（国际法学专业论文）我国出口贸易风险若干法律问题研究.pdf

摘要 当前，大家存研究加入w t o 对出口贸易的影响时，注意力大多集中在对 产业的冲击上。然而，企业面临怎样一种经营环境，才是我们应该进行研究的。 近几年来，随着中国改革开放的进步深入，中国经济与世界经济的闩益接轨， 国际市场划分和经济交往相互依赖的增强，市场经济是法制经济这一概念的深 入，越来越多的有识之士和企业运用法律武器维护自身权益，营造一种公平竞 争的环境和机制，成为市场经济体制i - 企业运作的原则之一。 加入w t o ，并不能减少贸易摩擦，甚至某些领域将会面临更加严峻的外 部环境。由于我国现有的产业结构和找国加入w t o 后1 5 年内仍会被视为非 市场经济国家，以及特殊保障措施等因素，国外针对我国出口产品的反倾销、 保障措施、技术性贸易壁垒今后将会有增无减。随着我国航运市场的不断丌放， 买家谈判能力的增强，进口商使用f o b 条款并指定境外货代安排运输的情况 与f 1 俱增，目前f o b 条款的贸易合同已达8 0 以上，这为某些蓄意欺i 乍的皮 包公司提供了便利条件。在形形色色国际贸易欺诈中，最为隐蔽、也最为恶劣 的是把信用证“软条款”和f o b 项下客户指定境外船公司或货代无单放货结 合起来进行诈骗，使得出口商货款两空。因此，在自由贸易和自由竞争的框架 下。面对不公平的贸易措旋，如何合理和合法地维护本国和本国相关产业的利 益，己经成为我国企业在国际竞争中所迫切需要解决的问题。 本文旨在通过对企业出口贸易风险若干法律问题的研究，找出危机产生的 原因，以期给企业出口提供一套全面切实可行的自我保护方法，最大程度地规 避风险，充分维护企业自身的利益。全文共分四个部分： 第一部分引言，主要从贸易风险存在的原因、出口贸易摩擦现状等方面 进行阐述，全面分析当今国际贸易形势。 第二部分出口贸易存在的风险，其中包括反倾销、技术贸易壁垒、特保 条款、国际贸易欺诈等方面的内容。对风险的由来、危害以及发展动向进行研 究分析。 第= 三部分氽业出l j 贸易面临危机的原因，从全球贸易摩擦、歧视性因素 和企业对标准风险的认识不是、防范意识不强等方面分析，阐述了危机产生的 原因。 第四部分出口贸易风险防范的策略选择，主要从熟悉目标市场国惯用的 贸易壁垒、完善预警系统、产品出口多元化、加强企业的行业协作积极应诉反 倾销、建立出i a 风险信用管理、利用w t o 的争端解决机制、培养熟悉 w t o t b t 的复合型人才等方面着手，力图给企业出口提供切实可行的自我保 护的方法。 关键词贸易风险，贸易壁垒，欺诈，策略 n a b s t r a c t o nt h ep r e s e n ts t u d yo ft h ei m p a c t so fc h i n e s ea c c e s s i o ni n t o 、 厂t d al o t o fa t t e n t i o ni sp u to ni t ss t r i k e so nc h i n e s ei n d u s t r i e s h o w e v e r , w h a ta c t u a l l y d e s e r v e so u rf o c u ss h o u l db eo nh o wc h i n e s e e n t e r p r i s e s a r e g o i n g t oc o n f r o n t an e wb u s i n e s se n v i r o n m e n t i nr e c e n ty e a r s 。w i t ht h ed e e p e n i n go fc h i n e s e r e f o r ma n do p e n i n g u p ，t h ei n t e g r a t i n go fc h i n e s ee c o n o m yw i t ht h ew o r l d ，t h e i n t e n s i f y i n g o fw o r l dm a r k e t p a r t i t i o n a n de c o n o m i cc o r r e l a t i o n sb e t w e e n d i f f e r e n tc o u n t r i e sa n dt h eg o i n go ni n d e p t ho f t h e c o n c e p tt h a t m a r k e t e c o n o m y i sl e g a le c o n o m y , m o r ea n dm o r e f a r - s i g h t e dp e o p l ea n de n t e r p r i s e s w i l la c t i v e l ys a f e g u a r dt h e i rb e n e f i t sb y t a k i n gu pl e g a lw e a p o n s i t i so n eo ft h e p r i n c i p l e s o fm a r k e t e c o n o m ys y s t e m t oc r e a t eac i r c u m s t a n c eo f f a i r c o m p e t i t i o na n d e s t a b l i s hc o r r e s p o n d i n gs y s t e m t h ea c c e s s i o no fc h i n ai n t ow t oi nn o w a y m e a n sr e d u c t i o no ff r i c t i o n so f t r a d e i ns t e a dt h e r ew i l lb eam u c hm o r es e v e r ee x t e r n a le n v i r o n m e n t i nt e r m s o ft h ep r e s e n tc h i n e s ei n d u s t r i a ls t r u c t u r ea n df a c t o r st h a tc h i n aw i l lb es t i l l t r e a t e da san o n m a r k e tc o u n t r y15y e a r sa f t e ri t sa c c e s s i o ni n t ov r t oa n d o t h e rs a f e g u a r d i n gm e a s u r e s f o r e i g na p p e a l sa g a i n s tc h i n ao na n t i - d u m p i n g ， s a f e g u a r d i n g m e a s u r e sa n d t e c h n o l o g i c a l t r a d eb a r r i e r sw i l lb e i n c r e a s i n go t h e r t h a n d e c r e a s i n g a l o n g t h e o p e n i n gu p o fc h i n e s e s h i p p i n g s e c t o ra n d s t r e n g t h e n i n g o f n e g o t i a t i o n a b i l i t i e so fo v e r s e a b u y e r s ，m o r e a n dm o r e i m p o r t e r s w i l lb ei n c l i n e dt oc h o o s ef o ba n d a r r a n g es h i p m e n tt h r o u g hf o r e i g n s h i p p i n g s e r v i c ea g e n c y , a n da sar e s u l t ，f o bc o n t r a c tn o wa c c o u n t sf o rm o r e t h a n8 0 o ft h et o t a l ，w h i c hf a c i l i t a t e ss o m ep a p e rc o m p a n i e si nd e l i b e r a t e l y c h e a t i n g a m o n ga t h ed i f f e r e n tk i n d so fi n t e r n a t i o n a lt r a d ef r a u d s t h ew o r s t a n dm o s tc o n c e a l e do n ei s t h r o u g h “s o f t - c l a u s e “o f u cu n d e rf o bw i t h a p p o i n t e ds h i p p i n gs e r v i c ea g e n c yo rb ym e a n so fd e l i v e r yo fc a r g ow i t h o u t 1 1 1 p r o d u c t i o no fo r i g i n a lb i l l o fl a d i n g ，w h i c hl e a d st oc o m p l e t el o s so fe x p o s e r s h e n c e 。i ti sap r e s s i n gi s s u ef o rc h i n e s eo u t w a r d - l o o k i n ge n t e r p r i s e si nt h e i r c o m p e t i t i o nw i t hf o r e i g nc o u n t e r p a r t st ol e a r nh o w t os a f e g u a r dt h eb e n e f i t so f b o t ht h e i rc o u n t r ya n dt h ec o n c e m e di n d u s t n e sw h e nc o n f r o n t i n gu n f a i rt r a d e m e a s u r e sw i t h i nt h es t r u c t u r eo ff r e et r a d ea n d c o m p e t i t i o n t h i st h e s i si se x p e c t i n gt op r o v i d ec h i n e s e e n t e r p r i s e sw i t he f f e c t i v ew a y s o fs e l f p r o t e c t i o ni no r d e rt oa v o i dd s k st oi t sg r e a t e s te x t e n ta n d f u l l ys e c u r e t h eb e n e f i t so fe n t e r p r i s e s i tc o n s i s t so ff o u rp a r t s ： p a r to n e ：i n t r o d u c t i o n ，w h i c h f u l l ya n a i y z e s t h e p r e s e n t s i t u a t i o no f i n t e r n a t i o n a lt r a d ei nt e r m so ft h er e a s o nf o rt h ee x i s t i n go ft h er i s k st h a t c h i n e s ee n t e r p r i s e si sf a c i n ga n dt h ec u r r e n ts i t u a t i o no ff r i c t i o n s p a r tt w o ：r i s k st h a tc h i n e s e e n t e r p r i s e si sf a c i n g ，i n c l u d i n ga n t i - d u m p i n g ， t r a d eb a r r i e ro f t e c h n o l o g y s p e c i a lp r o t e c t i o nc l a u s e sa n db u s i n e s sf r a u d se t c ； a n a n a l y s i si sm a d e o nt h e i rr e a s o n s ，h a r m sa n dt r e n d s p a r tt h r e e ：r e a s o n s w h y c h i n e s e e x p o r te n t e r p r i s e si sf a c i n gc r i s i s ，w h i c h t a l k sa b o u tg l o b a lt r a d ef r i c t i o n s 。d i s c r i m i n a t i o n sa n dt h el a c ko fc o n s c i o u s n e s s o fs e t l - p r o t e c t i o n p a r tf o u r ：m e a s u r e st h a tc h i n e s ee n t e r p r i s e ss h o u l dt a k e 。w h i c hm a i n l y s t r e s s e so n f a m i l i a r i t y w i t hc u s t o m a r yt r a d eb a r r i e r s 。i m p r o v i n gp r o d u c t sq u a l i t y a n dd i v e r s i f i c a t i o no fe x p o r tp r o d u c t si nt h el i s to fe a r l y w a r n i n gs y s t e m ，g i v i n g p l a y t oc r a f tg u i l d si n a c t i v e l ya n s w e r i n ga p p e a l i n g t o a n t i d u m p i n g ， e s t a b l i s h i n gc r e d i tm a n a g e m e n t o fe x p o r tr i s k s ，e x p l o d n gs y s t e mo fw t oo n t h es e t t l e m e n to fd i s p u t e sa n d t r a i n i n gc o m p o u n d 哪p e t a l e n t sw h oa r ef a m i l i a r w i t hw t oa n dt b ti no r d e rt o p r o v i d ec h i n e s ee n t e r p r i s e sw i t he f f e c t i v e a p p r o a c h e s o n s e l f - p r o t e c t i o n s us h i f e n ( i n t e r n a t i o n a ll a w ) d i r e c t e db yp r o f e s s o rh o uj u n k e yw o r d sb u s i n e s sr i s k s ，t r a d eb a r r i e r s ，t r a d ef r a u d ，c o u n t e r m e a s u r e s i v 论文独创性声明 本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。论文 中除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或其他机构已经发表或 撰写过的研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均已在论文中作 了明确的声明并表示了谢意。 作者签名：墨! 焦叠 日期：2 竺! ：! f 论文使用授权声明 本人同意上海海事大学有关保留、使用学位论文的规定。郎：学校有权保 留送交论文复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以上网公布论文的全部或 部分内容。可以采用影印、缩印或者其它复制手段保存论文。保密的论文在解 密后遵守此规定。 作者签名：蔓：建丞导师签名： 日期：竺三兰：! r 一、贸易风险存在的原因 引言 风险是一个内涵丰富的概念，至今在学术界和实务上尚无统的被普遍接受 的定义。现代汉语词典将“风险”词解释为可能发生的危险。对于风险概念， 在不同的领域有不同的含义，如在经济学领域，风险即指某种不利事件或损失发 生的概率及其后果的函数。换言之，即指人们因对未来行为的决策及客观条件的 不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种偏离的综合。在法学领域，不i 司 学者对“风险”概念的理解仁者见仁，智者见智。有的学者认为风险等同于危险， 有的学者认为风险等同于损失。而作者更倾向于“风险一词在经济学巾和其他学 术领域中，并无任何技术卜的内容，它意昧着损害的可能性。某种行为能否产生 有害的后果应以其不确定性界定，如果某种行为具有不确定性时，其行为就反映 了风险的存在。”1 换句话说，“风险是结果中潜在的变化”。2 国际贸易的发展更是与风险连在1 起，随着经济全球一体化的加快，各国经 济交往愈加频繁，而且经济交换也不只限于传统的物物交换，更多的体现在服务 交换、知识产权交换、高新科技交换等方面。交换的范围和对象的扩火，使得国 与国之间的经济贸易规模越来越大，给各国带来了前所未有的利益。但是在正常 的国际经济贸易交往中，不断地出现与自由公平贸易和自由公平竞争不和谐的现 象，严重地影响了国际贸易的正常发展，国与国之问的贸易冲突也随之增多，贸 易风险产生的可能性也随之增大。亚洲金融危机，特别是前年以来，全球经济遇 到了很大的困难，主要的经济体都发生了经济衰退或增长迟缓，而经济衰退与贸 易保护主义犹如孪生姐妹，一旦经济陷入衰退，贸易保护主义就会马上抬头。去 年9 月在墨西哥坎昆进行的w t 0 第五次部长级会议未能取得实质性进展，更增加 了多边贸易体系发展方向和有关规则谈判结果的双不确定性。各国的贸易政策在 1 h a y n e sj s u b j e c th e a d i n g s ：r i s ka sa ne c o n o m i cf a c t o r 1 8 9 5 2 【美】c 小阿瑟成廉斯r 迈克尔l 史密斯，彼得c 扬 风险管理与保险 经济科学出版社，2 0 0 0 利益集团的压力下可能会更加趋于保守。许多w t o 成员纷纷采用反倾销、保障 措施等w t o 规则允许的手段来保护本国产业的利益。 如果说，中国1 9 7 1 年重返联合国是在政治上加入联合国；而中国加入世界贸 易组织，则可以说在经济上加入联合国。世界贸易组织1 3 5 个成员之间的贸易额 占世界贸易额的9 0 ，我国与世界贸易组织成员之间的贸易额同样也占我国对外 贸易总额的9 0 。近年来，针对中国的各种贸易保护主义行为呈上升态势，对中 国出口贸易发展构成极大威胁，特别是中国的经济发展在全球经济不景气的情况 下一枝独秀，对外贸易总量已占世界第四位。伴随着中国贸易地位的上升，自然 而然地导致了贸易摩擦和风险的增加。前些年，我国出口产品占国际贸易总额很 小的比例，就像一艘航行在国际公海上的一只小帆船，自由航行并不用担心海上 的“礁石”。而今，随着中国产品竞争力增强，出口产品所占的比重越来越大，由 小帆船变成一艘吃水位更大的巨轮时，如果不注意航道选择，并提高航海技术， “触礁”、“搁浅”就成了家常事。3 二、出口贸易摩擦现状 国家经贸委产业损害调查局曾出台一份关于“入世一年来全球贸易摩擦状况 及我国面临的形势”的报告。根据该报告，入世以来，我国面临的包括反倾销、 技术壁垒等方面的贸易摩擦有增无减，形势严峻，确认我国是世界上反倾销和保 障措旋的最大受害国。截至2 0 0 3 年1 0 月底，已有3 3 个国家和地区发起了5 4 4 起对我国出口产品的反倾销和保障措施调查，涉及4 0 0 0 多种商品。该报告希望中 国有关部门和企业要对贸易摩擦的长期性、复杂性有充分的心理准备。国家经贸 委产业损害调查局负责人指出，仅仅一年时闻，针对中国的贸易摩擦已显现出三 个新动向：( 一) 国外对华反倾销案件数量和金额居高不下。( 二) 技术性贸易壁 垒对出口影响越来越大。( 三) 针对中国的特殊保障条款纷纷出台。4 近年来越来越多的企业获得了外贸经营权，可情景不容乐观。究其原因，虽 然国际上从事贸易的公司数不胜数，但其中许多外贸公司的财务状况并不很好， 甚至有一些蓄意欺诈的皮包公司。据世界贸易组织的有关资料显示，现在世界上 有7 0 左右的公司都存在或多或少的财务问题，使得企业出口面临的国际拖欠问 3 汀孝棒中陶为何屡遭反倾销中国经营报2 0 0 2 年4 月1 2 闩 4 针对中国的贸易磨橡出现三个新动向北京青年报2 0 0 3 年0 2 年1 3h 2 题日益突出。随着我国航运市场的不断开放，买家谈判能力的增强，进u 商使用 f o b 条款并指定境外货代安排运输的情况与n 俱增，目前f o b 条款的贸易合同 已达8 0 以上，这为某些蓄意欺诈的皮包公司提供了便利条件。在国际贸易欺诈 中，最为隐蔽、也最为恶劣的是把信用证“软条款”和f o b 项下客户指定境外船 公司或货代无单放货结合起来进行诈骗，使得出口商货款两空。据悉我国每年的 出口额中有5 是逾期欠款，其中6 0 的拖欠涉及国际贸易欺诈。据海关公布的 最新统计数据，截止到去年1 1 月份，我国出门累计完成2 9 3 6 9 亿美元，比上年 同期增长2 1 6 。但在这样庞大的出r 1 规模背后，却有一个问题坏账率。5 位业内人士称，我国从事进出口业务的公司坏账率至少在5 以上，以这样庞人 的出 _ _ 1 规模测算，我幽去年至少有1 5 0 亿美元左右的海外拖欠款没有收回。因此， 选择交易伙伴相当重要。我幽有外贸经营权的企业要改变过去只凭熟人介绍或只 凭当事人自己介绍就轻易相信的做法，而要对交易伙伴的资信进行全面的调查。 这包括对新客户要进行交易前的调查，对已有往来的老客户要进行定期调查以了 解其最新状况，不能因为是老客户就掉以轻心，要建立客户档案。企业可根据调 查的资信结果采取相应的付款方式和防范措施，将交易风险降到最低。 三、研究目的及意义 加入世贸组织，并不能减少贸易摩擦，甚至在某些领域将会面临更加严峻的 外部环境。由于我国现有的产业结构和我国加入w t o 后1 5 年内仍会被视为非市 场经济国家，以及特殊保障措施等因素，国外针对我出口产品的反倾销、保障措 施、技术性贸易壁垒今后将会有增无减。 然而，当前大家在研究加入w 1 d 对企业的影响时，注意力大多集中在对产 业的冲击上。因为随着关税的降低，配额等数量限制措施的消除，政府对企业补 贴的取消，以及服务业对外资的开放，某些企业的确会受到一定的冲击。研究如 何在过渡期内进行调整，以适应市场经济的环境，这是非常必要的。但冲击是暂 时的，是针对某些企业，特别是受到政府高度保护的企业。事实上，在我们加入 w t o 后，企业面临的是怎样的一种经营环境，才是我们应该进行研究的。因为企 业了解这一点，才能确定企业长远的发展目标，预见企业经营的结果，才能充分 5 追讨1 0 0 0 亿拇外臣资欠账中国经营报2 0 0 3 年0 1 月2 7h 3 发挥企业作为市场经济主体的作用。这正如外出旅行的人，只有知道了当地的冷 暖晴雨，才能确定如何穿衣带伞。实践中，很多企业并没有完全了解w t o 会带 来什么，主要原因是因为w t o 规则很复杂，企业难以产生兴趣，也难以熟悉。 但这一切对出u 贸易显得尤为重要。在自由贸易和自由竞争的框架下，面对不公 平的贸易措施，如何合理和合法地维护本国和本国相关产业的利益，己经成为我 国企业在国际竞争中所迫切需要解决的问题。 针对上述情况，笔者翻阅了大量的文献资料，对于企业出口贸易的保护。大 多侧重于某个具体问题的具体方面，有的侧重于反倾销方面，有的侧重于技术贸 易壁垒方面，有的侧重于信用证方面，有的侧重于“软条款”陷阱方面，有的侧 重于海运欺诈方面。所有这些相关的文章都从不同的侧面对某个具体问题作了精 彩的分析，给企业出口提供了有效的规避风险的方法，但唯一比较遗憾的是，由 于篇幅的限制，这些文章都没有能为企业出口提供全面的分析和一套自我保护方 法，而这讵是我国企业在加入w t o 的今天所迫切需要的。笔者在导师的指导下， 根据目前出口贸易摩擦的三个新动向以及利用无单放货进行国际贸易欺诈进行研 究，力图给企业出口提供一套全面的切实可行的自我保护方法，使得企业能够做 到最大程度地规避风险，充分保护自身的利益。 4 一、反倾销风险 第一章企业出口贸易存在的风险 1 反倾销风险由来 倾销，这种以低于产品i 卜常价值的价格，输入到另一国商业内的行为，可追 溯至2 0 世纪初的国际贸易中。经济学意义上的倾销最初是由经济学家雅各布瓦 伊纳于20 世纪初提出的。他认为倾销是“各国市场之间的价格歧视”6 ( p r i c e d i s c r i m i n a t i o ni nn a t i o n a lm a r k e t s ) 。在w t o 规则中，倾销一词的定义足：一国产 品以低于“正常价值”的价格出l = i 到另一国，并对该国相关产业造成了实质损害 或损害威胁。倾销行为一出现，就被两方国家认为是一种不公平的贸易做法。于 是，发达国家纷纷开始反倾销方面的立法。各国的纷纷立法，说明反倾销已成为 一个重要的问题。因此于1 9 4 8 年1 月1 闩生效的关税与贸易总协定( g a i t ) 也将反倾销问题列入其规则中，经过1 9 6 7 年、1 9 7 5 年和1 9 7 9 年的反倾销守则， 逐步完善成目前的世贸组织( w t o y 关于执行1 9 9 4 年关贸总协定第六条的协议”， 即我们通常所称的“反倾销协议”。由于反倾销手段是关贸总协定及世贸组织所 允许的保护国内产业的三个合法手段( 反倾销、反补贴和保障措施) 之一，调查 当局对征收反倾销税的税率有选择余地，不用考虑关贸总协定第一条最惠国待遇 的承诺。更主要的是，反倾销协议中未明确规定的地方，又为调查当局提供了充 分的自由裁量权。故为世界上许多国家所广泛采用。 近十多年来，欧美等西方发达国家的贸易逆差不断上升，而在“w t o 后时代”， 传统的贸易保护做法，如配额、许可证等非关税措旌受到了严格的约束，因而， 反倾销手段被用于保护本国工业不受冲击而频繁使用。同时，由于乌拉圭回合协 议的正式生效，各国按“游戏规则”得大幅度削减关税和取消进口数量限制，为 抵消这谈判结果对本国民族产业的冲击，各国纷纷利用反倾销自由裁量权这一 便利而有效的措施来做“缓冲”。反倾销蜕到底是个经济层面七的问题，是国际贸 6 j a c o b v i n e r d u m p i n g ：a p r o b l e m i n i n t e r n a t i o n a l t r a d e 5 易中的正常现象，可以说有市场经济就有贸易纠纷，就有倾销与反倾销的矛盾。 2 反倾销对出口贸易的危害 中国出口增长强劲，出口商品结构不断优化升级，在越来越多的领域以一个 同益强有力挑战者的形象出现在国际市场上。进口国竞争产业对此恐慌不已。而 反倾销之所以成为国际贸易保护主义势力遏制中国出口贸易的最常用工具，一方 面是因为反倾销措施标榜抑制破坏性价格竞争，维护正常的市场竞争秩序，因而 貌似公允；而且实施过程相对机动灵活，无需如传统的关税壁垒那样经过议会审 议并接受国际协定约束，行政部门自身就可以搞掂一切；另一方面也是因为中国 被美、欧等发达国家和地区视为“非市场经济体”，中国的贸易伙伴国在对华反倾 销案件中通常使用替代国方法计算中国出口商品的“f 常价值”，在这个过程中可 以便利地塞进贸易保护主义的“私货”。 随着我国经济与出口高速增长，近年来，中国产品正在遭遇越来越多的反倾 销调奄和起诉，几乎涉及中国所有出口产品类别。据统计结果：2 0 0 1 年，中国遭 遇国外反倾销立案调查的数量占当年全球案件的1 5 ，2 0 0 2 年则上升至1 7 ， 被采取最终反倾销措施的案件为3 6 起，给我国造成直接损失达300 亿美元。列 全球首位。我国己成为全球最大的反倾销受害国。 对中国反倾销位居前列的国家和地区是美国和欧盟。由于美欧是中国重要的 出口市场，其对我大规模的反倾销构成了中国出口贸易的严重障碍。下面以美国 为例对我国企业出口产品的反倾销风险作一探讨。7 wt o 对倾销的认定是通过“正常价值”与“出口价格”做出比较后做出的， 即正常价值( 出口国国内价格) 一出口价格；倾销幅度。在美国反倾销的法典中， 没有“正常价值”一词，而使用“公平价值”。一位加拿大学者说：“这反映了一 个在世界经济中正失去霸权的国度的一种心态或气质”。在倾销的认定上，美国另 有一套办法：美国法律规定，如果对美国出口产品的价格比公平价值小，就可以 认定出口国进行倾销。在具体认定过程中，技术十分复杂和不公正。首先，进口 产品在美国国内的任何一个单一价格被认定小于公平价值就可以被判定为是倾 销，而作为参考的出口国价格却必须是平均的。例如，。出口国国内平均价格是9 7 理解“反倾销”，成对“反倾销”中国企业报2 0 0 3 年1 2 月2 日 6 5 美元，产：品在美国的价格从90 美元到100 美元不等( 平等价格为95 美元) 。 依照美国法律，仍有一半( 价格在96 美元以上的) 产品可以被认定为倾销。 依据w to 法规，光认定倾销存在并不够，还要认定倾销对进口国国内相同 产业产生实质性损伤，进口国j + 可以实施反倾销税。在美国关于反倾销的立法过 程中，美国是不情愿使用“实质性”一词的。单纯使用损伤可以使美国肆无忌惮 地扩大损伤的认定范围，从而使反倾销措施得以使用。此外，损伤的含义极其广 泛，例如生产能力、就业率等和外国倾销无关的经济指标都常常被借用到损伤的 认定过程中，从而造成了一旦美国想认定某产品是倾销，就可以很容易地找到受 到损伤的证据。 美国的反倾销还有个特别技巧，叫累计评估。假设a 、b 、c 、d 四个国家 向美国出口，各自占有美国市场的8 。在考虑到倾销的问题上，美国会用累计 32 的市场份额数据来考察损害幅度，并用这一幅度来确定反倾销税的幅度。 在19 g8 年的美国钢铁反倾销案件中，就采用了这种做法，即用累计的幅度来 确认损害。这就对出口较少的国家造成了伤害，他们或许没有构成倾销，但却付 出了更多的代价。 随着外国，尤其是发达国家对中国产品越来越广泛的反倾销制裁，反倾销问 题已经成为中国企业国际化经营过程中不得不面对的一个重要现实问题；积极应 对反倾销问题成为刚刚走出国门，初步参与国际竞争的中国企业不得不面对的一 个严峻挑战。例如，近年来影响较大的美国诉中国定尺钢板产品倾销案、欧盟诉 中国钼铁产品倾销案、欧盟诉中国打火机产品倾销案等等，这些案例都是最近十 年来国外对中国产品实施反倾销制裁影响较大的案例，这些反倾销案例无不使得 中国企业国际化经营遭受重创。出现上述情况存在许多方面的原因，笔者从以下 四个方面进行分析，以期引起我国广大企业的高度重视。 ( 1 ) 反倾销中的替代国制度 许多国家仍然将中国视为“非市场经济国家”，8 无视我国出e l 商品的价值构 8 美陶依据其1 9 7 9 年贸易法第1 3 1 6 节中关于非市场经济国家的判断标准以及1 9 8 8 年综合贸易与竞 争法中的新规定来确定中闰产品的正常价值包括：( 1 ) 货币同其它国家货币的兑换程度；( 2 ) 政府与 工人存t + 资上自由谈判的程度：( 3 ) 外国政府举办合营企业和其它投资被允许的程度；( 4 ) 政府对生产 资料所有或控制的程度：( 5 ) 政府对资源分配以 ；! ；乏对企业在价格、产量决定权t 的控制程度：( 6 ) 主管 警局认为适尚的其它因素。 7 成，而采用所谓的替代国制度。替代国方法因其不科学、不公正，从上个世纪8 0 年代起就不断遭到经济学者和世界银行等国际组织的质疑，况且替代国的选择又 极具随意性。我国的入世议定书规定，在中国入世1 5 年后，将承认中国是市场经 济国家，不得再采用替代国价格来判定中国产品的倾销价格。而在这1 5 年内，仍 然可以对中国产品采用替代国价格，除非出口商能证明其产品的价格是市场形成 的。这无形加大了中国出口商的成本，与其他国家的出口商处于不平等的地位。 这种歧视性的反倾销政策和做法，不但使大量中国产品因征税而退出当地市场， 更严重的影响在于它客观上诱导了进口国当地产业不断通过反倾销手段限制中国 产品的进口，从而使我国出口产品的现实竞争力受到压制，未来潜力遭到窒息。 以中欧彩电案为例，此案的参照国，欧盟选的是新加坡。新加坡的劳动力成 本足中国的2 0 倍以上，以它为参照，中国劳动力成本优势立即化为乌有。再如美 国，对非市场经济国家，其认为该类国家的国内价格是刁i 具可比性的，应找第三 国作为参考。所以在对中园实施反倾销时，美国通常选用印度作为参考国。在当 前的输美彩电反倾销案中，美国因选定印度为中国的替代国，从而计算得出中国 彩电倾销幅度为8 4 1 7 的结论，实际上印度彩电工业至今垄断程度相当高，生产 规模很小，印度的产品在特性上、质量上和成本上都不同于中国。这种选择无疑 有利于美国任意使用它的反倾销技术。 。 不可否认，虽然欧美等国在继续不承认中国为市场经济国家的同时，也提出 了一些变通方法，比如欧盟法律规定中国企业可以根据5 条标准。申请市场经济 地位，美国也曾提出所谓“市场型企业”的概念，认为在非市场经济国家，也有 某个行业完全独立于国家的控制或影响，因而可以得到市场经济待遇。但是，在 不承认中国为市场经济国家的大背景下，无论欧美如何表现善意，在具体的反倾 销应诉中，中国企业始终处于非常被动的地位。 ( 2 ) 反倾销的多米诺骨牌效应 随着国际贸易自由化程度的加强，市场之间的联系与制约也日趋加强。而国 9 1 9 9 8 年理事会第9 0 5 号规则即欧共体对华反倾销市场经济地位问题的修正案( 9 0 5 9 8 号条例) 中5 条 市场经济的标准：( 1 ) 企业应根据i 订场的供求关系决定扎价格和成本，不受国家的干预；( 2 ) 企业必须 实行国际标准化的财会制度；( 3 ) 在向市场经济转变中企业的生产成本和财务状况成无重大异变；( 4 ) j 帆抽破产法和其他相应法律保障企业的法律地位和稳定经营；( 5 ) 外汇兑换应由市场调节兑换率。 际市场的容量又是有限的，此消彼涨的商品流动规律，使得各国都在密切注视国 际市场的情况，特别是欧美国家作为经济强国，其反倾销举动具有示范效应，尤 其为各国关注，所以反倾销的多米诺骨牌效应也是我出口企业不容忽视的一个风 险。因为对中国某种商品的反倾销指控一旦成立，很容易引起进口国国内其他行 业对中国的其他出口商品提起反倾销诉讼。如1 9 9 4 年1 月，美国调查中幽大蒜一 案，由于中国出口商没有出面应诉，美国商业部采用美国申诉方提出的资料认定 中国大蒜对美国造成损害。裁定以3 7 6 的倾销幅度征收反倾销税，这一决定对中 国的大蒜是灾难性的。代理这一案件的律师事务所又迅速代理了对中国蜂蜜的反 倾销申诉，将中国2 0 0 0 万美元的蜂蜜拒之门外。这家律师事务所觅这种无入应诉 的官司好打，又说服并代理了美国自行车业对中国自行车反倾销申诉，涉及中国 对美出口自行车达1 8 亿美j 之巨。此案一结束，他们又代理了美商对中凶蘑菇 和靛蓝的反倾销起诉。仅这1 家律师事务所就使中国对美出口损失3 亿美元。“1 这种反倾销恶浪给中国带来的损失真是触目惊心。再如欧盟，其本身有1 5 个成员 国，只要成员国中有一国提出反倾销指控，在欧盟1 5 国中就会产生连锁反应。一 个产品一旦被征反倾销税，其效力范围遍及欧盟1 5 国，这种一损俱损的反倾销政 策使得有些不愿对中国产品采取反倾销政策的欧盟国家也无能为力。很多中国拳 头产品在遭遇反倾销后，就这样被逐渐挤出进口国市场。中国自行车对欧盟出口 1 9 9 1 年达2 0 0 多万辆，但1 9 9 3 年被征3 0 6 的反倾销税，现己基本被挤出欧盟 市场。球鞋和皮鞋是中国对欧盟出口的又一拳头产品，1 9 9 5 年立案时有几亿欧元 的出口额，一位世界知名鞋厂的首席执行官曾说：“我们不可能和中国进行贸易 战争，否则我们都会因此而光脚”。但是1 9 9 7 年和1 9 9 8 年，欧盟对球鞋、皮鞋分 别征收4 9 2 和4 7 的反倾销税。中国球鞋和皮鞋己很难对欧盟继续出口了。 由于欧美对华反倾销具有示范效应，会引起连锁反应，其他国家也纷纷加入 对华反倾销阵营，引起一系列的多米诺骨牌效应，且案件数量呈不断增长趋势， 使我国产品出口受到极大障碍。从以往中国产品遭遇反倾销的情况来看，有许多 产品都是不止一国不止一次地遭遇反倾销。如我国重要出口产品自行车就先后遭 受欧盟、美国、加拿大、墨西哥、阿根廷等数国先后1 3 次立案反倾销调查，鞋类 遭受的调查更有1 9 次之多。因为企业受资金或者规模的限制，无法提供应诉的财 1 0 4 5 0 起反倾销案的背后南方周末2 0 0 1 年1 0 月2 6 日 9 力人力和物力，往往放弃应诉。还有一些企业不愿意独自承担应诉费用而让别的 厂家搭便车，因此不去应诉，致使被判倾销的风险就更大了，这些商品从而退出 了该国市场。当他们寄希望于别国市场的时候，别国也会利用反倾销把这种商品 赶出其市场。有些产品常常是在一国反倾销裁决以后另一国紧跟着提出反倾销指 控；有些产品则是甲国刚刚立案，乙国就酝酿采取相应的保护措施。连锁式的反 倾销并不仅局限在同一产品上，更表现在对中国出口产品采取反倾销措施的肆无 忌惮上。 不久前，来自国家经贸委和外经贸部的官员发出警告，对我国提起反倾销调 查的国家中，印度、阿根廷、巴西、南非等发展中国家所提数量呈现快速上升的 趋势。1 1 尽管中国对印度、阿根廷、南非、巴西等囡出口很少，每个国家占中国 山口总额比例都不到1 ，但这些国家市场潜力大，在发展中国家中影响大，又 是使用反倾销措施最多的国家。这些国家频繁使用反倾销措施，不仅阻碍q | 国商 品进入当地市场，而且可能产生示范效应，引发其它发展中国家效仿它们的做法。 2 0 0 2 年印度更以1 l 起反倾销调查位居第二。最近，印度开始对中国出口的二亚 硫酸钠立案调查，中国企业又面临新的对华反倾销指控浪潮。 ( 3 ) 反倾销的政治目的 一些国家常常利用中国这个“靶子”，搞贸易保护，以便在国内政治中得分。 欧美国家在中国加入w t o 谈判中条件苛刻，日本、韩国与中国的贸易摩擦，也 有国内的政治因素。日本的农民是执政党的重要选民基础，受到制裁的中国农产 品有些是日本企业在华投资的“返销”产品。有报道说，日本的伊藤忠商事有意 在中国东北投资种植花卉，返销到日本去，如果数量大，也许会成为一个摩擦的 因素。前段时间，韩国大蒜价格暴跌，并不一定是从中国进口大蒜造成的。因为 据韩国学者的研究，价格暴跌期从中国进口大蒜的数量已在减少，而同时韩国国 内产量却大幅上升。但是大蒜在韩国很重要，韩国农民占人口1 0 ，政治影响力 非常大，产生贸易摩擦也就不足为奇了。2 0 0 3 年美对华反倾销立案已达7 起，涉 案金额高达1 6 亿美元。中国驻w t o 大使、原外经贸部副部长孙振宇认为就美国 对中国出口纺织品设限一事，美方完全是出于今年大选的政治目的，这是违反 1 1 发展中国家对我国提起反倾销调查明显增加北京晨报2 0 0 2 年1 1 月3 0 日 1o w t o 规则的。实际上，自。l - 世纪9 0 年代以来，因为各种原因，中关贸易摩擦就 一直不断。近期，美国之所以对中国出口产品频频施压，更多的是当政者想为今 年的总统大选创造一个有利的环境，中美之间的贸易逆差成了替罪羔羊。”中国 企业自然在劫难逃。最近，就半导体贸易问题美向w t o 申诉中国，指控中国 在半导体生产方面实行的税收政策使美国半导体出1 ：3 商“处于彳i 公平竞争的地 位。”又是一个很好的例证。中国目前是美国半导体集成电路产晶的重要出口市场。 据美方统计，去年中国向美国出口的半导体集成电路产品总额高达2 0 多亿美元。 有分析人i ：指出，由于今年是美国大选年，此次美国政府提起申诉与其国内的一 些利益集团的要求有关。 ( 4 ) 倾销引诱 在谈到中困企业如何 能尽量避免反倾销时。曾代表中国企业在美国扣过ji 十多起官司的美园著名反倾销诉讼律师威廉派瑞在深圳接受记者采访时指出， 中国企业要与美国进口商有很好的沟通，要听从美国进门商的意见。但他同时指 出，中国企业在选择美国进口商时也要多加小心，不要选择那燎短期行为和信誉 不好的进n 商，有一砦反倾销官司就是由于进口商的不恰当行为所造成的。“ 这种不恰当行为就是所谓的倾销引诱，即用非正常的低价收购中国产品，甚 至用降低质量标准或者提供补偿的办法来压价收购中国产品，然后将它们投放到 本国市场，最后对中国产品提出反倾销诉讼，一举将中国产品逐出该国市场。2 0 0 0 年5 月1 7 同，欧盟委员会发布公告，宣布接受三家欧盟节能灯厂家于4 月4 日提 出的诉讼，对来自中国的节能灯进行反倾销调查。这次反倾销调查就是由荷兰飞 利涌公司一手炮制的“倾销引诱”引起的。飞利浦公司从中国部分厂商那里大量 收购明显低于国家质量标准的节能灯，打上飞利浦的商标后低价