（水工结构工程专业论文）工程承包项目风险管理研究.pdf

摘要 摘要 工程承包项目，特别是大中型的工程承包项目，作为集合经济、技术、管理、 组织各方面的综合性社会活动，是个极其复杂的系统工程，其实施的过程中充满 着各种各样的风险。工程承包项目的风险性是其基本特征之一。工程承包项目风 险分析与应对是工程承包项目管理的重要任务之一。 风险管理采用的是系统的、动态的方法进行控制，以减少项目过程中的不确 定性。风险管理的系统性主要表现在风险管理贯穿于工程承包项目全部生命周期 内，既是工程承包项目全过程的、全部活动的、全方位的管理，并且应是基于战 略目标之上的。工程承包项目风险管理所要达到的目标是项目的战略目标和项目 最终成果，而关注的却是项目整体风险效果的偏移程度。 本文依据现代风险管理理论，提出了风险度量的一般分析模型，该模型考虑 了风险决策者对风险的态度这一影响因素；针对工程承包项目投标阶段如何选择 最适合本企业的项目进行投标的问题，通过对工程承包项目投标过程中所涉及的 各种风险的分析，采用群决策层次分析法，应用改进的二级模糊综合评价方法， 建立了多项目择优投标分析模型，并运用各个指标的不同权重来计算投标项目的 总的优先度，从而能更精确、客观地得出最适合本企业的投标项目。 本文在对工程承包项目进度风险的评估中，采用经典p e r t 法，结合南水北 调某工程工程项目的实际分别计算出了该项目在不同的竣工时间要求下的完工 概率，并提出了相应的应对措施。 关键字：工程承包项目；风险管理；模糊层次分析法；p e r t 法 a b s t r a c t c o n t r a c tp r o j e c ti sa l le x l r e m e l yc o m p l e xp r o j e c t1 1 f l c o m p r e h e n s i v es o c i a l a c t i v i t i e sg a t h e r e de c o n o m y , t e e l m o l o g y , m a n a g e m e n ta n do r g a n i z a t i o n , e s p e c i a l l y l a r g ea n dm e d i u m s i z e dp r o j e c t s i ti sf u l lo fa l lk i n d so fr i s ki np r a c t i c e 1 u s ki so n c o ft h eb a s i cc h a r a c t e r i s t i c si ni t i ti s0 1 1 t o ft h ei m p o r t a n tt a s k si nc o n t r a c tp r o j e c t m a n a g e m e n t t oa n a l y z ea n dr e s p o n dt h er i s ko f c o n t r a c tp r o j e c t 1 u s km a n a g e m e n ta d o p t ss y s t e m i ca n d _ 【l y n a m i em e t h o dt oe o n t a o la n dr e d u c e u n c e r t a i n t yi nt h ep r o j e c tp r o c e s s t h es y s t e mo fr i s km a n a g e m e n tp r e s e n t sm a i n l y t h a ti tm mt h r o u g ht h ew h o l ef i f ec y c l eo fc o n t r a c tp r o j e 圮t i ti sn o to n l ye n t i r o p r o c e s s ，a l la c t i v i t i e s ，a l l - - e n c o m p a s s i n gm a n a g e m e n t , b u ta l s ob a s e d0 1 1t l a es t r a t e g i e o b j e c t i v e t h eg o a lo fr i s km a n a g e m e n to fi st h es t r a t e g i cg o a la n df i n a lo u t c o m e i t s a t t e n t i o ni se x c u r s i o nd e g r e eo f t l a ew h o l e p r o j e c tr i s k b a s i n gt h et h e o r yo fm o d e mr i s km a n a g e m e n t , t h ea u t h o rb r i n g sf o r w a r da g e n e r a lm o d e lf o rr i s km e a s u r e m e n t t h em o d e lc o n s i d e r sa t t i t u d eo fd e c i s i o n - m a k e r t or i s k a i m i n ga th o wt oe l a o o s et h em o s ts u i t a b l ep r o j e c tf o re n t e r p r i s ei nb i d d i n g p r o c e s s , t h ea u t h o l ra d o p t sm e t h o d so fg r o u pd e c i s i o n - m a k e rt oa n a l y z e , a p p l i e s i m p r o v e dt w of u z z yc o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o n , a n df i n a l l ys e t sl 】p ap l e f e r r e d m u l t i p r o j e c tb i d d i n gm o d e lb ya n a l y z i n gv a r i o u sr i s k s b e c a u s ea p p l y i n gd i f f e r e n t w e i g h t so fc a e l ai n d e xt oc a l c u l a t et h et o t a lp r i o r i t y , i tc 缸n l a k et h a tt l a ee n t e r p r i s e f i n d st h em o s ts u i t a b l ep r o j e c tl t l o r l a c c u r a t e l ya n do b j e c t i v e l y i ne v a l u a t i n gp r o g r e s sr i s ko fc o n t r a c tp r o j e c t , t h ea u t h o ra d o p t sp e r tm e t h o d , c o n s i d e r st h ef a c to fs 3s i g no fs o u t h - t o - n o r t hw a t e rd i v e r s i o n , c a l c u l a t e ss e p a r a t e l y f i n i s h e d p r o b a b i l i t yu n d e rt l a c d i f f e r e n tc o m p l e t i o nl i m ea n db r i n g sf o r w a r d c o r r e s p o n d i n g m e a s u r e si nt h i sp a p e r 1 k e y w o r d l s ：c o n t r a c tp r o j c c t ；r i s km a n a g e m e n t ；f u s s y - a h pm e t h o d ；p e r tm e t h o d 独创性声明 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得北京工业大学或其它教育 机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何 贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 关于论文使用授权的说明 本人完全了解北京工业大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有 权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部 或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 签名：微导师签名：丝塾魄 第1 章绪论 1 1 选题背景及依据 第1 章绪论 有资料表明，我国建筑企业有1 0 万家之多，近3 0 0 0 万从业人员，产业集中 度只有4 5 ，这与发达的建筑市场产业集中度相比仍有很大的差距。国际经济 学家威廉谢菲尔德通过对美国产业中企业的市场份额与利润进行回归分析，证 明了产业集中度的正相关关系，即市场份额每增长1 0 个百分点，利润率可以提 高2 3 个百分点【l j 。由于我国建筑产业集中度低，一方面难以形成规模经济和 高利润率效应；另一方面也造成大量企业为同一项目过度竞争，它们往往以相同 的组织形式、相近的管理方式、相似的生产力水平开展竞争，彼此竟相压价、恶 性让利、自相残杀，使得承包市场陷入一种恶性循环的窘境。我国建筑企业劳动 密集型特征明显，若继续这样发展下去，我国建筑企业在国际分工中将被沦落到 劳务分包的极低利润市场。这种过度依赖劳动力投入的建筑市场使得我国企业和 国外同类企业经营绩效相差极大。 2 0 0 5 年8 月美国工程新闻记录( e n r ) 公布的国际承包商2 2 5 强最新排 名中，4 9 家中国建筑企业榜上有名，创下了我国企业入围数量的历史新高【2 】【3 1 。 国际承包商2 2 5 强中虽有五分之一以上来自中国企业，但从承包公司的规模来 看，缺乏实力雄厚的大型工程承包公司；从承包内容来看，许多中国承包公司只 是做些承揽、介绍、组织等中介性工作，工程总承包的项目很少，市场份额也很 小；从工程类型来看，主要是在各类房建、交通运输、水利电力、石油化工、通 信、矿山建设等方面，但形式不外乎对外劳务合作、施工总承包、工程设计咨询 等，而劳务合作又占相当比重；从承包区域来看，亚洲、非洲等传统市场仍然是 我对外工程承包的主战场，两者营业额之和占我国企业海外市场营业总额的7 0 左右。拉丁美洲是一个新兴市场，合同额和营业额占全行业的比例在3 5 之 间，且波动较大。 随着我国加入w t o ，尤其是5 年宽限期的结束，外商可直接在中国设立独 资旌工企业，完全享有国民待遇。这无疑将给我国的建筑市场带来前所未有的冲 击一国际建筑同行的进入，将导致我国建筑市场竞争规则的改变，由于国内企 业未及时按照国际惯例建立以工程咨询为核心的建筑施工管理体制，不了解国际 竞争规则，且在技术、装备和管理等方面不具备竞争优势等将使我国建筑企业面 临更大的挑战，甚至国内建筑业的优秀人才也将出现外流。面对如此严峻的内外 部环境，我国建筑业如何快速地建立起以国际惯例为基础的施工管理体制、如何 快速并熟练地运用国际竞争规则来参与竞争、如何在变幻莫测的建筑市场中占据 北京丁业大学工学硕士学位论文 市场的制高点已是一个迫在眉睫的问题了。 孙子兵法上讲：“激水之疾，至于漂浮石者，势也”，速度是决定石头能 否漂起来的重要原因。同样，加快我国建筑施工管理体制改革、尽早实现与国际 惯例接轨、全面加强工程项目风险管理是我国建筑企业成功走向国际市场并占据 市场制高点的治本之策。本文正是基于以上出现的问题所进行的研究，本文作者 立足于工程承包商，以工程承包项目的全生命周期为时间范围，以工程项目风险 管理基本原理为指导，以南水北调某工程工程各阶段风险管理内容为实例，力图 系统论述工程承包项目全生命周期内风险因素的识别、分析、评价、应对及监控 措施。 1 2 国内外研究现状 风险管理作为一门新的管理科学，既涉及一些数理概念，又涉及大量的非数 理的文理观点【1 。纵观几十年风险管理科学的发展历程，风险管理呈现出研究领 域和研究范围不断扩大的趋势。 1 2 1 国外研究现状说明 工程项目风险管理的研究在国际上开展的较多，研究的也较为深入。风险管 理的思想最早起源并运用在法国的企业经营管理领域，2 0 世纪8 0 年代以来，风 险管理的理论研究和应用的发展较快，在美英等发达国家，风险管理研究十分活 跃，1 9 8 3 年在美国r i m s 年会上，世界各国学者共同讨论并通过了“1 0 1 条风险 管理准则”，以作为各国风险管理的一般准则。其中包括：风险识别与衡量、风 险控制、风险财务处理、索赔管理、职工福利、退休年金、国际风险管理、行政 事务处理、保险单条款安排技巧、交流和管理哲学等。 1 9 8 7 年为推动风险管理理论在发展中国家的推广和应用，联合国出版了关 于风险管理的研究报告mp r o m o t i o no fr i s km a n a g e m e n ti nd e v e l o p i n g c o u n t r i e s 。1 9 9 1 年，学者j o k u k w n 出版了著作黜s km a n a g e m e n ti nd e v e l o p i n g c o u n t y 。该书系统地阐述了风险管理的基本理论，并结合发展中国家的国情进 行了剖析和说明。 值得一提的是，美国在风险管理的职业教育与培训方面做的相当出色。7 0 年代中期，全美的多数大学工商管理学院及保险系都已普遍开设了风险管理课 程，为工商企业输送了大批的专门人才。1 9 8 4 年，美国项目管理学会p m i ( p r o j e c t m a n a g e m e n ti n s t i t u t e ) 制定的p m b o k 将项目风险管理作为一个重要组成部分， 并于2 0 0 0 年和2 0 0 4 年对其进行了修正，足以可见p m i 对项目风险管理的重视。 与美国相比，英国的风险管理研究有其自己的特色。在 r i s ka n a l y s i sf o r l a r g ep r o j e c t s ：m o d e l s ，m e t h o d sa n dc a s e s 一书中，南安普敦大学c b c h a p m a n 第1 章绪论 教授提出了“风险工程”的概念。他认为，风险工程是对各种分析技术及管理方 法的集成，以更有效的风险管理为目的，范围更广，方式更为灵活。该框架的构 建弥补了单一过程的风险分析技术的不足，使得在较高层次上大规模地应用风险 分析领域的研究成果成为可能。 国外除了有比较成熟的理论体系外，他们还注意把风险分析研究成果应用到 大型的工程项目当中。如1 9 7 6 年在北海油田输油管道的敷设过程中，由于采用 了风险分析的方法，从而提高了该项目的安全系数，而且降低了成本；1 9 7 9 年 在伊拉克火力发电厂交钥匙工程竞标过程中，由于不确定因素十分复杂，属于高 风险高收益类型的项目，承包商在是否投标和投标报价水平等问题上提出风险咨 询，经过详细的风险分析，最后决定不投标。实践证明，该项决策是明智的。 1 2 2 国内研究现状说明 风险管理在我国的起步较晚，上世纪7 0 年代末、8 0 年代初我国在引进项目 管理理论与方法时，只引进了项目管理的基本理论、方法与程序，未能同时引入 风险管理，其原因剧副： ( 1 ) 当时我国经济发展水平较低，人们风险意识普遍较差，尚未认识到运 用风险管理技术来抵御风险并转移风险的重要性； ( 2 ) 当时我国尚处于计划经济体制，国家是唯一( 或主要的) 投资主体， 为了节省投资( 只在帐面上反映) 而不愿增列风险管理费用； ( 3 ) 风险管理的环境尚未形成，人民保险公司当时刚开始组建恢复，也无 工程险等险种，再加以风险管理人才奇缺等等。 风险管理近些年来发展很快，一方面由于社会对风险管理的需求不断增加， 另一方面，科学的发展从技术上强有力地支持风险管理的研究：( 1 ) 由于市场经 济的不断发展，国内外交往越来越频繁。在交往过程中，伴随着经济利益，风险 也随之而来，如何规避风险是各地区或各国间都必须考虑的问题，风险管理因此 成为经济交流前期必做的一项工作。( 2 ) 监督检测工具的改进和监测系统的不断 完善使得同时对众多相关因素实施监控成为可能。( 3 ) 以计算机为基础的分析诊 断工具的产生和发展，它能够对大量的相关数据作分析计算并能依据一定的原理 对事件的发展做一定程度的预测。( 4 ) 信息技术的发展使人们对信息的采集、整 理、分析和传输能力大大加强，增强了风险识别的能力。 国内目前对风险的研究主要集中在金融市场分析、工程运行、网络安全、企 业财务状况分析、投资分析、灾害规避、信息安全与动植物贸易安全等方面。比 如农业部动物检疫所谢仲伦副教授做的中国b s e 风险分析与评估，分析了我 国b s e 主要风险因素，并据此成功提出我国b s e 防控策略和措施 6 1 ；郭仲伟在 他的风险分析与决策中讨论了风险辨识和风险估计的方法，以及决策中的风 北京工业大学工学硕士学位论文 险分析技术 7 1 。洪锡熙在他的风险管理中讨论了我国社会主义市场经济条件 下企业风险管理问题1 8 l 。天津大学的于九如在他的投资项目风险分析中讨论 了项目投资和工期如何用g e r t 进行风险分析问题【们。河海大学的王卓甫在他的 工程项目管理一风险及其应对中讨论了工程项目风险的识别、分析、评估与 应对方法等问题【1 川 在国内，风险管理教学、研究和应用开始于2 0 世纪8 0 年代后期。在工程建 设领域，风险分析的理论也开始应用。目前，风险管理研究和应用在国内外广泛 掀起，已成为管理学科的一个重要分支，在工程建设领域，工程项目从可行性研 究、工程设计、工程投标经营、工程施工组织和工程实施方案的选择等场合风险 管理理论应用的比较普遍。 在工程实际实施过程中，我国建设项目风险管理还很不完善，主要体现在企 业没有从根本上认识到风险的重要性，企业在投标和具体的项目实施过程中没有 完全认清楚项目所潜在( 隐藏) 的风险，对项目所面临的风险缺少应有的分析。 由于企业对风险的认识不够，导致了许多项目在潜在的风险转化为实际的损失后 才恍然大悟，此时由于没有事先做好防范的准备，致使无法及时有效地挽救项目， 进而导致了企业损失的加剧。 目前国内有关风险研究主要有三支力量：一支是保险企业、银行等为开展业 务而进行的研究；另一支是较大的承包商或者较早地参与海外工程的承包商根据 实际工作需要进行的一些研究以及实际经验的总结；第三支则是分布在各大高 校、科研院所的研究学者。 1 3 研究思路及方法 本文是在查阅了大量国内外的有关工程承包项目管理和风险管理资料的基 础上，将现代风险管理理论与工程承包项目的实际相结合，研究适合工程承包项 目的风险管理理论和方法，辅以先进的技术措施。在对工程承包项目投标阶段的 风险管理中，采用改进的二级模糊层次分析法进行评估；在对工程承包项目施工 阶段进度风险的评估中，采用经典p e r t 法分级、分项地对复杂工程的某一分项 工作进度风险评估，最后得出工程总的进度风险。 本论文的研究思路及方法为： a ) 本文首先对风险的内含进行了分析，指出风险与机遇并存，在对风险进 行决策的过程中，通常蕴含着商机； b ) 对工程承包项目的风险识别技术进行研究，深入分析了工程承包项目所 面临的各种风险并给出了工程承包项目风险因素核查表，根据目前工程 建设市场上出现的各种各样的“道德风险”，指出了承包商所面临的“道 德风险”问题； 第1 章绪论 曲对工程承包项目风险分析与评估方法研究中，根据工程承包项目的生命 周期，分阶段地进行分析，提出在项目投标阶段采用改进的二级模糊层 次分析法进行综合评估； m 在项目的实施过程中，采用经典p e r t 法分级、分项地对复杂项目进度 进行风险评估，最后再进行综合评估； 曲在对工程承包项目风险因素进行识别、分析与评估的基础上，制定出切 实可行的风险应对策略，利用风险的规避、转嫁、缓解、自留和利用的 风险应对策略，全面驾驭工程承包项目的风险，努力使一部分风险得到 有效的利用； f ) 在对工程承包项目风险管理理论研究的基础上，针对南水北调某工程的 实际情况，采用p e r t 法分级、分项地对该工程土方工程、渠道砼衬砌 工程、桥梁工程等进行进度风险评估，最后得出该工程在不同的工期要 求下各自的完工概率，并根据完工概率情况及工程实际给出提高工程进 度的建议措施。 第2 章工程承包项目风险管理概述 第2 章工程承包项目风险管理概述 工程承包项目，特别是大中型工程承包项目，是极其复杂的系统工程，其实 施过程中充满着各种各样的风险。工程承包项目的风险性是其基本特征之一，工 程承包项目风险分析与应对是工程承包项目管理标准化、规范化的内容之一，也 是工程承包项目管理的重要任务之一 2 1 风险的含义及其属性 人类认识到风险的存在己经有了很长时间，但直到近代人们才科学、系统地 研究它。在对风险的定义中，不同的专家学者，由于站在不同的角度，往往对风 险下的定义也不尽相同。如： a h m o w b r a y 等认为：风险是一种不确定【1 1 1 ； j s r o s e n b l o o m 等认为：风险就是损失的不确定旧； f q c r a n e 等认为：风险是未来损失的不确定； c a r t h e r w i l l i a m 等认为：风险是给定情况下可能结果的差异性【川； 卢有杰、卢家仪，白思俊等认为：风险就是活动或事件消极的、人 们不希望的后果发生的潜在可能性1 1 5 1 1 6 ； 一 黄华明等认为：风险是在特定的客观情况下，在特定的期间内，某 种损失发生的可能性【7 1 。 风险是一种不确定。持这种观点的人常常认为风险与机会并存，也正是由于 风险的不确定性中蕴涵着机会才引诱着人们从事包括项目在内的各种活动。这种 观点符合客观实际，符合辩证法。 风险就是损失。持这种观点的人强调人类活动的不利后果，关心的重点是如 何处理不利后果，保险学中常常采用此种观点。 风险是预期和后果之间的差异。持此种观点的人认为，行动和事件的后果同 人们的期待预想之间总是存在着不一致和偏离。后果偏离预期越大，风险也越大。 根据文献 1 6 】中对风险的定义，称为风险的必要条件有三个，即：有损失或 收益与之相联系、涉及到某种或然性或不确定性、涉及到某种选择时方可称得上 是风险。 给一个事物或过程下定义的目的是为了能够从某个角度清晰的认识它、在理 论上理解它，从而进一步方便地利用它来解决所需解决的问题。给风险下定义的 目的也是这样的。然而，从不同的角度来考察风险，我们可得出风险的不同含义， 无论是风险起源的保险学，还是项目管理学，由于出发点或着重点不同，对风险 北京t 业大学工学硕士学位论文 的理解及处理方法有明显差别，甚至换一个角度审视某个问题时，就可能影响一 个人对待风险的态度，这在工程项目风险管理中尤其突出。如工程总承包商往往 对工程的整体管理比较熟悉，但就某一专业领域的管理，特别是技术管理并不一 定熟悉，而对于专业分包商来说恰恰相反，他们认为是一种很正常的工作行为。 笔者认为：给风险下一个全面的定义是没有必要的，也是难以办到的，这主 要是因为风险承担主体不同时，对待风险的态度会有所不同。虽然风险没有一个 统一的定义，但是风险却有一个特定的本质，即：风险来源于不确定性。 2 2 工程承包项目风险特点 工程承包项目的建设活动是一个复杂的系统工程，项目风险在项目建设这一 特定环境下发生的，项目风险与项目建设活动及内容紧密联系。工程承包项目总 体风险是由相互作用甚至是相互依存的若干子项目风险按一定规律复合而成。 l 、风险的多样性 在一个工程承包项目中有许多种类的风险存在，如政治风险、经济风险、法 律风险、自然风险、合同风险、合作者风险等。这些风险之间有复杂的内在联系。 2 、工程承包项目整个生命周期内均存在风险 风险在工程承包项目生命周期中均存在，而不仅仅发生在实施阶段。在项目 设计阶段可能存在构思的错误，重要边界条件的遗漏，目标优化的错误；可行性 研究中可能有方案的失误，调查不完全，市场分析错误；技术设计中存在专业不 协调，地质情况不确定，图纸和规范错误；施工中物价上涨，实施方案不完备， 资金缺乏，气候条件变化，运行中市场变化，产品不受欢迎，运行达不到设计能 力，操作失误等。 3 、风险将影响工程承包项目全局 风险的影响常常不是局部的，而是全局性的。例如反常的气候条件造成工程 的停滞，则会影响整个后期计划，影响后期所有参加者的工作。它不仅会造成工 期的延长，而且会造成费用的增加。造成对工程质量的危害。即使局部的风险也 会随着项目而发展，其影响会逐渐扩大。例如一个活动受到风险干扰，可能影响 与它相关的许多活动，所以在项目中风险影响随时问推移有扩大的趋势。 4 、风险有一定的规律性 工程承包项目的环境变化、工程承包项目的实施等均有一定的规律性，所以 风险的发生和影响也有一定的规律性，是可以进行预测和度量的。重要的是人们 要有风险意识，重视风险，对风险进行全面地控制。 5 、风险管理的目的性 工程承包项目风险管理的目的，并不是消灭风险( 尤其是在水电工程项目中 大多数风险是不可能由项目管理者来消灭或排除的) ，而是在于有准备地、理性 第2 苹工程承包项目风险管理概述 地进行项目的实施，尽量地减少风险所带来的损失。 按照工程承包项目风险管理的特点及要求，可分为风险的识别、分析、评价、 应对和监控等五个不同的阶段，这五个阶段构成了工程承包项目风险管理的全部 内容，在工程实践中，它们往往并没有明显的分界线，而是彼此相互重叠、反复 交替进行的。工程承包项目风险管理流程及内容可表示为： 卜垂 识别风险因素 风险清单 经过全面风踌识别后按照风险 分凳原则进行分组或分粪) 评估风险综合影响 制定实施风险管理计划 圈2 1 工程承包项目风险管理基本原理框图 f i g u r e2 - 1b a s i cp r i n c i p l ef l a m ea b o u tr i s km a n a g e m e n to f c o n u a c tp r o j e c t 2 3 工程承包项目风险管理措施与计划 风险是一把“双刃剑”，它既能给人们带来机遇，也往往给人们带来损失。 因此，在采取风险控制措施时，通常既存在着商业收益，也存在着风险成本工 程承包项目风险管理也是一样的，在进行风险决策时，可以考虑将风险自留，也 可以考虑将风险转嫁出去，如购买保险等。 风险管理措施与计划是风险管理者在对风险进行识别、评估后，并有了一定 的把握后，所编制的一个切实可行的风险应对计划，在风险应对计划中，针对不 同的风险因素选择不同的风险应对策略，如风险规避、转嫁、缓解、自留或利用 以及对这些策略的组合等。 北京丁业大学丁学硕十学位论文 2 3 1 工程承包项目风险分担主体 在风险管理计划中，明确风险的分担主体是十分必要的，其目的是将项目管 理者准备承担和管理的风险与想让其他参与各方承担的风险区分开来。同时，要 针对不同的风险承担主体考虑相应的风险分担措施和承担费用。 当风险发生时，所造成的损失往往涉及多个组织和个人。有些存在直接的“受 害人”，如保险公司、分包商等；而有些存在间接的“受害人”，如未来的顾客或 公众等。显然，对那些存在间接“受害人”的风险后果中，决定由谁“承担”风 险是很困难的，在实际执行过程很难避免发生分歧。因此，把风险的分担主体的 确定作为风险管理中的一项重要工作是十分必要的。 在进行风险分担时，一般考虑风险分担主体的以下内容： 谁在该风险因素方面具有利害关系； 谁应该对该风险因素负有责任； 谁应该负责控制该风险； - 如果风险出现，谁应该对该风险造成的整体或部分损害承担财务责 任。 2 3 2 工程承包项目风险应对措施 风险管理的措施包括风险规避、转嫁、缓解、自留或利用以及这些策略的组 合等。在工程项目风险管理的实践中，人们总结出了应对工程项目风险常用的策 略和措施，如表2 1 所示【埔】。 l 、工程承包项目风险规避 风险规避就是通过变更工程项目计划，从而消除风险或消除风险产生的条 件，或者是保护工程项目的目标不受风险的影响。从风险管理的角度出发，风险 规避是一种最彻底的消除风险影响的方法，虽然工程承包项目的风险是不可能全 部消除的，但借助于风险规避的一些方法，对某一些特定的风险，在它发生之前 消除或发生的机会或其可能造成的种种损失还是有可能的 2 、工程承包项目风险转嫁 风险转嫁是设法将某风险的结果连同应对风险的权利和责任转嫁给他方。转 嫁风险仅将风险管理的责任转移给他方，并不能消除风险。 3 、工程承包项目风险缓解 风险缓解又称减轻风险，是指将工程项目风险的发生概率或后果降低到某一 可以接受程度的过程。风险缓解既不是消除风险，也不是避免风险，而是减轻风 险，包括减少风险发生的概率或控制风险的损失。 第2 章工程承包项目风险管理概述 表2 - 1 施工承包方常用风险管理策略及应对措施 风险类型风险管理策略风险应对措施 工程设计风险 设计深度不足 风险自留索赔 设计缺陷或忽视 风险白留索赔 地质条件复杂 风险转移合同条件中分清责任 自然环境风险 对永久结构的损坏 风险转移购买保险 对材料、设备的损坏 风险控制加强保护措施 造成人员伤亡 风险转移购买保险 火灾 风险控制购买保险 洪灾 风险转移购买保险 地震风险控制购买保险 泥石流 风险转移购买保险 塌方风险控制预防措旌 社会环境风险 法律法规变化 风险自留索赔 战争和内乱 风险转移购买保险 没收 风险自留运用合同条件 禁运 风险控制降低损失 宗教节日影响施工 风险白留预留损失费 社会风气腐败风险白留预留损失费 污染及安全规则约束风险自留制订保护和安全计划 经济风险 通货膨胀 风险自留执行价格调值投标时考虑应急费用 风险转移 投保汇率险，套汇交易 汇率浮动 风险自留合同中规定汇率保值 风险利用市场调汇 分包商或供应商违约 风险转移 履约保函 风险规避进行资格预审 业主违约风险白留索赔 风险转移严格合同条件 项目资金无保证 风险规避放弃承包 标价过低 风险分散分包 风险自留控制成本，加强合同管理 4 、工程承包项目风险自留 风险白留又称风险接受，是一种由项目主体自行承担风险后果的一种风险应 对策略。这种策略意味着工程项目主体不改变项目计划去应对某一风险，或项目 主体不能找到其他适当的风险应对策略，而采取的一种应对风险的方式。恰好相 反，其完全是可以通过保险或非保险等方式处置风险的，但出于经济性和可行性 的考虑，将风险自留。 北京工业大学工学硕十学位论文 5 、工程承包项目风险利用 应对风险不仅只是回避、消除风险，或减轻风险的负面影响，更高一个层次 的应对措施是利用风险 由风险的属性可知，风险是一种潜在的可能性，风险既有可能是一种消极的 后果，也可能带来收益。有些风险只要能正确处理还是可以利用的。在工程承包 项目中，一般而言，具有投机性质的风险经常是可以利用的。 2 4 本章小节 本章首先从风险的定义出发，根据国内外学者对风险内涵的不同解释及风险 的属性，指出由于风险的分担主体不同，人们对待风险的态度也不相同本章还 介绍了工程承包项目风险的特点及工程承包项目风险管理的一般措施及应对策 略，即风险的规避、转嫁、缓解、自留和利用。 第3 章工程承包项目风险的识别 第3 章工程承包项目风险的识别 工程承包项目风险的识别是对其进行管理的第一步，也是十分重要的一步， 因为在大多数情况下，风险并不是显而易见的，往往若隐若现地出现在工程承包 项目实施的全过程之中，有时甚至被种种假象所掩盖，如何剥离假相，找出问题 的根源则是风险识别的首要任务。 3 1 工程承包项目风险的来源 风险的来源和分类是紧密相连的，同一来源的风险，往往性质也是相近的。 正确地认识风险的来源，合理地进行风险的分类，有助于人们更全面地识别风险， 更准确地探讨风险带来的影响。 按照美国学者c 阿瑟威廉斯( c a 1 1 h i i i w i l l i a m s ) 的表述，风险来源可 以分为如下7 大类【l 州： - 物质环境：显然，物质环境是最基本的风险源，地震、山洪、干旱 和降雨等都可能造成损失； - 社会环境：道德、信仰、价值观及人们的行为准则等越来越明显地 成为重要的风险来源； - 政治环境：政治环境的稳定是进行经济建设的重要基础，反之，就 可能是非常重要的风险来源； 法律环境：在现代社会中，相当一部分的不确定性和风险来自法律 环境，特别是在国际领域，不同国家的法律大相径庭； 操作环境：企业的运作和程序可能危害环境，建设的过程可能使人 员面临人身风险等都会产生风险和不确定性； - 经济环境：虽然经济环境可以从政治环境中延伸出来，但经济的大 规模扩张产生了一种超越任何特定政府的环境，如经济衰退、通货 膨胀等等都可能成为风险来源； - 认知环境：任何人所掌握的知识和经验都是有限的，理论和实践之 间的差距是产生风险的重要原因，认知环境给风险的识别和风险的 分析造成巨大的挑战。 3 2 工程承包项目风险的分类 为了更好地对风险进行研究和管理，人们经常对社会生产和生活中遇见的风 北京工业大学丁学硕士学位论文 险进行分类，从不同的角度或根据不同的标准，可将风险分成不同的类型。如1 2 0 1 ： 表3 - 1 一般风险分类 分类方法或依据风险类型特点 纯粹风险( p u r er i s k ) 只会造成损失而不会带来机会 按风险性质分类 或收益 可能带来机会，获得利益；但又 投机风险( s p e c u l a t i v er i s k ) 可能隐含威胁造成损失 由于自然力的作用，造成财产损 自然风险( n a t u r a lr i s k ) 失或人员伤亡 按风险来源分类 由于人的活动而带来的风险是人 为风险。人为风险义可以分为行为风 人为风险( p e n o n a lr i s k ) 险、经济风险、技术风险、政治风险 和组织风险等 按风险事件主体 可接受风险( a c c e p t a b l er i s k ) 低于一定限度的风险 的承受能力分类 不可接受风险( u n a c c e p t a b l e 超过所能承担的最大损失或和目 r i s k ) 标偏差巨人的风险 按风险事件主体 可控制风险( c o n t r o l l a b l e 风险事件主体有能力控制的风险 控制风险的能力 r i s k ) 分类 不可控制风险( u n c o n t r o l l a b l e 超出风险事件主体控制能力范围 r i s k ) 的风险 财产所遭受的损害、破坏或贬值 财产风险( p r o p e r t yr i s k ) 的风险 人身风险( l i f er i s k ) 疾病、伤残、死亡所引起的风险 按风险对象分类 法人或自然人的行为违背了法 责任风险( l i a b i l i t yr i s k ) 律、合同或道义上的规定，给他人造 成财产损失或人生伤害 按技术因素对风 技术风险( t e c h n o l o g yr i s k ) 由于技术原因形成的风险，属人 为风险 险影响分类 非技术风险 非技术原因造成的风险 ( n o n - t e c h n o l o g yr i s k ) 然而对于工程承包项目来说，从工程承包项目风险管理的需要出发，可将工 程承包项目风险分为项目外风险和项目内风险。 3 2 1 工程承包项目项目外风险 工程承包项目项目外风险是指由项目建设环境( 或条件) 的不确定性而引起 的风险，包括：政治风险、自然风险、经济风险和社会风险四大类。 3 2 1 1 政治风险 政治风险是指由于国家政局、政策变化、政权更迭、罢工、国际局势变化、 战争或动乱等因素引起的社会动荡而造成的财产损失以及人员伤亡的风险。政治 第3 章工程承包项目风险的识别 风险是一种非常重要的风险源，包括宏观和微观两个方面，宏观风险是指在一个 国家内对所有经营者都存在的风险，一旦发生这类风险大家都可能受到影响。微 观风险则是局部风险，发生这类风险时，一部分人受益而另一部分人受害，或仅 有一部分行业受害而其他行业不受影响的风险。 政治风险通常由以下因素构成： a ) 国家政局 b ) 政策法规 c ) 权利部门 d ) 国家关系 e ) 战争、动乱 3 2 1 2 自然风险 自然风险也叫“不利的自然条件障碍”。指的是由于不利的自然环境、自然 条件或障碍引起的风险，主要表现为工程现场环境条件的变化给项目实施带来的 严重影响，如恶劣的气象条件、恶劣的现场条件、不利的地理位置及地震等引起 的风险。通常对这种不利的自然风险分为两类：一是招标文件描述失实；二是招 标文件根本未曾提及而后来又发生的。 属于招标文件描述失实的主要表现为1 2 i 】： a ) 在开挖现场挖出的岩石或砾石，其位置高程与招标文件中所述的高 程差别甚大； b ) 招标文件钻孔资料注明系坚硬岩石的某一位置或高程上，出现的却 是松软材料； c ) 实际的破碎岩石或其地下障碍物，其实际数量大大超过招标文件中 给出的数量； d ) 设计指定的取土场或采石场开采出来的土石料，不能满足强度或其 他技术指标要求，而要更换料场； e ) 实际遇到的地下水的位置、水量、水质等方面与招标文件中的数据 相差悬殊； f ) 地表高程与设计图纸不符，导致大量的挖填方量： g ) 需要压实的土壤的含水量数值与合同资料中给出的数值差别过大， 增加了碾压工作的难度或工作量等。 属于招标文件根本未曾提及的表现为： a ) 在开挖基础时发现了古代建筑遗址、古物或化石； b ) 遇到了高度腐蚀性的地下水或有毒气体，给承包人的施工人员和设 备造成意外的损失； 北京工业大学工学硕士学位论文 c ) 在隧洞开挖过程中遇到强大的地下水流等。 “不利的自然条件障碍”是施工中经常遇到的情况，也正是由于这种情况的存 在，使得承包商有机会进行索赔。 3 2 1 3 经济风险 经济风险是指人们在从事经济活动中，由于经营管理不善、市场预测失误、 贸易条件变化、价格波动、供求关系转变、通货膨胀、汇率、利率变动等原因所 导致的经济损失的风险，是一个国家在经济实力、经济形势及解决经济问题的能 力等方面潜在的不确定因素构成的经济领域的可能后果。经济风险主要由宏观经 济和投资环境等因素构成。 例如，随着国际石油市场价格波动的影响及国家宏观调控政策的影响，2 0 0 6 年国家发改委在不到两个月的时间内连续两次上调成品油价格，使成品油价格上 浮了近7 ，燃料价格上调后，基准零售汽油及柴油价格将相应上升近1 l 一1 2 ，这种全局性的风险对工程承包项目的影响将是根本性的 3 2 1 4 社会风险 社会风险主要由人们的宗教信仰、社会治安状况、国民的素质、公众态度等 构成。其中，人们的宗教信仰、价值观、行为方式、社会结构的变化等是重要的 风险源头。 长江三峡工程顺利进行的一个重要因素即是移民问题的妥善解决，三峡工程 移民总人数为1 2 0 万人( 2 2 1 ，移民人数虽算不上是历史上最多的，但是在我国当前 人口十分严峻的情况下仍然能得以顺利进行，实则不易。 3 2 2 工程承包项目项目内风险 工程承包项目项目内风险主要是指承包商为完成工程项目的进度目标、质量 目标、费用目标及安全目标所面临的风险，这些风险一般是指由项目参与各方原 因而引发的，一般包括：技术风险、非技术风险两及“道德风险”等三类。 3 2 2 1 工程承包项目技术风险 工程承包项目的技术风险是指由于技术条件的不确定而引起的可能的损失 或工程项目目标不能实现的可能性。主要表现在施工方案的选择、工程设计变更 引起的施工调整、工程施工过程中需解决的技术难题等，在技术标准的选择、分 析计算模型的采用、安全系数的确定的等问题上出现偏差而形成的风险。 第3 章工程承包项目风险的识别 3 2 2 2 工程承包项目非技术风险 工程承包项目的非技术风险是指在计划、组织、管理、协调等非技术条件的 不确定而引起的工程项目目标不能实现的可能性。主要表现在进度管理的计划与 实施，成本控制措施、质量与安全管理措施、施工干扰及资金压力等造成的风险。 3 2 2 3 组织与管理风险 组织与管理风险指的是由于项目参与者之间关系不协调以及其他不确定性 而引起的风险。由于项目有关各方参与项目的动机和目标不一致将会影响合作者 之间的关系、影响项目进展和项目目标的实现。 组织与管理风险也包括项目组织内部不同部门对项目的理解、态度和行动不 一致而产生的风险，以及项目内部对不同工程目标的组织安摔欠妥、缺乏对项目 优先目标顺序的认知、不同项目目标之间发生冲突而造成工程损失的风险。 组织与管理风险还包括项目管理人员管理能力不强、经验不足、合同条款不 清楚、不按照合同履约及管理机构不能充分发挥作用而造成的风险。 明确的管理目标、合理的组织机构、细致的职责分工、有效的协调机制是工 程承包项目顺利进行的基本保证。尽管有高素质的人才资源，但如果管理机制不 健全，项目的顺利进行仍无法得到保证 3 2 3 承包人所面临的“道德风险” 承发包类工程项目的交易过程即是工程项目发包人和潜在的承包人之间相 互选择的过程。根据工程项目交易市场的规则，发包人总是希望能选择工程经验 丰富、信誉好、履约能力强、报价底的投标人中标；而潜在的承包人则总是希望 以自身的优势及较高的报价中标，以获取尽可能高的利润。这就导致了承发包双 方间的博弈。 在工程交易的过程中，潜在的承包人对发包人及项目本身的信息并不掌握， 而仅仅是根据发包人所提供的相应文件进行决策，然而，当发包人故意隐藏信息， 或为了其他目的而提供不符合实际的招标文件时，就给承包人构成了“道德