日常费用报销管理制度.docx

精选资料吉林省安贝母婴服务有限责任公司 日常费用报销管理制度目录1. 目的3 2. 适用范围33. 权责34. 内容35. 附则41. 目的 为规范公司日常费用的管理，规避公司运营中的财务风险，特制定本制度。2. 适用范围公司各部门、各办事处及联络处均按照本制度执行。3权责3.1 财务部负责各项费用标准的制定； 3.2公司总经理负责批准编写文件的发布。4.内容 4.1日常费用报销制度4.1.1费用报销填写要求： 4.1.1.1报销单据经办人和领款人处必须用黑色钢笔或签字笔填写，要求字迹清晰，报销单据不得涂改；4.1.1.2日常费用报销时，租赁费、车辆费、差旅费需单独填写报销单据，不得和其他费用一同粘贴；4.1.1.3在一个报销月份内，同一个人、同一类费用不可分开提报。办公费用如邮寄费、办公用品、复印费，车辆费用如油费、过路过桥费、洗车费、维修费、停车费这几项不要合并成同一类费用，要分开提报。4.1.1.4 报销单填写或粘贴不合格的，一律退回重新填写，不得由他人代填或代为签字。4.1.2费用报销发票要求：4.1.2.1报销发票必须为正规行业机打发票，发票需在有效期内报销，不得以白条、假发票充顶，跨年度的发票不得使用，过期的发票不得使用；4.1.2.2发票要加盖发票专用章（红色），印章要加盖完整且字迹清晰，加盖财务专用章的发票一律不予报销，税务局代开的发票必须要有税务局的代开发票专用章，同时要加盖自己公司的发票专用章；4.1.2.3报销发票及单据粘贴须采用鱼鳞式粘贴方式，要求平整、干净；发票及其他票据的粘贴不得超出费用报销单和凭证粘贴纸的范围，不按规定粘贴一律不予报销；4.1.2.4当月发生的费用当月报销，次月只受理上月20日以后日期的发票，不受理其他以前月份的费用报销。4.1.5车辆费制度：4.1.5.1车辆的固定费用包括交强险、商业保险、车辆年检/年审、车辆装饰费等；4.1.5.2车辆的变动费用包括加油费、停车费、过桥过路费、维修费、洗车费等；4.1.5.5.2.2油费发票由司机根据当月实际发生金额开具增值税专用发票并报销；4.1.6.1办公费包括各部各办日常使用的办公用品、邮寄费及日常经营发生的其他办公费用。4.1.6.2办公费报销要求：4.1.6.2.1各部各办办公用品由人事行政部统一购买并报销，报销时需提供正规发票、费用申请审批、办公用品购买明细及领用签收单；4.1.6.2.3如有临时性的办公需求，需向行政部申请，批复后进行采购。 4.1.7费用报销时间要求：4.1.7.1各部门每月20日前将报销票据交到分公司财务部，节假日不顺延。4.1.8费用报销存在问题处理：4.1.8.1各部门日常报销费用需在20号之前上报财务。4.1.8.2当月费用当月报销，当月只受理上月20号到本月20号期间的费用，如超出正常报销时间的跨期费用，不予报销；4.1.8.3报销单填写错误、票据粘贴不整齐、报销附件不全，退回报销部门改正，次月报销，如还不合格，全部不予报销；4.1.8.4报销发票存在问题的（公司名头开错、发票专用章盖章不全），费用不予报销；4.1.8.5报销票据弄虚作假的，费用一律不予报销，4.1.8.6报销费用不在预算额度内，且未向公司申请获批，费用不予报销。5.附则5.1本制度由财务部负责编制、修订及解释。5.