩罚机制方面，由于诚信是一种道德规范，对其的惩罚 只能依靠内心的自省和舆论监督，对信用而言，除了道德谴责以外，由于信 用制度的完善，可以给予法律处罚和经济制裁。 二、信用的特性 1 信用主体的多重性 信用并非为法人所独有，自然人、其他组织也是信用的主体。 2 信用内容具有经济性 信用是在债权债务的基础上产生的，因此一开始，信用就和社会经济紧密 相连。其经济性包涵了信用主体的经济状况、偿债能力、履约能力、诚信程 。范晓屏昊中伦诚信、信任、信用的概念及关系辨析技术经济与管理研究，2 0 0 5 ( 9 ) 2 四j 1 1 人学颀 学位论文 度等。 3 信用的责任性 信用是以信用主体的财产对外承担法律责任的。交易方考虑对方的人格 品行是否诚实可靠时，最终还是根据其拥有的财产状况、支付能力等对外承 担法律责任的能力。民法通则、合同法、反不正当竞争法等法律法规 对违背诚实信用原则、法定义务的欺诈、胁迫、乘人之危的行为，规定其应 当承担民事赔偿责任。 4 信用的时差性 信用往往涉及时间间隔。由于信用主体过去和现在的行为后果并不是可 以立即显现的，而在将来的某一时间反映，这其中的时间间隔有时候会长达 几十年。信用就是在现在和将来之间这一段行为空白上维系和约束特定的经 济关系和行为。 5 信用是种社会关系 信用不是个体行为，而是发生在授信人和受信人之间的社会关系。随着 信用的发展，信用内涵及其表现形式愈加丰富，信用作为一种社会关系也愈 加复杂。在现在社会，信用关系逐步深入到社会生活的每个角落，尤其是经 济领域。可以说，现代市场经济实质上是有错综复杂的信用关系所编织的巨 大网络。 第二节社会信用体系的概况 一、社会信用体系的定义 现在，人们对社会信用体系却没有一个统一的定义，在一定程度上影响了 社会信用体系建设的进程。任何一个体系是由若干相互联系、相互作用的要素 组成的有机整体，社会信用体系则是由若干相互联系、相互作用的信用要素组成 的有机整体。由于构成社会信用体系的信用要素可以从不同角度分类，因此，对 社会信用体系构成的界定也可以从不同层面来分析。 。宋军信用、信用权及其法律保护税收与社会，2 0 0 l ，( i o ) 9 宋军信用、信用权及其法律保护税收1 可社会，2 0 0 i ，( i o ) 3 四川大学硕士学位论文 从参与主体看，社会信用体系包括了个人信用体系、企业信用体系、和公 共信用体系。企业信用体系是建立社会信用体系的重点和突破口，个人信用体 系是基础，国家信用体系是关键。 从市场分工来看，社会信用体系是指包括信用记录、信用征集、信用调查、 信用评价、信用保证以及信用制度、信用管理在内的以社会为主体的信用系统。 o 从信用功能与建设内容来看，社会信用体系是一种社会机制，是由社会信 用制度、信用管理和服务系统、社会信用活动、监管与惩戒机制组成的社会 系统工程。4 社会信用体系是一种社会机制，它以道德为支撵，产权为基础，法 律为保障，把各种与信用有关的社会力量有机地组合起来，共同促进信用的完 善和发展，制约和惩戒失信行为，从而保障社会秩序和市场经济正常运行和发 展。它需要一个公共信息和征信数据开放的社会环境，良好的全民信用教育和 信用意识，完善的信用管理方法和失信约束惩戒机制，发达的产业化、社会化 信用服务机构。 笔者认为，我国社会信用体系是由一个社会信用制度、信用管理和服务系 统、社会信用活动、监管与惩戒机制等四个方面组成的整体。 ( 示意图卜1 如 下) 其中，建立以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度，是社 会信用体系的基础：按照完善法规、特许经营、商业运行、专业服务的方向培 育信用管理和服务系统，是建设社会信用体系的重要任务；开展社会信用活动， 是社会信用体系建设的实践环节；建立信用行业监管和失信惩戒机制，是社会信 用体系建设的一项保障措施。 。陈洪隽我国信用制度、体系与管理的战略思考温州经济变迁与中国信用经济的* 起 经济与管理研究，2 0 0 1 ，( 2 ) 。蔡则祥加快建立我国社会信用体系问题研究经济问题，2 0 0 4 ， ( 8 ) 4 四川大学硕l 学位论史 图l l ：社会信用体系结构 二、建立社会信用体系的必要性 党的十六大要求：“整顿和规范市场经济秩序，健全现代市场经济的社会信 用体系”，第十届人大提出：“积极倡导诚实守信的职业道德，努力建立社会信 用体系”。 2 0 0 3 年4 月国务院副总理、全国整顿和规范市场经济秩序领导小组组长吴 仪同志主持召开新一届全国整顿和规范市场经济秩序领导小组第一次全体会 议，温家宝总理和吴仪副总理出席会议并就社会信用体系的建设发表重要讲话。 温家宝总理要求“要在全社会强化信用意识，加强诚实守信的教育，建立严格 的信用制度”，吴仪副总理明确要求“争取在本届政府任期内能够建立与国家经 济发展相适应的社会信用体系的框架和运行机制”。 十六届中央委员会通过的中共中央关于完善社会主义市场经济体制若 干问题的决定也指出：“建立健全社会信用体系。形成以道德为支撑、产 权为基础、法律为保障的社会信用制度，是建设现代市场体系的必要条件， 也是规范市场经济秩序的治本之策。增强全社会的信用意识，政府、企事业 单位和个人都要把诚实作为基本行为准则。按照完善法规、特许经营、商业 运作、专业服务的方向，加快建设企业和个人信用服务体系。建立信用监督 和失信惩戒制度。逐步开放信用服务市场。”这一论断，深刻地阐明了建立 社会信用体系的重要性，为整顿和规范市场经济秩序的工作指明了前进方向。 市场经济既是法制经济，也是信用经济。随着交易规模的日益扩大，交 四川大学硕士学位论文 换关系变得十分复杂，交易各方信息不对称的矛盾愈发突出。特别是买方市 场形成并成为常态以后，信用交易成为主要的交易方式，商品交换关系也更 多地表现为市场经济主体之间的信用关系。 我国社会主义市场经济体制己初步建立，市场逐渐成为配置资源的基础 性手段，企业成为独立的商品生产经营者，经济利益主体趋于多元化。一些 经济利益主体不顾他人和社会的利益，乘市场发育不成熟和市场体制不健全 之机，肆意扰乱和破坏市场经济秩序。特别是近些年来，偷税漏税、制假售 假、走私骗汇、非法集资、恶意合同违约、故意拖欠债务等违法犯罪现象严 重。即使在不违法的界限内，也存在着大量失信违约现象。据商务部中国外 贸企业信用体系研究课题的研究结果，高达6 8 的国内外贸企业曾因信用问题 而遭受损失，企业每年因为信用缺失而导致的直接和间接的经济损失高达 5 8 5 5 亿元，相当于中国年财政收入的3 7 ，中国国民生产总值每年因此至少 减少2 个百分点。可以说社会经济生活中的各种失信现象，严重地干扰了市 场经济的正常运行，影响了国民经济的运行和社会的文明进步。随着我国对 外开放的不断扩大，特别是加入世贸组织以后，国内经济进入国际分工和交 换体系的程度越来越深，信用缺失的问题不解决，将干扰我国的对外开放， 影响我国的国际形象。所以，在完善社会主义市场经济体制的进程中，必须 着力于建立健全社会信用体系。 三、目前我国社会信用体系的发展环境和状况 ( 一) 我国社会信用体系发展的客观环境 1 经济体制处于转型时期，宏观经济环境变化较大 1 9 7 8 年，改革开放以来我国社会主义市场经济体制逐步确立。但应该看 到，我国仍然是一个经济落后的发展中国家，计划经济的消极影响难以在短 期内消除，正常的市场秩序和良好的法治环境也有个逐步健全和完善的过 程。这些因素使我国未来宏观经济发展的可预测性较差，经济周期性规律不 明显。 2 对外开放步伐加快，但与全球市场仍相对隔离 尽管经过二十余年改革开放，我国市场的开放程度已经大大提高。但从 总体上看，我国目前产品市场、生产资料市场和资本市场仍然与全球市场相 四川大学硕士学位论文 对隔离，产品价格的形成基础主要是国内供求状况，跨国经营的企业还不多 见，从国际资本市场直接融资的企业也较少，国际资本进入中国仍受到较多 限制。 加入世贸组织，显然有利于我国国民经济的长期发展和市场化取向的改 革开放。但随着我国融入全球经济和金融一体化进程的加快，市场竞争进一 步加剧，一些行业不可避免地会受到较大冲击，许多行业和企业将面临严峻 挑战。 3 国有经济成分占主导地位，政府对经济活动的干预程度较大 转型时期，另一个基本特点是政府对经济活动的干预和调控较多，以国 有企业和国家控股企业为主导的所有制结构更加重了这一特点，现行政策及 其连续性、政府对企业的支持程度成为影响企业信用状况的重要因素。 4 资本市场尚处于初步发展阶段，信息披露严重不足 在传统的计划经济条件下，几乎所有的经济活动都是在各种计划的控制 之下进行的，因此信息的传递和处理是垂直进行的，根本不需要信用关系来 调节人们之间的经济行为。而在市场经济条件下，经济活动主要通过各市场 主体之间的相互交易来进行，信息是在主体间横向传递，加之海量的信息变 化极快，需要有一套有效的机制来保证信息的公开和完整有效的传递。 但我国资本市场仍处于初步发展阶段，各种市场、上市企业的信息披露 不足，根本无法与西方发达国家相比，而占绝大多数的非上市公司则基本上 不对外公布其基本经营和财务状况等方面的信息。政府对公司上市和债券发 行实行严格的控制，证券的流通性较差，同时由于债券利率由政府统一规定， 债券价格不能反映其信用风险和其它风险，使信用评级难以为投资者所认同。 5 虽然企业的股份制改革和现代企业制度建设进行多年，但许多企业制 度的仍不规范，企业经营和财务状况与国外同类企业缺乏可比性。由于我国 国有企业历史包袱沉重，“企业办社会”、产权虚置等问题仍然没有得到有 效解决，造成我国国有企业在市场开拓脂力、成本结构、资产负债结构、企 业整体实力等方面都与国外同业有相当差距。 ( 二) 我国社会信用的发展状况 1 我国社会信用的现状 社会信用问题在国内第一次提出是在上个世纪9 0 年代初期，而理论界对 四川大学硕士学位论文 信用问题的研究、专门信用机构的建立、部分地区开展信用征信的试点等基 础工作在新世纪后才开始，应该说我国的信用工作起步较晚。 同时，我国正在实现从计划经济向市场经济的转轨，在急剧的市场化进 程中，由于传统制度与现代制度( 这种制度广义上也包括思想体系和社会意 识形态) 之间的巨大差异，传统的信用观念被打破，新的规范化的法律体系 尚不完备，出现了社会信用不能适应社会经济发展需要的状况，整个社会普 遍缺乏信用意识，大量的非规范化、非秩序化的行为破坏了社会基本信用制 度，并且严重地影响到中国经济的健康发展。 首先，在经济领域， 权利法律化缺乏导致的信任困难，成为我国市场经济发展的一大障 碍。商品聚集或市场交易有着对交易自由权和财产权保护的最为强烈的需 求，为此需要在全社会范围内建立一个有关权利规范和保护的体系。在中国， 一直以来人们的交易自由和财产法律化及保护很弱，随着市场经济体制改革 和建设不断推向深入，有关权利规范的立法和保护的重要性更加显现。在进 行适应市场经济的权利规范的建设中，西方的成就可以作为我们的借鉴，但 我们仍然要看到，法律的制定和实施绝非一个简单借鉴的过程，它必须有相 应的政府体制和道德伦理的配合，我国在这一方面还有一段很长的路要走。 包括假币在内的假冒伪劣产品充斥市场，特别是食品安全成为人们日 常生活的一大隐忧，“黑心”月饼、“毒大米”、“大头娃娃奶粉”等事件， 无不刺痛着消费者的心。企业拖欠货款和债务、逃税漏税、走私骗汇等现象 说明我国商业信用也严重缺失。反映了我国社会各行为主体之间的信用危 机，以及他们对经济行为不负责任的一种态度，其核心问题仍然是社会对其 经济信用资源不重视，觉得社会信用可有可无，从而忽视破坏社会信用对社 会经济的危害。 社会信用观念淡薄，严重侵蚀了银行业，使银行信用风险加剧。我国 银行业作为社会信用关系最集中的体现者，一直在遭受社会信用价值观缺失 的侵蚀，信用风险不断加剧。官方统计资料表明，我国四大国有商业银行不 良资产占总资产比例的2 3 ，约为2 万亿元人民币，从技术上来说，是资不抵 债。虽然经过几年的努力，已经剥离了3 4 9 9 亿元不良贷款，但这部分剥离的 。李坚有效防范信用风险的政策措旅新视野，2 0 0 4 ， ( 1 ) 8 四川丈学硕士学位论文 贷款的风险并没有完全消除。于是，银行担心新的贷款形成新的不良资产， 出现了有钱不敢贷的现象，信贷紧缩，银行资金存贷差越来越大，2 0 0 3 年和 2 0 0 4 年，金融机构存贷差分别达到4 9 0 6 9 3 6 亿元和6 3 1 6 1 5 8 4 3 5 万亿多元。 。银行业的风险不可小视，小而言之，它可能导致商业银行的惜贷或惧贷行为， 影响其对经济发展的支持力度( 如我国因为社会信用观念淡薄和个人信用资 料空缺制约消费信贷发展就是一例) ：大而言之，信用风险累积成大的金融 风险，有可能引发一国的金融危机，进而威胁国的经济安全甚至是国家安 全。 资本市场方面。诚信原则是资本市场稳定运行的灵魂。然而在我国的 资本市场上，造假事件仍然层出不穷：从琼民源开始到郑百文至银广厦、蓝 田股份的问题，个个触目惊心。公司虚构业务和利润等各种数据、内部交易、 上市公司与庄家联手做市、会计信息失真等现象屡禁不止。作为“经济警察” 的会计师事务所也与上市公司勾结制造虚假会计信息，出据欺骗性的会计报 告。 其次，在政治领域，诚信危机表现在：由于政府政策的不稳定和不连续，使 公众对政府政策和承诺的信任度下降；政府不合理地干预经济活动，“透支” 政府信用；有的领导干部制造虚假政绩，滥用职权，以权谋私，行贿受贿： 有的地方政府为了局部利益，支持、帮助所辖地方企业造假，当假冒行为被查 处时，搞地方保护主义：经济管理和行政执法部门的很多工作人员，对市场主 体不是真诚服务，而是敲诈勒索、吃拿卡要；司法领域也存在各种执法不公 的腐败行为，严重败坏了党和国家的政治诚信形象，直接影响了社会诚信风气 的形成和社会诚信道德建设。 最后，在文化领域，也存在着许多不诚信的现象和行为，严重污染了社会 环境。如有的文艺创作人员不是深入群众，深入生活，体察民情，为人民为社会 奉献精神食粮，而是为了追求经济效益，胡侃乱编的作品污染了环境，危害了 青少年的身心健康：有的教育工作者不是潜心钻研业务、教书育人，丽是将本 职工作放到次要位置，热衰于社会办班，忙于创收挣钱；有的科研工作者不是 兢兢业业勤于科学研究，实事求是，而是缺乏创新意识和精神，有的人为了晋 。数据来源：人民银行网站网卜公布资抖 h t t p ：w wp b c g o vc n d i a o c h a t o n g j j t o n g j i s h u j u g o f i l e a s p ? f i l e 2 2 0 0 4 s 1 h t m h t t p ：w w w p b cg o vc n d l a o c h a t o n g j i t o n g j i s h u j u g o f i l ea s p ? f i l e 2 2 0 0 3 s 1h i m 9 四川人学硕f 学位论文 级评职称，自己不付出劳动而分享别人的成果，甚至有的人抄袭别人的科研成 果；假文凭、假证书随处可见，而且长盛不衰：有的出版商为谋取暴利而置 法律于不顾，肆意盗版他人作品，使读者真假难辨，造成文化市场的混乱局面。 2 目前，我国信用体系的建设情况 由于信用失衡问题逐渐突显出来，成为制约经济持续健康发展和完善社 会主义市场经济体制的突出问题之一。社会各方面对信用秩序混乱反映强烈， 加快社会信用体系建设的呼声日高，这种迫切需求，一方面体现为中央有关 部门的大力推进：海关、税务、工商、质检、食品药品监管等行政执法部门， 制定信用等级标准，建立信用档案，试行信用等级分类监管，对违规企业实 旌“黑名单”制度：人民银行开展信贷征信工作建立了全国联网的银行信贷 登记咨询系统，个人信贷登记咨询系统正在建设中；证监会建立了证券期货 行业诚信数据库、证券期货行业高管人员数据库和保荐信用监管等系统；国 家外汇管理局建立了数据库对不同经济主体实施分类监管；财政、司法、旅 游等部门，对财会、评估、律师、导游等重点群体实行信用管理，建立个人 执业行为信用档案，实施违规公示。 另一方面也表现为地方信用建设的行为。自二十世纪九十年代中后期开 始，我国陆续在北京、上海、深圳等2 0 多个省市进行了信用制度试点，开始 摸索适合我国经济发展特点的信用建设模式，现在已经取得了一定的成果。 北京市政府倡导“信用工程”，此工程与“数字北京”具有同等重要的 位置，旨在使北京成为全国信用的典范城市，成为适合市场经济发展和投资 经商创业的大都市。其次，北京作为首都，是很多跨国公司驻华总部的所在 地，国际大型征信公司穆迪、惠誉等进驻北京，所以北京的信用工程在建设 之初就带有强烈的国际化和市场化色彩。此外，中国诚信国际信用评级有限 责任公司、大公国际资信评估有限责任公司、联合征信有限公司等等国内评 级公司也在北京成立，并与国外征信公司进行技术、管理等方面的合作，获 得了宝贵的经验。信用建设从企业着手是北京的另一特点。企业信用是一种 生产力，它体现在可以降低交易成本、提高效率等方面。现在北京开始逐步 重视、加强对企业的信用监管尤其是以中关村科技园区的企业为重点。值 得注意的是中关村科技园区企业信用制度试点工作启动，这是一次制度创新 和机制创新。最后，对信用建设立法保障，发布了北京市行政机关归集和 四川大学硕e 学位论文 公布企业信用信息管理办法，它明确规定，北京市政府建立企业信息系统， 通过计算机网络归集和公布企业信用信息。 上海在信用机制建设上，以个人信用体系建设为先行，再逐步开展企 业信用体系建设，以行政组建和市场化相结合。早在1 9 9 8 年底，上海市信息 办和人行上海分行成立个人信用征信筹备小组，就着手前期调研和可行性论 证，2 0 0 0 年7 月成立了全国第一家信用中介机构个人信用联合征信公司， 建立个人信用联合征信服务系统，实现银行和有关部分的信息开放与共享， 通过拨号上网，5 秒钟后就可调阅到户口在本市的某些借款人的信用记录。 同时，政府授权，企业化运作，企业信用建设陆续开展。到2 0 0 4 年7 月底为 止，个人信用联合征信系统已采集了4 7 7 万市民的信用记录，累计出具个人 信用报告2 1 2 多万份，日均报告查询5 0 0 0 份：企业征信系统也已采集了上海 5 9 万家企业的信用信息。此外，还于2 0 0 4 年2 月1 日，开始施行上海市个 人信用征信管理试行办法，这是国内首次为个人信用征信定规的政府规章。 系统的建立和法规的颁布，为社会信用重塑和金融机构降低审贷成本、规避 金融风险起到了保障作用。 广东省的信用建设集中体现在汕头地区的信用重建和深圳的个人征信 事业。汕头曾经是全国信用迷失的“重灾区”，从2 0 0 1 年开始，政府进行了 “两大整治”推进信用体系建设和改善投资环境，重点放在建立政府信 用和企业信用制度上，先后制定了社会信用采集办法等1 9 个规章和规范 性文件，开通全国第一个地方政府网汕头信用网，实现了对企业和中介 机构经营活动的监督、管理和服务网络化。深圳信用建设和上海类似，是从 个人信用体系建设着手，建设相关法规、设立 正信公司、采用统一的企业信 用评级指标。 由此可以看出，我国信用制度建设的政策性环境正在形成，个人、企业 资信评估业务逐步展开，但从实际工作中，还是发现联合征信缺乏完善的制 度保障，相关的法律法规建设滞后，信用中介运作不规范，对个人企业合法 权益，如隐私权和知情权等的保护有待加强；信用评估缺乏统一的标准，各 资信评级机构和商业银行的评估标准自成体系，相互间可比性不强：信用资 料不全和封锁、缺乏资产评估的基础数据等也制约着我国信用制度的建设。 四川大学硕i j 学位论文 第二章信用与保险 第一节信用与保险的关系 我国保险法第二条把保险界定为：“投保人根据合同约定，向保险人 支付保险费，保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失 承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定 的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”。 保险与信用有着十分密切的关系： 1 保险作为一种无形的商品，投保人购买后，并不是立刻得到实物或者 服务，而是保险公司作出的赔付承诺，是保险公司以自身信誉对投保人的一 种保证。因此，信用是保险的立业之本。 2 最大诚信原则是保险的基本原则之一。其意思是指保险合同当事人订 立保险合同及在合同的有效期内，应向对方提供影响对方作出是否订约及履 约决定的全部实质性重要事实，同时绝对信守合同订立的约定与承诺。9 这是 因为保险经营的是一种特殊的商品，保险人对可保风险提供保障承诺，风 险的性质和大小直接决定了保险人是否承保和费率的高低；另一方面，保险 标的具有广泛性和复杂性，投保人对标的的危险情况最为了解，作为危险的 承担人一保险人在一定程度上只能根据投保人的介绍和叙述来确定是否承保 和费率高低，在保险合同有效期内，标的的风险程度增加、发生转移或保险 合同的相关事项变动，也需要投保人如实地告知保险人。各公司的险种比 较多，差异性比较大，各险种专业性强，保险人在宣传产品的时候，不能误 导顾客，并有义务向处于劣势的投保人准确披露信息，提供最合适的险种。 尤其是在保险人确已知道投保人的投保标的不可能发生保险事故( 但投保人 尚不知情) 的情况下，保险人应该如实告知投保人并拒绝接受投保。此外， 保险合同的内容一般由保险人单方面制定，投保人只有接受或不接受两种选 择：而且合同条款较为复杂，投保人不容易理解，特别是涉及专业性和技术 性问题的条款，因此要求保险人要基于最大诚信原则履行应尽的义务和责任： 。中国保险监督委员会网上公布资料h t t p ：n w c i r c g o v c n p o l i c y i n d e x a s p 。张洪涛，郑功成保险学人民大学出版社，2 0 0 0 年：1 4 2 1 2 四川大学硕士学位论文 主动地向投保人说明保险合同条款的内容，特别是免责条款；事故发生或合 同约定的条件满足后，按合同约定如实履行赔偿或给付义务。 我国的新保险法突出了“诚信原则”的核心地位。除总则新增条款 将其确定为基本原则外，还体现在对投保诚信原则、承保经营诚信原则、索 赔诚信原则、理赔诚信原则和对违背诚信原则的惩治等方面都做出了新的明 确的规定。 3 保险有助于提高经济个体的信用，推动社会经济交往。现代经济交往 都涉及一个关键问题：信用。作为经济社会的个体，企业或个人掌握的信息 是不完全的，不可能深入了解与其有联系的每一个经济主体，那么是否与其 交往在很大程度上取决于对方的信用。保险作为对意外事故的经济补偿，可 以在一定程度上消除对经济主体信用的顾虑，客观上起到提高信用的作用。 比如出口信用保险为出口商提供了债权损失的经济补偿责任，起到鼓励厂商 出口的作用：产品质量保证保险不仅为产品质量问题上的经济补偿提供了承 诺，而且还为厂商的产品作了广告。 第二节保险信用的定义和特点 一、保险信用的定义 保险信用的定义有狭义和广义之分。狭义的保险信用是指保险交易的双 方对于保单上所列各种义务和责任自保单生效之日起给予履约的一种承诺。 随着保险市场的发展，保险信用的内涵逐渐扩展，广义的保险信用是指在保 险经营活动中，以最大诚信原则为基础，在法律的框架