（经济法学专业论文）经济犯罪检察研究.pdf

a , 士学二 ; 兮 岌 ab s t r a c t e c o n o m ic c r i m e i s a p h e n o m e n o n t h a t i s p a i d m o r e a tt e n t i o n o n t h a n t h e c o m m o n c r i m e . a n d i t r e l a t e d t o t h e s e r i o u s p o l i t i c a l s t r u g g le o f o u r p a r ty a n d c o u n t ry . t h e o f f i c i a l s w h o c o m m i t t h e e c o n o m i c c r i m e a r e t h e k e y t o s t r u g g l e f o r 怜 c o r r u p t i o n wi t h t h o s e a s t h e s u p e r v i s o ry o ff i c e i t s i m p o r t a n t f u n c t i o n i s c h e c k u p a n d d e a l c r i me s m e c o n o my . b u t a c c o r d i n g t o t h e d e v e l o p m e n t o f m a r k e t e c o n o m i c s y s t e m i n s o c i e t y , e c o n o m y i s i n c r e a s e d , s c a l e o f m a r k e t i s e x p a n d e d , b o d y o f m a r k e t i s r i s e i n q u a n t i t y , e c o n o m i c a c t i v i t y i s m o r e f r e q u e n t , t h e r e l a t i o n i s m o r e c o m p l i c a t e d a n d t h e c r i m e s i n e c o n o m y i s m o r e t h e n b e f o r e . t h e s e c r i m e s r e s u l t t o s e r i o u s a ft e r e f f e c t . i t i s t h e p o i n t t h a t t h e s u p e r v i s o r y m u s t p u n i s h a n d g u a r d t h e c r i m e s i n e c o n o my . t h e p a p e r a n a l y s i s t h e c o n c e p t i o n , c h a r a c t e r , p r i n c ip l e , t h e p r o b l e m s w h i c h s t i l l e x i s t i n s t r u g g l e a n d t h e i m p r o v e m e n t a n d m e t h o d o f s u p e r v i s o r i n e c o n o m i c c r i m e . f u rt h e r m o r e d u r i n g t h e s t r u g g l e f o r c o r r u p t i o n , t h e a u t h o r t h i n k s a b o u t m a k i n g t h e i d e a l o f b u i l d i n g t h e l a w t r u e . t h e g o a l o f t h e p a p e r i s t o c o n s u m m a t e t h e l a w a n d p r o t e c t t h e n o r m a l o r d e r o f s o c i a l e c o n o m i c m a r k e t . ke y wo r d s : c r i me i n e c o n o my o r d e r o f e c o n o m y s u p e r v i s o r p u n i s h me n t e c o n o m y i n ma r k e t c o n s u mma t e t h e l a w 1 1 拿 a li 士三二全 又 引言 经济犯罪作为一种类型的犯罪现象，是实际生活中最为常见而 又多发的一类， 它严重地干扰着我国社会主义市场经济的正常运行， 损害着市场经济的发展，而国家工作人员作为我国社会中一个较为 重要的阶层，以它们为主体的经济犯罪即国家工作人员犯罪更为严 重地损害国家组织和人民的合法权益，使人们的生命、健康、财产 受到巨大的侵害或损失，更大程度腐蚀了国家生存的基础。国家工 作人员经济犯罪的极大的社会危害性，己经成为阻碍我国市场经济 健康发展的黑色幽灵并成为巫待解决的毒瘤。 近年来，随着改革开放和经济建设的逐步深入，特别是在社会 主义市场经济建立和完善的过程中，新旧体制的转换，道德意识危 机，个体观点和生活方式的转化等因素使国家工作人员在生存方式 的选择、个体观念的演变等方面经历了一场前所未有的心理和心灵 考验。 一部分国家工作人员经受不住金钱和物质利益的诱惑，以手中 的权力作筹码，堕入了经济犯罪的泥沼中。国家工作人员经济犯罪 愈演愈烈，新的犯罪形式不断出现，既有以权钱交易的主要特征的 贿赂犯罪，又有以玩忽职守为主要特征的读职犯罪等等。采取何种 手段来扼制国家工作人员经济犯罪的浪涛，直接关系着社会主义现 代化建设的成败。 攀 ) : : 士 学 二 沦 文 、 【 j ) 、1 、产 第一章 经济犯罪概述 第一节 经济犯罪 经济犯罪是一个新兴的犯罪类型，是产生于商品经济大规模发展的历史时 期市场的必然产物，是实际生活中最为常见而又多发的一类，它是比一般犯罪 更受别人关注的社会现象。 经济犯罪概念是人们在近代社会提出的，在我国，经济犯罪学研究和经济 刑法研究才刚刚起步，探索和研究经济犯罪的认识和遏制对策尚不深刻、不系 统，因此在第一节有必要研究和探讨经济犯罪的概念和特征。 一、经济犯罪的概念 经济犯罪的概念是研究经济犯罪的理论起点，早在西方国家中提出经济犯 罪问 题的 是 英国 学者希尔 ( e . c . h i l l ) 1 8 7 2 年他在 犯 罪的 资 本家 第一次 提出了经济犯罪的危害及与之斗争的重要性。1 9 3 2年德国学者林德曼 ( k .l i n d e m a n n ) 认为“ 经济 犯罪 是 一种 针对国 家整体经济及 重要部门 与 制度而违 法的可以加以刑事惩罚的行为。 ” 此后不久， 荷兰学者莫勒， 从经济犯罪的违法 性出发认为经济犯罪是违反所有以直接或间接影响经济生活为目的订立的法规 的 犯罪行为。1 9 3 9 年美国 著名的犯罪学家萨瑟兰( h . e . s u t h e r l o m d ) 从主体上揭 示了犯罪的属性，他认为 “ 白 领犯罪大体上可以定义为体面的有社会地位的人 在其职业活动过程中实施的犯罪行为。 ” 日本法学家藤横雄从犯罪主体和犯罪目 的的角度提出，经济犯罪是指在正常经济往来场合从事活动者为谋取自己或第 三人的利益实施不正行为而触犯刑法或其他罚则的行为。1 9 7 9 年， 我国台湾学 者林山田在 经济犯罪与经济刑法中从经济犯罪的行为方式上的特征和犯罪 主体在主观罪过上的表现形式， 提出了较为完整的概念: “ 所谓经济犯罪及指意 图谋取不法利益，利用法律交往与经济交易所允许的经济活动方式，滥用经济 绮) 、学 二 沦 及 、. c: i r c i : l l s, i 秩序赖以生存的诚实信用原则， 违反所有直接或间接规范经济活动的有关法令， 而足以 危害正常之经济活动干扰经济活动秩序，甚至于破坏整个经济结构的财 产犯罪或图利犯罪。 ” 前苏了和东欧国家有关经济犯罪的立法实践也各不相同。前苏联有的学者 认为: “ 经济犯罪是由在经济关系体制中执行着一定职能的人通过实施牟利性的 侵害社会主义财产，侵害国民经济管理秩序的行为来表现的。 ”根据这种观点， 构成经济犯罪须具备三个要件:一是犯罪主体是在经济关系中执行一定职能的 人;二是行为人在主观上有牟利的目的;三是侵害客体是社会主义财产和国民 经济犯罪管理秩序。 1 9 7 1年前捷克斯洛伐克通过了 关于同犯罪作斗争的综合措施 ，注重惩 处经济犯罪行为。1 9 6 0年南斯拉夫联帮制定了 经济犯罪法 ，明确规定经济 犯罪是独立于其他刑事犯罪之外的一种特殊的可罚性行为，并规定了对之处罚 的原则和条件。 我国大陆刑法学界对于经济犯罪概念的研究，既有大、中、小经济犯罪之 见解，也有广义论和狭义论之观点，又有经济关系说、经济领域说和经济法规 说之主张，这些不同观战和主张的最主要的分歧集中在经济犯罪所侵犯的客体 和经济犯罪所涉及的范围上。 1 9 9 7 年3 月1 4日 ，我国 修订了 中 华人民共和国 刑法 将经济犯罪集中 规定在其分则的第三章中，堪称经济刑法典，但经济犯罪是一种新型的犯罪， 不但刑法中没有对它下明确的定义，而且我国学者对研究什么是经济犯罪，意 见颇有分歧，概念也不尽相同，可谓众说纷纭，我们认经济犯罪是生产商品经 济大规模发展的历史时期市场经济的必然产物，要准确理解某一事物的现象或 经它下定义，必须从其本质属性上进行分析。 ( 一) 从经济的含义上看， 所谓经济， 在这里是指国民 经济的泛称，是物质 资料在社会生产分配、交换和消费中的运转活动，经济犯罪的实质就在于侵害 的破坏这些经济秩序的动转。 拿 所士学二七 又 ( 二) 从经济犯罪侵犯的客体上看，它是社会主义的市场经济秩序。因为所 谓市场经济秩序指的是一种以市场为机制配置社会物质资源的经济运行的状 态。这种状态是符合市场运行规律的，是公平竞争的， 是由国家有关经济管理 的法律、法规和政策调整而形成的。 ( 三) 从经济犯罪的本质特征上看，它是指人们在市场经济运行过程中进行 的非法经济活动。因为经济犯罪发生于市场经济运行的过程中，是认定经济犯 罪的重要依据，是区分经济犯罪与其他犯罪尤其是传统的财产犯罪的标志。它 在行为方式上表现为行为人利用商品的生产、亏损、分配和消费等环节所允许 的经济活动方式及有权限进行的非法活动。 ( 四 ) 从刑法学和犯罪学的原理上看，经济犯罪是一种具有双重或多重违法 性的行为，因为它触犯的刑律，应受刑罚处罚的行为。 综合上述，笔者认为经济犯罪是指行为人在经济活动中及相关活动中为谋 取不法利益，滥用商品生产、交换、分配、消费等环节所允许的经济活动方式 和权限，违反调整经济活动中的法律、法规及有关刑事规范，侵害正常的社会 主义经济关系和运行秩序，触犯刑律，依法应当受刑罚处罚的行为。 依上所述，我们把下面研究的以国家工作人员为主体的可以表述为:国家 工作人员经济犯罪就是国家工作人员利用职务之便进行非法活动， 或滥用职权， 以谋取一定的非法利益或避免损失为目的， 在经济活动及其相关活动中，实施 的破坏国家对职务行为的管理活动，侵害社会主义经济关系和经济秩序，触犯 开 律应当受到刑罚处罚的行为。 二、经济犯罪的 特征 通过对经济犯罪的深入分析，可见经济犯罪应具备以下特征: ( 一) 经济犯罪发生在经济活动和经济管理中， 它所侵害的经济关系主要是 动态的经济运行中的经济关系。 这种经济关系是一种动态的财产利用和财产流转关系。 从宏观的角度观察， 它存在着商品的生产分配，交换和消费四大环节，从微观的角度分析，它包括 事 硕士学位论又 v特 r 尺 i 下 服 气卜 金融、价格、税收、投资等各项经济环节的制度和规则。 经济犯罪正是对这种 动态的经济运行关系的侵犯， 经济犯罪的这一 特征与传统的财产犯罪所侵犯的 静态的财产归属关系具有显著的区别。 ( 二) 经济犯罪所违反的 法律规范是双重的 它首先表现为违反国家调整社会经济关系的经济法律法规规范，刑事法律 规范，由于这种违反经济法律法规规范，刑事法律规范的情节严重，进而触犯 刑事法律，产生相应的刑事责任。因此经济犯罪属通过法律规定而确立其反社 会性的法定犯、与杀人、放火、强奸、抢劫等自 然犯相比 有明显的区别。自 然 犯的行为本身就自 然蕴含着违反社会伦理道德的反社会即使法律没有特别规 定，人们也会对其作出有罪的否定性评价，而法定犯之所以构成犯罪，不是基 于自 然理性要求，而是由于行政目的的需要和有关法律作出了禁止性规定。作 为法定犯，经济犯罪违犯的法律规范性质不是单一的，而是双重或多重违法性 多样的行为。 ( 三 ) 经济犯罪作为一种商品 经济的产物， 严重破坏社会经济秩序。 现代商品经济是一种利用市场配置社会资源，实行自由竞争的经济， 是 一种有序竞争的法制经济，破坏这种经济秩序不仅会危害个人的经济利益，更 主要的是危害国家和社会的整体利益。因此，不直接涉及社会经济秩序的以个 人财物为侵害对象的抢劫、抢夺、盗窃敲v r 勒索等传统财产犯罪不属于经济犯 罪， 而有的财产犯罪， 如职务侵占 罪， 挪用资金罪， 既侵犯了 财产所有权关系， 又破坏了正常的经济秩序，符合经济的特征，则属于经济犯罪。 第二节经济犯罪检察 一、经济犯罪检察的意义 经济犯罪检察通俗地讲，就是打击经济犯罪。对经济领域的犯罪活动进行 ;l- 广六 下 性论 又 检察， 这是检察机关开展法律监督， 行使检察权的一个主要的部分，对经济犯 罪进行检察，办理经济案件，由检察机关直接进行侦查起诉，这是法律赋予检 察机关的 权力，也是检察机关的神圣职责。 经济犯罪案件为什么要由 检察机关 独立管辖呢?这是因为经济犯罪是伴随着国家权力的产生而产生的，而国家政 权的重要组成是以国家工作人员为主体的公职人员，他们利用手中职权进行经 济犯罪活动，是一种最严重的读职行为，是权力的滥用，是专横和腐败的极端 表现。 他们的犯罪行为往往具有手段隐蔽， 证据收集困难， 借助权势掩盖罪行。 这种犯罪行为生存在国家政权的内部，他们的危害最终指向国家的核心。说它 是统治阶级最为关心的国家根本问题，当 无疑义。所以我国检察机关依据宪法 独立行使检察权( 侦查权) ，开展法律监督， 不仅仅是追究某个人的犯罪行为， 更为重要的是为了警示其他国家工作人员依法行政，从而保证国家法律在国家 工作人员的职务活动中得到统一正确的实施。 纵观各国历史，经济犯罪是随着社会制度的更替而发展变化的一种腐朽没 落社会现象，每个朝代的衰亡几乎与政治的腐败和国家工作人员丧失职业道德 滥用职权，违法犯罪有着直接的联系。所以说，它象瘟疫一样严重侵蚀各国政 治、经济、文化，影响社会稳定，阻碍经济发展，导致分配不公，造成资源浪 费，毒化社会风气，治理官员经济犯罪，促进为政清廉，始终是政权建设中不 可忽视的问题。 在我国，随着市场经济的转轨和纵深发展， 经济犯罪是一直呈持续攀升的 势头， 尤其是九十年代初期， 经济犯罪发展到顶峰至今仍没结束， 如果不采取 切实有效的措施加以 遏制，我们的事业将会无法成功，甚至抵消经济建设总体 成果和危害社会安定的消极因素。所以，我们应清楚地认识到，坚决惩治经济 犯罪，是形势和任务的需要，而检察机关作为法律的专门机构，能否专门履行 检察职权，坚决查处这些社会主义市场经济体制中的新型犯罪，不仅关系到社 会主义市场经济体制的完善和发展，而且关系到整个改革的成败，以及党的战 略目 标的实现。多年来，各级检察机关不辱使命，咯尽职守，侦破了一大批严 到户介 重有影响的特大经济案件，有力地打击了经济犯罪的嚣张气焰，维护了正常的 经济秩序，为国家经济建设作出了贡献。但另一方面，我们也应看到伴随着经 济领域的不断扩大和纵深发展，社会生活逐渐复杂化，导致各种矛盾和不安定 因素的大量体现，刑事案件，尤其是经济案件急骤增多，以国家工作人员为典 型的经济犯罪日 益猖撅， 这种类型的腐败现象的集中表现成为了人们关注的焦 点。 据有关资料表明， 在我国存在的十大问题中， 公务人员经济犯罪位居傍首， 人民群众对此深恶痛绝。 他们的泛滥， 不仅严重腐蚀了国家肌体和人们的灵魂， 败坏了党风和社会风气，而且严重扰乱了社会经济秩序和经济环境，阻碍着国 家政治经济体制改革的顺利进行。这种反动的社会顽症，直接关系我们党和国 家生死存亡的政治斗争。因此，正确认识当前经济犯罪的严重态势，研究制定 相应的抗制对策，加强检察机关对经济犯罪经济的打击力度，对于有效抑制和 消除经济犯罪铲除诱发经济犯罪的隐患，保障市场经济的正常运行，维护社会 稳定和国民经济健康发展具有十分重要的意义。 二、经济犯罪检察的范围及构成 ( 一 ) 经济犯罪检察的范围 我国刑法对贪污贿赂等经济犯罪作了比 较详细的规定，刑事诉讼法，人民 检察院组织法等单行法律也明确了依法从事公务的国家工作人员的贪污贿赂等 经济案件由人民检察院独立管辖，由此确定了经济犯罪检察的范围。 我国刑法在分则中，依据职务犯罪侵犯的集合客体的不同，将检察机关管 辖的经济犯罪案件在刑法第八章中进行了 划分， 即刑法从第3 8 2 条至第3 %条 的1 5 个条文中， 规定了贪污贿赂犯罪的各种具体罪名和处罚的规定， 由此确定 了检察机关对经济犯罪的管辖范围。具体可以分为两类。 1 .贪污挪用方面的犯罪。这类犯罪是指国家工作人员利用职务上的便利， 通过侵吞、窃取、骗取、挪用等手段，占有、占用公共财物的行为。共有7 个 条文， 包括贪污罪，挪用公款罪、私分国有资产罪等6 个罪名。 2 贿赂方面的犯罪。这类犯罪是指国家工作人员利用职务上的便利索取， 护尸- - - 钾 ) 石石 士 学 二 i- 文 收受他人财物或者用财物收买国家工作人员的行为。共有9 个条文，包括受贿 罪、 单位受贿罪、行贿罪、介绍贿赂罪等7 个罪名。 ( 二 ) 经济犯罪检察的构成 根据经济犯罪检察的范围，经济犯罪就是指贪污贿赂罪，这类犯罪具有以 下基本构成要件。 1 . 侵犯的客体是公务活动的廉洁性，国家机关、国有企业、事业单位、人 民团体的正常活动及公共财产。 2 . 客观方面表现为行为人必须是利用职务上的便利，实施了危害国家和企 业事业单位的正常活动的行为。 3 . 主体多是特殊主体。即国家工作人员和国家机关、国有企业、 事业单位、 人民团体。少数犯罪如行贿罪，介绍贿赂罪等由一般主体构成。 4 . 主观方面只能是直接故意。过失均不能构成此罪。 贪污贿赂罪的犯罪对象必须是公共财物或国有财物， 并且应达到数额较大。 贪污贿赂属于读职型的经济犯罪，是以权谋私的典型犯罪形式，构成各个具体 犯罪的构成必然与财物密切相关，且应达到数额较大，属于结果犯。 骑 0士学二 ; 仑 文 % i , ,; i n s 川 l ei 第二章经济犯罪的现象 经济犯罪及其腐败行为是一种复杂的社会现象，历来是我国刑事立法和司 法实践所着重研究的课题。作为腐败现象最为集中的领域，经济犯罪具有形式 多样化，隐蔽性，连续性，严重性和侦破困难性等特点，其社会危害性极其严 重，是最为腐败的犯罪行为。从经济犯罪最突出的贪利表现形式来看，贪污行 为是典型的经济犯罪，也是一种严重的腐败现象，它的最大特点是国家工作人 员利用职务之便将国有财物据为已 有。贿赂行为也是一种常见的经济犯罪，它 的主要表现形式是权钱交易，它不但破坏我国社会主义市场经济秩序，而且腐 蚀党和国家肌体，败坏社会风气，危害极其严重。近年来，随着经济形势的发 展，挪用公款犯罪案件不断上升，犯罪分子利用职务之便，大肆挪用公款进行 商贸活动， 或吃利息差价、 或进行炒股， 炒房地产甚至挪用公款进行犯罪活动。 当前，贪污贿赂、挪用公款犯罪往往交织在一起，这种贪利型经济犯罪极具腐 蚀性和诱惑性，其案件数量之多，危害之严重，早已引起广大人民群众的不满 和忧虑。而这类犯罪的最本质特征则是权钱交易，以权谋私。 第一节经济犯罪的现状 改革开放以来，伴随着我国经济体制从计划经济向市场经济的转化，相当 一部分国家工作人员由于受拜金主义、享乐主义和极端个人主义思潮的影响， 经受不住改革开放的考验， 私欲膨胀， 将手中的权力当作个人捞取好处的工具， 见利忘义， 大肆进行贪污贿赂、 挪用公款等经济犯罪活动， 大案要案屡屡发生， 案值越来越大，经济犯罪现象日 渐严重，极大地阻碍了经济建设的进程。这一 现象引起了党和国家的高度重视，邓小平同志对此曾作出过一系列重要指示， 疥夕 一 亨 二 龙又 户 明确指出:我们要坚持两手抓， 两手都要硬，一手就是坚持对外开放和对内搞 活经济的决策，一手就是坚决打击经济犯罪活动。没有打击经济犯罪这一手， 不但对外开放政策肯定要失败，对内搞活的政策也肯定要失败.有了打击经济 犯罪这一手，对外开放，对内搞活可以沿着正确的方向走，江泽民同志也曾强 调指出，反腐斗争是关系到党的生死存亡的问题有效地进行反腐斗争是极 为重要的，各级党委必须予以高度重视。如果我们不依法打击严重经济犯罪和 腐败现象，就会失信于民，就会带来严重的社会灾难。因此，党和国家历来高 度重视反腐败打击经济犯罪工作，不断加强打击力度。 遏制腐败行为及其经济 犯罪的上升势头。几年来，全国 检察机关在党中央的领导下，认真贯彻党中央 和江泽民总书记关于反腐败的工作和布署，把发生在党政领导机关、行政执法 机关、 司法机关和经济管理部门的贪污贿赂经济犯罪案件作为工作重点，突出 查办了一批贪污贿赂犯罪案件，有力地震慑了 犯罪。据有关资料显示， 1 9 9 3 年至 1 9 9 7年全国检察机关共立案侦查国家工作人员 贪污贿赂等经济犯罪案件 2 0 9 0 5 1 3 件， 其中贪污案件1 0 0 6 5 5 件， 贿赂案件6 9 4 1 5 件， 挪用公款案件6 0 5 3 7 件，有大案 1 4 5 5 3 8 件， 百万元以上的案件就有4 8 4 5 件， 通过办案为国家挽回 直接经济损失2 9 4 亿元。在立案侦查的案件中，有涉嫌犯罪的党政领导机关工 作人员 1 3 2 9 9 人， 行政执法人员7 8 9 0 人， 司法人员1 4 5 4 2 人， 经济管理部门工 作人员 1 3 0 3 1 人;县处级以上领导干部 1 0 5 2 8 人，内有厅局级干部5 7 6 人，省 部级干部 1 1 人。 经济犯罪的严重性由此可见一斑。 五年间， 被依法查办的有重 大影响的案件: ( 1 ) 原中央政治 局委员， 北京市市委书记 陈希同 贪污、 玩忽职守 案; ( 2 ) 北京市人大常委会原副主 任铁英涉嫌受贿案; ( 3 ) 北京市政协原副主席黄 纪诚受贿案: ( 4 ) 国家科委原副主任李效时受贿案; ( 5 ) 广东省人大常委会原副主 任欧阳 德受贿案; ( 6 ) 海南省 人大常 委会原副主 任韦 泽芳 受 贿案; ( 7 ) 中国 煤炭销 售运输总公司原总经理郭子文受贿 1 9 0 万元。 ( 8 ) 贵州省计 委原副主任、省国 防信托投资公司董事长阎建宏贪污等系列犯罪案; ( 9 ) 贵州省公安厅原厅长、 常委书记 郭政民受贿案; ( 1 0 ) 北京市长城机电科技产业公司原总裁沈太福贪污、 j牛二_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 行贿案; ( 1 1 ) 辽 宁省 锦州市经 济技 术开 发区 公安分局原副局长赵国 利贪 污 1 7 0 0 余万元案; ( 1 2 ) 山 东省泰安市原市委书记胡建学等人贿赂、 贪污窝案; ( 1 3 ) 原中国 工商 银行海口 市 分行东 风办 事处 会计薛根和等8 人贪 污3 0 0 0 余 万元 案; ( 1 4 ) 中 共安徽省 委原 常委洪 清源受 贿案; ( 1 5 ) 上海市委办公 厅原副主 任 余铁 民 受 贿案: ( 1 6 ) 铁道部原副站长罗 去 光受 贿案; ( 1 7 ) 首都钢铁公 司 北京 钢铁分公 司原党委书记管太诚受贿 1 4 1 万元案: ( 1 8 ) 青海省人大常委会原副主任韩福才 受贿案; ( 1 9 ) 电力部闽江水电 工程局原 局长章椿宝等人受贿3 0 0 多 万元窝案; ( 2 0 ) 广东省 建委属下深圳市工 程咨 询公 司 原副 总理曾 利华受贿2 0 0 多 万元案等 等。 据统计， 1 9 9 8年全国检察机关立案侦查贪污贿赂等经济犯罪案件 3 5 0 8 4 件4 0 1 6 2 人， 其中查办贪污贿赂5 万元以上， 挪用公款 1 0 万元以上的案件9 3 9 8 件; 查处涉嫌犯罪的县处级以 上领导干部1 8 2 0 人， 其中厅局级干部1 0 3 人， 省 部级干部3 人; 查处百万元以上的案件6 5 5 件。 其中有重大影响的典型案件有: ( 1 ) 湖北省原 副省长孟 庆平受贿案; ( 2 ) 广西 壮 族自 治区 政府原副主 席徐 炳松受 贿 案; ( 3 ) 河北省 人大常委会原 副主 任姜 殿 武受 贿案; ( 4 ) 海南省东方市 原市委书记 戚火贵受贿、 巨 额财产来源不明案: ( 5 ) 中国 人民 银行汾江支行原行长苑孝庭 受贿、玩忽职守案， 仅从这一案中， 检察机关共从境内外追回人民币1 4 亿元 和价值 3亿元的房产， 为国家挽回巨 额经济损失: ( 6 ) 云南红塔集团原 董事长 褚时健贪污案; ( 7 ) 河南省灵宝市地税局原副局长兼稽查分局局长卫建设受贿 1 5 0 万元，另有3 0 0 余万元巨 额财产来源不明 案; ( 8 ) 广东省东莞市打击走私办 公室原主任王兆a 索贿 1 0 0万元案; ( 9 ) 湖南省机械工业局原局长兼党组书记 林国娣近3 0 次受贿总额达五百万元案; ( 1 0 ) 江门市司法局原局长任仕华疯狂贪 污、 挪用公款4 0 0 余万元案等等。 由于经济犯罪是一种隐蔽性很强的犯罪， 每 年立案查处的仅是暴露出来的那一部分，实际上发生的犯罪行为则要远远多于 查处的数字。其具体数量犹如一个黑洞，难以估计，尽管司法机关十余年来坚 持不懈地对经济犯罪进行打击，但直到目前贪污贿赂等经济犯罪的势头仍未抑 绮) 、学 二 论 无 、，白、汗r刀眨. 制住。 在时光转入1 9 9 9 年的时候， 随着查处经济犯罪斗争的深入， 又陆续揭露 出一批严重的经济犯罪案件，一批批领导干部受到查处，一件件百万元大案被 公诸于众，其中不乏令人触目 惊心的特大案件。例如人大常委会副委员长成克 杰，因为贪污、贿赂被判处死刑，成为第一位因经济犯罪走上绞刑架的国家领 导人， 又如江西省副省长胡长清也因经济犯罪被处死刑， 再如， 1 9 9 9 年5 月1 2 日，广东省审判机关对湛江特大走私、 受贿案件进行了公开审判， 六名被告人 被依法判处死刑。湛江特大走私受贿案是建国以来走私数额最大、涉及党政机 关、执法部门人数最多的严重经济犯罪案件，这起案件最让人震惊的地方不是 那些肆无忌惮的走私分子，而是走私分子背后的一把把遮风挡雨的保护伞。湛 江的海关、边防等部门及党政机关一些领导和工作人员置党纪国法于不顾，大 肆收受贿赂，为走私分子护私放私，甚至直接参与走私，致使湛江海岸监管严 重失控，国门洞开， “ 私” 潮涌动， 走私猖撅， 权钱交易横行， 给国家造成巨大 经济损失。 其中湛江海关原关长曹秀康， 利用职务之便， 收受贿赂2 4 0 万元;湛 江海关调查处原处长朱向 成受贿2 8 0 万元， 湛江特大案件涉及的公职人员 达2 0 0 人，其中厅级干部1 2 人，处级干部5 3 人，这一特大职务犯罪窝案串案 的揭露令国人震惊。几年来，随着一批批大要案的被揭露，一个个省部级高官 的被曝光，昭示出我们党和国家反腐败打击经济犯罪的坚强信心和决心，标志 着反腐败斗争取得的阶段性成果，正气上升，人民群众看到了希望。 第二节经济犯罪的特点 当前，贪污贿赂等贪利型经济犯罪的特点表现为: ( 一) 犯罪大案要案数量逐年增长， 腐败现象有向高 层级发展趋势。 特别是 少数官员顶风作案已经成为当前贪利型经济犯罪中值得注意的新特点。 近年查处经济犯罪的情况表明， 经济犯罪总的说来呈增长的势头， 尤其是 贪污贿赂等贪利型经济犯罪大案要案日 渐猖撅。其发案率逐年上升，犯罪金额 肇 硕士学位; 仑 文 越来越大，犯罪分子的级别也越来越高，社会影响极其恶劣。过去贪污受贿几 十万元的案件己属罕见，现在贪污受贿上百万元，几百万元的案件屡见不鲜; 以前挖出一个厅局级干部可以造成相当大的社会影响，现在即使是省部级领导 被查处也难以引起社会轰起。可以说贪污贿赂案件的数量和质量都在发展。仅 以山东省为例， 山东省检察机关1 9 9 3 年立案侦查贪污贿赂犯罪万元以上的大案 为2 2 5 2 件， 1 9 9 4 年增加4 9 %, 1 9 9 5 年至1 9 9 7 年， 每年都是1 9 9 3 年的近一倍， 其中1 0 万元以上的案件， 1 9 9 3 年后每年都有上升， 1 9 9 7 年是1 9 9 3 年的3 倍多， 1 0 0 万元以 上的案件， 1 9 9 3年是1 4件， 1 9 9 7 年上升到6 7 件。 1 9 9 3 年， 江泽民同志曾在中纪委二次全会上发表重要讲话， 要求深入开展 反腐败斗争，重点查办发生在党政领导机关、司法机关、行政机关和经济管理 部门的经济犯罪案件。司法机关由 此进一步加大了打击经济犯罪的工作力度， 挖出了一批隐蔽很深的贪污贿赂犯罪分子。可以说，打击经济犯罪震慑了一些 人，抑制了 他们的犯罪欲望，但仍有相当数量的犯罪分子不顾司法机关的严厉 打击。 置国家法律与职责于不顾， 利欲熏心，以身试法， 边打边犯， 顶风作案， 经济犯罪的蔓延势头仍未控制，大案要案不断发生，犯罪数额呈几何形上升， 案值惊人。如新华社郑州 3月2 8日 报道的 “ 河南金融第一贪”马江平案就是 一例，中国工商银行郑州市分行解放路支行黄委会分理处原主任马江平和郑州 市城市合作银行郑注路支行原行长董亚光联手贪污、 挪用、 鲸吞公款近2 亿元， 主要用于营利性活动， 炒股和大肆挥霍。案发后， 马江平、 董亚光分别携公款 4 0 万元和3 0 万元潜逃，目前已受到惩处。 ( 二) 犯罪主体呈多元性、 广泛性、 辐射性特点。 1 、 从单一犯罪发展到内 外勾结、 上下串 通、 群体犯罪、 窝案串案增多。贪 污贿赂型犯罪是一种常见的经济犯罪， 过去犯罪大都是秘密进行，单纯联系。 但近年来，由于环境的负面影响和犯罪分子的肆无忌惮，上下串通，共谋犯罪 的现象越来越多，贪污贿赂犯罪在一定范围内已成为公开的秘密。有的几个犯 罪分子都同时接受一个行贿人的贿赂，还有的在一个部门，一个单位，领导干 肇 夕 念 军 三 : 兮又 部相互勾结， 共同贪污受贿，案件往往是查处一个带出一串，挖出一案端了一 窝。如广西壮族自 治区检察机关在玉林地区就 “ 扳” 倒了四个地委书记，他们 分别是李恩潮、徐炳松、俞芳林、李乘龙。其中李乘龙收受他人贿赂帮拥有不 明巨额财产总额超过1 6 0 0 万元， 可谓“ 广西第一贪” 。 窝案串案的腐蚀性很大， 具有一定的诱发性， 它刺激和强化了一些不法分子的犯罪意识，影响极坏， 严 重败坏社会风气。随着经济体制的转换，窝案串案的犯罪触角己伸向金融、证 券等热门领域，犯罪分子往往采取内外勾结，上下联系的手段，沉靡一气， 共 同作案.如某银行营业所储蓄专柜从主任到四名工作人员，在主任胡某造假帐 套取储蓄存款的影响下，大家纷纷效法，侵占资金上百万元，严重损害了国家 的利益。 2 、贪污贿赂犯罪由经济部门的监督。管理部门 和党政机关辐射。 以往进 行贪污贿赂等经济犯罪大多集中为直接管钱管物的人员，随着市场经济体制的 建立和运转， 贪污贿赂犯罪逐步向权力容易商品化的热点领域、 重点岗位辐射， 并蔓延到党政领导机关、 司法机关、 行政执法机关、 经济管理部门的工作人员， 甚至连文教、卫生等 “ 清水衙门”也时有发案。可以说，贪污贿赂犯罪已渗透 到社会生活的多个领域。 ( 三) 贪污贿赂犯罪表现出明显的行业特征， 市场经济中的热点行业已 成为 犯罪的多发部位。 目前各个行业都不同程度地存在着贪污贿赂犯罪现象。随着社会主义市场 经济体制的建立和发地些对市场经济行使调控职能的部门逐渐成为犯罪的热 点，因而在金融、证券、房地产等经济热点部门发生的贪污贿赂犯罪案件日益 突出。 据统计， 1 9 9 5年全国检察机关仅在房地产开发管理部门就查办依法贿赂 犯罪案件 1 9 8件，1 9 %年在金融、 证券、 房地产、 土地出租和建筑工程领域 查办贪污贿赂犯罪案件6 9 0 9 件。 金融领域的经济犯罪具有明显的行业特点， 表 现为( 1 ) 发案部门多 极化。各级各类金融部门 都发生过经济犯罪， 其中 合作社、 信用社发案最多，占案件总数的2 2 . 8 %;从级别上看，县以下金融部门发案非 笋 常多， 硕士学几 论又 % i 1 si i r i e gii 、 发案率为 7 4 .4 %; ( 2 ) 作案手段多样化，并具有明显的岗 位特征。 利用 职务之便实施的挪用公款犯罪案件最为突出，常用手段为涂改帐据变造凭证偷 支挪用、收款不入帐截留挪用，涂改利息卡截留 存款利息，甚至巧立名目 分然 挪用公款。 ( 3 ) 犯罪数额巨 大，损失难以 挽回。 犯罪分子多是顶风作案， 频繁 作案，导致犯罪持续时间长，财产损失大，作案后有的案犯携巨款潜逃，经济 损失难以挽回。据估计，1 9 %年全国金融单位贪污、 挪用公款等经济犯罪总金 额可达上百亿元人民币。 ( 4 ) 犯罪动因 趋向 营利性。案犯将贪污、挪用来的公 款除用于挥霍外，更多地用于炒股票、期货、经商办厂，投资放贷，甚至用于 从事倒卖黄金、毒品、走私香烟或赌博等非法盈利性活动，以追求金钱的再增 值。 建筑工程领域也是经济犯罪的多发领域。在这里，权钱交易的色彩最为浓 重。 在建筑领域的经济犯罪中，贿赂案件占 有相当大的比例，它主要集中在招 标及投标的环节之中。 犯罪嫌疑人主要利用工程项目 的发包权索贿受贿、 换取 金钱，而且受贿的数额往往与主管工程的造价成正比，受贿的次数也与主管工 程的数量成正比。 近年来，建筑工程领域一直被称为腐败的重灾区，经济犯罪 现象较为普遍，但由于这种犯罪隐蔽性较强，犯罪黑数大，查处的难度也相当 大。建筑领域的经济犯罪给工程质量带来严重的隐患，直接导致了一个个令人 切齿痛恨的、罪恶的 “ 豆腐渣”工程。震惊全国的重庆纂江彩虹桥的垮塌一案 就是建筑工程领域经济犯罪造成的直接恶果。茶江彩虹桥的垮塌，共夺去四十 名无辜百姓的生命， 直接经济损失达6 0 0 多万元。 近年来，随着国有企业产权制度改革的不断深化，国有企业中的厂长、经 理利用职权进行贪污贿赂犯罪案件频频发生。少数国企领导利用企业进行股份 制改造、中外合资、联合、兼并、租赁、承包、出售改制之机或在经营活动中 采取多种手段侵吞国有资产， 化公为私， 成为“ 空庙里的富方丈” ， 致使一些企 业长期严重亏损或濒临倒闭，造成大批职工下岗，不仅严重阻碍国企改革的进 程，而且影响社会稳定。据统计，1 9 9 5年至 1 9 9 6 年，全国检察机关共查处涉 户口.一 lwf = 丢下六 厂二 币 全 又 叹 : 、 叹 嫌犯罪的国有企业事业单位工作人员3 3 6 1 0 人。在查处案件中发现，国有企业 中 贪污 贿 赂的 表现形式有: ( 1 ) 在购销活动中 利用职权让利给 对方， 从 对方收取 巨 额回扣归个人所有。( 2 ) 利用企 业内部划小核算单位之机， 上下勾结，隐瞒 侵吞资金。 ( 3 ) 利用承包之机非法侵吞企业资产。 ( 4 ) 利用职权，挪用本单位资 金供自 己 或亲 友使用。 ( 5 ) 以 子女、 配偶的 名义建立公司， 经营本 企 业所需的 原 材料及产品，个人从中渔利。目 前发生在国有企业中的贪污贿赂犯罪有上升的 势头， 其中不乏令人触目 惊心的大案要案。如1 9 9 9年2 月2 4日， “ 广东省 第一贪” 鲸吞公款逾千万元的广东天龙食品集团原总经理兼党委书记谢鹤 亭被广州市中级人民法院以 贪污罪判处死刑，受到了法律的严惩。 谢鹤亭贪污 案是发生在国有企业中极具代表性的案件，谢鹤亭在担任广东省食品集团公司 ( 曾易名为 广东天龙食品集团公司 ) 总经理兼党委书记期间，于1 9 9 3年3月至 1 9 9 5 年 1 0 月先后3 1 次贪污公款折合人民币 近5 0 0 万元，挪用公款 1 0 2 3 万元 港币， 是建国以来广东省个人犯罪数额最大的一名厅级干部。在短短两个内， 谢鹤亭把一个国有企业变成了 他自己的私人“ 钱庄， ， 不择手段地贪污、 挪用公 款到了 疯狂的地步。谢鹤亭损公肥私，挥金如土，造成企业巨大亏损和国有资 产的大量流失，使一个好端端的有实力有影响的国有集团企业被糟蹋成一个濒 临倒闭的烂摊子。 “ 上梁不正下梁歪” ，谢鹤亭贪污案发生后，司法机关又在该 公司查出十余起严重经济犯罪案件，其中 有原任的副总经理，还有二级公司的 经理。国有企业中的经济犯罪严重程度由此可见一斑。 ( 四 ) 犯罪心理带有极大的冒 险 性、 贪婪性和疯狂性 一是不择手段， 肆意掠夺， 贪婪成性。 犯罪分子一改过去那种受贿时半推 半就，贪污时提心吊胆的常态， 变为现在能拿则拿，能要则要，能捞则捞，甚 至公开索要，其贪婪程度令人惊讶。例如广东东莞市打击走私办公室原主任王 兆才 一 就是利用手中的权力，与走私分子沉漱一气，大肆进行权钱交易，索贿受 贿金额高达 1 0 0万元，1 9 %年， 王兆才获得去澳门的通行证后， 开始在澳门赌 博。他由最初的一个月去一次澳门，发展到一星期去澳门两次，开始时是赢了 氢skil k 价 几万元便走， 但后来赢了钱也不走，还想再赢些，就这样赢钱不成反变输钱， 一次一次心里不服再输，再之后就是千方百计去找钱，最后发展到利用职权向 走私分子去 “ 借钱” ，公然索贿，走上了罪恶的犯罪之路。 二是顶风作案，肆无忌惮。 近年来，司法机关不断加大打击力度，查处了 一大批贪污贿赂特大案件，应当说 这对犯罪分子是一个极大的震慑， 但是仍有 少数犯罪分子置若阁闻， 怀有侥幸心理，顶风作案，频繁作案。原山东省荷泽 地区行署副专员卢效至受贿案就是例证， 他在任职期间， 受贿次数高达1 8 8 次， 受贿金额达 6 5万元。人们在感叹其记 忆力精确的同时也对他那疯狂贪婪的犯 罪心理有了更深入的了解。 三是胆大妄为，挺而走险。随着市场经济的发展和物质生活的改善，贪污 贿赂犯罪分子的动机不再是为生活所需，而是将犯罪所得用于挥霍和营利。一 些犯罪分子存在 “ 搞就搞大的” 心理，一次性攫取巨额钱财或携款潜逃。 ( 五) 犯罪手段趋向多样化、 智能 化、隐蔽性强 一是受贿犯罪钻法律空子， 走政策边缘，制造模糊行为，企图使犯罪手段 从非法型向“ 合法” 型转变. 他们有的借合法报酬为名， 收受贿赂， 如劳务费、 咨询费、介绍费和开张剪彩，礼仪庆典等名义;有的利用签定、试用、宣传作 为伪装接受大件物品，名贵字画、股票;还有的利用认亲结友，婚丧嫁娶等传 统民俗、打牌下棋等娱乐形式公然接受贿赂。 二是随着金融、股票、证券、 房地产行业以及高科技的发展，犯罪分子利 用新兴的行业所特有的专业知识、 专业技能实施犯罪，使犯罪具有较大的隐蔽 性和专业性。 例如，1 9 9 8 年国务院稽查特派员在审查国有企业东方锅炉集团独 家发行股票的情况时， 发现该集团原董事长江仲生等四名高层领导在几十天内， 利用企业股份制改造之机，将1 0 0 多万元原始股票高价出售， 仅退还股车金， 四人各获2 0 0 多万元暴利。这种高智商的犯罪是在人不知鬼不觉的情况下密谋 完成的， 如果没有国务院稽查特派员和检察机关的介入，此案也也许会成为永 久的秘密。随着高科技的发展和办公自 动化的广泛运用，银行内部利用计算实 翁 一 、东 军二又 林 一 气 气 施的犯罪案件也现增长之势。 犯罪分子利用精通电 脑业务，掌握程序特性，能 够破解密码等职务上的 便利进行犯罪的活动，有的 利用电 脑多次大数额透支支 票，并将电脑中的作案痕迹删除;还有的将电脑中储户的存款转至虚设有帐号 上供个人使用。如中国科技国际信托投资公司大连证券部电 脑部业务员张某和 大连创证券交易营业部电 脑部营业员华某就是利用负责电 脑操作的便利条件， 透支和套取公款用于个人炒股，到使2 9 0 余万元公款无法挽回。 三是有的行贿人出于行投资，后收益的动因， “ 放长线，钓大鱼” ，蓄意投 资的物质投资，在策略上由短期投资向长期投资型发展，以备将来不时之需。 四是犯罪分子关系网密，保护层厚，消息灵通，应变性强，一旦有风吹草 动，就四处活动，八方开脱。 五是从心理上对抗侦查，逃避处罚，作案时或案发后就订立攻守同盟，一 旦事情败露立即毁灭证据，转移赃款赃物，给司法机关查处案件工作带来相当 大的难度。 ( 六)政治领域中权力与私利的交换比较突出 主要表现在选举， 公务员的任免， 录用上。 一些公务员为了捞取个人财富， 把“ 等价原则” 原则引入政治生活中， 利用手中的权力， 卖官豁爵， 索贿受贿。 个别领导将人事安排作为聚敛钱财的大好机会， 有的为了 晋升，重金行贿，形 成靠受贿积累资本，靠行贿攀升高位，再靠受贿捞取更大资本的 “ 贿赂怪圈” 。 如何南省滑县原县季书记王新康受贿案，王新康在担任县委书记的四年间，先 后收受贿赂3 6 万元， 其中绝大多数数是为了满足请托人升迁官职， 调动工作的 要求爱贿， 据统计， 为此目 的向他行贿的县科级干部达2 8 人之多。 而河北省巨 鹿县原县委书记 刘欣年的“ 三个一点点” ，即“ 你送我一点点， 我收一点点， 我 再往上送一点点” 。凡照此做者，都会加官晋职。 ( 七)从 “ 五九”现象到 “ 三五”现象，犯罪分子低龄化的特征越来越明 显。 近年来，利用职权在退休前疯狂捞钱的犯罪分子屡见不鲜，逐渐引起了司 k s:气 齐 法理论界的重视，并将这种现象称为 “ 五九” 现象。一些国家机关、企事业单 位的领导人在五十岁以后，心理上往往产生微妙的变化，认为自己