开展城乡居民社会养老保险 内部控制自检自查情况报告　.doc

开展城乡居民社会养老保险 内部控制自检自查情况报告xx县开展城乡居民社会养老保险内部控制自检自查情况报告市社保中心：根据云南省社会保险局关于2015年度加强社会保险经办机构内部控制建设做好社会保险基金安全管理监督工作的通知（云社险函20154号）要求，以经办机构是否结合本地实际需要按组织风险控制、业务风险控制、基金财务风险控制、信息系统管理风险控制、风险控制管理监督检查五个方面面建立健全制度体系，在经经办管理各项业务中风险控控制制度是否得到遵行，风风险控制管理监督工作是否否开展，监督评价结果是否否得到运用，整改措施是否否及时有效为自查内容，重重点对社会保险经办机构风风险管理的内容进行了认真真的自检自查。现将自查情情况报告如下：一、基金收支管理合法性性社保基金收入入按规定入账，不存在隐瞒瞒、截留、坐支、转移社会会保险费收入的情况，严格格执行社会保险基金支付政政策，不存在基金被截留、挤占、挪用、贪污、套取取、骗取社保资金的问题。二、风险控制组织领导导情况我县成立了以局长长为组长、分管领导为副组组长、相关业务人员为成员员的基金管理风险控制领导导组织机构；配备了2名兼兼职稽核人员；内部各部门门已落实风险控制责任；有有年度风险管理工作计划，组织实施计划完成效果良良好；认真组织开展风险控控制检查评估，认真落实整整改意见及整改措施；不存存在违规收取社会保险费和和支付社会保险待遇的情况况。三、风险控制制度建建设情况（一）组织控制制工作一是在完善机构改改革的基础上，进一步建立立健全队伍管理，规范服务务行为，明确业务经办、基基金财务、信息系统等内部部控制活动全过程的岗位设设置及其职责范围，按流程程设置了内设机构，机构职职责、权限、分工都有成文文的制度规定。二是各岗岗位之间的内部控制职责明明确、业务信息传递、反馈馈、监控流程规范。岗位设设置与部门人员分工遵行不不相容职能、不相容岗位相相互分离，相互制衡的原则则。三是建立了所有关键键岗位人事任免领导班子集集体研究决议，会议审评制制度。（二）业务控制工工作建立了业务务风险识别、分级、分担、分类管理制度、关键业务务经办初审、复核、审批三三级控制制度、重要业务政政策领导联签审批制度、业业务运行分析控制等制度，业务制度设计遵循了授权权审批控制的基本原则。一是完善业务规程。依据据现行社会保险有关法规和和政策，结合本县实际，制制定了施甸县新农保中心心内部控制制度，内部控控制的主要内容包括组织机机构控制、业务运行控制、基金财务控制、信息系统统控制、内部控制的管理与与监督五个方面，明确了参参保登记、缴费申报及缴费费基数核定、账户管理办法法和工作制度，确保具体业业务操作之间都形成了内在在的制约关系，各负其责，相互制约。二是严格经经办程序。按参保登记、保保费征缴、个人帐户管理、待遇审批、退保转移、稽稽核、养老待遇发放、基金金财务管理等环节进行系统统规范，制定并严格执行施甸县新型农村社会养老老保险业务经办规程。三是建立了业务档案管理理制度，对业务档案资料按按规定归档保管，各种业务务、财务档案及时留存、归归档保管。原始档案、资料料由专人管理，个人资料分分别由县级、乡镇留存，有有效发挥业务档案为参保人人“记录一生、跟踪一生、服务一生、保障一生”的的积极作用。（三）财务务控制工作一是严格执行行社会保险基金财务制度度和社会保险基金会计计制度和财政专户管理、收支两条线管理等规定，分别设立财政专户、支出出户；加强预决算管理，按按规定编制年度预决算，做做到了认真、真实、准确、科学、合理。征收的保费费及时拨付财政专户，按月月申请资金及时拨付到支出出户，确保足额发放。及时时进行结存基金的利率计算算，所得利息并入了基金。二是加强社保基金财务务对账工作，建立完善城乡乡居民保基金对账机制。指指定由出纳负责核对支出户户银行账户，由会计负责核核对财政专户银行帐户、核核对税务征缴数额、核对业业务实收实拨及业务计划数数，使银行存款账户与会计计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致致，做到账账、账表、账单单相符。三是建立岗位责责任制。根据工作需要建立立了财务工作人员岗位责任任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内内容、工作要求，使不相容容的工作岗位相分离。会计计负责管理财务凭证、会计计账簿、财务报表、会计档档案资料保管等工作，出纳纳负责转账支票的填开、日日记账的登记等工作，出纳纳不得登记涉及收支、债权权债务等会计业务。财务专专用章由会计专人保管，财财务人员私章由本人各自分分别保管，领导印章由专人人保管，杜绝一人保管全全部财务印章。（四）信息系统控制工作一是是已按照上级有关城乡居民民保信息系统建设标准，制制定了相应的管理制度，在在县级和13个乡镇均开通通了城乡居民保信息系统，逐步建立、完善城乡居民民保业务信息系统和数据库库。二是我局已明确了了系统管理员、业务人员的的职责和权限，并由系统管管理员根据工作需要分配业业务人员的权限。全县城乡乡居民保业务信息的录入、修改、访问、数据维护等等都是按照城乡居民保业务务操作管理规范进行的。三是我局建立了计算机安全全管理制度,业务系统已与与外部互联网进行了完全物物理隔离，严格禁止办公内内网与互联网相连，保证了了各项基础信息的安全。（五）内部控制的监管工工作我县根据社会保险经经办机构内部控制相关规定定建立和制定了城乡居民保保经办流程及程序，设立了了内审稽核部门，并配备了了内审稽核人员。具体的的内部控制工作由规划财务务审计科牵头执行,制定了了工作计划，开展了内审及及内控工作。对各项业务进进行了定期检查，对发现的的问题及时向业务反馈，提提出整改意见进行整改。总之，我局通过建立健全内内部控制制度，严格执行各各项规章制度，强化了权力力的制约和责任追究，规范范了业务行为，提高了数据据信息质量，确保基金的安安全完整，杜绝了