（经济法学专业论文）保险公司偿付能力监管研究.pdf

b士学位论文 mast e r s t i 1 tisl s ab s t r a c t f i n a n c e i s t h e l i f e l i n e o f t h e e c o n o my a n d i n s u r a n c e i s a n i m p o r t a n t p a rt o f t h e f i n a n c i a l b u s i n e s s . t h e s o c i a l b e n e f i t o f t h e o p e r a t i o n o f t h e i n s u r a n c e r e l a t e s n o t o n l y t o t h e s t a b l e d e v e l o p m e n t o f t h e n a t i o n a l e c o n o m y b u t a l s o t h e p r o p e r t y s a f e t y a n d m e n t a l p e a c e o f t h e i n s u r e d a n d t h e p u b l i c s . t h e r e f o r e , a tt e n t i o n h a s b e e n p a i d t o t h e s u p e r v i s i o n o f t h e i n s u r a n c e b u s i n e s s a l l a r o u n d t h e w o r l d . t h e c o r e o f t h e s t r i c t s u p e r v i s i o n o n t h e i n s u r a n c e b u s i n e s s i s t o e n s u r e t h a t t h e i n s u r a n c e a g e n t s h a v e e n o u g h s o l v e n c i e s . a t p r e s e n t , a c a d e m i c s t u d i e s o f t h e i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n a r e m o s t l y o n t h e d i s s e m i n a t i o n o f t h e k n o w l e d g e a n d i n t r o d u c t i o n a n d a r e c a r r i e d o u t f r o m m a i n l y t h e e c o n o m i c a n g l e . t h e r e i s a l m o s t a b l a n k i n t h e o r e t i c s t u d y o f t h e i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n f r o m t h e a n g l e o f t h e l a w , w h i c h a n a l y z e s a n d s u mm a r i z e s s o m e b a s i c v a l u e s . t h e e ff e c t i v e i m p l e m e n t a t i o n o f t h e i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n m u s t r e l y o n t h e l a w s o f t h e i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n . t h e e s t a b l i s h m e n t a n d c o m p l e t i o n o f t h e l e g a l s y s t e m o f t h e i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n w i l l e n s u r e e ff e c t i v e l y t h e s t r e n g t h o f t h e s u p e r v i s i o n o f t h e i n s u r a n c e m a r k e t b y t h e s t a t e a n d i m p r o v e t h e l e v e l o f t h e s u p e r v i s i o n . t h e r e f o r e , i t i s o f t h e i m p o rt a n t t h e o r e t i c a n d p r a c t i c a l s i g n i f i c a n c e t o s u p e r v i s e t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e c o mp a n i e s fr o m t h e a n g l e o f t h e l a w . t h e a rt i c l e i n c l u d e s t h r e e p a r t s t h a t i n d e p e n d e n t o f e a c h o t h e r a n d w i t h s o m e i n t e r n a l r e l a t i o n w i t h e a c h o t h e r . t h e f i r s t p a rt s t a rt s fr o m t h e s t u d y o f t h e i n t e n s i o n a n d t h e e x t e n s i o n o f t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e c o m p a n i e s a n d t h e n c o n t i n u e s t o s p e c i f y t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e c o m p a n i e s a n d f i n a l l y a n a l y z e s t h e l a w c h a r a c t e r i s t i c s o f t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e a g e n t s . t h e s e c o n d p a rt s t u d i e s t h e s e l f - r e g u l a t i o n t h a t r e fl e c t s b e s t t h e l a w s o f t h e s u p e r v i s i o n a n d t h e o r d e r , f a i r n e s s a n d b e n e f i t v a l u e s o f i t s b a s i c c h a r a c t e r i s t i c s , d i s c u s s e s a b o u t t h e i n t e r a c t i o n b e t w e e n t h e s e v a l u e s , a n d b ase d o n w h i c h , c l a r i f i e s t h e s e l e c t i o n o f t h e v a l u e s o f t h e l e g i s l a t i o n o f t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e a g e n t s i n o u r c o u n t r y . t h i s p a rt t r i e s t o a p p l y t h e 硕士学位论文 master s t he si s b a s i c t h e o r y o f t h e j u r i s p r u d e n c e a n d t h e e c o n o m i c l a w s t o t h e l a w o f i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n a n d r e v e a l t h e n a t u r e o f t h e l a w o f i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n . t h e l a w o f i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n i s a n i mp o rt a n t c o m p o n e n t o f t h e e c o n o m i c l a w . s t u d y o f t h e g e n e r a l t h e o r e t i c v a l u e o f t h e l a w o f i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n i s t h e s t u d y o f e c o n o m i c l a w , w h i c h p r o v i d e s t h e d e m o n s t r a t i o n b a s i s f o r t h e t h e o r e t i c s t u d y o f t h e e c o n o m i c l a w . i t w i l l p r o v i d e i d e as f o r s e e k i n g s o l u t i o n s t o t h e p r o b l e m t h a t t h e b a s i c t h e o r e t i c s t u d y a n d t h e d e p a r t m e n t s t u d y o f t h e e c o n o m i c l a w a r e n o t r e l a t i n g c l o s e l y t o e a c h o t h e r . t h e b as i c t h e o ry o f t h e e c o n o m i c l a w s h a l l b e e x t r a c t e d fr o m a b i g n u m b e r o f t h e l e g a l p h e n o m e n a o f t h e e c o n o m y a n d t h e g e n e r a l t h e o ry o f t h e e c o n o m i c l a w w i t h o u t t h e d e p a rt m e n t e c o n o m i c l a w a s t h e b a s i s s u p p o rt w i l l o n l y b e t h e c a s t l e i n t h e a i r . s t u d y o f t h e p r i n c i p l e a n d m e c h a n i s m o f t h e l a w o f i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n w i l l u n d o u b t e d l y p r o v i d e m o r e v i v i d a n d d i r e c t d e m o n s t r a t i o n m a t e r i a l t o t h e s t u d y o f t h e g e n e r a l p r i n c i p l e o f t h e e c o n o m i c l a w . a t t h e s a m e t i m e , o n l y b y a p p l y i n g t h e b a s i c t h e o r y o f t h e e c o n o m i c l a w t o t h e d e p a r t m e n t e c o n o m i c l a w c a n t h e e c o n o m i c l a w p a y a f u l l r o l e a s t h e g u i d a n c e v i g o r o u s l y . t h e r e f o r e , t h e a tt e m p t o f t h i s a rt i c l e a t t h e s t u d y o f t h e m e t h o d o l o g y i s m o r e s i n c e r e r e l a t i v e t o t h e c o n c r e t e c o n c l u s i o n m a d e b y t h e a rt i c l e . t h e t h i r d p a r t p u t s f o r w a r d t h e c o n c e p t i o n f o r p e r f e c t i n g t h e l e g i s l a t i o n o f t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e a g e n t s i n o u r c o u n t ry b as e d o n t h e f i r s t t w o p a rt s . t h i s s e c t i o n s t a rt s fr o m t h e a n a l y s i s o f t h e c u r r e n t l e g i s l a t i o n o f t h e i n s u r a n c e s u p e r v i s i o n i n o u r c o u n t r y , r e v e a l s f u rt h e r t h e c h a r a c t e r i s t i c s a n d t h e d e f e c t s o f t h e l a w o f t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e a g e n t s i n o u r c o u n t ry , a t t h e s a m e t i m e , c o m p a r e s t r a n s v e r s e l y t h e c u r r e n t i n t e rn a t i o n a l p a tt e rn s o f t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e c o m p a n i e s , a n d f i n a l l y r a i s e s t h e c o n c e p t i o n f o r p e r f e c t i n g t h e l e g i s l a t i o n o f t h e s u p e r v i s i o n o n t h e s o l v e n c y o f t h e i n s u r a n c e c o m p a n i e s i n o u r c o u n t ry k e y w o r d s : i n s u r a n c e s o l v e n c y s u p e r v i s i o n s t u d y s u p e r v i s i o n l a w o f t h e i n s u r a n c e 一氰 硕士学位论文 m a s t e r s t h e si s 引 言 保险公司的偿付能力，是指其对所承担的保险责任所具有的经济补偿或 者支付能力，即保险公司有足够的或者充分的现金或流动资产，当负债到期 时能够如期清偿债务的能力。保险公司承担着广大被保险人可能发生保险事 故而引起的赔偿或给付的责任，只有本身具有足够的偿付能力，才能保证被 保险人的利益能够得到实现， 增进投保人的信心， 促进保险业的发展。因此， 尽管世界各国保险监管的侧重点、方式、手段各不相同，但监管的核心是确 保保险公司的偿付能力。 近几年来， 保险公司偿付能力问题在我国得到了一些经济学人士的重视， 并有一些著述络绎问世，但这些研究多属知识性、介绍性工作，而且主要是 从经济学角度阐述的，从法学角度对保险公司偿付能力监管进行归纳、分析 并总结出 一些基本价值的理论研究似乎还是一个空白。 本人认为， 保险监管 既是经济学问题，也是法学问题，是一个涉及多个学科领域的综合课题。保 险监管的有效实施必须依赖于保险监管法律，完备的保险监管法律体系的建 立和实施能有效地保证国家对保险市场的监管力度，提高监管水平。只有在 完善的法律监管体系下，保险业才会真正充分体现其符合经济运行规律的保 险供求关系、价格机制、竞争机制，并有效发挥其调节保险市场的作用。从 法学角度对保险公司偿付能力监管的基本原理和机制作出探索性解释和研 究，对于建立健全我国的保险监管法律体系，对于协调、解决保险机构个体 利益与社会整体利益的冲突，平衡保险监管机构的监管权力与保险公司自主 经营权利的矛盾关系，使保险监管主客体各方都处于应有的位置和最佳的联 结状态有着重要的理论指导意义。 一、保险公司偿付能力监管内涵界定 ( 一)偿付能力的含义 偿付即补偿、 赔偿和给付。 “ 能力” 一词， 按词意来说， 就是主体顺利进 /.声 今 、 升 匆、 硕士学位论文 m a s t e r 5 ! a l s i s 行某种活动的能量。任何主体都有一定的能量。 现代汉语词典解释，“ 能 力是胜任某项任务的主观条件”( 现代汉语词典 ，修订本，商务印书馆， 2 0 0 0 年9 月， 第9 2 1 页) 。 这个解释是有道理的。 不过“ 主观条件” 一词用得 不妥。主观是与客观相对的，构成能力的条件也是客观存在的个体自身的条 件，因而最好是称为“ 个体条件” 。我认为能力的定义可以这样表达:能力是 与活动要求相适应的、保证活动顺利完成的那些最基本的个体条件。 依我国保险法第二条规定，保险为投保人根据合同约定，向保险人支付 保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失 承担赔偿保险金的责任 ( 财产保险) ，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者 达到合同约定的年龄、期限时保险人承担给付保险金的责任 ( 人身保险)的 行为。保险是一种特殊的经济补偿制度，功能在于分散危险、消化损失。在 经济学的意义上，保险是为了确保经济和社会的安定，通过建立基金，对特 定危险事故或者特定事件导致的损失给予经济上的补偿的一种经济互助形 式。保险又是一种特殊的商事法律行为。保险法律行为的实质，为当事人约 定义务的给付。投保人承担交付保险费的义务，保险人负担给付保险金的义 务。所以偿付是保险的要素，补偿和给付是保险人的责任。值得注意的是， 保险人所承担的保险金给付责任， 性质上不属于民事或经济赔偿责任的范畴， 只是合同义务的履行。保险人不依照保险合同的约定给付保险金的，应向被 保险人或受益人承担合同不履行的赔偿责任。 根据上面分析，我们可以给保险公司偿付能力下一个定义:保险公司偿 付能力 ( c l a i m s - p a y i n g a b i l i t y )是指保险公司 对所承担的保险责任在发生保 险事故时履行赔偿或给付的能力。其中负责赔偿或给付的主体是保险人，赔 偿或给付的对象是被保险人或受益人。有的人认为 “ 偿付能力是指保险公司 偿付其到期债务的能力。 ” 的 这不确切。因为保险公司的负债，除了绝大部分 为对被保险人的负债 ( 未到期保险责任、尚未支付的赔款等) ，此外还有对银 行( 如贷款) 、 税务机关 ( 如应交税款) 、本企业职工 ( 如应付工资和劳保) 等 负债，以及保险投资中的负债。而保险公司偿付能力是指保险公司所承担的 保险责任，只针对被保险人或受益人的负债而言。 一蓦 硕士学位论文 m k s t f r s i n f si s 保险公司的偿付能力分为两种，一种是保险公司的实际偿付能力，即， 在某一时点上， 保险公司认可资产与负债的一定差额;另一种是保险公司最 低偿付能力，这种最低偿付能力一般由保险监管法来规定，是保险公司必须 满足的偿付能力要求。即由 保险监管法规定的保险公司在存续期间必须达到 的保险公司认可资产与负债差额的标准。 保险业是经营风险的特殊行业，是社会经济补偿制度的重要组成部分， 对社会经济稳定和人民生活的安定负有很大责任。保险人实质上是保险资 金 的管理者，其经营资产的绝大部分是对被保险人未来赔偿或给付的负债。保 险公司必须保证任何时候都有能力履行补偿和给付义务。如果保险公司经营 不当，滥用保险基金，危及偿付能力，不仅会损害被保险人的利益，而且会 破坏保险公司经营的连续性，还有可能造成社会经济混乱，因此必须对保险 公司偿付能力进行监管。 ( 二) 保险公司偿付能力监管的定义 要科学界定保险公司偿付能力监管的定义，必须从认识监督、管理的语 义入手。 国外通常将监督( s u p e r v i s e ) 一词解释为一般性照看、 主管或检查” ， 在我国一般是指监察、督促(3 ) ;管理 ( r e g u l a t e ) 则指管辖、管束、经管、 处 理等。在管理科学中，它是指一个或更多的人有意识、有组织地不断协调他 人的活动，以 达到任何个人所无法达到的某一 共同目 标川 。它包括三层涵义: 一是指一种有意识、有组织的群体活动;二是指一个动态的协调过程;三是 指围绕一个共同的目 标。在经济学中，有的人将管理称为管制、规制，其通 常意义是指依据一定的规则对构成特定社会的个人和构成特定经济主体的活 动进行限制的 行为 s ) 布莱克法律辞典则将管理界定为: “ 决定、 确立或 控制; 依一定规则、方法或确立的模式进行调整;依规则或限制进行指导; 受制于管理性原则或法律的管辖川 。 ” 依上述分析，本文将保险公司偿付能力监管界定为国家通过立法，设立 监管部门，对保险公司在成立时及其经营过程中应具备的资本、保证金、保 险条款和费率、责任准备金、最低偿付能力、保险费的自留额等与保险公司 硕士学位论文 % f a s r e r s y h e s( s 爵 的偿付能力密切相关的问题进行规制和约束，促使其依法稳定运行的一系列 行为的总称。这个定义从静态意义上强调的是确立保险业运作的法律规则框 架，并依此对保险公司的业务范围和特定业务行为作出规制。从动态意义上 说，保险公司偿付能力监管是一国保险主管部门依法对保险公司及其特定经 营活动实行的领导、监督、组织、协调和控制等一系列的活动。它是保险主 管部门的职能活动。 国家对保险公司偿付能力的监管可分为两个层次: 一是正常层次的监管。 从理论上讲，如果在正常年度没有巨灾发生，只要监督保险公司厘定适当、 公平、合理的保险费率，自留与其净资产相一致的承保风险，并提出各项准 备金，使保险基金增值保值，保险公司就能有足够的资金应付赔偿或给付， 维持其偿付能力;二是偿付能力额度监管，或称偿付能力保证金 ( m a r g i n o f s o l v e n c y ) 监管。 在非正常年度， 很可能发生巨 额赔偿或给付， 使实际经历的 赔偿或给付超出预定的额度，投资收益也可能偏离预期的目 标，而且保费的 测算和准备金的提存是基于一些经验假设，本身也会产生偏差。这就要求保 险公司实际资产减去负债后的余额经常保持最低的偿付能力额度，以应付可 能产生的偏差风险。第二层次偿付能力额度监管类似于银行资本充足率的概 念，是衡量保险公司偿付能力的重要指标， 但不是偿付能力监管的全部内容。 有些人认为偿付能力等同于偿付能力额度，这是一个误解。因为偿付能力与 偿付能力额度 ( 有时也译成偿付能力准备金或边际) ， 分别来自 两个不同的外 来词s o l v e n c y 和m a r g i n o f s o l v e n c y ， 区别是很明 显的 ， ， 。 国家对保险公司偿付能力进行监管，负责保险监管立法，为保险市场的 健康发展提供一个良 好的法律环境;国家保险监督管理部门 通过法律的、经 济的和行政的手段对保险公司的组织、业务经营、财务等各项活动及保险市 场的秩序进行直接和间接的指导、协调、监督和干预，是国家经济管理职能 在保险业中的体现。这都是宏观层次的监管。保证保险人的偿付能力、防止 保险经营的失败是保险监管的基本目标，也是保险监管的核心。许多监管措 施，如资本金、保证金、各种准备金、最低偿付能力、承保限额、法定再保 险等方面的规定及财务报告与检查制度等， 都是为了实现这一目 标而制定的。 冬 髯: 硕士学位论文 ma s t e r s t h e si s 对保险公司偿付能力的监管不同于其他企业偿付能力的监管。一般企业 只要其资产市场价值高于其债务即被视为具有偿付能力。 但保险公司则不同。 各国保险监管部门一般要求保险公司的认可资产减去负债的差额必须大于保 险监管法规定的金额即最低偿付能力额度。保险公司认可资产与负债的差额 低于这一规定的，即被认为是偿付能力不足。 保险公司偿付能力不足与破产不是同一个概念。保险公司偿付能力不足 并不一定会构成保险公司破产。因为保险公司认可资产大于其负债，也有可 能被认定偿付能力不足。主要原因是，在一般会计制度下，资产负债表的资 产方列示了保险公司的全部资产。在这些资产中，从偿债角度看，有些资产 虽然帐面上有价值， 但实际上己 全部或部分丧失偿债能力。 对于这部分资产， 在计算保险公司偿付能力时必须做必要的扣除。这样保险公司负债没变化， 而实际资产己小于帐面资产，因此，其偿付能力金额必然会小于帐面所有者 权益。而破产是指保险公司严重亏损，不能偿还其到期债务，经债权人请求 而因为明显缺乏清偿能力以至客观上不能支付的状态。 ( 三) 保险公司偿付能力监管法律特征分析 保险公司偿付能力监管具有核心性、强制性和整体性。 保险监管的内容具体表现在许多方面， 但因为偿付能力最能反映保险公 司的经营状况，各国均以保险公司偿付能力的监管为核心。因此，以多种指 标为标准进行监管时，凡是代表偿付能力或与偿付能力有直接关系的指标， 即为核心指标 ( k e y i n d e x ) 。 而与偿付能力关系不大的指标应视为次要指标。 例如，最低偿付能力应当作为预警指标;资产负债率、流动比率、不良 资产 率、资金运用率等属于直接关系到保险公司债务清偿能力和盈利能力的指标 均为核心指标;保费增长率、赔付率、单类资金运用率及其变化等可列为次 要指标;至于保险公司利润等指标应属于公司经营者、所有者的关系范围， 不纳入主要监管指标。 保险公司的其他经营范围， 只要是不危及偿付能力的， 都应当放松监管。 法具有国家强制性 ( m a n d a t o r y ) ， 法的国家强制性使得法在调节秩序的 ， ， : 匆 4 i 士学位论丈 n4 s t e r s c i f f si s 众多规则 ( 包括宗教规则、道德规则等)中独树一帜，成为社会秩序的有力 保证。但法包含任意性规范也包含强制性规范。对保险费率进行监管时，保 险人有时可以采取同业组织或自已制订的费率，有一定的灵活性。而偿付能 力监管中，监管机构往往对保险人设定一个偿付能力下限，对处于较差偿付 能力状况的保险人采取强制措施以确保其恢复到应有的偿付能力。偿付能力 监管的强制性意味着监管机构有时候具有这种权力:即便在保险公司还有足 够的资产来满足其目前的对被保险人的承诺时，监管当局仍可直接介入保险 公司的业务活动，以保证其偿付能力的稳定。 监管机构不是就保险人所签订的合同逐一考察其偿付能力情况，而是根 据保险人所承保的险种、保险事故的历史数据，对保险人收取保险费后对全 体合同所具有的整体偿付能力进行综合考察。这就是偿付能力监管的整体性 ( i n t e g r a t i o n ) . 概言 之，对保险公司偿付能力的监管是保险工作的核心。保险监管的手 段包括法律的、经济的和行政的，且以法律手段为主。运用法律手段监管保 险业是体现国家意志的强制性措施。只有在法制健全、执法严谨的前提下， 保险业才会真正充分体现其符合经济运行规律的保险供求关系、价格机制、 竞争机制，有效发挥其经济补偿的职能。保险公司偿付能力监管这一经济法 律现象有其独特的基本理论价值，这些理论源于保险监管的实践，在保险监 管实践中又有重要的功能和地位。准确把握保险公司偿付能力监管的内涵和 外延，加强对保险公司偿付能力监管法律特征的探讨，使之从保险监管的实 践中凸现出来，是建立我国保险监管法的基本理论体系的不可缺少的基础工 作，因此相对于所得出的具体结论也许本文在方法论上的尝试才是更真诚的 研究。 二、保险公司偿付能力监管价值选择 马克思主义价值观认为:“ 价值这个普遍的概念是从人们对待满足他们 需要的外界物的关系中产生的”. ， ，表示物的有用或使人愉快等等的属性” ， “ 实际上是表示物为人而存在 (9 ) 。因而价值可界定为客体满足主体需要的积 一匆 、 硕士学位论文 1 1 s t e r s c i i e s i s 极意义。在价值关系中，人是价值主体，外界事物是价值客体。 法的价值就 是法这个客体对满足个人、 群体、 阶级、 社会需要的积极意义. 。 法律越能满 足人的需要，也就越具有价值。法的基本价值目 标和价值准则中包括秩序、 公平、效益。保险监管法作为法的组成部分，其价值也必然是在人和法 ( 保 险监管法)的关系中体现出来的，因而最能反映保险监管法的自 身规定性和 其本质特征的法价值也是秩序、公平和效益。 对这些价值的认识将更有助于 对保险公司偿付能力的监管的本质和基本精神的理解，对完善保险监管法无 疑也具有理论指导意义。 ( 一) 保险公司偿付能力监管之价值 1 、秩序 ( o r d e r ) 秩序，系指一定人和事物存在和运转中具有一定一致性、连续性和确定 性的结构、过程和模式等。秩序包含着社会秩序和非社会秩序。法所追求的 显然是有益于人类的社会秩序。 西方法学家普遍认为， “ 与法永相伴随的基本 价值， 便是社会秩序。 ” 法包含着立法者对秩序的追求， 立法者总是把自己 对 秩序的希望注入法中， 在法的典章条款及其字里行间形成一个社会秩序的预 想模式，并以此秩序作为法追求的目 标。保险法在维护保险合同当事人利益 的同时，强调国家对保险经济生活的参与、协调以 维护社会秩序，这已成为 全新的、不容置疑的价值观念。保险公司偿付能力监管法蕴含的秩序价值是 以法建立和维护保险市场秩序、保险监管秩序，保护被保险人的合法权益， 实现保险业的有序运行。保险机构体系安全和保险秩序稳定是保险业健康发 展的重要标志，也是保险公司偿付能力监管法秩序价值之所在。 依法对保险公司偿付能力实施有效监管不仅是保险立法的重要内容，也 是实现保险监管秩序价值的重要途径。具体来说，保险监管法通过规范保险 条款与费率、偿付准备金、保险企业的承保额、最低偿付能力额度、责任准 备金的提取以及财务报告、 检查与处罚制度等， 确保保险机构依法稳健运行， 实现安全性、 流动性和盈利性的有机统一， 在此基础上使有限的保险资源得 到最佳配置。 同时保险监管法通过对保险机构行为的规范约束以及对投保人、 冬 彝 硕士学位论文 n i 5 1 e r s了 h s s i s 被保险人、受益人和其他社会公众利益的突出保护，以纠正保险机构与上述 主体间的实质上不平等的经济地位，保护交易主体间公正的权利义务关系， 维护保险秩序，实现保险业的有序运行。在监管不力的保险市场上，容易产 生无序的竞争。国家通过行使其经济管理职能和社会管理职能，对保险经济 进行宏观调控和组织协调，以维护保险市场秩序，克服经济个体的逐利行为 可能给社会公共利益带来的不良影响，保护社会公共利益。 然而必须看到，国家对社会经济生活的参与、协调，实质上就是国家权 力的行使，必须以社会公共利益为出发点和归宿，不得干预保险经济个体的 合法经营行为， 不能把社会公共利益绝对化， 从而无谓地牺牲经济个体利益。 为了实现保险监管的秩序化，建立限制保险监管机构权力运行的法律也是十 分必要的。保险监管机构权力的过度膨胀，势必过分干预甚至否认保险机构 作为市场主体的独立性、 自主性。 因此， “ 掌握权力的人必须受到法律的制约， 并服从于法律的强制力”。 ， 。 故而保险监管法不仅要从实体上严格界定监管机 构的权力范围，而且要从程序上明确监管机构实施监管行为的步骤和方式， 还要赋予保险机构 ( 监管客体)在合法权益受到侵害时的行政复议乃至诉讼 救济的权利，以制约保险监管机构的权力行使， 使权力运行规则化、 制度化， 有章可循，建立健全保险秩序。 2 、公平 ( f a i r n e s s o r e q u i ty) 公平主要是指平等、合理、公允和不偏袒。它所表达的不仅是一种人性 的理念， 也是法律追求和体现的一种价值， “ 是社会制度的首要价值， 正象真 理是思想体系的 价值一样。 ” 四 保险监管法乃至市场经济所需要的公平观念不仅包括实体的公平也包括 程序的公平。就实体公平而言，要求保险监管法对权利和义务的分配公平。 在权利的分配上，要求做到保险市场主体法律地位平等，保证保险公司拥有 均等的机会，实现公平竞争。监管者对所有监管对象应一视同仁，不应有任 何不公正的歧视。 保险机构应在同样的法律环境下生存、 竞争和发展。 “ 不论 具体情况如何，对于具有相同的特点，根据这些特点法律将他们划分为同一 类型的人， 法律在适用时不能有所例外。 ” 。 值得注意的是，在保险市场中， 一珍 硕士学位论文 m a s t e r s t h e s i s 监管者、保险机构都是利益主体，也是义务主体，各自 依法享有权利，也依 法承担义务。因而禁止监管者对保险机构利益的侵犯、剥夺，也是保险监管 公平价值的应有之义。 就程序公平而言，保险监管法需明确:第一，保险公司偿付能力监管的 范围、指标:第二，保险监管机构的监管程序，即实施监管的具体程序、步 骤、方法;第三，保险机构权利受侵犯时的救济程序。这些程序的执行过程， 也即法律适用的过程，是将法律确认的抽象公平转换成具体的公平， 这是公 平价值得以实现的法律保障。然而，面对丰富多彩、变幻不定的保险实践， 机械地适用法律是难以有效发挥监管作用的，所以法律还应赋予保险监管机 构一定程度的自由裁量权，通过其执法活动和职权的行使，使保险经济关系 保持公平。而自由裁量权不加限制的行使，又极易破坏保险监管的公平价值 的实现。所以依法限定保险监管机构自由裁量权的行使也是十分必要的。就 象庞德所说 “ 历史始终是在推崇立法的自由裁量权和坚持严格细致的规则之 间来回摆动。 ” iw “ 我们必须在运动与静止、保守与变革、经久不变和变化无 常这些互相矛盾的力量之间谋求某种和谐” 。 ， 另外，根据保险业和国民经济发展的长远目 标的需要，在必要的情况和 特定的历史阶段对不同 情况给予不平等对待， 也是一种公平的 表现 怕 。 这有三 种情况:第一，在特定情况下根据需要和可能对条件不利者给予优惠待遇， 这种优惠并非平等地适用于所有保险机构。如对少数民族、经济落后地区。 第二，对具有某种优势的地区采取优惠的不平等对待的保险政策。如在经济 特区和沿海开放城市保险业对外开放的优惠措施。 第三， 中国加入wt o之后， 保险市场的对外开放步伐会明显加快。但为了保护稚嫩的民 族保险业和维护 保险市场的稳定， 防止保费过分外流和保险国际欺诈， 保护被保险人的利益， 保险市场的对外开放仍应坚持审慎的原则，对外资保险公司市场准入的监管 不能松懈。这些不平等本质上都是为了促进我国保险业和国民经济的发展， 因而是一种更高层次上的公平。 3 、效益 ( e f f i c i e n c y ) 人们总是期望自己的行为或活动能够获得最佳的实际效果。法为人们提 ， ，、 ) 穆: 硕士学位论文 s 1 s t f r s ; 9 f tii ti 供适当的行为模式， 法为争取最优化的效果提供程序保证。 法具有效益价值。 效益不仅是经济学家关注的目标，也是法学家、特别是经济法学家关注的内 容。“ 在一定意义上说， 经济法是经济效益法， 通过协调各方的经济行为和经 济利益关系以 获取经济效益为出 发点，以 获得经济效益为终点的” p 。 法律在 当代对经济生活的全面渗透使法律的效益价值日 益重要。 “ 没有合适的法律和 制度，市场就不会体现任何价值最大化意义上的 效率” ，肠 。现实的市场机 制并不能自发实现资源的最佳配置与利用，资源使用的效益和配置的方式在 很大程度上是由法律规定的。实存法律的内容，直接决定资源利用效益。换 句话说，资源利用的效益直接体现着实存法律的科学性和合理性。完全竞争 和自由的保险市场不能导致最佳的资源配置和使用状态。因此，旨在降低保 险交易费用和改善保险运行效率的保险监管法就显得格外重要。保险监管法 的效益价值就体现在它能给一国的保险业发展带来一定的效益，促进保险业 的发展。 保险公司偿付能力监管法的效益价值的内涵是: 第一，建立完备的、以保险资源优化配置为主要目 标的保险监管法律制 度，提高法律运行的实际效益。这就要求保险监管法律须具有科学性、概括 性和现实性，既要深刻反映保险业运行的现行实践，又要着眼于保险业未来 的发展目标，给新保险关系的发育成长提供广阔的制度空间。还要求保险监 管法律本身体系完整、结构合理、具有可操作性，便于执行和遵守。 第二，监管者在监管实践中须重视进行成本和效益的比较，最大限度提 高监管的运转效益和监管后果的社会效益。这就要求， 依精简原则合理设置 保险监管机构，依法界定其职权，提高监管者自身的管理运行效益，降低监 管成本。保险监管职权的行使必须遵循效益原则，不得妨碍保险市场机制作 用的发挥，而是要充分利用市场机制的积极作用，同时努力弥补市场机制的 不足，消除市场缺陷带来的消极影响。 ( 二) 诸价值的互动关系 法的秩序、公平、效益价值是相互作用、对立统一的关系。秩序是实现 、彝 、 硕士学位论文 m a s t e r s t i j l s i s 公平、 效益的前提， 公平和效益的实现又能促进秩序的稳定。 “ 改革、 发展和稳 定” 一直都是我国进行现代化建设必须处理好的首要问题。 邓小平一再强调: “ 中国不能乱哄哄， 只有在安定团结的局面下搞建设才有出路”吻 。 “ 中国 的问 题， 压倒一切是需要稳定” 四 。 在向 市场经济转轨过程中的中国， 稳定的 秩序关系到改革的成果、公平的实现、效益的提高， 甚至是国家的安危，所 以 在向市场经济转轨过程中必须运用法律这一社会控制手段以 确保社会的稳 定。因而秩序对于处在向市场经济转轨过程的中国来说应是法律所追求的首 要目 标。 在追求公平与效益时， 不能没有稳定的秩序作保证。我国“ 渐进式” 的改革正是贯彻以 “ 秩序”为主线的模式。 然而，法的秩序、公平、效益这三个基本价值目 标之间更多的情况下是 互相矛盾，顾此失彼，一种价值得到实现，难免在一定程度上牺牲或否定其 他价值，特别是公平与效益之间的互克性更为突出。如何协调公平与效益的 矛盾是一大难题，长期困扰着人们，甚至有人认为 “ 这一问题是永存的，将 永 远 不 能 解 决 ” 。a u 解决公平与效益之间的矛盾，学术界主要有 “ 单一说”和 “ 兼顾说”两 种主张。 “ 单一说”以 波斯纳为典型代表， 他强调法律的效益因素， 认为效益 与公 平是同义词， 宣称“ 公正在法律中的第二个意义是指效益”( 2 2 ) 。 这种用 效益取代公平的主张显然过于极端。 “ 兼顾说” 承认公平与效益双重目 标的 存 在，并主张形成互补，但究竟何者为先，则有争论。主张公平优先者认为， 公平是获取收入或财产的机会的均等，这是一种神圣不可侵犯的天赋权利， 需要社会的尊重。把公平放在优先地位，就是把反对机会不均等、反对收入 分配的过分差距、财产分配的过分差距放在优先地位。这一观点，仅仅揭示 了公平与效益的矛盾的一方，而未认识到两者之间的统一性。在改革开放以 前的中国，长期奉行着公平优先的原则，甚至不惜以 牺牲效益为代价。 这种 过度的公平，往往损害着效益，最后也损害公平本身，过分追求公平的结果 是走向共同贫穷。 兼顾，单从字面上讲，是指不要有片面性， 几个矛盾的方面都考虑在内， 但在兼顾各个方面矛盾，企图从中找到解决矛盾的方案时，还应注意避免绝 臀 a 士学位论文 m a s t f h s t h e s i s 对化、简单化，分清轻重缓急。一方面在涉及效益与公平关系的各个环节， 应把效益摆在优先的位置。 效益能够实现更高层次的公平， 没有效益的存在， 也就失去了公平存在的物质承担者。 效益的提高，也即社会财富的有效增长， 可为实现更高层次的公平提供物质保证。公平主要关心 “ 饼”如何分配，而 效益主要关心 “ 饼”如何生产。对于发展中国家来说，最为迫切的莫