凭祥商贸有限公司运作方案.doc

中铝广西有色稀土凭祥商贸有限公司运作方案一、组建公司的必要性我公司一方面是金源稀土的控股股东，另一方面将要在崇左市建设国盛稀土分离厂异地搬迁项目，因此对稀土矿产品的需求将不断增加，因此，在政策允许的范围内从事境外主要是东盟稀土产品贸易，将有助于我公司以较为优势的价格取得生产所需的稀土原料，供分离厂使用。 二、组建公司的条件成熟1、区位优势突出广西凭祥综合保税区是中国目前开放层次最高、政策最优惠、功能最齐全的海关特殊监管区，是与自由港政策最为接近的区域。享受国内货物入区视同出口立即退税、境外入区产品实行保税、区内企业建设所需物品免关税和进口环节税、境外货物入出区免许可证和出口配额、区内企业运往境外或在区内销售的产品免加工环节增值税，区内企业间货物交易免征增值税和交易税，宽松的外汇管理等特殊政策。具有口岸、保税物流、保税加工和国际贸易四大功能，形成以机械电子、电子信息产品、新型节能材料和环保产品为主的出口加工基地；以机械、电子信息产品、矿产品为主的中转交易物流中心;积极发展面向东盟，服务内地、面向世界的国际中转、国际配送、国际采购和国际转口贸易。2、公司具备稀土产品贸易的资格广西壮族自治区工业和信息化委员会明确了“公司作为广西稀土产品购销单位，从事稀土矿产品、稀土氧化物、稀土金属及稀土合金等收购、销售及储备”（关于同意中铝广西有色稀土开发有限公司作为广西稀土产品购销单位的批复桂工信原函【2011】1238号）。因此，公司是在政策允许的范围内从事境外主要是东盟稀土产品贸易等，公司成立的初期不会有太多的固定资产投入。3、东盟国家稀土开发已有一定规模据了解，老挝、缅典、越南已有多地在中国江西人的指导下开发离子型稀土，投资方已与当地政府、军队甚至国家高层建立了可靠关系，稀土精矿等已流入中国。三、经营模式-收购转口贸易在广西凭祥综合保税区成立公司并租赁仓库，就地收购东盟稀土矿产品（混合碳酸稀土或混合氧化稀土），在保税区缴纳所有税费后，加价1012%销售给中铝系统稀土冶炼分离厂。四、拟设立公司的基本情况1、企业名称：中铝广西有色稀土凭祥商贸有限公司2、经济性质：国有独资3、注册地址：广西凭祥综合保税区4、经营期限：暂定20年5、注册资本：人民币800万元（现金出资）6、组织机构：编制定员910人公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司内设综合办公室2人（业务主办1人、文秘员1人）、业务部3人（业务主办1人、业务员2人）、财务部2人（会计1人、出纳1人）。五、工资及福利待遇标准2010年广西全区城镇单位在岗职工年平均工资31842元，规划公司员工平均工资60000元/年，员工福利及“五险一金”、工会、教育经费等合计按平均工资的50%考虑。内部分配按职位系数。六、经济效益预测1、业务工作量2012年收购销售稀土精矿确保300吨（以REO92%），目标500吨。2、营业总收入预测以收购成本含税单价30万元/吨计，加价10%销售，年营业总收入（含税）9900万元16500万元。3、营业毛利润预测 按收购、销售稀土精矿确保300吨计，销售收入-收购成本=900万元，增值税及附加约145万元，工资及福利81万元，办公费用900万元的0.5%约45万元，业务招待费按销售收入0.3%提取约25万元。所得税前利润604万元。七、风险因素分析1、稀土矿产品价格波动带来的风险稀土的价格受到国家政策的影响非常大，今年以来，由于稀土的开采、出口等受到国家的严格控制，以及打击非常盗采稀土矿的力度不断加大，稀土矿的产量有所缩减，同时国际国内对稀土产品及金属的需求不断增加，因此从稀土矿到金属的价格都不同程度的提高，其价格已经回到甚至高于2007年时的历史最高水平，随着国家控制力度的不断加大，价格可能还会走高。但通过对国家政策和市场供应进行分析，稀土作为国家战略物资，国家控制的力度只能说更加严格，因此国家政策影响市场价格的风险不大，同时短期内稀土矿的价格应不会大起大落，预计明年保持在平均33万元/吨(REO92%)是有可能的，镜外稀土开采的成本是每吨1015万元，销售到中国镜内利润空间比较大，若市场行情确实很差，公司可停止回收，因此风险可控。2、资金运用的风险在实施过程中可能受到市场环境变化，产业政策变化，稀土矿产品市场价格方面的影响，致使资金的投入的实际盈利水平、效果和开始盈利时间、效果与预测的有差异，从而影响公司的资金投入产出。因此在资金运用时，要进行充分的市场调查和分析，严格按照公司章程的有关规定调度使用资金。八、 结论 1、设立公司，具