（工商管理专业论文）国有商业银行在改制期内的核心竞争力研究.pdf

摘要 国有商业银行作为我国金融业的主体 维系着国民经济的命脉和经济安全 在我国经济和社会发展中具有举足轻重的地位 多年来为支持经济体制改革 促 进国民经济发展 维护社会稳定做出重要贡献 但是由于国有商业银行在股权结 构 经营机制 不良资产 资本金充足率等方面存在诸多问题 国家大力推进国 有商业银行改革 既是中国经济发展的迫切需要 也是提高其国际竞争力的必由 之路 在改制期间国有商业银行如何据自身特点提高其核心竞争力将具有重大的 意义 本文利用因素分析法对宏观政策 资源 能力 制度 企业文化五种影响因 素进行分析研究 并结合分析 首次系统提出认为在完全竞争的市场经济条件下 我国国有商业银行的核心竞争力基本要素应包括优秀合理的人力资源 良好的管 理能力 完善的公司治瑾结构 独特实用的企业文化 四种基本要素缺一不可 有机结合 不断创新 形成了蕴含在商业银行内部的核心竞争能力 展现给外界 的是令客户满意并具有竞争优势的产品和服务 本文以国有商业银行自身现状为出发点 结合国有商业银行股份制改革的大 环境 以客户为中心 从完善公司治理结构 提高管理能力 人力资源和建立企 业文化 提高创新水平等方面提出国有商业银行建立核心竞争力的途径 四大国有商业银行首先应积极贯彻国家政策 在改制期内必须充分发挥政府 的优惠政策和宏观调控作用 依靠政府来扩大实力 完善结构 加大改革力度 为建立其核心竞争力打下良好的基础 在完善公司治理结构主要通过建立规范的 股东大会 董事会 监事会和高级管理层制度 以市场为导向的综合发展战略 科学快速的决策体系 严格的目标责任制并与之相应的激励约束机制 提高管理 能力主要加强客户关系管理 风险管理和财务管理三大方面 人力资源方面通过 在人力资源规划 构建绩效评估体系 薪酬分配机制的构建与完善 良好的激励 与约束机制 完善人才培训和引进机制等几方面提升人力资源的竞争力 企业文 化的塑造应主要包括 价值观 企业精神 行为准则 形象和品牌四项内容 在 提高创新水平主要通过建立学习型组织 建立完善金融业务创新的组织机构和业 务创新制度保障体系三个方面 本文认为国有商业银行的核心竞争力是需要维护和不断发展的 只有密切关 注市场环境变化 动态看待竞争对手 积极努力做好核心竞争力的维护和提高 才能不断适应市场的变化 长期保持竞争优势 关键词 国有商业银行 核心竞争力 研究 a b s t r a c t a st h ep r i n c i p a l p a r to fc h i n e s eb a n k i n gs y s t e m t h es t a t e o w n e d c o m m e r e i a lb a n k sh a v em a i n t a i n e dt h es a f e t yo fn a t i o n a le c o n o m v t h e yo c c u p y ap i v o t a lp o s i t i o ni nt h ed e v e l o p m e n to fc h i n e s ee c o n o m ya n ds o e i e t y a n dh a v e m a d eg r e a tc o n t r i b u t i o nt o s u p p o r t i n g t h es t r u c t u r a lr e f o r mo f e c o n o m y p r o m o t i n g t h ed e v e l o p m e n to fn a t i o n a le c o n o m y a n d m a i n t a i n i n g t h es t a b i l i t yo f t h es o e i e t y b u tb e c a u s et h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sh a v eh a dm a n y p r o b l e m s o nt h e i rs t r u c t u r eo fs t o c k r i g h t m a n a g e r i a lm e c h a n i s m n o n p e r f o r m i n ga s s e t s s u f f i c i e n c yo fc a p i t a la n ds oo n t h ei n t e g r a t e dr e f o r m w h i c ht h en a t i o nw i l le a r r yo u to nt h es t a t e d c o m m e r c i a lb a n ki st h ek e yp o i n to f t h ew h o l eb a n k i n gs y s t e mr e f o r m t h a ti sn o to n l yt h en r g e n td e m a n d so ft h e d e v e l o p m e n t o fc h i n e s e e c o n o m y b u t a l s ot h eo n l yw a yw h i c hm u s tb e p a s s e dt o i m p r o v et h ei n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o no ft h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k s d u r i n g t h i ss p e c i a lp e r i o do ft h es y s t e mc h a n g i n g t ot h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a l b a n k s h o wt oi m p r o v et h ec o r ec o m p e t i t i o na c c o r d i n gt ot h e i ro w nf e a t u r e sw i l l h a v eg r e a ts i g n i f i c a n c e t h i st h e s i su s e st h em e t h o do ff a e t o r a n a l y s i st os t u d ya n da n a l y z et h e f o l l o w i n gf i v ei n f l u e n c i n gf a c t o r s m a c r o p o l i c y r e s o u r c e a b i l l t y s y s t e ma n d e n t e r p r i s ec u l t u r e a n dc o m b i n i n gw i t h t h e a n a l y s i s f o rt h e f i r s tt i m ei t s y s t e m i e a l l ya d v a n c e st h a tu n d e rt h ec o n d i t i o no fp e r f e c tc o m p e t i t i o nm a r k e t e c o n o m y t h ef u n d a m e n t a l s o ft h ec o r e c o m p e t i t i o n o ft h es t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n k ss h u n l di n e l u d ee x c e l l e n ta n dr e m a r k a b l eh u m a nr e s o n r e e g o o dm a n a 西n ga b i l i t y p e r f e c tb a n kr u n n i n g s y s t e m s p e c i a la n dp r a c t i c a l e n t e r p r i s ec u l t u r e n o to n eo ft h ea b o v ef a c t o r sc a nb ed i s p e n s e dw i t h t h e y s h o u l do r g a n i c a l l yc o m b i n e c o n s t a n t l yb r i n gf o r t hn e wi d e a s a n dc o m ei n t o b e i n gt h ec o r ec o m p e t i t i o nw h i c hh a sb e e nc o n t a i n e d i n s i d et h ec o m m e r c i a l b a n k s p r e s e n t i n gt ot h eo u t s i d ei st h es e r v i c ea n dp r o d u c t sw h i c ha r en o to n l v m a k i n g t h ec u s t o m e r ss a t i s f i e db u ta l s oh a v i n g s t r o n gc o m p e t i t i o ns u p e r i o r i t y t h i st h e s i st a k e st h es t a t u sq u oo fc o m m e r c i a lb a n k sa st h es t a r t i n g p o i n t c o m b i n e sw i t h t h e b i ge n v i r o n m e n t o fj o i n t s t o c k s y s t e m r e f o r mo f c o m m e r c i a lb a n k s a n dt a k e st h ec u s t o m e r sa st h ec e n t e rt os u b m i tt h ew a y st o b u i l dt h ec o r ec o m p e t i t i o no fs t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sf r o mt h es i d e so f i m p r o v i n gt h ee n t e r p r i s e sr u n n i n gs t r u c t u r e i m p r o v i n gt h em a n a g i n ga b i l i t y a n dh u m a n r e s o u r c e s e t t i n gu p t h ee n t e r p r i s ec u l t u r e a n di m p r o v i n gt h ea b i l i t y o fi n n o v a t i o n t h ef o u rs a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ss h o u l d f i r s t l yt a k ev i g o r o u s a c t i o nt oi m p l e m e n tt h en a t i o n a lp o l i c y t h e ys h o u l dg i v ef u l ls c o p et ou s et h e p r e f e r e n t i a lp o l i c i e s o ft h e g o v e r n m e n ta n dm a c r o c o n t r o l d e p e n d o nt h e g o v e r n m e n t t oe x p a n dt h e i rs t r e n g t h c o m p l e t et h e i rs t r u c t u r e a n dd e e p e nt h e i r r e f o r mt om a k eag o o df o u n d a t i o nf o rt h ee s t a b f i s h m e n to ft h ec o r ec o m p e t i t i o n t h em a i nw a y st oc o m p l e t et h ee n t e r p r i s er u n n i n g s t r u c t u r ea r ee s t a b l i s h i n gt h e s t a n d a r ds h a r e h o l d e rm e e t i n g s b o a r do fd i r e c t o r s b o a r do fs u p e r v i s o r s h i g h l e v e la d m i n i s t r a t i v es y s t e m i n t e g r a t e dd e v e l o p m e n ts t r a t e g yu s i n gt h em a r k e ta s t h e g u i d e s c i e n t i f i c a n d r a p i d d e c i s i o n s y s t e m s t r i c t t a r g e ts y s t e m o f r e s p o n s i b i l i t y a n dt h ee n c o u r a g i n ga n db i n d i n gm e c h a n i s m t h em a i np o i n t st o i m p r o v et h em a n a g i n ga b i l i t ya r eo nt h r e ea s p e c t s t h e ya r es t r e n g t h e n i n gt h e m a n a g e m e n to fc u s t o m e r s r e l a t i o n m a n a g e m e n to fr i s ka n dm a n a g e m e n to f f i n a n c e t o i m p r o v et h ec o m p e t i t i o n o fh u m a nr e s o u r c ei s t h r o u g hm a k i n g h u m a nr e s o u r c e p r o g r a m s t r u c t u r i n gs y s t e m o fm e r i t r e s u l t a s s e s s m e n t b u i l d i n ga n dc o m p l e t i n gs a l a r yd i s t r i b u t i o ns y s t e m s e t t i n gu pg o o de n c o u r a g i n g a n db i n d i n gm e c h a n i s m a n dc o m p l e t i n gt h et a l e n t st r a i n i n ga n di n t r o d u c i n g s y s t e m t h ee s t a b l i s h m e n to fe n t e r p r i s e c u l t u r es h o u l dm a i n l yi n c l u d ef o u r p o i n t s v a l u e s t h es p i r i to fe n t e r p r m e c o d eo fc o n d u c t i m a g ea n db r a n d t o i m p r o v et h ea b i l i t yo fi n n o v a t i o ni st h r o u g hf o u n d i n gal e a r n i n go r g a n i z a t i o n s e t t i n gu pa ni n s t i t u t i o n a lf r a m e w o r k f o ri n n o v a t i n gt h eb a n k i n gb u s i n e s s a n d c o m p l e t i n g t h eg u a r a n t e es y s t e mf o r i n n o v a t i n gt h eb a n k i n g b u s i n e s s t h i st h e s i st h i n k st h a tt h ec o r ec o m p e t i t i o no fs t a t e o w n e dc o m m e r c i a l b a n k sn e e d st ob em a i n t a i n e da n dc o n s t a n t l yd e v e l o p e d o n l yp a y i n gc l o s e a t t e n t i o nt ot h e c h a n g e o fm a r k e te n v i r o n m e n t d y n a m i c a l l y t r e a t i n g t h e c o m p e t i t o r s m a i n t a i n i n ga n di m p r o v i n g t h ec o r ec o m p e t i t i o na c t i v e l yc a na d a p t t h ec o n s t a n tc h a n g e so ft h em a r k e ta n dk e e pt h ec o m p e t i t i o na d v a n t a g ef o ra l o n gt i m e k e y w o r d s s t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kc o r ec o m p e t i t i o n s t u d y 独创性声明 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取 得的研究成果 尽我所知 除了文中特别加以注标和致谢的地方外 论 文巾不包含其他人已经发表或撰写的研究成果 也不包含为获得郑州大 学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料 与我一同工作的同志 对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了感谢 签名 彰交 日期 翌筮 羔 关于论文使用授权的说明 本人完全了解郑州大学有关保留 使用学问论文的规定 即 学校 有权保留送交论文的复印件 允许论文被查阅和借阅 学校可以公布论 文的全部或部分内容 可以采用影印 索引或其他复制手段保存论文 签名 熟导师签字 竺鎏殳日期 型巫 引言 引言 i 研究的背景 银行是我国金融体系的主体 银行体制改革一直为我国金融体制改革的重头戏 自上世纪八十年代初人民银行独揽所有金融业务的局面被我国相继成立的四大专业 银行打破以来 我国已形成了中国人民银行专门行使中央银行职能 三家政策性银行 四大国有商业银行和多家股份制商业银行 外资银行并存的银行体系 作为中国银行 体系的中坚力量 中国工商银行 中国农业银行 中国银行和中国建设银行四大国有 商业银行在整个银行业领域中一直处于主导地位 在国民经济发展过程中发挥着重要 支柱的作用 但上述银行与发达国家成熟的金融体系相比 目前还很脆弱 特别是在 资本充足率不足 不良资产数额庞大 经营管理落后等方面存在诸多问题 自2 0 0 1 年1 1 月l o 日中国正式加入世贸组织 中国人民银行随即公布了取消对 外资银行限制的银行业对外开放的具体时间表 如在正式加入时即开放深圳 上海 大连 天津 加入后1 年内开放广州 青岛 南京 武汉 加入后2 年内开放济南 福州 成都 重庆 加入后3 年内开放昆明 珠海 北京 厦门 加入后4 年内开放 汕头 宁波 沈阳 西安 加入后5 年内取消所有地域限制等 这种具有法律效力的 对外承诺使我国银行业进入 存亡之秋 针对以上情况党的十六大报告指出 在未来几年内 要加快我国金融市场体系建 设步伐 提高我国银行业 保险业 证券业的管理水平与市场竞争力 2 0 0 4 年1 月 6 日 国务院决定中国银行和中国建设银行实施股份制改造 国家将动用450 亿美 元外汇储备为两家试点银行补充资本金 2 0 0 4 年3 月5 日在北京召开的全国人大十 届二次会议上 温家宝总理在其政府工作报告上明确提出 推进金融体制改革 特别 是加快国有独资商业银行改革 重点是做好中国银行和中国建设银行股份制改造试 点 i i 我国国有商业银行体制改革的历史发展与现状 l994 年以后 四大国有银行开始了由专业银行向商业银行转轨的艰难历 程 通过改革 四大国有银行发生了很大变化 与十年前相比 银行的管理能力 经 营水平和服务质量都有了较大提高 银行的不良资产比率得到较快下降 银行的整体 素质有很大提高 尽管如此 当前面临的问题仍不容忽视 突出表现在 银行产权制度改革尚未取 得实质性进展 制度的缺陷决定了银行法人治理结构无法得到根本改善 经营运行机 制特别是风险内控机制有待进一步提高 积存的大量不良资产尚未得到有效处置 潜 引言 在风险依然很大 当前 我国己进入全面建设小康社会新阶段 加入世贸组织后对外开放步伐进一 步加快 大力推进国有独资商业银行改革 既是更好地发挥金融现代经济核心作用 实现经济持续 快速 协调 健康发展 维护金融和社会稳定 全面建设小康社会的 客观需要 也是进 步提高国有独资商业银行国际竞争力的现实要求 党中央 国务 院对国有商业银行股份制改革的方向一直是明确的 早在1 993 年 国务院关于 金融体制改革的决定 就明确指出 要把我国的专业银行办成真正的商业银行 l9 97 年 中央召开全国金融工作会议 对国有独资商业银行改革与发展做出重大战略 部署 进入21 世纪的第一年 国务院成立了由中国人民银行牵头的专题研究小组 论证国有独资商业银行改革问题 20 o2 年2 月 全国金融工作会议和会后下发的 有关文件进一步明确 对国有独资商业银行进行股份制改造 是公有制多种实现形式 的重要探索 具备条件的国有独资商业银行可改组为国有控股的股份制商业银行 完 善法人治理结构 条件成熟的可以上市 20 02 年7 月25 日 中国银行 香港 有限公司在香港联交所成功上市 实现国有控股商业银行首次海外上市 党的十六届三中全会通过的 中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问 题的决定 再一次明确提出 选择有条件的国有商业银行实行股份制改造 加快处置 不良资产 充实资本金 创造条件上市 中国人民银行行长周小川在接受记者采访时 说 对国有独资商业银行进行综合改革 是整个金融改革的重点 大力推进国有商业 银行改革 既是中国经济发展的追切需要 也是提高其国际竞争力的必由之路 2 0 0 4 年1 月6 日 国务院决定中国银行和中国建设银行实施股份制改造 国家 将动用45o 亿美元外汇储备为两家试点银行补充资本金 为管理好这部分资产 经 国务院批准 依法注册成立了中央汇金投资有限责任公司 财政部 人民银行和外汇 局派员组成了公司董事会和监事会 这家公司负责向试点银行注资 并作为出资人 督促银行落实各项改革措施 完善公司治理结构 力争股权资产获得有竞争力的投资 回报和分红收益 与此同时 国家已明确提出 新的资本金注入后 将对试点银行实 行更加严格的外部监管和考核 确保新注入资本金的安全并获得合理的回报 2 0 0 4 年3 月5 日在北京召开的全国人大十届二次会议上 温家宝总理在其政府 工作报告上明确提出 推进金融体制改革 特别是加快国有独资商业银行改革 重点 做好中国银行和中国建设银行股份制改造试点 从国有商业银行到具有国际竞争力的现代化股份制商业银行 这是一个重大决 策 全新的改革实践 国有商业银行从此走上了股份制改造的新进程 研究在改制期内国有商业银行核心竞争力的必要性与意义 2 引言 金融是现代经济的核心 作为一种高风险行业 金融风险具有实发性强 涉及面 广 危害性大等显著特征 金融一旦出现重大问题 就会危及经济社会稳定 严重影 响改革开放和现代化建设进程 国有商业银行作为我国金融业的主体 维系着国民经济的命脉和经济安全 在我 国经济和社会发展中具有举足轻重的地位 多年来为支持经济体制改革 促进国民经 济发展 维护社会稳定做出重要贡献 目前 四家国有商业银行吸收了65 的居民 储蓄 承担着全社会80 的支付结算服务 贷款占全部金融机构贷款的56 是 我国经济发展的主要资金供应者 在全部银行业资产中 国有商业银行约占6o 在国有重点企业贷款中 国有商业银行约占80 但是由于国有商业银行在股权结 构 经营机制 不良资产 资本金充足率等方面存在诸多问题 国家将对国有商业银 行进行综合改革作为是整个金融改革的重点 大力推进国有商业银行改革 既是中国 经济发展的迫切需要 也是提高其国际竞争力的必由之路 目前关于四家国有银行上市时间大致定为 2 0 0 4 年建设银行上市 中国银行完 成改制 2 0 0 5 年中国银行上市 2 0 0 4 年3 月2 日国务院总理温家宝主持召开国务院 常务会议中提出用三年左右的时间将中国银行 中国建设银行两家试点银行改造成为 具有国际竞争力的现代股份制商业银行 国有商业银行股份制改造是我国金融业的一次全新的改革实践 意义重大 在 改制过程中存在较大的复杂性和艰巨性 在改制期间国有商业银行如何面对国内其他 商业银行的竞争 如何在这一特殊时期根据自身特点提高其核心竞争力将具有重大的 意义 本文研究的思路与框架 a 研究思路 本文根据我国国有商业银行目前经营管理的现状 结合国有商业银行改制期的 特点 在积极贯彻国家政策的基础上 以客户为中心 从完善银行公司治理结构 提 高管理能力 人力资源 建立企业文化和提高创新水平的角度 对改制期内国有商业 银行如何提高其核心竞争力进行研究 并提出建立和提高核心竞争力的途径 b 研究框架 依照以上研究思路 本文研究框架图如图1 l问题的提出与研究思路 l 上 i改制问题研究 引言 图1本文研究框架图 v 本文的研究方法 a 系统工程理论 系统是具有特定功能的 相互间具有有机联系的许多要素所构成的一个整体 一个形成系统的诸要素的集合永远具有一定的特性 或者表现为一定的行为 而这些 特性或行为是它的任何一个部分都不具备的 在物质世界中 一个系统中的任何部分 可以被看为一个子系统 而每一个系统又可以成为一个更大系统中的一部分 这是 个分析与综合有机结合的思想方法 系统具有整体性 集合性 层次性 相关性 目 的性 环境适应性等 用定量与定性相结合的系统思想与系统方法处理大型复杂系统的问题 无论是系 统的设计或组织建立 还是系统的经营管理 都可以看成是一种工程实践 统称系统 工程 中国著名科学家钱学森同志指出 系统工程是组织管理系统的规范 研究 设计 制造 实验和使用的科学方法 系统工程是一门组织管理的技术 系统工程是以研究大规模复杂系统为对象的 f j 交叉学科 它是把自然科学和社 会科学中的某些理论 方法 思想 策略和手段等根据总体协调的需要 有机地结合 起来 把人们的生产 科研或经济活动有效地组织起来 对系统的构成要素 组织结 构 信息交换和反馈控制等功能进行分析 设计 制造和服务 从而达到最优设计 最优控制和最优管理的目的 以便最充分地发挥人力 物力和财力的潜力 通过各种 管理技术 使局部和整体之间的关系协调配合 以实现系统的综合最优化 本文以此为理论基础 对国有商业银行在改制期内的有关因素进行分析 并提出 4 引言 国有商业银行的核心竞争力塑造问题 为决策者提供科学决策的依据 系统工程方法论的主要内容见图2 问题现状说明 搞清关联关系进行因素分析 上 比较影响因素 上 提出解决途径 上 结论 上 实施 图2 系统工程方法论 b 战略管理理论 追求竞争力既是战略管理的核心 也是设计应用战略管理过程的核心 通过战略 管理过程各个相关部分的有效运用 公司可以找出发展方向和获取所期望的战略竞争 力和超额利润的方法 2 l 有竞争力的企业通过提供高品质的产品和服务给顾客 就更 有可能获取超额利润 因此 战略管理就是帮助组织确定他们的目标和完成目标的办 法 c 人力资源理论 本文应用人力资源管理的理论 对国有商业银行人员的培训 绩效考核 激励 管理进行分析研究 人力资源管理应该集中于改变组织结构和文化 提高组织效率和 业绩 开发组织特殊能力 以及管理组织变革 确保组织能够获得具有良好技能和具 有较高激励水平的员工 进而使组织获得持续的竞争优势 形成组织的战略能力 依 靠核心人力资源去建立竞争优势和依靠员工实现战略目标是人力资源管理的基本特 征 3 第一章我国国有商业银行改制问题研究 第一章我国国有商业银行改制问题研究 1 1我国国有商业银行的改革历程 我国自1 9 7 8 年改革开放以来 随着中国经济体制改革的深入 中困金融体制 也进行了一系列改革 金融体制和运行机制发生了深刻的变化 我国国有商业银行从 无到有 也发生巨大的变化 国有商业银行改革 不仅直接影响整个金融体系的效率 和稳定 而且由于历史原因 产权主体等因素而与国企改革以至整个经济休戚相关1 4 1 中国国有商业银行发展历程 大体分三阶段 1 1 1 第一阶段为建国到8 0 年代改革开放以前 在这3 0 多年中 商业银行 的各项业务基本由中国人民银行承担 虽然也曾有过某些专项业务由某个机构单独办 理的情形 如曾建立中国农业银行 专门负责办理农业存贷款业务 但总的来说 这是商业银行与中央银行业务混合的时期 换句话说 是有某些商业银行业务而无商 业银行的时期 1 1 2 第二阶段为1 9 7 9 年至1 9 9 3 年 在近1 5 年中 我们先后恢复和设立了 中国工商银行 中国农业银行 中国银行和中国建设银行等专业银行为主体 以其他 全国性银行和区域性银行为补充的商业银行体系 随着贷款数量的迅速增长 银行业 务的不断拓展 四大专业银行在国民经济中的地位迅速提高 作用也越来越大 但另 一方面 这些银行在运行中也存在一系列问题 1 1 2 1 银行性质不清 从而职能不清 专业银行究竟是商业银行还是政策性银 行 一直没有理清 由此 四大专业银行既办理政策牲业务也办理商业性业务 由于 政策性业务和商业性业务的要求和规范不尽相同 所以产生了众多磨擦和矛盾 专业 银行不能真正 商业化 既搞乱了政府与银行的关系 也搞乱了银行正常的经营关 系 1 1 2 2 银行资产关系不清 质量下降 银行资产大量来源于社会居民和工商企 业存款 相当大的部分并非国有 但不论是政府部门还是企业都将它们资产简单地看 作是 国有资产 造成了资产关系的一系列混乱 一个典型现象是银行资余的财政 化 8 0 年代 实行 投改贷 拨改贷 政策 试图运用银行资金来缓解财政资金 难以满足经济建设需要的困境 但既然是政策性的 是 国有 的 亏损尚可挂账 不归还本金甚至不付利息也就没有多大问题 因此 一些企业和地方政府长期拖欠贷 款本息 致使银行不良资产大增 资产质量明显降低 1 1 2 3 银行资产负债比例严重不合理 由于未能有效地明确银行的性质 相当 大程度上用财政观点看待银行 所以 常常重视的是银行的资金来源和运用 忽视它 们的资产负债关系 1 9 8 3 年 国家银行资产总量3 9 6 6 0 4 亿万元中 自有资金加权益 6 第一章我国国有商业银行改制问题研究 达5 9 9 4 5 亿元 占资产的比例为15 1 2 资产负债率为8 4 8 8 1 9 9 3 年 国家银 行的资产总量3 4 1 9 4 6 2 亿元中 自有资金加权益为2 2 0 7 3 亿元 占资产的比例下降 到65 资产负债率上升到9 3 5 4 资产负债比例上升 意味着银行营运风险的增 大 加上不良资产的增加 专业银行的营运风险实际上已处于相当危险的境地 1 1 2 4 银行的经营行为不规范 各家银行均有其自身的利益 为了满足利益需 求 它们采取了一系列措施 如超规模 绕规模放款 直接投资创办企业或向企业投 资参股 经营房地产 炒作二级市场股票以及其他表外业务 这些行为 增加了金融 运用中的风险 容易给某些不法分子提供 违法 漏洞 1 1 3 针对上述问题和其他问题 1 9 9 3 年7 月开始的 整顿金融秩序 严 肃金融纪律 推进金融改革 强化宏观调控 把商业银行的建设推入一个新 阶段一一专业银行向真正的商业银行转变的阶段 第三阶段从1 9 9 3 年7 月开始 迄今近十一年 在这段时间 专业银行向商业银行的转变 取得了一系列实质性进展 1 1 3 1 明确了商业银行的法律地位和基本职能 1 9 9 5 年7 月1 日 中华人民 共和国商业银行法 实施 该法明确规定了商业银行的地位 性质 业务 经营原则 权益等等 为专业银行的改革提供了法律依据和法律保障 1 1 3 2 分离了商业性业务和政策性业务 1 9 9 4 年 随着国家开发银行 中国进 出口银行和中国农业发展银行三大政策性银行的成立 原来各家专业银行的政策性业 务分离出来 转由三大政策性银行办理 由此 专业银行身兼商业银行业务和政策性 业务的状况开始改变 为专业银行向商业银行转变 刨造了必要条件 1 1 3 3 实行了银行业与证券业的分业管理 1 9 9 3 年7 月开始的 整顿金融秩序 强调银行业不得投资进行证券业的经营 为此 着力清理各家银行向非银行业投资的 问题 实行了银行与证券经营机构及信托投资公司的分离 商业银行法 规定 商 业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务 不得投资于非自用不动 产 在我国境内 不得向非银行金融机构和企业投资 通过改革 四大国有银行发 生了很大变化 银行的管理能力 经营水平和服务质量都有了较大提高 银行的不良 资产比率得到较快下降 银行的整体素质有很大提高 1 2 我国国有商业银行竞争力存在的问题 虽然我国国有商业银行取得了巨大的发展 尽管如此 当前面临的问题仍不容忽 视 突出表现在 银行产权制度改革尚未取得实质性进展 制度的缺陷决定了银行法 人治理结构无法得到根本改善 经营运行机制特别是风险内控机制有待进 步提高 积存的大量不良资产尚未得到有效处置 潜在风险依然很大 1 2 1 国有商业银行没有成为市场资金运作的主体 由于我国国有商业银行 是国家独资商业银行 国家作为惟一的产权主体 独享国有资产的剩余索取权 而处 第一章我国国有商业银行改制问题研究 j f 弋理地位的国有商业银行在经营过程中 必然缺乏追求利润最大化的动力机制 另 外 商业银行的行长 经理 由国家任命 代表国家行使经营权 再由国家来监督其经 营活动 考核其经营成果 这就形成了国有商业银行法人治理结构的不合理 由于所 有者虚化 产权主体缺位 造成资本非人格化和 两权 难以分离 无法形成有效的 法人治理机制 资本金补充机制及内部管理机制 自主经营 自我约束的商业化行为 得不到保障 1 2 2 我国四大国有商业银行目前的组织结构形式都是采用总分行制 即 总行一一级分行一二级分行一支行一办事处一储蓄所 这种组织模式的弊端 一 是管理层次较多 控制跨度过窄 信息采集 传递以及决策速度慢 市场反应不灵敏 机构运行成本高 二是各级银行部分内设机构职能虚设 造成大量机关冗员 人力资 源利用效率低下 三是受统一政策指导 采取统一的管理模式 不利于同一银行的各 地分支机构根据不同地区经济发展状况采用适合当地市场运行特点的经营策略 给商 业银行的业务创新 满足客户需求带来了巨大的压力 四是在统一法人的总分行管理 模式下 通常对经营权限的划分采用授权和转授权的方式 但是由于分支机构太多 各分支机构管理水平相差很大 难以避免有的分支机构违规和越权经营形成较大的风 险 最终由全行承担 1 2 3 经营理念 管理观念落后 管理水平低 基本属于粗放型经营 造 成资产质量差 不良贷款占比较高 效益低下 1 2 3 1 不良资产问题无疑是我国银行体系脆弱性的最集中体现 也是目前银行 体制改革的焦点之一 居高不下的不良资产率可谓我国国有商业银行的 癌症 长 期得不到妥善解决 随着时间的推移 处置成本代价越来越大 并且有风险扩散和导 致银行危机的可能 四大国有商业银行2 0 0 2 年底的不良贷款率加权平均为2 6 1 2 针对不良贷款率居高不下的情况 四大国有商业银行都对不良资产处置采取了较大的 力度 但不良贷款率仍然偏高 根据各行已公布的数据来看 截止2 0 0 3 年底 中国 工商银行五级分类口径不良贷款率为2 1 3 中国银行五级分类口径不良贷款率为 1 5 9 中国建设银行五级分类口径不良贷款率9 1 2 中国农业银行按五级分类口 径不良贷款余额占比下降了近6 个百分点 但该行没有透露不良贷款率的具体数字 2 0 0 2 年该行初次公布 按四级分类口径2 0 0 2 年不良贷款率3 0 0 7 为四大国有商 业银行中最高 不良贷款问题之所以没有使我国银行风险演变为银行危机 在于国有 银行背后的强大国家信用支持 能使其源源不断地从居民手中获取储蓄存款而不至于 发生流动性危机 然而 在我国加入w t o 后 随着外资银行的进入 银行市场的竞争 将日趋激烈 国有银行是否能凭借国家信用的支持继续保持在存款市场上的准垄断优 势将是一个问号 由此 严重的不良资产问题是否仍旧不会对金融体系的稳定性产生 影响也将是 个问号 第章我国国有商业银行改制问题研究 1 2 3 2 盈利水平低下 2 0 世纪9 0 年代以来 国有商业银行的盈利水平基本t 呈 现出一种下降趋势 从各家银行的损益表来看 各家银行虽有盈利 但盈利在减少 资 产利润率在逐年下降 我国银行已进入到一个 微利时代 与此同时 各家银行的应 收未收利息不断增加 贷款收息率不断下降 分支机构亏损面和亏损金额相当大 通过 平均资本收益率 资产收益率 成本收入率等几个指标可以基本反映一家银行的经营 状况和盈利能力 从表l 中我们可以发现 四大银行经营状况和盈利能力普遍不理想 其中中国银行的情况稍好一些 但与外资银行无法相比 而且也落后与国内其他的股 份制银行 例如 2 0 0 1 年中信实业银行 浦东发展银行 民生银行 招商银行的平 均资本收益率分别为2 0 1 9 2 1 5 3 8 7 资产收益率分别为0 5 4 0 7 9 0 8 2 1 0 5 以上两项要远高于国有银行 相应的这四家股份制银行的成本收入率 分别为8 4 3 5 4 8 8 6 8 6 8 5 8 9 4 其平均水平要低于国有银行的平均水平 中国农业银行的成本收入率高达1 0 0 5 8 通过以上数据比较 我国四大国有银行的 盈利能力 经营效率和成本控制能力可见一斑 国有银行盈利水平下降 尽管有一些 客观原因 如国有企业效益不佳 营业税税率上调等 但从根本上说 是银行风险所致 是银行危机的具体表现 表1 四大国有商业银行的经营状况 税前利润 实际利润增长 平均资本收益率 率资产收益 成本收入 i 银行名称 本期上期本期 率 率 总额 百 增长 一h 期 万美元 i 中国工商银行 7 4 01 7 31 9 52 6 13 22 8 0 1 47 4 6 6 中国银行 1 3 1 9 1 5 9 7 6 2 61 3 26 75 1 0 3 2 3 3 7 7 冲国农业银行 1 3 9 2 8 7 9 2 9 5i n 8o 90 2 0 0 5 1 0 0 5 8 中困建设银行 6 2 7l 一3 8 8 3 7 71 4 84 47 6 1 0 1 9i 6 2 3 2 资料来源 资料来源 t h eb a n k e r 2 0 0 2 年第7 期 本期和上期分别指2 0 0 1 年和2 0 0 0 年 n a 表示数据不 详 数据的截止日期为2 0 0 1 年1 2 月3 1 日 1 2 4 资本充足率是衡量银行抵御风险能力的一个综合性指标 国内外对我 国国有银行资本充足率比例一致的看法是 国有银行基本上达不到 巴塞尔协议 规 定的8 的要求 根据英国 银行家 1 9 9 7 年7 月公布的数据 工 农 中 建的核心 资本与风险资产的比率分别为2 5 5 2 1 4 4 7 0 2 7 3 只有中国银行达到了 巴 9 第一章我国国有商业银行改制问题研究 塞尔协议 规定的4 的要求 从表2 的 银行家 统计数据中可以发现2 0 0 1 年除中 国银行一级资本增长较快外 其余三家银行增长甚慢 达到国际清算银行资本充足率 标准的也只有中国银行一家 8 3 而中国建设银行资本充足率为6 8 8 未能达到 8 的最低限 其余两家数据不详 估计也达不到8 的标准 表2 四大国有商业银行的资本 资j 与资本充足率等基本情况 实力规模稳健性 一级资本总资产 级资本充足率国际清算银行资 限行名称 本充足率 总额 百万增长总额 百万豫长本期 一h 期 美元 美 j i j 中国工商银行 2 3 1 0 71 45 2 4 2 3 5 拇 5 4 4 14 7 2n a i 中国银行 2 2 0 8 5 1 2 9 2 4 0 6 1 5 0 6 1 5 4 44 4 68 3 中国农业银行 1 6 0 8 8 1 0 7 j 0 5 4 3 l1 6 3 5 2 76 0 8 r t a 中国建设银行 1 4 5 1 71 4 6 3 3 4 0 6 1 2 4 3 5 4 5 4 6 8 8 资判来源 资料来源 t h eb a n k e r 2 0 0 2 年第7 期 本期和上期分别指2 0 0 1 年和2 0 0 0 年 i l a 表示数据不 详 数据的截止日期为2 0 0 1 年1 2 月3 1 日 1 2 5 资产规模偏小 缺乏合作 竞争水平低 难以抵抗外资银行的冲击 我国国有商业银行资产规模相对于国外银行仍然偏小 且又因为西方大银行的 强强联合 规模差距有