差旅费报销管理规定.doc

.差旅费报销管理规定为加强财务管理，严格控制费用开支，结合近年来差旅费开支的实际情况，现将有关差旅费报销管理规定如下：一、出差管理：公司职员出差须填制出申请单（附表一），报部门经理核准、主管领导审批，副总级以上人员出差须经总经理或董事长批准，出差人员出差回到公司后一周内须将经批准的申请单须交部门领导确认出差时段，出差人员凭经核准确认的申请单及有关单证方可办理报销手续。附表（一）：出差申请单姓名单位与部门职务出差地点出差时段出差事由部门负责人签字主管领导签字总经理签字董事长签字二、报销规定：1、基本差旅费实行职务等级包干制。即将出差人的市内交通费、日常通迅费、伙食补贴等费用进行捆绑式包干补助，每日补助费按行政职务执行不同标准，出差人的住宿费按规定标准限额报销。2、对不同区域实行不同标准，一类区域包括直辖市、省会城市、计划单列市、经济特区，其他地区为二类区域。3、住宿及补助标准： 附表（二）：住宿及补助标准表股份公司副总及副总级下属公司董事长、总经理一类二类480410住宿杂费住宿杂费4008035060股份公司部门正副经理级下属公司副总及副总级一类二类410350住宿杂费住宿杂费3506030050下属公司部门正副经理级一类二类300240住宿杂费住宿杂费2505020040公司一般职员一类二类240180住宿杂费住宿杂费20040150304、出差报销办法：（1）、短期出差：指同一城市留住时间不超过七天（含七天），出差补助按附表（二）规定标准执行；（2）、长期出差：指同一城市留住时间超过七天（不含七天），出差住宿标准按附表（二）规定二类标准报销。5、出差人员出差需报销住宿费的，住宿费发票上需注明住宿人及合住人、住宿起止时间，如有电话费及其他费用务必在发票中注明，否则财务部不予报销;。三、特殊情况报销规定：1、出差人员如系参加经批准的有关会议，会议统一安排食宿的，其补助按会议规定标准执行，会议未统一安排的，其补助标准按附表二规定执行；2、特殊情况下出差如陪同重要客户，可实报实销，但需经股份公司总经理、董事长批准，报销时需经股份公司规定程序审批；3、出差时凡经特别审批报销业务招待费的不再计发当日出差补助；4、出差乘座飞机、软卧、海轮一等舱、江轮一等舱须经股份公司总经理或董事长批准方可报销；5、来往机场、火车站等交通工具出发点的交通费用，不纳入包干费用范围，但单次不得超过50元。6、公司职员外地出差时，一般情况下不得乘出租车。但在没有其他交通工具的情况下，从机场、码头、车站至住地的往返出租车费可给予实报实销；7、乘座火车在区间行驶时间六个小时以内（含六个小时）不得购买卧铺票，行驶时间在六个小时以上可以购买卧铺票，但购买硬座者，可以按硬座票价的60%给予额外补助；8、公司职员出差凡接待单位已提供免费食宿的以及因公赴外地培训、学习的，在该城市工作、学习、培训期间不再享受出差补助，须往返住所的，可报销市内交通费,但不得超过20元/天；9、公司派往国内各分公司、项目组工作的人员，临时出差或工作其食宿均由各分公司或项目组统一安排，其间均不得享受出差补助；10、各分公司、项目组来深圳出差以及各公司、项目组职员出差到所属公司所在城市当天能够来回的一般不再享受出差补贴；11、出差人员前往珠三角地区的，若当天往返公司的，不再享受出差补助，特殊情况不能当天返程的按规定补助标准执行；另外出差人员出差目的地为家庭居住所在地的一般情况下不享受出差补助；12、公司职员如有同性两人以上同城出差的，必须合住标准间，不准个人单开房间，住宿费标准可按较高级别者标准报销，同住另一人不予报销住宿费；陪同股份公司总经理、董事长一同出差的，陪同人员费用实报实销，不再享受出差补助；13、股份公司总经理、董事长出差时，其出差费用可实报实销，其他人员一律按本规定有关条款执行。14、出差人员报销时票据必须完整，报销包干费用时必须附外地住宿发票，凡投宿亲友或无外地住宿发票的住宿补助一律按规定补助标准50%计发；15、经公司领导批准探亲的员工（高管人员除外），探亲时乘座火车或汽车的，可凭票据实报销路费，因路途较远（600公里以上）乘座飞机的只能按同路线火车硬卧票同等金额报销，差额自补。四