（工商管理专业论文）广深铁路改革发展态势、存在问题及其对策研究.pdf

0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 摘要 广深铁路横穿市场经济发达的珠江三角洲地区 是目前连接穗 深 港的唯 一铁路 自1 9 9 6 年广深铁路公司进行股份制改造以来 广深铁路改革发展一直保 持着良好的态势 随着区域经济发展以及市场竞争等外部环境的变化 广深铁路 在体制机制 运输能力 客货营销 技术装备 资本运作 多元经营等方面内在 因素正逐渐制约广深铁路进一步发展 本文试图在回顾广深铁路改革发展历史 分析现状 剖析存在问题以及主要原因的基础上 提出广深铁路改革发展的相关 对策建议 由于广深铁路是一个特殊的铁路企业 生产经营兼具垄断性 公益性 市场性等多重特征 其改革发展过程中的主要矛盾与中国铁路改革发展相一致 因此 研究广深铁路的改革发展不仅具有理论意义 也具有现实意义和全局性意 义 本文由五部分组成 第一部分 导论 该部分从中国铁路的主要矛盾以及区 域经济发展两个角度论述广深铁路改革发展的必要性 同时对广深铁路改革发展 相关理论进行了综述 第二部分 广深铁路概况 主要介绍了广深铁路改革发展 历史沿革 经营情况和改革情况 第三部分 广深铁路改革发展中存在的主要问 题 分析了体制机制 运输能力 技术装备 市场营销 资本运作等方面存在的 问题 第四部分 制约广深铁路改革发展的主要原因 针对存在的问题进行了原 因分析 第五部分 广深铁路进一步改革发展的对策建议 分析了广深铁路所处 的宏观环境 并提出了对策建议 本文的现实意义在于 不仅对广深铁路的发展进行了探讨 对在计划经济与 市场经济双重影响下的铁路运输企业如何加快发展也有借鉴意义 关键词 广深铁路改革发展对策 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 a b s t r a c t g u a n g s h e nr a i l w a y w h i c hg o e sa c r o s st h ep r o s p e r o u sz h u j i a n gd i s t r i c t i st h e o n l yr a i l w a yt h a tc o n n e c t sg u a n g z h o u s h e n z h e n ga n dh o n g k o n gc u r r e n t l y t h e r a i l w a ye x p e r i e n c e sc o n t i n u o u sa n de x c e l l e n td e v e l o p m e n ts i n c et h el o i n t s t o c k r e f o r r no ft h eg u a n g s h e nr a i l w a yc o m p a n yi n1 9 9 6 d u et ot h ec h a n g eo fa n u m b e ro fe x t e r n a le n v i r o n m e n t a lf a c t o r ss u c ha st h ep r o g r e s so fr e g i o n a le c o n o m y a n dm a r k e t i n gc o m p e t i t i o n t h ef u r t h e ro p t i m i z a t i o no ft h eg u a n g s h e nr a i l w a yi s g r a d u a l l yh i n d e r e db ys o m ei n t e r n a lf a c t o r ss u c ha sm e c h a n i s m t r a n s p o r t a t i o n c a p a c i t y t r a n s p o r t a t i o nm a r k e t i n g t e c h n o l o g y e q u i p m e n t s c a p i t a lc o n t r o la n d v a r i o u sm a n a g e m e n t o nt h eb a s i so ft h er e v i e wo ft h eg u a n g s h e nr a i l w a y s d e v e l o p m e n ta n dr e f o r r nh i s t o r y t h ea n a l y s i so f c u r r e n ts i t u a t i o na n dt h ep r o b eo f t h e p r o b a b l ep r o b l e m sa n dr e a s o n s t h ea r t i c l ep r e s e n t san u m b e ro fc o r r e s p o n d i n g t a c t i c sf o rt h eg u a n g s h e nr a i l w a y sf i t r t h e rd e v e l o p m e n ta n dr e f o r i l l i nv i r t u eo f t h ec h a r a c t e r so f m o n o p o l y c o m m o n w e a la n dm a r k e t i n go f t h eg u a n g s h e nr a i l w a y m a n a g e m e n t i ti su n d e n i a b l et h a tg u a n g s h e nr a i l w a yi sc o n s i d e r a b l yd i f i e r e n t f r o mo t h e rr a i l w a y s a n dt h em a i nc o n t r a d i c t i o ni nt h ep r o c e d u r eo ft h eg u a n g s h e n r a i l w a yr e f o r i l ls h o w st h em a j o rp r o b l e m sw i d e l ye x i s t i n gi nt h ep r o c e s so ft h e w h o l er a i l w a ys y s t e mr e f 0 1 1 7 1i nc h i n a t h e r e f o r e t h es t u d yo ft h er e f o r l r lo ft h e g u a n g s h e nr a i l w a yi sn o to n l ya c a d e m i c b u ta l s op r a c t i c a la n dg e n e r a l t h ea r t i c l ei ss t r u c t u r e di n t of i v e sp a r t s f i r s tp a r ti si n t r o d u c t i o n t h i sp a r t d e a l sw i t ht h en e c e s s i t yo ft h er e f o r mo fg u a n g s h e nr a i l w a yf r o mt h ea s p e c to f c o n f l i c ti nc h i n e s er a i l w a yd e v e l o p i n ga n dt h ea s p e c to fr e g i o n a le c o n o m i c d e v e l o p m e n t 0 nt h es a m et i m e t h ec o r r e s p o n d i n gt h e o r i e so ft h eg u a n g s h e n r a i l w a yr e f o l ma t ed i s c u s s e di nt h i sp a r t t h es e c o n dp a r tp r e s e n t sg e n e r a ls i t u a t i o n o ft h eg u a n g s h e nr a i l w a y n a m e l y t h eg u a n g s h e nr a i l w a yh i s t o r y t h e m a n a g e m e n ta n dt h er e f o r m i nt h et h i r dp a r t t h ec u r r e n tp r o b l e m si nt h ep r o c e s so f t h er e f o r i i lo fg u a n g s h e nr a i l w a ya r ea n a l y z e d s p e c i f i c a l l y t h ei s s u e sr e l a t i n gt o m e c h a n i s m t r a n s p o r t a t i o nc a p a c i t y t r a n s p o r t a t i o nm a r k e t i n g t e c h n o l o g y e q u i p m e n t s c a p i t a lc o n t r o la r es t u d i e di nd e t a i l t h ef o u r t hp a r tp r o v i d e st h em a i n r e a s o n st h a th i n d e rt h ei m p r o v e m e n to ft h eg u a n g s h e nr a i l w a yr e f o r 1 f i n a l l y i n t h ef i m ip a r t t h ec o u n t e r m e a s u r e sf o rt h ef u r t h e rd e v e l o p m e n to fg u a n g s h e n r a i l w a ya r ep r o v i d e df r o mg e n e r a le n v i r o n m e n to ft h eg u a n g s h e nr a i l w a y t h ep r a c t i c a ls i g n i f i c a n c eo ft h ea r t i c l el i e si nt w oa s p e c t s 0 nt h eo n eh a n d t h e a r t i c l ed i s c u s s e st h ed e v e l o p m e n to ft h eg n a n g s h e nr a i l w a y o nt h eo t h e rh a n d t h e a r t i c l ep r e s e n t ss o m eh i n t sf o rt h ec o n t i n u o u sd e v e l o p m e n to ft h ew h o l er a i l w a y c o m p a n yu n d e rt h ep r e s s u r eo fp l a n n e de c o n o m ya n dm a r k e te c o n o m y k e yw o r d s g u a n g s h e nr a i l w a y r e f o r m d e v e l o p m e n t c o u n t e r m e a s u r e 2 一 0 1 2 0 2 5 4 5 4 弼匪 广深铁路改革发展态势 存在翔题及其对策研究 引言 铁路作为国家现代化交通运输方式之一 在国家综合交通运输体系中起着骨 干作用 改革开放以来 国家致力推行 综合运输 的方针 公路 航空 水运 等交通设施得到了大力发展 尤其是沿海地区 铁路日益受到了来自各方的压力 与挑战 已逐渐丧失过去 老大 的地位 面临着危机 危机的核心问题是发展 滞后 改革维艰 危机的背后反映的是铁路旧有计划经济管理体制与新兴市场经 济的矛盾和冲突 是人们对铁路现状和崛起的竞争对手差异的反思和剖析 是对 铁路在国民经济中地位和作用的重新认识和审视 如何革新铁路现状 开拓铁路 明天 如何在宏观上继续发挥铁路在国民经济中的 大动脉 地位和骨干作用 在微观上提高铁路运输企业的管理水平和经营效益 这些问题不仅具有重要的 全局性 战略性意义 而且对于解决 乘车难 车皮紧 等代表最广大人民 群众根本利益的现实问题也至关重要 本文所指的广深铁路 是指经营这条铁路线的广深铁路股份有限公司 地处 市场经济最先起步的珠三角地区的广深铁路 经历了交通运输业中陆 海 空全 方位的冲击 实践体验十分深刻 曾经作为中国铁路改革的 试验田 一号 种子 领头羊 广深铁路如何在新的历史条件下 进一步更新体制 实现 资产结构 管理方式 竞争能力 企业实力的协调 持续发展具有重要的理论意 义及现实意义 由于广深铁路是一个特殊的铁路企业 其生产经营兼具垄断性 公益性 市 场性等多重特征 我在论述中力求将广深铁路放到国家宏观产业政策方面去考 察 力求将广深铁路放到区域经济发展中去考察 力求从广深铁路内部制约因素 中找答案 以期得到客观的分析 并据此提出可行的对策 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 1 导论 1 1 广深铁路改革发展研究的必要性 1 1 1 中国铁路的主要矛盾也存在于广深铁路改革发展中 中国铁路在许多方面的成就是令人非常羡慕的 这些年铁路在改革开放的推 动下不断加快发展 取得了显著成绩 铁路建设速度加快 路网规模扩大 五次 大提速取得成功 服务质量明显提升 运输收入大幅度增长 运输经营实现扭亏 为盈 科技创新迈出新的步伐 技术装备水平有新的提高 安全基础建设成效显 著 运输安全总体上保持了基本稳定 铁路改革不断深化 企业经营机制发生了 深刻变化 铁路运输服务的需求正在稳定的成长中 每年都有数千公里的新线路 被陆续加入铁路网络 铁路在客运市场的占有率为3 7 在货运市场的占有率为 3 1 交通往来非常稠密 而且许多线路在以接近其能量极限的情况下运转 为 国民经济持续快速健康发展作出了积极贡献 但是 铁路发展的差距和问题依然十分突出 铁路运输生产力不适应全社会 日益增长的运输需求 这个主要矛盾并没有从根本上解决 具体体现在以下方面 矛盾之一 铁路运输能力不足 目前铁路主要干线 部分地区运输能力仍然 十分紧张 不能满足旅客货主的基本运输需求 这些年铁路发展和过去比是快的 但与国民经济发展速度和其他一些行业发展速度比是慢的 矛盾之二 技术装备水平不高 与发达国家铁路比 在路网密度 技术装备 信息化建设 经营管理等方面存在较大差距 信息化建设起步并不太晚 但从运 营管理 电子商务 智能化运输 现代物流等方面看 差距也是很大的 矛盾之三 竞争能力不强 根据国务院发展研究中心研究报告 尽管对需求 面有强劲的成长 但在整体的运输市场中 铁路的市场占有率已在衰退 客运周 转量从1 9 8 0 年的6 0 6 下降至q 2 0 0 0 年的3 7 货运周转量从4 8 衰退为3 1 3 目前 快捷运输以及民用航空业等其他运输模式 正竞相以高速超越铁路运输 特别是 在长距离运输的业务范畴 快捷运送以及航空公司已经对传统的铁路运输造成威 胁 相对于其他国家的铁路 短途旅客 搭载通勤者 只占了中国铁路事业业务 量中的极小份量 矛盾之四 地区发展不均衡 从地区经济发展趋势看 以上海为中心的长江 三角洲地区 以广州为中心的珠江三角洲地区和以京津为中心的环渤海地区 g d p 总量已占到全国的3 0 相对来说 这些地区的铁路发展较快 装备水平 服务 意识 服务质量较其他地区更好 中部地区 西部地区发展相对滞后 广深铁路地处市场经济发达的珠三角地区 铁路相对发展较快 但运能不足 技术装备水平不高 竞争能力不强等矛盾仍然在一定程度 一定范围内存在 由 0 t 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 于铁路企业在体制 机制等诸多方面具有相关性 研究广深铁路面对的这些矛盾 制订发展对策 不仅对于广深铁路发展具有重要的指导意义 同时对研究和解决 中国铁路存在的主要矛盾也将具有借鉴作用 1 1 2 区域经济发展对广深铁路改革发展提出新的要求 广东省提出 2 0 1 0 年珠江三角洲地区要在全国率先实现现代化 这就对广深 铁路加快发展提出了更高 更迫切的要求 按照发展规划 广东省将从六个方面 推动珠江三角洲率先实现现代化 一是打造高新技术产业基地和火车头 二是营 造可持续发展的人居环境 三是构筑现代化的基础设施体系 建成布局完善 分 工合理 沟通全省 连接港澳的综合运输网 实现客运快速化 货运物流化 管 理智能化 四是打造弧太地区主要城市集团 到2 0 i o 年 城市化水平达7 0 左右 建成6 个百万以上人口城市 形成广深 香港 广珠 澳门 两条发展主轴 五是建成全国信息化示范区 互联网络用户超过2 5 0 0 万 每千人拥有计算机4 0 0 台 六是建设高水平开放型经济密集区 这一战略规划的实旎无疑推动珠江三角洲经济发展全球化 城市建设一体 化 社会文化开放化 经济活动信息化 交通运输网络化 这种发展趋势为广深 铁路的发展带来了重大影响 第一 提供了难得机遇 一是港澳经济的一体化发 展和珠三角城市群落的集中发展为城际客运市场发展带来了广阔前景 二是广深 铁路处在城市集团发展主轴上 加快广深铁路建设发展符合政府规划 三是铁路 作为环保型产业在营造可持续发展人居环境 加快城市群落建设中具有优势 四 是开放型经济密集区建设有利于公司拓展新兴的客 货运输市场 第二 形成了 严峻挑战 一是随着区域交通网络的日益完善 市场竞争将更趋细分化 竞争的 内涵将更趋品质化 二是随着城市轨道交通投产运营 对广深铁路在区域城际运 输中的作用发挥带来压力 三是随着广珠澳城际客运专线的兴建 广深铁路在穗 深港的垄断地位被打破 传统的客流吸引范围受到挤压 并带来同业竞争 第三 带来了变革要求 一是区域社会经济活动信息化对公司的营运管理和服务提出了 变革要求 加快建立信息化的管理和服务系统是形势发展需要 二是高水平开放 型经济对公司货运传统操作方法提出了变革要求 加快货运体制改革 建立货运 物流化 管理智能化是重构公司货运竞争优势的唯一选择 三是区域城际运输市 场主体多元化对公司的产业结构提出了变革要求 公司在集中精力经营好广深铁 路运输的同时 必须发挥资源潜力 推动资本运营 扩张经营领域 提高公司的 抗风险能力 因此 必须及早根据新的形势加快改革发展 以适应区域环境的变 化 塑 坠娈堡 竖壁堕堕苎叁垦查垫 查垄塑墼壁基堕墓堑塞 1 2 广深铁路改革发展的相关理论 1 2 1 关于传统体制改革的理论 搞好国有企业 既关系到国民经济健康运行和长远发展 也关系到社会主义 市场经济体制的大厦能否顺利建立 还关系到社会主义前途命运 它不仅是重大 的经济问题 而且是重大的政治问题 8 0 年代以来 邓小平同志提出了一系列传 统体制改革发展的思想 一是下放权力 扩大企业自主权 1 9 7 8 年9 月 邓小平说 1 要加大地方的 权力 特别是企业的权力 企业要有主动权 机动权 如用人多少 要增加点什 么 减少点什么 应该有权处理 企业应该有点外汇 自己可以订货 可以同国 外交流技术 有些事情 办起来老是转圈 要经过省 部 国家计委 就太慢了 同年1 2 月 邓小平同志在党的十一届三中全会上所作的重要讲话中 进一步阐述 了扩大企业自主权的问题 此后一直到党的十二届三中全会之前 企业改革的基 本思路就是放权让利 实施了一系列扩大企业自主权的政策和法规 实行利润留 成制度 企业基金制度和各种奖励制度 增加企业的生产经营自主权 这些措施 对于增加企业活力起了很大的作用 二是明确权责 推行经济责任制 1 9 8 3 年6 月 邓小平指出 2 工业有工业 的特点 农业有农业的特点 具体经验不能搬用 但基本原则是搞责任制 这点 是肯定的 1 9 8 6 年6 月1 0 日 邓小平指出 3 权力不下放 企业没有自主权 也就没有责任 搞得好坏都是上面负责 全部由上面包起来 怎么能搞好工作 调动积极性 总之 改革要继续进行下去 在这里 邓小平志把权力下放和明 确责任结合起来 以保证企业改革的顺利推进和企业的健康发展 根据这样的改 革思路 在8 0 年代前期 国家在向企业放权让利的同时 制定并实施了一系列经 济责任制 特别是以经济责任制的方式 明确企业和企业管理者的职责 在一定 程度上促进了企业责 权 利关系的结合 这对于增强企业活力 挖掘企业潜力 提高经济效益 都产生了相当大的影响 三是实行两权分离 推行承包制 租赁制等企业经营方式 1 9 8 4 年 党的十 二届三中全会确认社会主义经济是建立在社会主义公有制基础上的有计划的商 品经济 依据社会主义有计划商品经济论 国营企业在所有权和经营权上可以适 当分离 从而使企业成为相对独立的经济实体 成为自主经营 自负盈亏 具有 自我改造和自我发展能力的商品生产者 在此之后 国营企业的改革进入到以承 包制为主要形式的阶段 国有企业实行承包制 目的是调动企业经营者和生产者 的积极性 促进企业经济效益的提高 邓小平指出 企业改革 主要是解决国 营大中型企业的问题 用多种形式把所有权和经营权分开 以调动企业积极性 这是改革的一个很重要的方面 这个问题在我们一些同志的思想上还没有解决 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邢晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 主要是受老框框的束缚 1 9 8 6 年1 2 月 国务院作出 关于深化企业改革增强企 业活力的若干决定 明确提出要大力推行多种形式的经营承包责任制 承包制 在全国范围内迅速得到推广 给国有企业注入了生机活力 四是加强管理 提高国有企业的经营管理水平 1 9 7 8 年9 月 邓小平指出 4 我们改造企业 为了保证应有的技术水平 管理水平 要有合格的管理人员和 合格的工人 所以 他主张 管理干部要经过考核 不合格的作编外处理 而 且还要组织他们学习 对他们进行培训 同年1 0 月 邓小平提出 为了实现四个 现代化 我们所有的企业必须毫无例外地实行民主管理 使集中领导和民主管理 结合起来 对于企业领导体制的改革 邓小平同志也针对原有领导体制中的问题 提出了有十分重要指导意义的构想 他说 有准备有步骤地改变党委领导下的 厂长负责制 经营负责制 经过试点 逐步推广 分别实行工厂管理委员会 公 司董事会 经济联合体的联合委员会领导和监督下的厂长负责制 经理负责制 邓小平提出的这些改善企业管理和提高企业管理水平的思想 在国有企业改革实 践中发挥了重要的作用 五是实行政企分开 精简专业经济管理结构 1 9 8 6 年1 2 月1 9 日 邓小平指出 企业下放 政企分开 是经济体制改革 也是政治体制改革 下放总会遇到障 碍 现在机构臃肿 有的部委据说有上万人 必须精简 否则 这么多人 就要 当婆婆揽权 这些人在中央机关工作多年 多数都有一定知识 到基层竞选厂长 经理 显示自己的本领去嘛 实行政企分开 就是要把政府直接管理企业生产 经营的职能 同政府从宏观上管理整个国民经济的职能彻底分开 减少政府的经 济管理机构对企业过多的干预 创造一个有利于企业自主经营的外部环境 促使 企业成为真正的市场主体 经过这五个方面的实验和探索 到1 9 9 1 年9 月 中央明确提出了转换国有企 业经营机制的新思路 国有企业改革进入以转机建制的一系列改革措施都是根据 邓小平同志的企业改革思想提出来的 首先是进一步落实企业自主权 完善企业 的约束机制 这就是要按照两权分离的原则 正确界定国家作为国有资产所有者 的权限与企业作为国有资产经营者的权限与企业作为国有资产经营者的权限 在 保证国有资产保值和增值的前提下 使企业对其经营的国有资产享有占用 使用 和依法处分的权力 同时配套建立企业内部的各种约束机制 使企业真正成为自 主经营 自负盈亏的市场竞争主体 其次是深化企业内部管理制度的改革 努力 提高企业的经济效益 企业内部实行厂长 经理负责制 由厂长或经理作为企业 的法人代表 负责组织和管理企业的生产和经营活动 企业和职工之间实行合同 制或聘任制 建立企业和职工之间双向选择的用工制度 企业人员的工资收入与 企业经营的状况相联系 与企业的经济效益挂铯 彻底打破 铁工资 和 大锅 0 1 2 0 2 5 4 5 4 郦脬 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 饭 的分配制度 从而促进企业改善经营管理和提高经济效益 再次是根据政企 分开的原则 完善企业的外部机制 要求各级政府从过去那种对企业的人 财 物 产 供 销实行直接管理的旧模式中解脱出来 按照小政府大社会的模式 精简机构和人员 使政府真正承担起规划 协调 监督 服务的宏观管理职能 此外还要相应建立企业转换经营机制所必须的社会保障制度 建立比较完善的市 场体系 促进企业成为真正的市场主体 尽管企业转换经营机制的一系列政策措 施已经比较接近建立现代企业制度的改革方向 而且在当时的历史条件和环境 下 确实起到了积极的作用 收到了一定的经济效果 但是 企业改革的基本做 法没能从根本上摆脱旧的框架体系 改革仍然有一定的局限性 1 9 9 2 年春天 邓小平在南方的重要谈话中指出 社会主义要赢得与资本主 义相比较的优势 就必须大胆吸收和借鉴人类社会创造的一切文明成果 吸收和 借鉴当今世界各国包括资本主义发达国家的一切反映现代化生产规律的先进经 营方式 管理方法 现代企业制度 作为资本主义发达国家的一项行之有效的 企业管理制度 在现代市场经济体制中发挥着十分重要的作用 是完全可以为我 所用的 建立现代企业制度之所以有利于促进社会化大生产的发展 这是因为 实行 企业制度创新 一可以实现产权关系明晰 企业中的国有资产所有权属于国家 企业拥有包括国家在内的出资者投资形成的全部法人财产权 成为享有民事权 利 承担民事责任的法人实体 二可以使出资者和企业法人的权责明确 出资者 按投入企业的资本额享有所有者的权益 即资产受益 重大决策和选择管理者等 权利 企业破产时 出资者只以投入企业的资本额对企业债务负有限责任 企业 则以其全部法人财产 依法自主经营 自负盈亏 照章纳税 对出资者承担资产 保值增值的责任 三可以实现政企分开 企业在市场竞争中优胜劣汰 长期亏损 资不抵债的应依法破产 四可以建立科学的企业领导体制和组织管理制度 调节 所有者 经营者和职工之间的关系 形成激励和约束相结合的经营机制 这四个 方面互相联系 从不同的角度说明现代市场经济体制中的市场主体的特征 所有 企业都要向这具方向努力 按照建立现代企业制度的基本要求 对传统企业制度 进行脱胎换骨的改造 实现企业制度的根本性创造 要加快推进建立现代企业制度 必须全面理解和把握产权清晰 权责明确 政企分开 管理科学四个特征及其相互间的关系 企业制度创新的核心是明晰产 权关系 通过界定产权 才可以明确作为出资者的国家同企业法人之间的权利和 责任关系 在产权清晰 权责明确的基础上 才有可能真正实现政企分开 使政 府不再直接干预企业的经营活动 也才有可能让企业自主运用全部法人财产 面 对市场组织生产经营 并对投资者投入企业的资产负保值增值的责任 在明晰产 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 权的基础上 才能逐步建立和完善与现代企业制度相适应的科学的组织管理制 度 使企业真正成为适应市场竞争要求的法人实体 党的十五届四中全会在总结近2 0 年企业改革经验的基础上 提出了坚定信 心 勇于探索 大胆实践 力争到本世纪末大多数国有大中型骨干企业初步建立 现代企业制度的战略构想 这一战略构想的基本内容就是对国有大中型企业实行 规范的公司制改造 公司制或股份制 作为现代企业的 种资本组织形式 有利于所有权和经营 权的分离 有利于提高企业和资本的运作效率 是资本主义发达国家普遍采用的 企业组织形式 是人类社会创造的重要文明成果之一 马克思在 资本论 中讲 到股份制时指出 假如必须等待积累去使某些单个资本增长到能够修建铁路的 程度 那末恐怕到今天世界上还没有铁路 但是 集中通过股份公司转瞬之间就 把这件事完成了 在社会主义市场经济体制中实行公司制 是从整体上搞好国 有经济的必然选择 邓小平同志要求我们 必须 大胆吸收和借鉴人类社会创造 的一切文明成果 吸收和借鉴当今世界各国包括资本主义发达国家的一切反映现 代化生产规律的先进经营方式 管理方法 要 学习资本主义国家的某些好东西 包括经营管理方法 也不等于实行资本主义 这是社会主义利用这种方法来发展 社会生产力 把这当作方法 不会影响整个社会主义 不会重新回到资本主义 因此 我们应该大胆利用公司制的形式 对传统计划经济体制的微观基础进行根 本性的改造 对我国的国有大中型企业实行公司制改造 可以采取国有独资公司 股份有 限公司和有限责任公司等多种形式 这是由我国的社会主义市场经济体制所决定 的 属于国家安全行业 如军事工业和制币工业等 自然垄断行业 如重要战 略资源的开采和加工等 以及提供重要公共物品和劳务行业等部门和行业中的国 有大中型企业 可以依法改组为国有独资公司和国有控股公司 由国家独资或国 家控股经营 以保持国有经济在这些行业中的绝对控制力 现阶段需要由国家大 力扶持发展的支柱产业 高科技产业中的国有大中型骨干企业 可依法组建国家 控股的有限责任公司或股份有限公司 在实行国家控股的前提下 通过公开发行 股票 吸收非国有资本参股 促进这些企业的快速发展 从而扩大公有资本的支 配范围 属于一般性 竞争性的行业中的国有大中型企业 实行混合所有制 依 法组建有限责任公司和股份有限公司 国家无须控股 要加快建立和完善股票市 场为主的产权交易市场 通过资本的流动 盘活国有资产 把有限的国有资本配 置到需要国家大力加以扶持和发展的部门中去 促进这些行业的快速发展 至于 大量的国有中小型企业 则可以通过资产重组和结构调整 采取多种形式放开搞 活 使它们真正成为社会主义市场经济体制中的微观经济主体 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 国有企业实行公司制的改革 还应着眼于不同企业的实际情况 分门别类 分期分批 依照 公司法 等法律法规推进实施 邓小平指出 国家和企业 企业和企业 企业和个人等等之间的关系 也要用法律的形式来确定 它们之 间的 也有不少要通过法律来解决 特别是要注意防止把不需要和不具备条件 的企业硬性改为公司制 更不能搞翻牌公司 以欺骗方式 把国有企业的困难向 公众转嫁 对国有企业改革思路必须要进行全方位把握 第一 国有企业改革要取得新突破 必须继续推进政企分开 邓小平曾经指 出 我们的各级领导机关 都管了很多不该管 管不好 管不了的事 因此 企业下放 政企分开 是经济体制改革 也是政治体制改革 从当前来看 实行政企分开 有两方面的要求 一是政资职能的分开 即政府的行政职能和资 产管理职能的分开 政府行政职能是属于政府行政权的范畴 覆盖政府管理全范 围 由行政法规来调节 国有资产管理职能是针对国有资产的 并不是针对所有 社会资产 这种所有权职能是由民事法规来调节 在我国建立现代企业制度 必 须把政府的这两种职能分开 二是政企职责分开 企业按照市场需要组织生产经 营 以提高劳动生产率和提高经济效益为目的 政府不直接干预企业的生产经营 活动 企业摆脱政府机关的附属地位 不再依赖政府 同时企业要将原先承担的 社会职能转交给政府和社会 国家也不再勉强支撑那些经营不善及亏损的国有企 业 只有这样 才能实现企业在市场竞争中优胜劣汰 使那些长期亏损 资不抵 债的企业依法破产 政府也才能真正依法管理企业 从而实现政企分开 第二 要积极探索国有资产管理的有效形式 要按照国家所有 分级管理 授权经营 分工监督的原则 逐步建立起国有资产管理 监督 营运的体系和机 制 建立起严格的责任制度 国务院代表国家统一行使国有资产所有权 中央和 地方政府分级管理国有资产 授权大型企业 企业集团和控股公司经营国有资产 这就明确了国有资产是国家统一所有的 但各级政府受国务院委托管理国有资 产 所行使的是受委托管理的那部分国有资产的所有权 同时 还要实行分类管 理 对资源性国有资产 重要的军事企业的资产 一些自然垄断的企业的国有资 产要与一般的经营性国有资产区分开来管理 国有资产管理体制的改革 应允许和鼓励试点 让各地区 各部门大胆探索 建立国有资产管理的具体方式 股份制作为一种现代化的资产组织形式 任何性 质的资产都可以利用 过去我们把股份制当成是资本主义性质的范畴 拒绝利用 这些现代化的财产组织形式 尤其是不允许国有资产利用这些现代化的企业财产 组织形式 是极为错误的 实行股份制 实行股权多元化 对于扭转目前国有企 业严重亏损的局面 实现国有资产的保值增值 形成新的国有资产管理体制都是 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 具有极为重大意义的 这是因为实行股份制的改造 使原来的国有企业由单一的 国家出资转变为多元投资主体 在这样的格局下 任何一个出资人都不能凌驾于 其他出资人之上 不能独断决策 这种内在的约束机制 有利于实现企业行为的 理性化 提高企业决策的科学性 要继续试行稽查特派员制度 同时要积极贯彻 党的十五大精神 健全和规范监事会制度 逐步过渡到从体制上和机制上对国有 企业的监督 确保国有资产的产权不受侵犯 第三 要加快建立和健全公司制企业的法人治理结构 公司制是现代企业制 度的一种有效组织形式 现代市场经济国家的公司制企业在其发展过程中形成了 一套科学的组织形式和管理方法 是我们建立现代企业制度时需要加以学习和借 鉴的 邓小平同志说 我们要学会用经济方法管理经济 自己不懂就要向懂行 的人学习 向国外的先进管理方法学习 不仅新引进的企业要按人家的先进方法 去办 原有企业的改造也要采用先进方法 这是我们探索建立现代企业制度的企 业领导体制和组织管理制度的指导思想 公司法人治理结构是公司制的核心 要依法建立公司董事会 监事会和经理 层三权分立 三权制约的公司制企业法人治理结构 明确股东会 董事会 监事 会和经理层的职责 形成各负其责 协调运转 有效制衡的企业管理机制 股东 作为公司制企业的出资人和所有者 拥有企业的最终控制权 通过参与企业重大 决策和选择管理者的形式 实现对公司制企业的所有权和控制权 董事会在股东 会闭会期间代表股东行使管理权和决策权 对公司的发展目标和重大经营活动作 出决策 聘任经营者 并对经营者的经营业绩进行考核和评价 董事会要维护出 资人的权益 对股东会负责 维护股东的权益 监事会是企业的监督机构 依法 拥有对企业的财务状况和经营业绩 对董事和经营者进行监督的权力 监事会的 监督是公司制企业内部管理制度的重要组成部分 经理班子是公司制企业的执行 机构 按照股东会和董事会的经营决策 组织企业的生产经营活动 经理层要接 受董事会和监事会的监督 并对股东和董事会负责 在社会主义市场经济体制中 一部分由国家严格控制和一部分国家必须坚持 控股的公司制企业 在建立企业法人治理结构时 有其特殊性 要采取妥善措施 处理好 新三会 和 老三会 的关系 在这些国有独资公司和国有控股公司中 党委成员可以通过法定程序进入董事会和监事会 董事会和监事会都要有职工代 表参加 董事会 监事会 经理班子以及工会中的党员负责人可以依照党章和有 关规定进入党委会 党委书记和董事长可以由一个人兼任 第四 要推进企业面向市场着力转换经营机制 要逐步形成企业优胜劣汰 经营者能上能下 人员能进能出 收入能增能减 技术不断创新 国有资产保值 增值等机制 建立与现代企业制度相适应的收入分配制度 要在国家政策指导下 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 实行董事会 经营层等成员按照各自职责和贡献取得报酬的办法 企业职工工资 水平 由企业根据当地社会平均工资和本企业经济效益决定 企业内部实行按劳 分配原则 适当拉开差距 允许和鼓励资本 技术等生产要素参与收益分配 要 采取切实有效的措施 解决目前某些垄断行业个人收入过高的问题 第五 要促进企业按照市场机制的要求 切实改善和加强企业的内部管理 要从多方面着手 抓好企业的内部经营管理 特别是抓好质量管理 营销管理 资金管理和成本管理 提高企业的整体素质 邓小平同志指出 企业管理是一 件大事 一定要认真搞好 他还说 我们所有的企业必须毫无例外地实行民 主管理 使集中领导和民主管理结合起来 因此 企业要面向市场 优化产品 结构和提高产品的质量档次 努力做到优质低耗和适销对路 增强产品的市场竞 争能力和提高产品的市场占有率 要严格财务管理 加快的资金周转和提高企业 的经济效益 鼓励企业增加用于科研开发的费用 不断提高企业的技术素质 有 有企业还要在建设好班子上下功夫 要非常重视企业的领导班子建设 发挥企业 党组织的政治核心作用 坚持全心全意依靠工人阶级的方针 要建立起经常性地 对企业领导人进行考核的制度 提高他们的执行党的路线 方针 政策的自觉性 促使他们在社会主义市场经济条件下廉洁自律 依法经营 要建立和完善企业内 部的严格的责任制和考核制度 建立起适应企业不同特点的工资制度和工资增长 机制 采取多种途径和多种方式 激励和发挥职工的积极性 主动性和创造性 总之 要通过管理观念的更新 管理内容的变化和管理方法的改进 把企业的管 理提高到一个新的水平 1 2 2 关于竞争的理论 迈克 波特是举世公认的最伟大和最具影响力的商业理论思想家之一 被誉 为竞争战略之父 波特五力模型 是近二十多年来企业战略制定者们耳熟能详 的商业概念之一 波特五力 的概念最早出现在他于1 9 7 9 年发表在 哈佛商业评论 中题 为 竞争力如何塑造战略 h o wc o m p e t i t i r ef o r c e ss h a p es t r a t e g y 的 论文中 该论文的发表 历史性地改变了企业 组织乃至国家对战略的认识 被 评为 哈佛商业评论 创刊以来最具影响力的十篇论文之一 在他1 9 8 0 年出版 的 竞争战略 一书中 波特通过对行业和竞争对手的分析方法工具 发展和完 善了这个模型 在1 9 8 0 年出版的 竞争战略 中 波特这应写道 任何行业 无论在本国的还是国际 无论是一个产品还是一项服务 竞争的规则就蕴藏在五 个竞争力量当中 他断言 这五种力量组成了竞争的全貌 最初 它们可能会 被动地理解为竞争的基本内容 但是经过波特的深入剖析 展示给大家面前的是 一个易于理解并利于企业参与市场竞争的框架模型 对于战略制定者而言 在执 0l 2 0 2 5 4 5 4 邓晖 广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 行任何可能影响一个公司战略地位的战略时 这五种力量发挥着必不可少的杠杆 作用 波特认为 这五种竞争力量的集合力决定一家公司的赢利能力 这五种 力量的能量强弱在不同行业中会有所差别 并且会随着行业的发展发生变化 波特五力模型 新进入者威胁 新竞争者的加入必然会打破市场平衡 引发现有竞争者的 竞争反应 也就不可避免地需要调入新的资源用于竞争 因此使收益降低 替代品的威胁 市场上可替代你的产品和服务的存在意味着你的产品和服 务的价格将会受到限制 买方的讨价还价能力 如果买方拥有讨价还价能力 他们一定会利用它 这回减少你的利润 其结果是影响收益率 供方的讨价还价能力 与买方相反 供方会设法提高价格 其结果同样会 影响你的收益率 现有竞争者的竞争能力 竞争会导致对市场营销 研究与开发的投入或降 价 结果同样会减少你的利润 图1 1 波特五力模型及影响因素 资科来源 迈克 波特 竞争战略 0 1 2 0 2 5 4 5 4 邓晖广深铁路改革发展态势 存在问题及其对策研究 在后来的版本中 波特加进了 一般战略 g e n e r i cs t r a t e g i e s 的 概念 他认为 还有三种一般战略 即实施竞争战略的各种方法 在波特的眼中 战略就是如何竞争 波特的一般战略是 差异化战略 其产品被客户认为极有价值 独一无二的 在某些行业中业 绩高于其它企业 公司通过差异化将自己和竞争对手区分开 成本领先战略 采用这一战略的公司开始变成行业内的低成本生产者 这 里的低成本并非放弃质量和服务 一个低成本生产者必须发现和挖掘所有的资源 优势 它一般出售一种标准和朴实无华的东西 集中战略 这种战略以 在行业内很小的竞争范围内作出选择 为基础 实施这种战略的企业选择行业内的一个细分市场 通过实施其战略来挤走那些战 略定位不清或既想与众不同又想成本领先的竞争对手 表1 1 波特五力模型与一般战略的关系 波特五力模塑与一般战略的关系 行业内的一般战略 五种力量 成本领先战略产品差异化战略 集中战略 具备杀价能力以阻培育顾客忠诚度以挫伤潜在进通过集中战略建立核心能力以阻止潜在对手 进入障碍 止潜在对手的进入入者的信心 的进入 买方佩价具备向大买家出更洇为选择范围小而削弱了太买 因为没有选择范围是大买家丧失谈判能力 能力骶价格的能力豫的谈判能力 供方佩价更好地抑制大卖家i 更好地将供方的涨价部分转嫁 i i e 货量低供方的侃价能力就高 但集中差异化 能力的佩价能力滁顾客方i 的公司能更好地将供方的涨价部分转嫁出去 警代品的能蟛利用低价抵御獗客习惯于一种独特的产品或特殊的产品和核心能力能够防止替代品的威 戚胁替代品j 服务因而降低了替代品的威胁胁 行业内对 竞争好地撕竞争对手量喜 能使顾客不理睬你 竞争对手无法满足集中差异化顾客的需求手的竞争 波特认为 有时一个公司能够成功地追求一个以上主要经营目标 尽管这 样做非常难 有效地实施任何一个一般战略要求企业全身心地投入 如果要追求 一个以上的经营目标 就有可能削弱公司的组织资源 打乱组织安排 如果一 家公司不能执行任何一种一般战略 他很可能遇到了问题 用波特的话说 如 果公司不能从这三种战略中确定哪一种一一徘徊其间一一它就会处在一种 非常不利的战略形势 波特认为 这种公司会缺