（民商法学专业论文）论我国电子票据法律制度的完善.pdf

1 内容摘要 随着现代金融业电子化的发展趋势，全新的交易模式使得传统支付领域面临着巨 大的考验。传统纸质票据由于受到诸多方面的局限，不能够适应电子商务时代的支付要 求，而其他电子支付方式又不能够替代传统票据在支付领域的功能，在这种情况下电子 票据应运而生。近年来电子信息技术飞速发展，互联网的应用已经深入到人们生活的每 一个方面，为电子票据的推广创造了有利条件。然而，电子票据的发展不仅仅需要技术 上的支持，更加需要法律给予其保障，使其能够充分发挥应有的效用。 我国现行票据法是基于传统纸质票据而制定的，确认的是纸质票据及其签章的 法律效力，没有将电子票据纳入其规制的范畴。虽然电子支付指引及电子商业汇 票管理办法的相关规定可以适用于电子票据，但这些部门规章的法律效力层级较低， 实践中仍然倾向于依据票据法处理电子票据纠纷，因此电子票据的业务发展与法律 法规的制定处于失衡状态。 理论界对电子票据的关注多集中于传统票据规则的滞后性， 实务界则倾向于从电子 商务的角度解决问题，提出的建议较为零散，不成体系。本文从制度层面出发，运用比 较、归纳、历史分析以及借鉴的方法对电子票据的文献资料进行了分析研究，着眼于完 善我国的电子票据法律制度。除开引言和结语部分，本文的主体分为四个部分： 第一部分主要介绍了电子票据的基本理论， 笔者将电子票据与传统纸质票据进行了 分析比较，以阐明两者之间的联系和区别，并结合票据运行的实际情况总结出电子票据 的比较优势。 第二部分检讨了我国电子票据法律制度存在的问题， 体现为电子票据的权利行使及 救济方式与现行立法规定相冲突，电子票据缺乏完整的报价体系，票据当事人的法律责 任不清晰，票据市场监管力量薄弱。 第三部分是本文论述的重点，即我国电子票据的合法地位的确立，笔者对世界主要 国家和国际组织的电子票据立法进行了比较研究，提出了对票据法及相关法规进行 修改和协调的建议，明确电子签名的法律效力，使电子票据符合法律关于书面形式和原 件的要求。 第四部分结合电子票据流通的实践，对完善我国电子票据法律制度提出了若干建 议，通过构建统一的电子票据交易中心，形成电子票据利率定价机制，改进电子票据资 2 信评级制度，提升电子票据市场监管水平。 总之，笔者希望通过电子票据法律制度的完善，规范市场主体的票据行为，促进电 子票据的流通和融资功能的发挥，进而推动金融市场整体的连通和发展。 关键词：电子票据；法律制度；运行机制 1 abstract with the electronic development tendency of modern financial industry, new transaction methods make the traditional payment field facing a big test. traditional paper negotiable instruments are not able to adapt to the payment requirement in the e-commerce age due to multiple limitations, while other electronic payment methods can not replace the function of them in the area of payment, then electronic negotiable instrument (eni) arose in this case. recent years witnessed the rapid development of electronic information technology, the application of internet has entered every aspects of our life, creating favorable conditions to the popularization of eni. however, it not only need technical improvement, but also require the law offering more space to play a role. the currentnegotiable instruments lawwas formulated on the basis of the paper , confirming legal effect of paper negotiable instruments and its signature, never referring to eni. althoughinstruction of electronic paymentandmanagement methods of the electronic commercial draftcan be used in eni, the legal effects of them are average, they are still tend to settle related disputes according tonegotiable instruments lawin practice, so the development of eni and establishments of of are in a situation of imbalance. theoretical circles pay much attention to the hysteresis quality of traditional negotiable instrument rules, while the practice area has an inclination to solve problems from the view of e-commerce, and puts forward much scattered suggestions, not integrated. this dissertation started from a more comprehensive point, reviewing from the system level, using the summarized, historical as well as the reference method to analyze the enis literature, focusing on the improvement of the legal system of electronic negotiable instrument.except for the part of foreword and epilogue, the total paper is divided into four parts: the first part is the basic theory of eni, making comparison of electronic instruments and the traditional paper negotiable instruments, illustrating the similarities and differences between the two things, and further introduced comparative advantages and operating structure of the eni . 2 the second part reviewed problems on legal system of eni in china, which are reflected through the current legislation conflict with the right exercising and relief ways of eni, eni lack complete quotation system, the legal liabilities of the parties are not clear, supervisions on negotiable instruments market are not sound. the third part is the emphasis of this thesis, which is establishing the legal status of eni in china, the author did comparative study of eni legislation from the worlds major countries and international organizations, putting forward modified and coordination advice tonegotiable instruments lawand other relevant laws and regulations, confirming the legal effect of electronic signature, in order to make the electronic negotiable instrument conforms to the written form and the original document requirements from law. the fourth part combined with the practice of electronic negotiable instrument circulation, providing some suggestions towards promoting our countrys electronic negotiable instrument circulation system, via constructing unified electronic instrument trading center, formulating the eni interest rate pricing mechanism, improving the credit rating system of eni, strengthening the supervision level of electronic instruments market. in a word, the author hope contribute to the eni circulation and financing function, standardizing the behavior of negotiable instrument markets players, then accelerating the financial markets overall connection and development by improving the electronic instrument legal system. key words: electronic negotiable instrument; legal system;operation mechanism 1 目 录 引引 言言 1 一、电子票据基础理论概述一、电子票据基础理论概述 3 （一）电子票据与传统票据的联系与区别 3 （二）电子票据的运行结构 7 （三）电子票据与传统票据的比较优势 8 二、我国电子票据法律制度存在的问题二、我国电子票据法律制度存在的问题 12 （一）电子票据与票据法的规定相冲突 12 （二）电子票据的运行机制不健全 20 三、我国电子票据法律地位的确立三、我国电子票据法律地位的确立 26 （一）我国电子票据立法模式的选择 27 （二） 票据法形式要件要求的变通 29 （三）电子票据法律责任的承担 33 四、完善我国电子票据四、完善我国电子票据法律法律制度的建议制度的建议 36 （一）建立统一的电子票据交易中心 36 （二）完善电子票据利率定价机制 38 （三）改进电子票据资信评级制度 40 （四）提升电子票据市场监管水平 40 结结 语语 42 致致 谢谢 43 参考文献参考文献 44 论我国电子票据法律制度的完善 1 引 言 现代票据制度是西方商品经济发展的产物，传统纸质票据代替现金支付的出现，极 大地提高了市场交易的效率，它具有汇兑、支付、流通、融资、信用等各种职能。随着 科学技术的迅速发展，以及人们的经济交往对网络的依存度逐渐提高，电子化的支付方 式日益得到人们的亲赖， 电子票据业务也得以产生和发展， 并在商务领域发挥重要作用。 电子票据是一种融传统纸质票据与电子交易于一体的新型支付工具， 我国法律对其 尚未有明确的概念界定。那么电子票据到底是什么？ 我国理论界对于电子票据概念的界定也莫衷一是，但基本上达成的共识是：电子票 据脱胎于传统纸质票据，应当肯定其作为票据的本质属性，可是将其笼统地定义为票据 的电子化或者电子化的票据也是不可取的。1此外，电子票据特殊的传输与存在形式， 也意味着它拥有传统纸质票据所不具备的特点。 电子票据有广义和狭义之分，广义的电子票据同时包括了信息层面和货币层面。信 息层面的电子票据也即传统纸质票据的电子化，以电子信息传递代替纸质凭证的流转； 货币层面的电子票据则是指电子票据完全取代传统纸质票据， 这种新型票据可以脱离纸 介质而存在于电子介质之中。从信息层面过渡到货币层面，这期间是纸质票据和电子票 据共存的混合支付阶段。2本文所探讨的是狭义的电子票据，即货币层面的电子票据。 笔者将狭义的电子票据定义为：票据当事人以网络和计算机技术为依托，通过电子方式 依法发出的票据流通和支付的指令。 笔者认为电子票据就其性质而言仍然属于有价证券 之一种，具有传统票据的要式性、文义性、无因性等特点，亦具备支付结算、信用、融 资的功能。 早在二十世纪八十年代，美国票据自动清算所已经采用“支票截留”的方式来实现 支票清算的电子化。不过，它仍然以传统支票为基础，属于清算层面的电子支票，或者 说是信息层面的电子票据。1996 年美国颁布的改善债务偿还方式法规定，政府部门 将以电子方式偿还大部分债务，即运用电子资金转账或网上银行系统完成支付。 首张真正意义上的电子票据由美国财政部于 1998 年 6 月 30 日开立， 这张电子支票 1 赵意奋： 票据相关法律问题研究：以票据签章为核心 ，北京：法律出版社，2011 年版，第 260265 页。 2 黎秋： “国内现行电子票据法律问题探讨” ， 金融与科技 ，2008 年第 2 期，第 77 页。 西南政法大学硕士学位论文 2 在互联网上实现了支付。支票上的内容以电子信息的形式储存在智能卡中，运用电子签 名和认证机构提供身份验证和信息确认，支票信息更为真实、可靠、完整，达到实时转 移支票金额的目的，并且有效地防止了支票的伪造。这种运用数字信息完全取代纸质支 票的票据，被称为数字层面的电子支票。3 20 世纪末以来，许多国家为顺应支付领域新的发展趋势，通过加强国家立法，给以 基础设施、 政策方针、 体制安排等方面的支持， 为电子票据创造良好的发展环境。 从 1998 年开始，新加坡颁布了电子交易法确定了电子签名及数据电文的法律效力，其配套 法规电子交易（认证机构）规则 ，以规范和保障网络信息安全和电子商务活动。澳 大利亚、韩国、加拿大等国也相继颁布了电子商务法 ，美国通过颁布法案以协调电 子票据与传统票据的法律冲突，在美国的统一商法典中，电子票据被称作是“可转 让电子记录” ，适应于商业和银行本票以及物权凭证票据。 4日本的数字签名及认证法 强化了电子签名认证系统的法律责任，并且提供了灵活化的问题解决途径。 我国的电子签名法于 2004 年 8 月出台，并自 2005 年 4 月 1 日开始实施，为确 认电子签名的地位和效力提供了法律依据，促使我国的电子商务进入迅速发展阶段。 2005 年招商银行和 tcl 集团在深圳签署的“票据通网上票据”全面业务合作协议， 宣布国内首张电子票据问世，实现了国内电子票据零的突破。5 2009 年 10 月 28 日， 中国人民银行正式运行电子商业汇票系统， 该系统采用中央登 记结算中心的运营模式，通过电子签名以及第三方认证机制，给予电子票据唯一性、完 整性和安全性的认证。近年来，系统一直保持平稳高效的运行状态，截至 2012 年年底， 全国共有 341 家机构接入电子商业汇票系统，2012 年系统合计完成出票 30.48 万笔，金 额 9383.67 亿元，承兑 31.19 万笔，金额 9627.53 亿元。6 就我国目前的立法状况而言，现行票据法尚未将电子票据纳入规制的范畴。 电 子支付指引只是人民银行颁布的规范性法律文件，效力层级较低， 电子商业汇票业 务管理办法 对电子票据交易主体的权利和义务以及法律责任的规定也比较笼统。 此外， 全国性的统一的电子票据交易平台尚未建立，电子票据运行的相关机制不够完善，也没 3 李良、陈晓红： “电子支票的法律问题探讨” ， 银行家 ，2004 年第 8 期，第 124 页。 4 侯双梅： “借鉴国际经验完善我国电子票据法律制度” ， 金融法制 ，2010 年第 5 期，第 6970 页。 5 王姝： “电子票据法律制度研究” ， 鞍山科技大学学报 ，2006 年第 1 期，第 77 页。 6 中国人民银行： “2012 年支付体系运行整体情况” ，2013 年 2 月 20 日， 西南政法大学硕士学位论文 3 有形成完整的电子票据监管体系。我国电子票据法律制度的不健全，将严重阻碍电子票 据业务的规范、持续化发展，对金融业整体的繁荣稳定也将造成消极影响。 针对我国电子票据发展势头强劲和法律保护力度不够的现状， 笔者将在介绍电子票 据基础理论的基础上，对我国的票据法律法规进行分析和解读，探讨电子票据与传统票 据规则的冲突以及电子票据运行的过程中存在的问题。 域外电子票据发展较成熟的国家 和地区，已经形成了较严密的电子票据立法层次，相关法律制度也比较健全，能够给我 国提供诸多借鉴。因此，本文依据我国电子票据发展的实际情况，并结合域外的票据立 法经验， 提出了完善现有法律制度的若干可行性建议， 以期对我国电子票据业务的健康、 有序化发展有所裨益。 一、电子票据基础理论概述 （一）电子票据与传统票据的联系与区别 电子票据是传统票据的发展和延续，与传统票据有着千丝万缕的联系，传统票据与 电子票据在基本理论和行为规则方面存在共同点， 但是电子票据毕竟以电子信息的形式 存在，必须借助于电子设备才能展现，具有目不可视、手不可及的特征，使其与传统票 据在形式要件及流通方式等方面差异显著。 1、电子票据与传统票据的联系 （1）票据无因性 票据为无因证券，票据一经签发、转让，其权利随即产生，票据关系即与其基础的 原因关系相分离，不再受其约束。票据无因性理论是票据法的核心理论，票据行为的无 因性是票据最重要的特征之一。原因关系又称对价关系，是指票据当事人之间所以授受 票据的原因，一般基于买卖、借贷等行为而发生。票据行为的无因性，体现为基于原因 关系而发生的原因债权，与基于票据行为而发生的票据债权相分离，各自独立地存在。 即使票据的原因关系存在瑕疵或者被撤销，票据关系仍然有效，不会随着原因关系的改 变而发生变化。也正是由于票据行为的无因性，所以持票人无须证明原因关系上的债务 西南政法大学硕士学位论文 4 的成立与存续，即可请求票据债务人依文义承担票据责任。7 然而，票据无因性理论能否适用于电子票据?对此问题，理论界争议颇大，有的学 者对此持否定态度，根本不承认无因性理论的存在；有的学者则认为票据无因性理论同 样适用于电子票据，否则电子票据的付款、融资和信用功能将无法施展；还有学者将无 因性理论限定在传统票据法之中，认为票据法第 10 条即是票据无因性的证明，至 于电子票据，因法律无明文规定，似乎不能继续适用。 在票据法律制度之中， 票据的付款、 追索、 背书等行为都与票据的无因性密不可分。 实践中，银行无故压票、拒绝付款的现象屡有发生，多数情况下是因为与持票人不相干 的事由。笔者认为，如果票据的必要记载事项齐备，票据上的背书连续，持票人在支付 合理对价后取得该票据，票据债务人应当履行付款的责任。即使在承兑人付款之后，其 他人提出异议，付款人也可以根据票据无因性理论要求免责。 电子票据则更应当适用无因性理论，由于当事人之间几乎没有见面的机会，票据的 流转更为快捷、高效，如果纠缠于原因关系，那么电子票据的效用发挥将受到阻碍。而 且在当今全球经济共同发展，国际贸易推崇标准化模式的趋势下，票据的无因性原则已 经受到国际票据法律制度的普遍认同。 （2）票据抗辩规则 电子票据的运行植根于传统票据理论，与传统票据密切相关，因为就其性质而言仍 然是一种票据。票据权利与票据义务是票据法律关系的重要内容，票据权利人行使票据 权利，在权利性质上是一种请求权，但票据义务人也享有抗辩权。票据抗辩，是指票据 债务人提出合法的事由，对票据债权人的请求予以拒绝的行为。 民法上的抗辩强调抗辩之继续，而票据法上的抗辩则强调抗辩之切断。民法注重的 是债务人利益的保护，8规定了抗辩权的延续。在债权转让的情形下，债务人对原债权 人享有的抗辩权，能够继续用于对抗债权受让人。与此相对应，票据法则特别强调票据 的流通性，保障付款和结算的安全是票据的商业意义所在，9这与商事法重视效率的特 征相一致。票据法的基本原则之一是“保障票据权利人利益” ，通过票据抗辩的切断制 7 汪世虎： “论票据行为的无因性” ， 海南大学学报 （人文社会科学版） ，2003 年第 3 期，第 338 页。 8 李广利： “论汇票承兑人付款义务” ，中国政法大学硕士论文，2004 年 5 月，第 15 页。 9 汪世虎： “试论票据抗辩切断制度” ， 云南大学学报 （法学版） ，2003 年第 2 期，第 37 页。 西南政法大学硕士学位论文 5 度限制债务人的抗辩权，10票据法对基于特定当事人之间的关系发生的抗辩，规定只能 对直接当事人主张，以保护票据权利人行使票据权利。 电子票据比传统纸质票据的流通更为迅速， 一个支付指令从行为人的计算机终端发 出至到达委托银行的服务系统，可能仅需要几秒的时间，所以付款银行的审查责任主要 在于对电子票据形式要件的审核。只要电子票据符合形式要件的要求，付款银行即承担 无条件付款的义务。在通常情况下，电子票据债务人不得以自己对出票人的抗辩事由对 抗持票人，11而且其对持票人的前手所享有的抗辩权，也不得对电子票据持票人主张。 2、电子票据与传统票据的区别 电子票据在形式上无疑与我国票据法所指的传统票据存在差异，对于电子票据 是否应当纳入票据法的规制范围的质疑主要也是基于其形式上的考虑。笔者认为，电子 票据和传统票据在流通形式、书面形式、原件等方面存在着毋庸置疑的区别。 （1）流通方式 从电子票据的流通方式可以看出，其与纸质票据的流通介质不同。纸质票据以纸张 为载体，通过人工传递来实现流通转让，而电子票据则通过计算机和现代通信网络技术 实现钱款在账户间的转移，实际上是依靠数据电文进行信息的传递。在电子票据运行的 过程中，出票和持票行为均脱离人的有形控制而存在于电子介质之中，是由计算机网络 通过电子数据交换而发生的。 “助长流通乃法律上对票据所采取之最高原则，票据法之一切制度，无不以此原则 为出发点” 。 12票据法律制度以流通性原则为根本出发点，传统票据的流通基本上不受限 制， 这与经济社会对其接受程度有关。 目前， 电子票据在我国的流通则受到一定的局限。 电子商业汇票系统作为集中的业务处理平台， 网上银行必须接入电子票据系统后才能办 理相关业务。在实际运营的过程中，不同的金融机构都有各自的处理系统，客户端设计 繁琐，需要重复输入数据、手续麻烦，电子票据也未能实现跨系统、跨地区的流通。 （2）形式要件 10 于海斌： “票据抗辩权研究” ，吉林大学博士学位论文，2010 年 6 月，第 34 页。 11 赵奋意： “论票据法关于电子票据制度之构建” ， 中国商法年刊 ，北京：法律出版社，2011 年版，第 263 页。 12 郑玉波： 票据法 ，北京：三民书局，1998 年版，第 5 页。 西南政法大学硕士学位论文 6 由于流通介质的不同，电子票据与传统票据在外在形式上也存在强烈的冲突。传统 票据在形式上依赖于票据法的严格规范，票据行为是一种书面行为，适用严格的形 式主义规则。而电子票据的内容则体现为无形的数据电文13形式，这与人们传统观念中 所理解的书面形式存在较大出入，因为书面文件一般都是可以现实触及的纸质文件，传 统票据也表现为纸质的凭证。 现行票据法规范了票据的统一格式，目的在于防范票据伪造和票据变造的违法 行为。 法律对票据的绝对必要记载事项、 相对必要记载事项和任意记载事项进行了规范， 对于各种票据的格式、大小以及纸张的使用有严格要求，甚至明确规定了票据的印制授 权、审批、发行程序。14电子票据的格式是预先设定的，票据上的内容不可以任意涂销 和变更，电子票据当事人需要在网上填写相应记载事项，此外还需要填写身份识别码并 进行电子签名。 （3）关于原件 票据在流通的过程中，无论是票据行为的作出，包括出票、背书、承兑、还是票据 权利的实现，都必须是针对原件而言的。原件是独一无二的，因此保证了票据流通的安 全性，现行票据法的相关制度均是以票据原件为其存在的前提。15原件的唯一性被 各国的证据立法所普遍接受， 票据法律关系的确定， 票据当事人权利义务的享有和履行， 都需要通过原件上的信息予以证明，以维护票据的真实性。 而就电子票据而言，当事人在输入密码后即可登陆电子票据交易系统，利用电子签 名确认指令的发送，完成票据行为，电子票据信息从始至终都存储在电磁介质上，在虚 拟的网络世界中运行。当数据电文起初储存在发端人的设备上时，能够满足证据法上所 讲的原件的意义，然而，当数据电文进入网络系统之后，不断被复制、记录在数据交换 系统中，最终到达收件人时，其完整性则遭到了质疑。如若将这些信息反映在纸质文件 上，则与先前固定于媒介物上的原件不同，使用票据原件的要求在电子票据这里遭遇了 颠覆性的冲击。16 13 数据电文是计算机之间经由电子、光学等手段生成、储存或传递的信息，一般记录于计算机或磁盘载体中，肉眼 无法识读，必须经过技术处理才可显现。 14 王蜀黔： 电子支付法律问题研究 ，武汉：武汉大学出版社，2005 年版，第 53 页。 15 汤标： “论票据法相关理论与电子票据业务的冲突及其修改” ， 湖北社会科学 ，2004 年第 2 期，第 61 页。 16 马苏川、范敏： “关于加强电子票据制度建设的探讨” ， 金融会计 ，2009 年第 8 期，第 21 页。 西南政法大学硕士学位论文 7 （二）电子票据的运行结构 1、电子票据的法律主体 传统票据的基本当事人包括出票人、 付款人和收款人， 他们自票据发行时就已存在， 而非基本当事人则是在票据签发后通过各种票据行为而加入票据关系之中，包括背书 人、被背书人、保证人、参加付款人及预备付款人等。除了授受电子票据的双方当事人 以外，金融机构、电子票据交易系统以及电子认证服务机构都是电子票据得以顺利运行 的重要参与主体。 首先要提到的法律主体是电子指令的发送人和接收人， 即申请办理电子票据业务的 客户。他们是电子交易的买方和卖方，也是要求电子票据信息交换的出票人和收票人。 在电子商务中，电子票据的客户群集中于上下游产业链较为固定的行业的相关企业，如 钢贸、医药、汽车等行业的企业，主要适用于企业和企业之间的贸易往来。 金融机构是重要的参与主体， 企业一般都需要将企业内部的系统与金融机构的电子 票据服务系统相连接。在传统纸质票据运行的过程中，票据的商业信用大部分被银行的 信用所替代，但是在电子商业汇票流通的过程中，只有已经开通金融机构的网上服务业 务的客户才能签发电子票据，实践中电子银行承兑汇票占据较大比例。 我国台湾地区的电子票据立法相对完善，根据电子票据往来约定书的规定，签 发的电子支票必须是划平行线的支票，电子汇票和电子本票的付款人限定为委托银行， 并且都是定日付款的电子票据。只有票据关系人、付款行和托收行才有权查询电子票据 的相关记录。因此，银行等金融机构是必要的票据当事人，电子票据无法离开金融机构 而运行。 电子票据交易系统主要负责电子票据信息的集中登记、传送、公示和保管工作，为 相关当事人提供查询服务，我国现行的电子商业汇票系统即是如此。电子票据交易系统 依托计算机系统和网络对数据信息进行自动化处理，可以实现货款对付，其无纸化的操 作方式极大地节省了单据的存储和托管成本。 电子认证服务机构为电子签名人和电子签名信赖方提供电子认证服务， 是独立的第 三方机构，发挥辨别和认证公开密钥的职能，以提高私人密钥的信用度，降低客户密匙 丢失、被盗窃或者被解密的风险。纸质票据行为的作成需要当事人的签字盖章，电子票 西南政法大学硕士学位论文 8 据也需要确认签名人的身份及票据信息。电子签名对于大型网络中的密匙分配、安全认 证、 公文安全传输而言至关重要， 主要作用在于确认和证明票据行为系当事人本人所为， 防止票据伪造和信息篡改。17 2、电子票据的流通过程 电子票据能够满足客户的快捷支付需求，但是客户在享受服务之前，必须履行一定 的申请程序。电子票据当事人需要开立相应的电子账户，并由金融机构代为向电子认证 服务机构申请电子认证证书，认证机构在审核后向客户核发电子密匙，通过金融机构核 转电子认证证书。18 出票行为是电子票据流通的起点，出票人通过客户端登陆金融机构的服务网站，填 写票据信息并输入电子签章，电子认证服务机构核对身份识别码后颁发认证证书，付款 行对电子票据的形式要件进行审核，随即将电子票据信息传送至票据交易系统，系统立 即以电子邮件的方式通知收款人。 传统票据的付款行为大多数是经过付款行的存入托收来完成， 电子票据则无一例外 地适用托收程序。 持票人提示付款后， 认证机构同样需要对持票人的身份信息进行验证， 付款行从电子票据交易系统提回票据，将票据交给持票人输入电子签名，在确认了电子 签章的真实性后，付款行同意付款，电子票据的款项即通过交易系统在银行之间进行清 算，并通知双方票据当事人。 （三）电子票据与传统票据的比较优势 电子票据是一种以数字信息代替传统票据， 但同时具备传统票据出票、 背书、 承兑、 贴现、融资等功能的新型电子支付工具。电子票据代表了信息技术的进步，它能够在虚 拟的网络世界内运行，相较于传统票据而言，电子票据的优势更为显著。 1、保障持票人利益 17 尹丹： “电子票据研究” ，黑龙江大学硕士论文，2011 年 4 月，第 2728 页。 18 电子认证证书可以用于证明当事人身份及数字签名，并可以将传递的票据信息进行加密处理，以保证票据的真实 性和完整性。在电子票据流通的整个过程中，包括电子票据的出票、背书、存入托收和撤票等行为都需要经过电子 认证。 西南政法大学硕士学位论文 9 “保护持票人利益”是国内外票据法的基本立法原则，我国票据法也不例外， 这一原则在电子商业汇票业务管理办法中则体现得尤为突出。即便持票人的提示付 款行为超过了提示付款的期限，金融机构不得以逾期为由拒绝受理。在持票人作出合理 说明后，承兑人仍然应当承担付款责任。鉴于传统纸质票据业务中存在承兑人随意杜撰 退票理由的现象，电子商业汇票系统将承兑人的退票拒付理由严格限定在票据法明 文规定的范围之内。如果承兑人故意压票、拖延支付，影响到持票人的资金使用，持票 人有权请求承兑人按照相同档次流动资金的贷款利率支付赔偿金， 以此督促承兑人及时 足额地支付票款。 在电子商业汇票贴现交易的过程中，当票据的持票人与贴入人的贴现信息（如实付 金额）存在出入时，作为托管方的电子商业汇票系统将以持票人提交的贴现信息为清算 依据。如果承兑人在票据到期，并且收到提示付款请求的 3 日后仍然没有予以回复，系 统将视同承兑人已经默认系统进行扣款兑付。 电子商业汇票系统在质押式回购和买断式 回购之外，创新性地设置了赎回开放日和赎回截止日，要求回购式交易的买入方在票据 上进行背书，并且在赎回截止日前不得将电子商业汇票另行交易，以确保在回购到期时 能够实现原票交割，规范电子商业汇票的回购行为。 19这些规定都有利于持票人利益的 维护，确保票据的商业信用和流通。 2、提高票据交易效率 传统票据的付款程序是由收款人通过收款银行向付款银行提示付款后才发生的， 彼 此之间有时间差，不仅造成了交易的低效率，还导致了高成本。电子票据具有传统票据 无法比拟的优势，电子化和无纸化的特点使票据成本明显降低，流通更为迅速。20 第一，电子票据当事人间都是通过电子信息交换的方式实现票据行为，银行通知的 发出以及票据背书和回复的完成都可由网络传输，取代了手续繁琐，成本高昂的人工传 递方式，从而缩短了在途传递时间，降低了运送成本。 第二，电子票据标准化交易和电子化的传输方式，避免了纸质票据因内容不完整， 背书书写不规范造成票据瑕疵、需要解释说明等问题，节省了托收费用，有效提高了票 19 庞玮： “强化责任意识、促进电子票据市场繁荣” ， 经济师 ，2012 年第 6 期，第 204 页。 20 李光宇、王峙焯： “从实体空间走向虚拟空间论我国票据法对电子票据的适用” ， 社会科学战线 ，2011 年第 1 期，第 260 页。 西南政法大学硕士学位论文 10 据二级市场的流通效率。 第三，传统纸质票据的流转和到期收款，一般都采用邮寄的方式做托收处理，导致 资金结算延后，致使支付结算所引起的纠纷频发，造成不必要的损失。电子票据使用票 款对付的结算模式，将电子商业汇票系统与大额支付系统相连，买入方签收票据后，票 据权利的转让与资金的交割可以同步实现，资金使用效率得到很大程度的提高。 3、控制票据业务风险 尽管电子票据也要受到网络系统稳定性、黑客入侵、管理和控制的缺陷等因素的影 响，数据电文可能存在被盗或被篡改的风险，但是其风险防控能力还是高于传统纸质票 据。传统票据易遗失损毁，保管和携带不方便，安全隐患较高。虽然在纸质票据的印制 过程中应用了许多防伪手段，但是票据凭证和签章很容易被伪造和变造，依靠人工辨别 真伪仍存在较大困难，仿票、克隆票的出现可能给银行和客户带来巨大的损失。21 而电子票据业务借助于金融机构的网络系统而运行， 避免了传统手持票据方式所带 来的风险。一方面，电子票据采用电子签名和经过安全认证的数据流，可信度更高，不 再需要肉眼和经验来辨别真伪，取代了传统票据的实体签章，杜绝了人工经办的审核失 误， 确保了电子票据使用的安全性。 电子票据的信息填写在系统预先设定的待填字段中， 只有符合预定结构的票据行为才有效成立。另一方面，全程电子化的处理过程，使系统 能够跟踪业务办理的各个环节，出票时系统将自动核对印签，利于进行实时监测，防范 纸质票据事后检测的方式带来的风险。电子票据的使用能够督促银行加强自身内控水 平，有效遏制银行违规承兑、贴现银行承兑汇票、滚动签发银行承兑汇票融资等违规行 为，托收效率也得到大幅提高，有效防止恶意拒付的发生。 4、改善票据管理水平 电子票据的集中性、电子化流转，有利于