（国际法学专业论文）严格相符标准研究.pdf

内容摘要 内容摘要 单证相符是信用证交易的关键。严格相符标准是银行审核信用证项下的单证 相符的基本标准。然而无论在理论界还是司法界对它都没有一个统一的理解，这 对信用证机制造成了很大的损害。其引发的问题也渐渐引起理论界和实务界的关 注。在总结判例和研究相关理论的基础上，本文从严格相符标准的含义、司法界 的不同理解、判例上和理论上对其的改造、衡平法上对其的软化、u c p 6 0 0 对其 的发展和中国目前在这个问题上的态度等各方面对严格相符标准进行论述。 除前言和结语外，本文共分为四章。 第一章主要阐述了严格相符标准的内涵。首先分析了严格相符标准的含义， 相符不仅仅包括单据相符还包括其中的各种行为相符；其次分析了司法界对严格 相符的不同理解，其中包括镜像标准，似是而非的镜像标准和法院重新定义的镜 像标准；最后在考察信用证机制的目标和价值的基础上，对严格相符标准作出了 一般性评价。 第二章主要讨论了严格相符标准的异化。这种异化以两种不同的方式进行： 一种是从严格相符标准内部进行改造；一种是借助其他法律制度从外部进行改 造。前一种方式在判例法上出现了实质性相符标准和双重性相符标准，在理论上 出现了理性审单人标准，也称为惯例性严格相符标准。后一种方式是指借助衡平 法上的弃权和禁止反言原则对严格相符标准进行软化。本章对这些异化的产生和 内容都作出了分析，并给予了简单的评价。 第三章着重考察了u c p 6 0 0 对严格相符标准的新发展。在审单的基本标准方 面，u c p 6 0 0 仍然坚持严格相符标准，但是丰富了相符的内容，同时对严格的程 度进行了一定程度的放松。在审单的具体标准方面，主要阐述了审单时间、合格 单据的判定标准和当事人地址等问题。 第四章考察中国关于严格相符标准的立场与实践。通过对典型案例的回顾和 相关法律法规的参考，本文认为中国目前的基本立场是支持严格相符标准，但某 严格相符标准研究 些个案采用实质性相符标准。同时，本章指出了中国在审单的具体标准方面的优 势和不足。 关键词：严格相符；u c p 6 0 0 a b s t r a ( ? r a b s t r a c t t h ek e yo ft h el ct r a n s a c t i o ni sd o c u m e n t a r yc o m p l i a n c e s t r i ac o m p l i a n c e s t a n d a r di st h eb a s i cs t a n d a r df o l l o w e db yt h eb a n k i n gi n d u s t r yw h i l ed e t e r m i n i n gt h e d o c u m e n t a r yc o m p l i a n c eu n d e rl e t t e ro fc r e d i t h o w e v e r , t h e r ei sn ou n i v e r s a l c o m p r e h e n s i o no ft h i ss t a n d a r db o t hi na l la c a d e m i ca n daj u d i c i a ls e n s e ，w h i c hh a sa s e r i o u sd e t r i m e n t a le f f e c tt ot h er e g i m eo fl c i s s u e sa s s o c i a t e dw i mt h es t a n d a r d d r a wm o r ea n dm o r ea t t e n t i o nf r o ms c h o l a r sa n dp r a c t i t i o n e r si nb a n k i n gi n d u s t r y o n t h eb a s i so ft h er e l e v a n tc a s el a wa n dt h e o r i e s ，t h i st h e s i sd i s c u s s e ss t r i c tc o m p l i a n c e s t a n d a r d m a i n l yf r o mt h ef o l l o w i n gp e r s p e c t i v e s ：i t sd e f i n i t i o n , i t sj u d i c i a l i n t e r p r e t a t i o n s ，i t sr e f o r m a t i o ni nc a s el a wa n di nt h e o r y , m e a s u r e st e m p e r i n gi t s r i g i d i t yi ne q u i t yl a w , i t sd e v e l o p m e n ti nu c p 6 0 0a n dc h i n a sl e g a lp o s i t i o n 勰w e l l i na d d i t i o nt oi n t r o d u c t i o na n dc o n c l u s i o n , t h i st h e s i sc o n s i s t so ff o u rc h a p t e r s c h a p t e ro n em a i n l yd i s c u s s e st h ei m p l i c a t i o n so fs t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d f i r s t l y , i ta n a l y z e st h ed e f i n i t i o no fs t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d t h ec a t e g o r yo f c o m p l i a n c en o to n l yr e f e r st ot h ed o c u m e n t sp r e s e n t e db u ta l s oi n c l u d e st h ec o n d u c t s i n v o l v e d s e c o n d l y , i ti l l u s t r a t e s t h ev a r i o u sj u d i c i a l i n t e r p r e t a t i o n s o fs t r i c t c o m p l i a n c es t a n d a r d ，i n c l u d i n gal i t e r a lm i r r o ri m a g eo ft h ec r e d i t ，a no s t e n s i b l yb u t n o tt r u l yl i t e r a lm i r r o ri m a g ea n dam i r r o ri m a g e 弱r e d e f i n e db yt h ec o u r t f i n a l l y , b a s e do nt h eu n d e r l y i n ga i m sa n dv a l u e so ft h er e g i m eo fl e t t e ro fc r e d i t ，s o m eg e n e r a l c o m m e n t sa r em a d e c h a p t e rt w om a i n l ya n a l y z e st h ef o r e i g n i z a t i o no fs t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d ， w h i c hh a p p e n si nt w od i f f e r e n tw a y s o n ei st or e f o r ms t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d i n t e m a l l y ；t h eo t h e ri st oa d o p to t h e rl e g a lr c 昏m e st or e f o r m u l a t ei te x t e r n a l l y i na n i n t e m a ls e n s e ，i tw a st r a n s f o r m e di n t os u b s t a n t i a lc o m p l i a n c es t a n d a r da n db i f u r c a t e d s t a n d a r di nc a s el a wa n dt h er e a s o n a b l ed o c u m e n tc h e c k e ri nt h e o r y i nt h ee x t e r n a l s e n s e ，w a i v e ra n de s t o p p l ei nc o m m o nl a ws o f t e nt h er i g i d i t yo fs t r i c tc o m p l i a n c e s t a n d a r d t h i sc h a p t e ri l l u s t r a t e st h eo r i g i n , t h ec o n t e n t so ft h e s ef o r e i g n i z a t i o na n d s o m ec o m m e n t sa r em a d ea sw e l l c h a p t e rt h r e ef o c u s e so nt h es t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d sd e v e l o p m e n ti n u c p 6 0 0 f r o mag e n e r a lc o m p l i a n c es t a n d a r dp e r s p e c t i v e ，u c p 6 0 0s t i l la d o p t st h e s t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d ，m e a n w h i l e ，i te n r i c h e si t sc o n t e n t sa n dl o o s e n st h e 严格相符标准研究 s t r i c t n e s s f r o mas p e c i f i cc o m p l i a n c es t a n d a r dp e r s p e c t i v e ，t h i st h e s i se x p l a i n st h e t i m el i m i tf o rd o c u m e n t a r ye x a m i n a t i o n ，t h ej u d g i n gs t a n d a r do ft h e q u a l i f i e d d o c u m e n t sa n dt h ea d d r e s so ft h ei n v o l v e dp a r t i e s ，e t c c h a p t e rf o u re x p l a i n sc h i n a sl e g a lp o s i t i o na n dp r a c t i c ea st os t r i c tc o m p l i a n c e s t a n d a r d o nt h eb a s i so fr e v i e w so fc e r t a i nt y p i c a lc a s e sa n dr e f e r e n c et ot h er e l e v a n t l a w sa n dr e g u l a t i o n s ，t h ea u t h o rh o l d s ，c h i n am a i n l ye m p l o y st h es t r i c tc o m p l i a n c e s t a n d a r d ，b u ta d o p t ss u b s t a n t i a ls t a n d a r di nf e wc a s e s t h et h e s i sp o i n t so u tt h e a d v a n t a g e sa n dd i s a d v a n t a g e so fc h i n a sd o c u m e n t a r ye x a m i n a t i o ns t a n d a r da sw e l l k e yw o r d s ：s t r i c tc o m p l i a n c e ；u c p 6 0 0 m i b l eo f c a s e s t a b l eo fc a s e s b a n ko f t a i w a n ，l t d v u n i o nn a t i o n a lb a n k ，1 e2 d6 5 ，6 7 ( c c a 3 dc i r 1 9 2 4 ) b o a r do fc o u n t yc o m m i s s i o n e r sv c o l o r a d on a t i o n a lb a n k ，4 3c o l o a p p 18 6 ，6 0 7 e 2 d1 0 1 0 ( 1 9 7 9 ) ，m o d i f i e d ，6 3 4e 2 d 3 2 ( c o l o 1 9 8 1 ) c r o c k e rc o m m e r c i a ls e r v i c e ，i n cv c o u n t r y s i d eb a n k ，5 3 8e s u p p 1 3 6 0 ( n d i i i 1 9 8 1 ) d a t a p o i n tc o r p v m ib a n k ，6 6 5es u p p 7 2 2 ，7 2 4 ( w d w i s 1 9 8 7 ) e q u i t a b l et r u s tc o o fn e wy o r kv d a w s o np a r t n e r s ，2 7l l o y d sl i s tl r 4 9 ，5 2 ( h l ) ( 19 2 7 ) f i a tm o t o r so fn o r t ha m e r i c ai n c v m e l l o nb a n k ，n a ，8 2 7e 2 d9 2 4 ( 3 dc i r 19 8 7 ) f i r s tn a t 1b a n ko f a t l a n t av w y n n e ，1 4 9g a a p p 8 1 1 ，8 1 7 ，2 5 6s w ：2 d3 8 3 ，3 8 7 ( 1 9 7 9 ) f l a g s h i pc r u i s e s ，l t d v n e we n g l a n dm e r c h a n t sn a t 1b a n ko f b o s t o n ，5 6 9e 2 d 6 9 9 ，7 0 5 ( 1 轧c m l 9 7 8 ) n e wb r a u n f e l sn a t i o n a lb a n kv o d i o m e ，7 8 0s w ：2 d313 ，31 7 ( t e x c t a p p 19 8 9 ) j e l l a d ev b a n q u eb o n s s e ，c a s s c i v c o r n ，2 2j a n v i e r ( 1 9 8 0 ) w a s h i n g t o nf e d e r a ls a v i n g l o a na s s o c i a t i o nv p r i n c eg e o r g e sc o u n t y ，8 0 m d a p p 1 4 2 ，1 9 8 9 ，5 6 0a 2 d5 8 2 ( 1 9 8 9 ) 厦门大学学位论文原创性声明 兹呈交的学位论文，是本人在导师指导下独立完成的研究成果。 本人在论文写作中参考的其他个人或集体的研究成果，均在文中以明 确方式标明。本人依法享有和承担由此论文产生的权利和责任。 声明人( 签名) ：夏p 粥乏6 l 矿矿年中月2 , o 日 厦门大学学位论文著作权使用声明 本人完全了解厦门大学有关保留、使用学位论文的规定。厦门大 学有权保留并向国家主管部门或其他指定机构送交论文的纸质版和 电子版，有权将学位论文用于非营利目的的少量复制并允许论文进入 学校图书馆被查阅，有权将学位论文的内容编入有关数据库进行检 索，有权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密的学位论文在解密 后适用本规定。 本学位论文属于 1 、保密() ，在年解密后适用本授权书。 | 2 、不保密( ) 作者签名：夏弋“。毛k 导师签名：传兰辱薛 日期：w 莎年年月沙日 日期：矽p 年垆月z 力日 前言 - 工_ - j 一 刖吾 在信用证制度中，单证相符是信用证交易方面临的共同问题。受益人要想获 得开证行的付款，提交的单据就必须通过开证行相符的测试。同理，开证行要想 获得为开证申请人垫付的款项，提交的单据也必须通过申请人相符的测试。单证 相符是保证信用证交易顺利进行的核心。 严格相符标准( s t r i c tc o m p l i a n c es t a n d a r d ) 一直被奉为确定单证相符的基本 标准，最大的优势在于为基础交易提供了最大的确定性，最大程度地保护了申请 人的利益。然而，它造成的僵硬性、低效率和不公平的结果也遭到了理论界的批 评和质疑。 基于解决严格相符标准的种种弊端，理论界和实务界从两个层面对其进行改 造。一种是从内部结构上对其进行改造，逐渐形成了实质性相符标准、双重性标 准和理性审单人标准。另外一种是借助衡平法上的弃权和禁止反言制度对其僵硬 性进行软化。由于实质性相符标准给予审单人过多的自由裁量权，极大地破坏了 信用证交易的确定性，因此法院很少采用这种标准进行判案。双重性标准缺少相 应的理论基础，同时又过分偏袒银行的利益，也得不到多数法院的支持。弃权和 禁止反言原则，虽然在一定程度上软化了严格相符标准的僵硬性，但需满足一定 的条件，适用的空间很有限。而理性审单人标准是对严格相符标准最成功的改造， 较好地平衡了信用证机制的目标和当事人之间的利益和风险分配。 本文的目的在于通过对严格相符标准以及其他审单标准、u c p 6 0 0 对严格相 符标准的新发展和中国目前立场和实践的分析，揭示出严格相符标准的发展方向 一理性审单人标准，同时指出中国目前在信用证法律方面需要解决和明晰的问 题。希望在审单标准问题上能为银行界和司法界提供一些新的思路。 严格相符标准研究 第一章严格相符标准的内涵 严格相符标准是审单人审核单据所依据的基本标准，它关系着信用证机制目 标的平衡和信用证当事人利益和风险的分配。下面将详细阐述这个标准的内涵， 包括它的产生、含义、司法界的不同理解以及它要平衡的目标和协调的价值。 第一节严格相符标准的含义 表面相符原则是信用证的基本原则，是信用证相对于其他融资工具最大的优 势。要真正理解严格相符标准，首先就要全面准确地把握相符的内容。“相符 既包括静态的相符也包括动态的相符，静态的相符主要是指单据与单据之间相 符、单据与信用证的条款相符：动态的相符是指信用证交易各方当事人的行为也 要与信用证的要求和相关规定相符。 一、严格相符标准的产生 信用证机制具有三条最基本的原则即独立性原则、单据交易原则和表面相符 原则。独立性原则是指信用证和基础合同或基础交易是相互独立的，只要受益人 提交了符合信用证要求的单据就能确定收回货款而不会受到基础合同项下争议 的影响。独立性原则相应地延及到单据交易原则。单据交易原则是指信用证项下 各方交易的是单据而不是基础合同或基础交易项下的货物或服务。银行只负责审 核单据而不卷入任何的基础合同或基础交易的纠纷。只要受益人提交了符合要求 的单据就有权获得银行对信用证的兑付。 独立性原则和单据交易原则要求开证人只能以单据本身来判断单据显示的 是否为申请入要求的货物，而在这个判断过程中如何理解相符就是关键所在，全 面和正确的理解相符才能发挥信用证机制的作用。目前奉行的判断相符的标准是 严格相符标准。 二、严格相符标准的含义 ( 一) 单据应与信用证条件和条款的表面严格相符 2 第一章严格相符标准的内涵 无论判例法，美国统一商法典信用证篇( u c c 5 ) 还是跟单信用证统一 惯例( u c p ) 都很明确地说明了这一点，即受益人提交的单据只要在表面上， 并且仅仅在表面上和信用证条件和条款规定的内容相符，受益入就可以获得信用 证的兑付。开证人仅仅对受益人和任何交单人提交的单据进行表面上的审查以确定 该单据是否和信用证要求相符，从而做出付款或拒付的决定。这里应当明确的是， “表面”应做广义的理解：不仅仅是指单据的正面还包括反面和其他地方。 气j c p 6 0 0 第2 条定义中对“相符提示”是这样规定的：“相符提示意指与信用 证中的条款及条件、本惯例中所适用的规定及国际标准银行实务相一致的提 示。 u c c 5 第5 1 0 8 条开证人的权利与义务的正式评论中陈述到“开证人向 受益人和申请人履行义务应适用严格一致标准，通过要求提示表现出严格相 符于信用证，本条不仅要求单据本身在其表面上严格一致，而且要求信用证的其 他条款如关于提示日期与提示地的条款得到严格遵守。 ( 二) 银行审核单据仅仅以单据为准 开证行或开证人审核单据必须仅仅以单据为准，不能轻易越过单据表面去看 基础合同或其他交易来审查单据，也不可以用基础合同下的各方的行为或协议来 解释信用证条款。除非发生信用证欺诈，银行无需也不能越过单据看基础交易的 履行情况。单据的真实性也和银行无关。由于基础合同和信用证的分离，开证人 处理的不是货物或服务而是单据，决定了银行审核单据仅仅以单据为标准，否则 将违反了信用证机制本身的设计，信用证也就不能发挥其应有的作用。u c p 6 0 0 第1 4 条对审核单据的标准这样规定：“a 按照指定行事的被指定银行、保兑行 ( 如有) 以及开证行必须对提示的单据进行审核，并仅以单据为基础，以决定单 据在表面上看来是否构成相符提示。 在英文原版中特别强调了“o nt h eb a s i so f d o c u m e n t sa l o n e 也就是说特别强调了仅仅以单据为准。u c c 5 第5 1 0 8 条( a ) 中也同样强调了这一点。 ( 三) 单单相符，即单据之间要一致 单单相符也就说信用证要求的各单据之间也要相互一致，但这并不是说单据 之间要完全相同。这样规定的目的主要是保证受益人提交的货物是同一交易和商 毋金赛波，李健信用证法律【m 】北京：法律出版社，2 0 0 4 2 4 2 。r a y m o n d ，j a c k d o c u m e n t a r yc r e d i t s ( 1 ) 【m 】l o n d o n ：b u t t c r w o r t h & c o ( p u b l i s h c r s ) l t d ，1 9 9 1 1 3 6 【美】美国法学会编美国统一商法典信用证篇【z 】王江雨译，北京：中国法制出版社，1 9 9 8 ，2 5 3 严格相符标准研究 品的确定性。然而各国的银行实务、成文法和判例法对这个问题都有一定的分歧。 对于何种情形下才构成相互不一致，国际商会在u c p 5 0 0 中的态度并不清晰。国 际商会只给出了一个大原则，更细的问题留给了国内法来处理。d 实际上，要求 单单严格相符也具有一些难题：首先，各种单据由于性质不同，目的也不同，体 现了出单人不同的考虑，单据并非源出一手，在用词、风格、形式诸方面各具特 点，要求它们完全相符存在实务上的困难。其次，要求每份单据严格相符信用证， 又要求这些单据之间相符，结果可能是违背严格相符标准的基本精神，从而出现 逻辑上的难题。因为既然单据已分别严格相符信用证的规定，开证人就应当承担 起在信用证中的义务，如果银行以单据间不符为理由拒收单据，在信用证没有规 定的情况下，无异于在申请人指示之外自作主张加上自己对单据的特殊要求。但 是很显然，单据之间具有一定的联系性对买方又十分重要，这种联系性可以表明 这些单据从表面上看属于同一交易。很难想象，买方从信用证交易中取得可能不 属于同一交易标的物的一套单据下，其基础交易的应得利益会有所保证。 对于 单单相符的尺度，u c p 6 0 0 第1 4 条d 项做出了这样的规定：“单据中的数据， 根据信用证、该单据自身以及国际标准银行实务加以检视时，与该单据中的数据、 信用证规定的其他数据以及信用证不必完全相同，但必须不相矛盾。也就是说 只要单据之间内容不冲突并且具有一定的联系性，从整体上看能够确定交易的同 一性就可以了。因而对单单相符的这种理解比较符合现实和基础合同双方利益 的。 值得指出的是，单单相符并不意味着单据之间可以互补。一信用证专家曾这 样分析到： 如果采用与州法院的上述“单据相互补正标准 时，开证人的工作就会变成 “谋杀者 ，整个信用证单证检验程序将彻底动摇，并导致信用证机制产生很大 的问题。在受益人交单后的短短的一段时间内，审单人不但需对受益人交付的每 一张单据是否与信用证的要求相符进行检验，而且还要彻底梳理所有受益入交付 的单据以便检验出在一张单据中出现的不符点是否都能精确的被其他某一张或 一些单据来补正。这种情况下，开证行的审单人将势必被迫去判断某种补正是出 于对单据文本表面的解读或将单据作为个整体来考虑。因此，被迫作出上述判 。金赛波中国信用证法律和霞点案例点评【m 】北京：对外经济贸易大学版社，2 0 0 2 3 3 5 。左晓东信用证法律研究与实务【m 】北京；警官教育 l ；版社，1 9 9 3 2 7 3 4 第一章严格相符标准的内涵 断的审单人可能就需要非同寻常的时间和精力。更为严重的是，单据之间的互补 也许会成为受益人没有严格按照信用证条款自身的内容来制作和提示单据的借 口。这样一来，审单人就不可能迅速地、可预见并低成本地检查每一份单据，信 用证制度将崩溃。 当审单人在信用证最后到期目的前日被受益人所提交的一大堆单据所围困 时，开证行的审单人就面临了可怕的困境。仅仅对每一份单据单独进行审查就已 经是够残酷了，更何况还要不得不去将所有单据结合成一体去审查，以便查出在 某一份单据中出现的缺陷能否被另一份单据所补救，如果要这么做，就等于把审 单人逼上绝路。而且审单人对于在决定何时单据已经与信用证严格相符将变得更 不确定和更不可预见，从而信用证将不再具有成为国际贸易支付手段的核心所要 求的活力和流动性。 ( 四) 交单人和交单地点以及交单时间要严格相符 相符不仅是个静态的过程还是个动态的过程，除了单据要符合信用证要求之 外，交单人、交单地以及交单时间等交单的主体和程序也要不折不扣地严格遵守 信用证的条件和条款。u c p 6 0 0 第1 4 条c 项对此都做出了规定，c 项规定：“提 示若包含一份或多份按照本惯例第1 9 条、2 0 条、2 l 条、2 2 条、2 3 条、2 4 条或 2 5 条出具的正本运输单据，则必须由受益人或其代表按照相关条款在不迟于装 运日后的二十一个公历日内提交。但无论如何不得迟于信用证的到期日。第 3 3 条规定：“银行在银行工作日外无接受交单的义务。 这都要求交单符合程 序性要求。u c c 5 正式评论阐述到：通过要求“提示”表现出严格相符于信用证， 本条不仅要求单据本身在其表面上严格一致，而且要求信用证的其他条款如关于 提示日期与提示地的条款严格得到遵守。通常信用证会规定，如果在信用证有效 期届满前向开证人、保兑人或其他任何指定的人做出提示，即构成及时提示。相 应地，在信用证有效期之前兑付了支付命令的或付出了其他价值的任何指定人， 有权从开证人处获得补偿，及时向开证人所作提示已超过了有效期也一样。与此 相反，如果受益人向非指定人议付单据，则受益人或代表受益人行事的该非指定 人必须在信用证到期日之前向指定人、保兑人或开证人做出提示。 这里也对提 。左晓东信用证法律研究与实务【m 】北京：警官教育出版社，1 9 9 3 3 4 2 3 4 3 。金赛波，李健信用证法律【m 】北京：法律j l 版社，2 0 0 4 ，2 4 6 固【美】美国法学会编美国统一商法典信用证篇【z 】王江雨译，北京：中国法制出版社，1 9 9 8 2 5 - 2 6 5 严格相符标准研究 交单据的主体和时间都做出了规定，要求受益人严格遵守。 ( 五) 开证人对单据的处理方式也要严格相符 信用证要求的迅疾付款的特点必然要求开证人严格按照规定的程序和要求 及时行事，或者接受单据，或者拒绝单据，或者为交单人持有单据等待开证申请 人接受不符点、或者根据交单人先前的指示行事。o u c p 6 0 0 第1 6 条d 项规定第 1 6 条c 项的通知必须用电传，如果电传不可能，用其他快捷方式在提示后的5 天内给出。c 项规定的即是开证人、承兑行和指定行接受或拒绝单据、说明拒绝 理由、退单、为交单人持有单据直到开证申请人接受不符点或按照交单人先前指 示行事的通知。同样，u c c 5 第5 1 0 8 条b 项和正式评论也做出了类似的规定。 要求开证人在合理时间内、最迟不超过提示单据后的七个工作日内做出上述通知 行为。 第二节司法界对严格相符标准的理解 不同法院、甚至同一法院的不同法官对严格相符标准中的“严格 的理解都 不尽相同。在审判实务中，“严格 到何种程度才算是合理一直是个悬而未决的 问题。在判例法上，对于严格相符标准的理解主要集中在以下三种，即：字面或 镜像标准、似是而非的镜像标准和法院重新定义的镜像标准。 一、字面或镜像标准 字面或镜像标准( al i t e r a lm i r r o ri m a g eo f t h ec r e d i t ) 顾名思义就是要求受益 入提交的单据在字面上应该像镜子一样对应信用证的字句。开证行或保兑行以及 议付行应该像手里拿着镜子一样拿着信用证，按照信用证的条件和条款一丝不苟 地对照受益人提交的单据进行审核。只要单据出现任何差异，无论该差异是大是 小，该单据均不予接受。国这是对严格相符最僵化的理解，而最初法院就采用这 种标准来判断单据是否和信用证相符。这种理解在著名案例e q u i t a b l e t r u s tc o o f n e w y o r k vd a w s o np a r t n e rl t d 中体现得淋漓尽致。本案中，s u m n e r 勋爵曾经有 一段广为引用的阐述：“银行要得到开证申请人的偿付，必须按照信用证的要求 。金赛波，李健信用证法律【m 】北京：法律f j i 版社。2 0 0 4 2 4 7 够同上，第2 6 2 页。 6 第一章严格相符标准的内涵 严格审核单据。银行不能宣称交单人提交的单据几乎与信用证所要求的单据一样 或者这些提交的单据也具有所要求的单据一样或相似的功效。银行并不知道交易 的详情，也无从判断提交什么样的单据才是满足要求的。如果银行严格按照信用 证指示行事而不去做其他事情，它从开证申请人处获得偿付就得到了保障，如果 偏离了信用证的要求，那么将会承担不会被偿付的风险。”这段论述排除了银 行在审单时的自由裁量权，要求银行严格按照信用证规定审核单据。 这一标准甚是僵化，就连最基本的“常识”都排除在外，它最大限度地保护 了申请人的利益，然而在现实中根本不可能做到其所要求的严格程度，因此受到 了理论界和实务界尖锐的批评。第一，单据林林种种，而且不仅是由受益人自己 制作的，还有其他主体制作的，而且制作单据的方法和习惯也不同，出现不符点 的可能性是非常大，这样要求受益人很不公平。第二，虽然信用证要求某种单据， 但是这种单据在受益人和保兑行所在地和申请人所在地也许不同，有着不同的理 解。如在e q u i t a b l et r u s tc o o f n e w y o r kv d a w s o np a r t n e rl t d 案中，信用证要求 提交一份由巴达维亚商会的专家签署的质量证明。而巴达维亚没有商会，只有一 个巴达维亚商业协会来承担商会的任务。因此而出现不符点，申请人拒绝偿付开 证行的付款。上诉法院法官认为巴达维亚商业协会就是其他地方商会性质的机 构，发挥着商会的功能，以此拒付是不合理的。第三，当检验单据之间内在陈述 的一致性时，镜像标准要求这些陈述完全相同。而u c p 5 0 0 和u c p 6 0 0 认为只要 这些陈述不相互矛盾即可。可见，一个坚持镜像标准的审单人也违背了u c p 本 身规定的标准。第四，当出现恶意的银行或申请人时，镜像标准将会造成更大的 麻烦。恶意的开证行往往依赖吹毛求疵的不符点来避免有可能因申请人破产而无 法偿付自己的损失。同样，当申请人想把一份不想继续做下去的生意的负担推卸 给开证行或保兑行时，也可以吹毛求疵找出不符点拒绝偿付银行的垫款。在这种 情况下，适用上述s u m n e r 勋爵的那段经典论述只会把信用证变成一个不诚实的、 不可靠的支付工具。无论信用证是如何要求的，总会在单据里面找到一些细微的 不符点，像缺少一个逗号、冒号等等。恶意行为会彻底毁掉信用证机制，并且它 会导致各交易方相互间的不信任。这种不信任不仅仅会存在于受益人和申请人之 间，而且也会存在于通知行、保兑行、议付行和开证行等等相关联的银行之间。 。杨良宜信用证【m 】| 匕京：中国政法大学出版社，1 9 9 8 11 7 - 11 8 7 严格栩符标准研究 在国际贸易中这些银行之间的角色是经常互换的，由于镜像标准而没有获得偿付 的银行可能将来以同样的标准报复以往交易中没有偿付其当时款项的银行，这样 就彻底毁掉了银行的国际信用证业务。 二、似是而非的镜像标准 似是而非的镜像标准( a no s t e n s i b l yb u tn o tt r u l yl i t e r a lm i r r o ri m a g e ) 是指一 些法院表面上声称适用了镜像标准而实际上对镜像标准做了一定的放松，以便适 应审判实务的需要。适用这种标准主要是因为信用证本身规定得较为宽松或者为 了满足现实操作中的需要。 在19 8 7 年的f i a tm o t o r so fn o r t ha m e r i c ai n c v m e l l o nb a n k ，n a 案中，美 国联邦法院在适用镜像标准时对一张即期汇票就不予考虑，因为信用证要求受益 人提交的单据中汇票的出具日期为“在任何一天开立的汇票 。这是一种因为 信用证本身规定较为宽松，法院不得己才放宽标准的情况。还有一种情况就是当 信用证中规定了非单据性条款时，因为这个条款没有相对应的单据，镜像标准也 就失去了适用的余地。 法国也有法院适用这种似是而非的镜像标准。在1 9 8 0 年的j e l l a d ev b a n q u e b a n a s s e 案中，信用证要求装运地在开罗的海上运输单据而提示的是在亚历山大 港签发的海上运输单据，法院在这种情形下，忽视了镜像标准，因为开罗没有海 港，从开罗发出的货物要装载在从亚历山大港出发的轮船上是一种常识，因此， 提示的单据是符合信用证所要求的单据。 从上述案例看来，法院在适用镜像标准的时候不仅仅局限在字面的意思上， 而更多的考虑到了“常识 。这是法院在适用严格相符标准上的进步，即从僵化 的字面校对到了考虑到适用最基本的“常识 ，而这些还是远远不够的，因为在 银行实务中要求审单人仅仅采用常识性知识进行审单是不符合银行专业性服务 要求的。 ob o r i s k o z o l c h y k s t r i c tc o m p l i a n c ea n dt h er e a s o n a b l ed o c u m e n tc h e c k e r j b r o o k l y nl a w r e v i e w , 19 9 0 ，5 6 ( 4 5 ) ：3 。f i a tm o t o r so f n o r t ha m e r i c ai n c v m e l l o nb a n k , n a 【z 】8 2 7 e 2 d 9 2 4 ( 3 dc i r 19 8 7 ) 霉j e l l a d ev b a n q u eb o n s s e ，c a s s 。c i v c o r n 【z 】2 2j a n v i e rt9 8 0 第一章严格相符标准的内涵 三、法院重新定义的镜像标准 因为僵化地适用镜像标准导致了判决的不一致和不公平的结果，一些法院开 始对镜像标准的严格相符进行改造，出现了法院重新定义的镜像标准( am i r r o r i m a g e a sr e d e f i n e db yt h ec o u r t ) 。然而，这些改造还是很差强人意的。在w a s h i n g t o n f e d e r a ls a v i n g & l o a na s s o c i a t i o nv p r i n c eg e o r g e sc o u n t y 案中，美国马里兰州 的特别上诉法院对严格相符标准进行了改造：“我们并不认为严格相符就意味着 不能有额外的信息出现在受益人通知中，相反，我们坚持只有当缺少一些信息导 致信用证的可适用性出现歧义或争论时，才不符合严格相符标准。当提交的单据 中包含信用证所要求的所有条款，同时又出现了一些不必要的额外信息时，并没 有违背严格相符标准。 遗憾的是，法院并没有对这种改造的适用加以限制。 法院的立场可以解释为不管额外信息的具体内容如何，这些信息都是无关的，而 缺少一些单据或陈述将是对严格相符标准的当然违反。实际上，在不考虑一份信 用证交易的具体情形时，法院对额外或缺失的单据或信息的这种简单处理会导致 审单实务出现各种问题。比如说，一份信用证中并没有要求的货物检验证书附在 了提单上，而这份证书的内容与发票上的货物的描述并不一致或者导致对这批货 物产生质疑。答案就不会是按照上诉法院对严格相符的改造那样很简单地要把它 忽略掉了，特别是申请人通过对这份证书的表面审核能够证明不仅仅是单据的不 一致而有可能发生欺诈时。如果开证行忽略了这份额外单据导致错误拒付，法院 很有可能要求开证行因此承担责任。因为申请人选择开证行是建立在银行具有合 理勤勉义务和对银行的知识和技能的信任基础上的。 在n e wb r a u n f e l sn a t i o n a lb a n kv o d i o m e 案中，田纳西上诉法院对严格相符 标准也进行了改造，结果也不是很令人满意。该案中，汇票要求支付“l e t t e ro f c r e d i tn o 8 61 2 25 ”项下的款项，而信用证本身要求支付的是“l e t t e ro f c r e d i tn o 8 61 2 2s 项下的款项。 法院认为这种打字错误造成的不符并不是拒付的合理理 由，而应当向受益人付款。法院的判决建立在区分两种不同的不符点基础之上， 一种是与基础贸易有关的不符点，另外一种是与银行业务有关的不符点。前者称 。w a s h i n g t o nf e d e r a ls a v i n g & l o a n a s s o c i a t i o nv p r i n c eg e o r g e sc o u n t y z 8 0m d 印p 1 4 2 ，1 9 8 9 ，5 6 0a 2 d 5 8 2 ( 1 9 8 9 ) 圆i d n e wb r a u n f e l sn a t i o n a lb a n kv o d i o m e z 7 8 0s w 2 d3 1 3 。3 1 7 ( t 臼x c t a p p 1 9 8 9 ) 9 严格相符标准研究 为“商业性不符点”，后者称为“非商业性不符点或“银行性不符点 。以 j o h nf d o l a n 教授的观点为支撑，田纳西上诉法院认为在汇票说明上的不符点 是非商业性的，银行对这类不符点应当有所了解，审核时应尽到勤勉义务。法院 的判决得到了银行实务操作惯例的支持。大部分银行专业人士都会认为上述不符 点是很细微并且易于修正的。然而，传统理论认为银行并不具有决定不符点是否 严重的地位。相反，b o d sk o z o c h y k 教授认为，事实上，开证行和保兑行首先就 要确定在一份信用证交易中各种单据的重要程度。在这种确定过程中也就伴随了 对不符点严重程度的评估。只有这样做，银行才算是履行了合理注意之义务。因 此，开证行或保兑行必须对各种不符点做出区分。既然审单人被认为是“有经验 的、“知识丰富的 、“理性的 的银行工作人员，他们就应该区分极其微小 的不符点( d em i m m i s ) 、微小的不符点( m i n o r ) 和重大的不符点( m a j o r ) 。上 述区分是建立在一些不符点是可以修正的而另外一些是不可以修正的这种实务 和法律事实基础上的。对于极其微小的不符点，审单