（工商管理专业论文）上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究.pdf

上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 摘要 十二五 规划已经明确的将社会责任作为了企业未来发展的新方向 政策 制定者 企业管理者 科研工作者以及社会公众对此研究及其社会影响均广为关 注 在过去的二十年间 国内理论界与实务界对企业社会责任的研究主要集中在 企业社会责任行为的结果效应上 注重对企业社会责任与企业竞争力或绩效的关 系研究 缺乏对企业社会责任前置因素的关注 也就是企业社会责任行为的动因 机制 众所周知 企业任何战略行为的执行 都源自于企业 金字塔 顶端的高 层管理团队的决策 企业社会责任行为也不例外 因此 本文尝试从高管团队的 视角去研究企业社会责任问题 以探究企业社会责任行为产生的缘由 解释现实 企业管理中出现的企业社会责任 悖论 问题 本文基于高阶理论 社会责任战略及利益相关者等理论 对高层管理团队和 企业社会责任进行了以下两个方面的具体研究 第一 对相关文献进行了综述 在现有理论的基础上 分析了高管团队特征和企业社会责任之间的关系 提出了 企业社会责任作为企业的一种战略与高层管理者的特征之间存在相关性 第二 在相关文献和理论的基础上 以发布企业社会责任报告的上市公司为研究样本 实证研究了2 2 3 家上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响作用 实证研究发现 高管团队非异质性特征 年龄 任期 教育程度 薪酬和团队 规模 对企业社会责任具有显著的正向影响作用 在高管团队异质性特征对企业社 会责任的影响中 高管团队的年龄异质性对企业社会责任具有反向的影响作用 任期和职业经历的异质性对企业社会责任具有正向的影响作用 而教育的异质性 对企业社会责任则没有明显的影响作用 最后 本文分别从政府和企业两个层面 对企业更好的履行社会责任进行了探讨 关键词 高管团队特征 企业社会责任 高阶理论 企业社会责任报告 硕士学位论文 a b s t r a c t t h e 12 t hf i v e y e a r p l a nh a sm a d es o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya san e wd i r e c t i o no f f u t u r ed e v e l o p m e n t p o l i c ym a k e r s b u s i n e s sm a n a g e r s s c i e n t i s t sa n dt h ep u b l i ca r e c o n c e r nf o r t h er e s e a r c ho nt h ec o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n di t ss o c i a li m p a c t i n t h e p a s t t w od e c a d e s d o m e s t i c c o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y t h e o r i s t sa n d p r a c t i t i o n e r s f o c u s e do nt h er e s u l t se f f e c to ft h ec o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y b e h a v i o ra n de m p h a s i z e dt h er e s e a r c ho nt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nc o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t ya n dc o r p o r a t ec o m p e t i t i v ee d g e o rp e r f o r m a n c ea n dt h e yp a yl i t t l e a t t e n t i o nt ot h ea n t e c e d e n t so fc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y w h i c hi st h em o t i v a t i o n m e c h a n i s mo fc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yb e h a v i o r a sa l lw ek n o wt h a ta n y i m p l e m e n t a t i o no fc o r p o r a t es t r a t e g i cb e h a v i o ri s d e r i v e df r o mt h ed e c i s i o no fs e n i o r m a n a g e m e n tt e a mw h os t a n d s a tt h et o po fe n t e r p r i s e p y r a m i d s ot h i sp a p e r a t t e m p t e dt os t u d yc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yi s s u e sf r o mt h et o pm a n a g e m e n t t e a mp e r s p e c t i v et oe x p l o r et h ec a u s eo fc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yb e h a v i o ra n d t oe x p l a i nt h ec o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y p a r a d o x p r o b l e mi nt h ep r a c t i c a l b u s i n e s sm a n a g e m e n t b a s e do nt h eh i g ho r d e rt h e o r y c o r p o r a t i o ns o c i a lr e s p o n s i b i l i t ys t r a t e g ya n d s t a k e h o l d e rt h e o r y t h i sp a p e rs t u d i e dt h et o pm a n a g e m e n tt e a ma n dc o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t yf o r mf o l l o w i n gt w oa s p e c t s f i r s t l y t h i sp a p e rr e v i e w e d r e l e v a n t l i t e r a t u r e so nt h eb a s i so fe x i s t i n gt h e o r i e s a n a l y z e dt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h et o p m a n a g e m e n tt e a mc h a r a c t e r i s t i c sa n dc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n dp u tf o r w a r d t h a tt h e r ei sr e l e v a n c eb e t w e e nt h ec o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y a sac o r p o r a t e s t r a t e g ya n dt o pm a n a g e m e n tf e a t u r e s s e c o n d l y b a s e do nt h er e l e v a n tl i t e r a t u r e sa n d t h e o r i e s t h i sp a p e r m a d el i s t e d c o m p a n i e s w h i c hi s s u e d c o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t yr e p o r t sa sr e s e a r c hs a m p l e sa n dd i de m p i r i c a ls t u d yo nh o wt h et o p m a n a g e m e n tt e a mc h a r a c t e r i s t i c so f2 2 3l i s t e dc o m p a n i e s e f f e c t st h ec o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t y t h ee m p i r i c a ls t u d yf o u n dt h a tt h eh e t e r o g e n e i t yo ft h ee x e c u t i v et e a m a g e t e n u r e e d u c a t i o nl e v e l s a l a r i e sa n dt e a ms i z e h a ss i g n i f i c a n t l yp o s i t i v ee f f e c to nt h e c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y m o r es p e c i f i c a l l y t h ea g eh e t e r o g e n e i t yo ft h et o p m a n a g e m e n tt e a mh a sar e v e r s ee f f e c to nc o r p o r a t e s o c i a lr e s p o n s i b i l i t y t e r ma n d o c c u p a t i o ne x p e r i e n c eh e t e r o g e n e i t yh a sap o s i t i v e e f f e c to nt h ec o r p o r a t es o c i a l i i i 上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 r e s p o n s i b i l i t ya n de d u c t i o nh e t e r o g e n e i t yh a sn os i g n i f i c a n te f f e c t o nc o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y f i n a l l y t h i sp a p e rd i s c u s s e dh o wt ob e t t e r f u l f i l lc o r p o r a t e s o c i a lr e s p o n s i b i l i t i e sf r o mt h et w ol e v e l so fg o v e r n m e n ta n db u s i n e s s k e yw o r d s t o pm a n a g e m e n tt e a mc h a r a c t e r i s t i c s c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y h i g h e ro r d e rt h e o r y c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yr e p o r t i v t h er e s e a r c ho nt h ee f f e c to ft h et o pm a n a g e m e n tt e a mo nt h e c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y b y z h o n gx i n b m h u n a nu n i v e r s i t yo f s c i e n c ea n dt e c h n o l o g y 2 0 0 9 at h e s i ss u b m i t t e di np a r t i a ls a t i s f a c t i o no ft h e r e q u i r e m e n t sf o rt h ed e g r e eo f m a s t e ro fm a n a g e m e n t b u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n i nt h e g r a d u a t es c h o o l o f h u n a nu n i v e r s i t y s u p e r v i s o r p r o f e s s o ro u y a n gr u n p i n g a p r i l 2 0 1 2 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明 所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所 取得的研究成果 除了文中特别加以标注引用的内容外 本论文不包含任 何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品 对本文的研究做出重要贡 献的个人和集体 均已在文中以明确方式标明 本人完全意识到本声明的 法律后果由本人承担 作者签名 l 一 钟叶 日期 神胁年夕月钐日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留 使用学位论文的规定 同意 学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版 允许论文 被查阅和借阅 本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编 入有关数据库进行检索 可以采用影印 缩印或扫描等复制手段保存和汇 编本学位论文 本学位论文属于 1 保密口 在一年解密后适用本授权书 2 不保密臼 请在以上相应方框内打 作者签名 钿 导师签名 万胁 日期 如似年谚月谚日 日期 a 归年芦月圹日 硕士学位论文 插图索引 企业社会责任的奠基性节点分析 一7 企业社会责任的关键性节点分析 一8 企业社会责任的前沿性节点分析 1 0 高管团队和企业社会责任关系模型 1 1 技术路线图 1 2 高阶理论模型 2 1 多理论模型 2 1 高管团队人口背景特征与企业绩效模型 2 2 高管团队运作效率模型 2 2 高管团队对企业社会责任影响的研究框架 2 6 v i i l 2 3 4 5 1 2 3 4 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 3图图图图图图图图图图 上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 附表索引 表3 1 高层管理团队成员部分特征变量的划分标准 3 1 表3 2 部分国内外文献对企业社会责任的界定 3 2 表3 3 部分新闻报道中的企业社会责任 3 2 表4 1 样本特征描述统计 3 6 表4 2 变量描述性统计 3 7 表4 4 模型1 变量间的共线性检验 4 0 表4 5 模型2 变量间的共线性检验 4 1 表4 6 非异质性特征对企业社会责任的回归结果 4 1 表4 7 异质性特征对企业社会责任的回归结果 4 2 表4 8 假设检验 4 3 v u i 硕士学位论文 第1 章绪论 对于国内的学术界 企业界和传媒界来说 企业社会责任都是一个值的去思 考和研究的对象 2 0 1 1 年 2 2 3 l 篇企业社会责任文章 5 3 1 份企业社会责任报告 7 3 9 0 0 条企业社会责任新闻资讯 百度网 这些数字都说明了企业社会责任已经 成为了各种社会组织关注的焦点 虽然企业社会责任引起了各方的关注与思考 但在探寻与自身环境相适应的 企业社会责任路径过程中 一些企业能够 顺其自然 而另外一些则 苦不堪 言 为什么在同样的社会环境下会出现巨大的反差 带着这个疑问 本文首先对 研究的问题进行了背景与意义的介绍 而后对国内外相关的研究现状进行了简要 的回顾 包括高管团队特征文献综述 企业社会责任文献综述和高管团队特征与 企业社会责任文献综述三部分 其中企业社会责任文献综述主要借助于c i t e s p a c e i i 软件进行可视化分析 在此基础之上 提炼出了本文的研究思路和研究内容 1 1 选题背景与研究意义 1 1 1 研究背景 近年来 乳制品行业一直都是全社会公众视线的焦点 其主要是因为该行业 层出不穷的毒奶粉事件 虽然毒奶粉事件给中国的乳制品行业带来了不可估量的 负面影响 但事物往往都是两面的 既能让一些企业在毒奶粉事件中曝露 伪君 子 的真实面目 走向谷底 直至消亡 也能让一批企业保持 独善其身 的品 性 走向优秀 三鹿 一个为社会大众所熟知的品牌 以其独特的品牌营销和 企业文化取得了极大的发展 所秉持的企业社会责任策略 一直都被认为是三鹿 迅速发展的重要因素之一 然而 在美丽的光环之下 一场三聚氰胺毒奶粉事件 引发的社会责任危机 让 三鹿 这个家喻户晓的品牌 一夜之间 人去楼空 相反 北京三元却能独善其身 凭借其良好的社会责任形象出现了奶品热销乃至 脱销的场景 股价也在低迷的资本市场中连拉6 个涨停 在短短几个交易日内涨 幅近9 0 不同的结局 再次印证了 成也萧何 败也萧何 这句经典名言 同 时也引起学者 企业家 政府和大众的思考 为什么在相同的企业内外部环境中 不同企业的社会责任行为会存在巨大的差异 管理学理论与实务界以往对企业社会责任行为的研究与实践大多是以企业绩 效和消费者与资本市场的反应为对象进行评估而展开的 形成了一些具有国内特 色的企业社会责任研究成果 根据目前国内市场与企业所处的发展阶段 演化出 上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 了一系列诸如企业社会责任层次模型 企业社会责任评价体系和社会责任消费等 相关理论与方法 这些理论与方法的提出丰富了企业社会责任的研究成果 推动 了企业社会责任的日常化和战略化进程 但这些研究成果并没有很好的去解答 为什么在相同的企业内外部环境中 不同企业的社会责任行为会存在巨大的差 异 的问题 也就是说 当前企业社会责任的战略化研究还比较薄弱 鉴于此 部分学者认为应该将企业社会责任与企业战略联系起来 将企业社会责任行为与 企业高管团队特征结合起来进行研究 从源头上去探讨企业社会责任行为的内生 机制 从而为上述问题的解决提供新思路 目前 无论是理论界还是实务界 都已经充分地认识到了 高层管理特征对 管理者个人行为决策具有极其重要的作用 而高层管理者的行为又会对企业社会 责任行为有关键性的影响 但是很少有人研究管理者 特别是高层管理者及其团 队对企业社会责任的特定作用 孙德升 2 0 0 9 相关的实证研究更为少见 所以 开展对高管团队特征与企业社会责任之间关系的研究 无论是在现实上还是理论 上都将会产生重要的意义 1 1 2 研究意义 依据认知理论可知 企业社会责任行为的具体表现 一般都是董事会成员认 知水平的反映 如果仅仅只研究企业社会责任行为产生的结果 虽然能在一定程 度上规范或是引导企业的社会责任行为 但并不能从根本上减少或是杜绝企业败 德行为的产生 同时 如果企业的管理者或政府等相关机构 只通过企业社会责 任绩效来进行决策 虽然依据充分 但可能导致社会责任行为决策的滞后性或决 策时机的丧失 企业是处在一种动态变化环境中的 先期决策的环境变量与近期 的环境变量存在着某种程度上的差异 这就会给管理者的决策带来因时点的不同 而引起的环境偏差 若能将高管团队特征纳入到企业社会责任行为与企业社会责 任绩效研究中来 将高管团队特征研究与企业社会责任行为的结果导向性研究相 结合 以高管团队特征和其产生的行为决策为研究前提 将会有益于推动企业更 好的履行企业社会责任 规范企业责任行为 推动企业的可持续发展 同时也将 会丰富高管团队和企业社会责任的相关理论 其具体表现在四个方面 其一是有 利于完善高管团队特征和企业社会责任行为之间内在运行的机理和模型研究 进 一步丰富有关高管团队 黑箱 问题的研究成果 其二是有利于推动战略性企业 社会责任及公司治理的研究 促进企业社会责任的战略职能化和公司治理的社会 责任化 其三是能帮助企业在遇到一些重大的社会问题时 更好地作出决策 甚 至帮助企业预测竞争对手的行为 最后就是能为致力于改善社会责任状况的企业 在进行高管团队整合时提供相关的理论依据 硕士学位论文 1 2 文献综述 1 2 1 高管团队特征研究 1 2 1 1 高管团队特征与企业战略 1 高管团队非异质性特征与企业战略 w i e r s e m a b a n t e l 1 9 9 2 对8 7 个公司的高管团队在年龄 企业内任期 团队 内任期 教育背景对战略变化的影响开展了实证研究 他们发现 平均年龄小的 团队更能够承担风险 更自信 因此更能够推动战略变化 高管团队成员任期越 长 企业战略模式更改的可能性会越小 更多是选择继续维持原有的选择i lj m i c h e l h a m b r i c k 1 9 9 2 对高管团队特征与战略选择的关系进行了研究 认为任期 越短的团队 战略变化的频率越高 同时发现教育水平越高的管理团队 战略变 化的可能也会越大 主要是因为教育水平高的管理团队认知能力要比教育水平低 的管理团队强 更容易进行创新性活动 另外 研究还进一步的指出 具有基础 学科背景的管理者更具有战略创新的能力 比方说理工科背景的管理者1 2j w a l l y b e c e r r a 2 0 0 1 以美国5 2 家大型跨国公司为研究对象 对高管团队的人e l 特 征与企业国际化战略选择之间的关系进行了研究 认为任期越长的高管团队 企 业战略变化的空间也会越大 当高管成员大多来自于运营和生产部门时 企业战 略变化的可能会越小 研究还发现高管成员的教育水平与企业战略之间没有明显 的关系 3 1 c h o h a m b r i c k 2 0 0 6 以3 5 家大型航空公司为样本 研究了高管的任 期和职业经历特征对战略变革的影响 认为高管团队中营销背景成员越多并且任 期越短的团队 越容易进行战略变革 4j b r u n n i n g e 2 0 0 7 主要对团队的规模与企 业战略选择进行了研究 认为团队规模对企业战略选择会有积极的影响 规模越 大 战略变化的可能性越大 5 1 y o k o t a m i t s u h a s h i 2 0 0 8 以日本纺织企业为研究 对象 发现高管团队的规模等人口特征与企业战略选择之间不存在关系 只有当 管理者的价值观和利益观发生变化时 企业的战略才会发生变化 6 徐强 2 0 0 8 认为在考虑高管团队特征对战略变化影响时 应加强对战略变化 过程的分析并充分考虑治理结构的影响 针对中国企业而言 在战略调整过程中 应充分考虑高管团队与其它企业经理人及政府的联系作用 j 贺远琼 2 0 1 0 币u 用 元分析和分层线性模型的定量分析方法 研究了国内外学者关于高管团队特征与 企业多元化战略的相关关系 认为高管团队规模与企业多元化战略有显著正相关 关系 团队平均年龄人口统计学特征与企业多元化战略之间存在显著负相关关系 i s 鲁倩 2 0 1 0 认为高管团队的教育程度与企业多元化战略显著正相关 而高管 团队的年龄与企业的多元化战略没有显著关系一j 2 高管团队异质性特征与企业战略 t i h a n y i 等学者 2 0 0 0 认为职业背景的多样性 可以使高层管理团队在做决策 上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 时拥有多种技能和经验 从而在面对战略变革需要处理不同的文化 新的竞争对 手和新的领域等问题时能够做出正确的决策 1 0 c h o h a m b c k 2 0 0 6 对产业内任 职时间的差异性 任职经历的差异性与战略变化关系进行研究 发现这两种差异 性都能够有力的推动战略变化 n a r a n j o r h a r t m a n n 2 0 0 7 汞j 用西班牙1 0 2 个医院 的数据研究了差异性对战略变化方向与程度的影响 发现差异性越大 战略变化 的程度越大 而且这种影响对朝着前瞻者的变化促进作用更大 l l s o u i t a r i s m a e s t r o 2 0 1 0 对高管团队多元化与企业战略决策过程之间的关系进行 了研究 认为高管团队的多元化有利于战略信息的收集 容易在战略决策时产生 共识 从而提高战略决策的效率l l2 胡蓓与古家军 2 0 0 7 通过对民营企业的调查发现 高层管理团队成员的任期 异质性对战略决策的准确性没有显著的影响 l 引 李卫民 2 0 0 9 对我国深沪两市的 1 4 9 家成长性上市公司数据的实证分析 发现年龄异质性 任期异质 团队规模 和职业经验异质性与企业战略类型的选择正相关 1 4 j 薛有志和李国栋 2 0 0 9 研究 结果表明 任期异质性越小 而且团队规模和教育水平异质性越大 企业国际化 程度越高 1 5 j 通过上述研究发现 高管团队特征与企业战略的关系研究取得了一些具有较 大价值意义的结论 但还是存在三个方面的不足 一是缺少对高管团队和战略的 跨文化研究 二是实证研究的样本大多局限与上市公司 没有形成较为统一的结 论 三是缺少关于高层管理团队特征与战略关系分析的普遍理论框架 i 2 i 2 高管团队特征与企业绩效 企业高管团队价值观 人格特质和决策风格等较为 隐形 的特征一般都可 以通过企业高管团队的组成特征表现出来 比方说高管团队的年龄 任期 教育 水平和职业经历等 并且这些 显性 的特征能够影响到团队的凝聚力和创新能 力 对企业战略和绩效会产生重要的影响 一般研究高管团队的特征 都会将其 分为非异质性特征和异质性特征两个方面 1 高管团队非异质性特征与企业绩效 h a m b r i c k 1 9 9 6 认为任期越长 高管团队成员间的沟通与磨合会越多 所以 更有利于减少内部冲突和维持高管团队的稳定 企业效率将显著地提高 1 6 w i e r s e m a b a n t e l 1 9 9 2 研究则发现在年长的管理者眼中 财务安全是放在极为重 要的位置 他们把许多比较有风险的行为和战略视为对安全的威胁 所以会采取 较为保守的战略来回避风险 h a m i d 19 9 5 3 0 用工业中的15 3 家制造企业作为样 本 对高管的报酬结构与企业业绩的关系进行了实证研究 认为企业绩效与高管 持有股票期权的比例和高管其它形式的报酬比例均呈正相关关系 1 71 t i h a n y i 2 0 0 0 认为高管团队平均教育水平越高 团队获得的有效信息也会越多 4 硕士学位论文 聚集战略资源的相对效率会越高 所以越有可能制定和执行有利于企业发展的战 略 提高企业的绩效 从上个世纪九十年代起 国内学者就开始对高管团队特征与企业绩效之问的 关系进行了研究 也取得了一些有价值的研究成果 贺远琼 2 0 0 9 通过元分析 发现不同高管团队特征与企业绩效之间存在显著相关关系 但相关方向却有显著 差异 并指出高管团队的平均年龄 教育程度和任期越高 则企业的绩效水平也 越好 姚振华和孙海法 2 0 1 0 则认为 高管团队教育水平 平均任期与行为整合 显著正相关 博j 通过以上国内外关于高管团队非异质性特征与企业绩效关系研究 可以发现 高管团队非异质性特征与企业绩效之间 在多数文献中都是有着积极关系的 这 也在一定程度上说明高管团队的非异质性特征能够提高企业的效益 2 高管团队异质性特征与企业绩效 f e r r i e s 2 0 0 1 通过对高管团队与企业竞争战略之间关系的研究发现 高管团 队的异质性与企业绩效之间并不是正向的关系 而是 种反向的关系 也就说高 管团队的异质性程度越高 企业的绩效水平越低 19 1 k o r 2 0 0 3 通过研究成功的创 业型企业后发现 在企业创始人为高管团队成员之一的情况下 高管团队工作经 历的异质性越低 越有利于创业型企业成长壮大并取得良好的经营绩效 2 0 1 c a n n e l l a 2 0 0 8 等学者通过对美国1 1 个行业的2 0 7 家企业进行研究发现 高管团 队的多样性对企业绩效具有积极的影响作用 2 1 同样 b u y l b o o n e 2 0 1 1 等人的 研究发现 高管团队的背景多样性 有利于企业绩效水平的提高 2 2 1 从上可以看 出 国外关于高管团队异质性特征与企业绩效关系研究的结论还是存在着较大的 争议 没有形成一个比较统一的认识 国内也有较多的学者对两者之间的关系进行了研究 王道平和陈佳 2 0 0 4 表 明高管团队成员良好的归属感可强化团队异质性与企业绩效之间的相关性 而任 期的延长将有利于良好归属感的建立1 23 i 陈忠卫和常极 2 0 0 9 的研究表明 高管 团队的异质性特征与集体创新能力和公司绩效均存在积极的关系 并且集体创新 能力在高管团队年龄异质性与公司绩效关系中起部分中介作用 而集体创新能力 在高管团队任期异质性与公司绩效关系中起完全中介作用 还发现高管团队的集 体创新能力对企业绩效有巨大的促进作用 2 4 1 马富萍和郭晓川 2 0 1 0 对高管团队 异质性与技术创新绩效之间的关系进行了研究 认为高管团队教育水平 任期与 职业经历的异质性与企业技术创新绩效之间存在着积极的关系 同时还发现高管 团队行为整合对高管团队教育水平 任期与职业经历的异质性与技术创新绩效的 关系起到调节作用 2 5 1 上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 1 2 2 企业社会责任研究 企业社会责任的文献综述主要借助于可视化软件 对其进行知识基础和研究 前沿分析 以w e bo fs c i e n c e 的s c i s s c i a h c i c p c i s c p c i s s h 数据库为数 据来源 以 企业社会责任 为主题词 对数据库进行检索 时间范围为1 9 8 8 年到2 0 1 0 年 共检索到2 2 7 3 篇文献 通过对所检索到的文献进行复查 判定所 下载的文献数据基本涵盖了从1 9 9 8 年到2 0 1 0 年间研究本主题的所有文献 对所检索到文献应用美国费城德雷克塞大学信息科学与技术学院陈超美教授 的自编软件c i t e s p a c ei i 进行可视化分析 c i t e s p a c ei i 信息可视化技术的优势 在 于借助科学文献引文网络的可视化分析 来监测科学文献中出现的研究前沿 热 点 趋势和动向1 2 6 1 2 2 1 企业社会责任的知识基础分析 企业社会责任的知识基础分析可以分为两类 一是由企业社会责任的早期奠 基性文献组成 二是由关键文献组成 它们形成了企业社会责任的脉络 组成了 企业社会责任研究的坚实基础 企业社会责任的第一篇奠基性文献是c a n i a i 发表于1 9 2 4 年的论文 第二篇 奠基性文献是b e r l e 和m e a n s 1 9 3 2 出版的 t h em o d e r nc o r p o r a t i o na n dp r i v a t e p r o p e r t y 一书 该书以对2 0 0 家大公司的调查为基础 总结了现代美国公司的结 构特征 提出了公司 所有权与控制权分离 的论断 并分析了这一分离所导致 的后果 进而建议应加强保护股东权利和监管公司行为 2 7 1 其著作为3 0 年代的 新政 改革 特别是银行和证券立法提供了理论依据 第三篇奠基性文献是c o s e 的t h en a t u r eo f t h ef i r m 一文 主要是对企业的性质作了经济学解释 把企业的 性质定义为不同于市场的资源配置机制 考察的是 企业作为一个不同于市场的 资源配置机制为什么存在 这个问题 得出了企业的性质是节约交易的组织或制 度的结论 2 8 1 第四篇奠基性文献为b o w e n 1 9 5 3 年出版的著作 s o c i a l r e s p o n s i b i l i t i e so ft h eb u s i n e s s m a n 中 对商人应该为社会承担的责任问题进行 了界定 提出了商人应该履行的社会责任范围 他认为商人在制定相关政策或进 行决策活动时应该充分考虑社会的期望目标和价值 2 9 1 自从该观点提出之后 关 于商人的社会责任问题得到了理论界与实务界的重视 从而拉开了企业社会责任 研究的大幕 第五篇奠基性文献为f r i e d m a n 1 9 6 2 出版的 s h o u l dt h e r eb ea n i n d e p e n d e n tm o n e t a r ya u t h o r i t y 一书 明确指出 在自由经济中 企业有且仅有 一个社会责任一一只要它处在游戏规则中 也就是处于开放 自由和没有欺诈的 竞争中 就要使用其资源并从事经营活动以增加利润 3 0 6 硕士学位论文 墨口 匿耄 麟糍鲢二黼一 麓蔓三 褥鬻糍墓蠹 麓飘 o 城缈i o鬻舞荸攀鬃 j 瓣 c n e s d 3 c ev2 2 r 1 1 j u n e2 3 2 0 12 1 72 2p mc s t h 凸口0 d t i m e s p a n 1 9 5 8 2 0 1 0 s i i c el e n g t h z l s e i t d i o nc r i t e r l a t c p3 0d q r i i c e n e t w o r kn 2 0 2 e 6 1 0f d e n e i t y z o0 3 m o d u i a r i t v0 0 7 8 4 7 m e a 州si h o u e t l e 08 0 1 2 51 9 伯3 s1 9 4 0 9 西 9 5 01 5 51 9 6 0 9 s 5 3 7 01 9 7 5 1 9 e 0 1 9 8 5 0 9 01 9 够2 0 2 0 0 5 c 工 h l j t 她弼v 矗 也 i s t 8 艘一 一 牟0m o t t o w w i牟1 i l l o n e a nc o m m i s s i o n sg u i d a n c e p r o f 甜n l i e t c h l l e h i e r o r c l ys t i i c t t i l em o d e l s e dq u i sc u s l o d i e t e u r o p e s n l e e f o i l si r r f o lm a r i o n r b o p i a a g e n c y t h e o r y 图1 1 企业社会责任的奠基性节点分析 在企业社会责任的关键文献中 排在首位的是a r c h i eb c a r r o l l 于1 9 7 9 年发 表于t h ea c a d e m yo fm a n a g e m e n tr e v i e w 上的论文at h r e e d i m e n s i o n a l c o n c e p t u a lm o d e lo f c o r p o r a t ep e r f o r m a n c e 该文共被引频次为2 4 1 中心中介性 为0 1 6 g o o g l es c h o l a r 被引频次为2 2 7 9 是企业社会责任网络中最大的关键节 点 该文提出了企业社会绩效的三维概念模型 包含企业社会责任包含什么 组 织中应该关注的社会问题和企业的道德回应方式三个方面 其中企业社会责任可 以划分为经济责任 法律责任 伦理责任和自愿责任四个不同的层次 3 排在第 二位的是f r e e m a n 19 8 4 所写的s t r a t e g i cm a n a g e m e n t a s t a k h o l d e ra p p r o a c h 一书 该书共被引频次为2 0 5 中心中介性为0 1 5 g o o g l es c h o l a r 被引频次为6 8 7 4 文中首次明确的提出了 利益相关者 的概念 即任何一个影响公司目标完成或 受其影响的团体或个人 包括雇员 顾客 供应商 股东 银行 政府以及能够 帮助公司的其他团体 并在此基础上 提出了利益相关者战略分析法 32 1 排在第 三位的是w o o d 于1 9 9 1 年发表的论文c o r p o r a t e s o c i a lp e r f o r m a n c er e v i s i t e d 该 文共被引频次为1 6 8 中心中介性为0 0 7 g o o g l es c h o l a r 被引频次为1 6 5 8 w o o d 在论文中重新界定了企业社会责任绩效模型 包含企业社会责任原则 企业社会 回应进程和社会行为结果三个方面 其中企业社会原则包括协会原则 组织原则 上市公司高管团队特征对企业社会责任的影响研究 和个体原则 企业社会回应进程包括环境评估 利益相关者管理和问题管理三个 顺序过程 社会行为结果主要体现在社会影响 社会计划和社会政策三个方面 3 3 1 企业社会责任关键节点文献还有d o n a l d s o n 1 9 9 5 的论文 界定了利益相关者 理论的三个方面 即描述 工具和规范 其中描述是利益相关者理论的外壳 用 来表达和解释外部社会各种可以观察到的关系 理论的第二个层次工具和预测值 简单的说 就是企业采取了一些利益相关者行动 就会取得相应的社会回应 理 论的中间核心部分是规范 强调做 正确的事 和 应该做的事 不再将承担社 会责任或关注利益相关者的诉求作为实现经济利益的一种手段和工具 三个不同 层次之间是一种递进关系 是一种动态发展过程 其基础是现代产权理论视野下 的企业利益相关者治理模式 3 4 m c g u i r e 1 9 8 8 通过对1 3 1 家上市公司的分析 发现经济绩效好的企业 履行企业社会责任的水平也越高 研究同时发现企业风 险水平的高低和企业社会责任之间呈现一种正向性的关系 35 1 w a d d o e k 1 9 9 7 论 文对企业社会绩效与经济绩效之间的关系进行了研究 认为企业社会绩效与企业 经济绩效之间存在正相关关系 其理论支撑为资源稀缺理论 并进一步证实了优 秀的管理与企业社会责任绩效之间存在正相关关系 3 6 匝叠 圜豳匿强豳豳隧戮曩 燃蔓 i 叠鏊 鬻鍪囊 i i 薹i 譬c 鬻 i 鼍i 黧嚣 薹霪 墓 溪萋l 鍪鬃i 薹 搿黪瓣嚣贬 c i t e s p a c ev2 2r 1 j u n e1 72 0 1 1 2 3 15 9p mc s t h v j 3 t a b a s e l 可m e s p a n 1 9 9 8 2 0 1 0f 1 i o el e n g t h 1 s e l e c 电o nc r i t e r i a t o d3 0p e rs l i c e n e t w r r n 2 0 2 e 6 1 0 d e n s i t y o0 3 l 戮嚣霪警 荔 鬣遴警翻鬈戮滗 溪羚 辫i 鬟 一爹 蠢 磐 j4 矗t k 融 o 孵柑n 勰 删 嗽 o 上抽2 蠊醐纠擎嗡自鹳i 矿懈r 慷砖蹙辨彬 瑚4 a 聋 日u 畦 v k m 拦 h 洲 k 眦 w 辅t 女 图1 2 企业社会责任的关键性节点分析 硕士学位论文 1 2 2 1 企业社会责任的前沿分析 企业社会责任学研究前沿的文献节点包括 2 0 0 1 年 m c w i l l i a m s 撰写的 c o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y a n df i n a n c i a l p e r f o r m a n c e c o r r e l a t i o n o r m i s s p e c m c a t i o n 一文 基于假设以公司视角为其切入点对企业社会责任的供需 模型进行了研究 认为c s r 存在着一个可以为企业管理者进行交易成本分析的 理想 状态 同时c s r 与企业经济绩效之间是一种中立的关系 3 2 0 0 2 年 m a i g n a n 在c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y i ne u r o p ea n dt h eu s i n s i g h t sf r o m b u s i n e s s e ss e l f p r e s e n t a t i o n s 一文中 通过比较法国 新西兰 美国和英国四个国 家商业交流中的企业社会责任内容和范围 发现不同国家间对企业社会责任的参 与程度不同 另外企业社会责任形象的传播方式也是多种多样的 3 8 j 2 0 0 3 年 m a r co r l i t z k y 发表的c o r p o r a t es o c i a la n df i n a n c i a lp e r f o r m a n c e am e t a a n a l y s i s 一文 认为企业社会责任和企业经济绩效之间存在着积极的关系 彼此相互影响 3 9 1 2 0 0 4 年 e l i s a b e tg a r r i g a 发表的c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yt h e o r i e s m a p p i n gt h et e r r i t o r y 一文 归纳了企业社会责任存在的四种理论 第一种是工具 性理论 即把企业社会责任作为创造财富的一项工具与手段 其社会活动仅仅是 对经济结果的一种追求 第二种是政治性理论 该种理论关注于企业自身在社会 中的权