（金融学专业论文）国家助学贷款风险预警及防范机制建立研究.pdf

中文摘夏 国家助学贷款风险预警及防范机制建立研究 金融学专业硕士研究生梁璐璐 指导教师丁忠民教授 中文摘要 随着我国经济的高速发展，教育收费的不断提高，国家助学贷款政策的出台 在解决贫困生上学难的问题上收到了显著的效果。但是，国家助学贷款还存在着 供不应求，地区发展不平衡等问题。由于我国国家助学贷款是一种无担保的信用 贷款，政策性和商业性双重特征的矛盾经营，因借款学生不遵守贷款合同而引起 的违约风险，影响商业银行的经营管理，阻碍国家助学贷款的良性循环发展。国 家助学贷款涉及政府部门、银行、高校、学生四个利益主体，四个主体各自完善 自身存在的不足，加强相互间的沟通协调，才能减少商业银行的管理成本，降低 因学生失信、政策不完善引起的商业银行经营风险。 本文借鉴国外国家助学贷款的成功经验，通过对我国国家助学贷款的发展概 述，对我国当前的国家助学贷款政策进行主要剖析，分析我国国家助学贷款存在 的问题，国家助学贷款供不应求，银行和学生之间存在信息不对称。 本文对商业银行在经营管理国家助学贷款过程中，面临的风险问题及风险的 原因进行深入分析，针对借款学生的违约现象，按照风险预警指标设立的原则， 主要对借款学生毕业后的基本情况，设立风险预警指标，建立风险预警指标体系， 以期对毕业生离校后的信用风险进行监控，在风险发生之前，采取有效的措施催 促学生还款，降低商业银行的风险。 我国的国家助学贷款风险防范存在漏洞，针对国家助学贷款的开展情况，加 强贷款学生的贷前审查、在校期间的管理以及离校后的追踪监督，健全个人信用 系统，加强法制建设，设计灵活的还款方式等，完善我国国家助学贷款风险防范 机制。 关键词：国家助学贷款商业银行风险预警风险防范 a 1 5 5 l k a c l t h er e s e a r c ho nt h en a t i o n a ls t u d e n tl o a nr i s ki se a r l y w a r n i n g a n dg u a r d a g a i n s t t h em e c h a n i s me s t a b l i s h m e n t m a s t e r c a n d i d a t e l i a n gl u l u s u p e r v i s o rp r o f d i n gz h o n gm i n c o l l e g eo fe c o n o m i c sa n dm a n a g e m e n ts o u t h w e s tu n i v e r s i t y b e i b e i ，c h o n g q i n g ，c h i n a a b s t r a c t a l o n gw i t ht h eh i g i ls p e e dd e v e l o po ft h ee c o n o m i ca n dt h ec h a r g eo fe d u c a t i o n r a i s i n gc o n t i n u o u s l y , t h en a t i o n a ls t u d e n tl o a np o l i c yi ss u c c e s s f u lt or e s o l v et h e s t u d e n t sw h oa r el i v i n gi nh a r df a m i l yc i r c u m s t a n c e st o g o t os c h o o ld i f f i c u l t p r o b l e m b u tt h en a t i o n a ls t u d e n tl o a ni s s t i l le x i s ts o m ep r o b l e m s ，s u c ha ss u p p l y f a l l i n gs h o r to fd e m a n ，t h er e g i nd e v e l o p m e n tu n b a l a n c e t h en a t i o n a ls t u d e n tl o a no f o u rc o u n t r yi sak i n do fu n s e c u r e dr e p u t a t i o nl o a n ，w h i c hi sd u a lc h a r a c t e r i s t i cw i t ht h e p o l i c ya n db u s i n e s s t h es e l f - c o n t r a d i c tm a n a g e m e n ti n f u l e n c et h ec o m m e r c i a lb a n k s e c u f i t y b e c a u s et h es t u d e n t sw i t hf u n d sc a nn o to b e yt h ec o n t r a c tw h i c hw ec a l la s d e f a u l tr i s k ，m a y b ea f f e c tt h em a n a g e m e n to ft h ec o m m e r c i a lb a n ka n do b s t r u c tt h e v i r t u o u sc y c l ed e v e l o p m e n to ft h en a t i o n a ls t u d e n tl o a ni nt h ef u t u r e t h en a t i o n a l s t u d e n tl o a np o l i c yi n b o l v e st h eg o v e r n m e n ts e c t i o n ，t h ec o m m e r c i a lb a n k ，h i 曲s c h o o l a n ds t u d e n tf o u rp r i n c i p a lp a r t s t h ef o u rp a r t si m p r o v et h ee a c hs h o r t a g ea n ds t r e n g t h e n t h em u t u a lc o m m u n i c a t i o n ，t h e nl o w e rs t u d e n t s f a i l i n gi np r o m i s ec a nr e d u c et h e m a n a g e m e n tc o s ta n dt h er i s ko ft h ec o m m e r c i a lb a n k t h i st e x td r a wl e s s o n sf r o mt h es u c c e s s f u le x p e r i e n c et of o r e i g nn a t i o n a ls t u d e n t l o a n a c c o r d i n gt ot h ed e v e l o p m e n to ft h en a t i o n a ls t u d e n tl o a na n a l y z en a t i o n a l s t u d e n tl o a no fo u rc o u n t r yi no r d e rt of i n dt h ep u o b l e m s t h en a t i o n a ls t u d e n tl o a n s u p p l yc a nn o ts a t i s f yt h ed e m a no ft h es t u d e n t s ，a n db e t w e e nt h ec o m m e r c i a lb a n ka n d s t u d e n t sc a nn o tr e a l i z ee a c ho t h e r si n f o r m a t i o ni nd e t a i l t h i st e x tc a r r yt h o r o u g ha n a l y s i so nt h ec o m m e r c i a lb a n kf a c i n gt h er i s kp r o b l e m m 两南人学郦! i 。学位论文 a n dt h er e a s o nd u r i n gt h ep e r i o do fm a n a g e m e n tt h e n a t i o n a ls t u d e n tl o a n a i m i n ga t t h ep h e n o m e n o no ft h es t u d e n t s f a u l td i s k ，s e tt h er i s ke a r l y - w a r n i n gs i g n ，w h a t sm o r e b u i l du pt h er i s ke a r l y w a r n i n gs i g ns y s t e ma c c o r d i n gt ot h ep r i n c i p l eo fr i s kt h e e a r l y w a r i n gs i g nw h i c hm a i l ya b o u ts t u d e n t s j o ba n df a m i l yl i f e a f t e rg r a d u a t i o n i n o r d e rt os u p e r v i s a lt h eg r a d u a t ec r e d i tr i s k ，a d o p tv a l i dm e a s u r e st oa v o i dt h ec r e d i tr i s k a n dl o w e rt h er i s ko ft h ec o m m e r c i a lb a n k t h en a t i o n a ls t u d e n tl o a nr i s ko fo u rc o u n t r yg u a r d sa g a i n s tt h ef a u l tr i s ki sn o t p e r f e c t t h e r ei s s t i l ls o m el o o p h o l et ob ei m p r o v e d n en a t i o n a ls t u d e n tl o a nh a st h e o w nc h a r a c t e r , w ec a ni n v e s t i g a t et h es t u d e n t s i n f o r m a t i o nr i g h to rn o ta n ds t r e n g t h e n t h em a n a g e m e n ti ns c h o o la sw e l la st r a c kt h ed e t a i lo fg r a d u a t e s b u i l du pt h ep e r s o n a l c r e d i ts y s t e m ，r e i n f o r c et h el e g a ls y s t e mc o n s t r u c t i o na n dd e s i g nv a r i o u sw a y st or e t u r n t h el o a n i no r d e rt oi m p r o v en en a t i o n a ls t u d e n tl o a nr i s kg u a r d i n ga g a i n s t a m e c h a n i s mo fo u rc o u n t r y k e yw o r d s ：n a t i o n a ls t u d e n tl o a n c o m m e r c i a lb a n k r i s kt h ee a r l y - w a r n i n g r i s kg u a r da g a i n s t i v 独创性声明 本人提交的学位论文是在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成 果。论文中引用他人已经发表或出版过的研究成果，文中已加了特别标注。 对本研究及学位论文撰写曾做出贡献的老师、朋友、同仁在文中作了明确 说明并表示衷心感谢。 学位论文作者：乏纵略磁 签字日期： 瑚年 e 月哆日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解西南大学有关保留、使用学位论文的规定， 有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被 查阅和借阅。本人授权西南大学研究生院( 筹) 可以将学位论文的全部或 部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手 段保存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书，本论文：口不保密，口保 密期限至年月止) 。 学位论文作者签名：象文鸡? 魄 导师签名： 百彬乙 签字日期： 砌年争月眵日 签字日期： 2 , t r w 年广月z 牛日 文献综述 文献综述 目前世界上有6 0 多个国家采用了学生贷款制度，越来越多的学生靠借款来完 成学业。我国对学生贷款问题研究始于2 0 世纪8 0 年代，国内国家助学贷款的研 究主要可以分为：一是对国外助学贷款制度的介绍与比较研究；二是对我国国家 助学贷款制度实施中存在的问题及其原因的分析；三是针对我国国家助学贷款违 约率居高不下引起的银行风险进行研究分析。 1 、国外助学贷款制度的介绍与比较 对国外助学贷款的方式、还款期限、还款方式等的比较介绍，借鉴国外的贷 款经验，为我国助学贷款制度的发展完善提供政策建议。 张民选的美国大学生资助政策研究主要总结了美国的学生资助理念，种 类繁多的学生贷款计划等。曹靖、述龙的中外助学贷款比较研究，李红桃、沈 红的美国降低国家担保学生贷款拖欠率的经验及启示，李文利的美国、加拿 大高校学生贷款研究，赵中建的高等学校的学生贷款国际比较研究较全面介 绍分析了国外各国学生贷款的制度、背景、内容及理论基础，通过对美国、日本、 加拿大、澳大利亚等国的助学贷款制度及实施情况进行比较分析，国外高校学生 贷款制度一般包括方式、偿还期限、利率等，其资金来源一般由政府出资或担保， 利率低于同期市场利率由财政补贴，偿还期限一般为1 0 年或以上，偿还方式多样 化等。马经的助学贷款国际比较与中国实践，主要是介绍分析了发达国家和发 展中国家学生贷款经验教训，重点分析了我国国家助学贷款的制度缺陷，提出了 国家助学贷款的改革方向。徐东华、沈红的学生贷款偿还制度研究主要比较 研究了6 个国家的学生助学贷款偿还制度，就偿还利率、偿还期限、偿还方式以 及偿还出现的拖欠问题进行了具体分析并提出了政策建议，认为国际还款负担率 一般为1 0 ，而我国的还款负担率过重，还款期限短，只有年6 年。郭雯霞的日 本学生贷款资助模式分析了日本学生贷款资助模式的基本特点及其存在的问题。 2 、国家助学贷款实施中存在的问题研究 王飞、韩贵秋在国家助学贷款：经济困难大学生的曙光中对大连市六所 高校的学生贷款情况进行了调查，实证分析了学生贷款制度的诸多弊端( 如还款期 限短、手续繁杂等) 以及学生贷款存在的潜在需求，并提出了相应的对策建议。 王宏林和李东的助学贷款如何真正助学也揭示了当时国家助学贷款中的主要 问题，如担保机制不合理、还款方式单一、补贴机制不完善等。 沈红和李文利在提交给联合国教科文组织亚太教育j 蜀( u n e s c o b a n g k o k ) 的课题报 告 a r e v i e w o f t h e s t u d e n t l o a n s s e h e m e i n c h i n a ) ) 中，分析和研究了我国学生贷款的 两南人学硕i j 学位论史 背景和历史发展、目的和意义、组织管理、公平性和有效性等，指出了我国学生 贷款中存在的主要问题有：学生获得贷款的机会不平等，信用体系尚未建立，学 生还贷意识较差，高校参与指导不够等，并提出了诸如设立担保基金、延长还贷 期限、明确核销程序等政策建议。研究方法上除了描述分析以外还采用了模拟分 析等方法。这是研究我国国家助学贷款的一份比较全面深入综合性的研究报告。 此报告己于2 0 0 3 年由联合国教科文组织亚太教育局正式出版。 李文利的国家助学贷款的理论探讨和实证分析：国家助学贷款的供需不平 衡不能满足贫困生需求；国家助学贷款在地区之间、中央与地方高校之间、专业 结构之间发放不平衡；贷款违约现象严重，银行的积极性不高等。 吕炜、肖兴志的完善国家助学贷款制度推进高等教育发展，程建胜、刘向 耘的助学贷款制度的完善与创新等针对我国助学贷款存在的问题，建议建立 国家助学贷款准备金、健全风险共担机制，开展生源地助学贷款，建立个人信用 档案、银行之间共享借款人信息，建立助学贷款的追缴机制等。 黄儒靖发表的中国助学贷款的制度设计与选择、褚保堂发表的学生贷款 中的“逆向选择 与制度创新、黄维、沈红在2 0 0 4 年全国教育经济学年会论文 集中发表的制度变迁与中国助学贷款的制度选择。这些学者提出中国助学贷款 制度设计的架构、制度目标及策略。包括构建完善的助学贷款风险保障体系，如 何实现激励和选拔功能，以及我国应该采取的改革模式。 3 、针对我国国家助学贷款违约率居高不下引起的银行风险进行研究分析。 顾孟迪、雷鹏在风险管理一书中将风险管理程序划分为确定目标、风险 识别、风险评价、风险管理决策、风险管理实施和风险管理计划检查与评价6 个 步骤。沈九林在国家助学贷款难以实寇的症结及对策一文中指出商业银行“惜 贷 的根本原因是缺乏利益驱动，因此要给银行更多的优惠政策，降低银行的贷 款风险。胡进的国家助学贷款风险成因的经济学分析等，认为政府未发挥作 用，助学贷款产品设计不合理，风险防范机制薄弱，信用缺乏约束力，银行靠行 政推动缺乏竞争，缺乏健全金融系统等。 4 、国外关于助学贷款的研究 伍德霍尔在贷款学习：为发展中国家设计学生贷款计划一书中，从贷款的 管理、对象、规模、偿还等1 0 个方面详尽的分析了在发展中国家实施学生贷款计 划必须注意的“制度规定 并试图设计一套学生贷款计划管理的计算模型 m a u r e e n w o o d h a l 1 9 9 2 】。1 9 9 1 年，作为世界银行专家的阿尔布雷克特和齐德曼对学生贷款 进行了系统地研究，提出助学贷款制度应注意以下几点：一是对那些经济上、学 业上更需贷款的学生确定一种支持性目标，这对保证贷款计划的有效性至关重要； 二是必须考虑到偿还款额与毕业生收入之间的关系；三是如果实施贷款计划，人 2 文献综述 们必须乐意支付等于或高于通货膨胀率的利率，以便最大限度地减少政府的贷款 补贴；四是在毕业生的收入中并不反映潜在的社会收益时，贷款的损失才能认为 是正当的；五是要有“信用回收机构 的参与，最好是税收部门或社会保险机构 的参与，主要目的在于防止学生拖欠偿还贷款。世界银行专家萨哈拉波罗斯 ( g p s a c h a r o p o u l o s ) 长期致力于教育投资收益率研究，他主张高等教育要进行成本 补偿，让接受高等教育的人承担成本。但同时要对那些希望上大学而又缺少资金、 无法完成学业的贫困学生进行资助，最好的办法就是向他们提供学生贷款，因为 学生贷款“综合了商业活动中的所有优点 。 约翰斯通教授高等教育成本分担一书较系统地论述了高等教育成本分担 理论。此理论已被国际上广泛接受，被认为是学生贷款的主要理论基础，而与之 有密切联系的成本补偿理论、人力资本理论和公平理论也是学生贷款的理论基础。 成本分担理论认为高等教育成本应该由多方负担，包括政府( 纳税人) 、学生、家长、 高校和捐赠人等，他们可以用过去的收入、现在的收入和未来的收入来分担成本。 针对还款的设计方式，研究者提出了不同的还款方式，英国经济学家巴尔 ( n i c h o l a s b a r r ) 和澳大利亚教育政策专家查普曼( b r u c e c h a p m a n ) 等积极主张学生贷 款应由社会保险机构回收，并认为按收入比例还款可以消除学生贷款中的拖欠问 题。也有学者提出通过政府税收、收取毕业生税、养老金征收体制等，运用到助 学贷款的回收中。 学生助学贷款可以成为资助学生的一条有效途径，但实施的风险也较大，需 要实施这一制度的国家予以强有力的政策支持，尽管这些研究为世界各国的助学 贷款的政策制定提供了理论依据，也指出了助学贷款存在的风险，但缺乏对我国 助学贷款风险预警体系建立及风险防范的完整性研究。 3 第1 章结论 曼皇曼曼曼曼曼曼曼曼曼! 曼曼曼皇曼曼曼鼍曼曼曼曼曼曼曼舅曼曼曼曼曼曼! 曼曼曼曼皇曼! 曼曼曼曼蔓曼曼曼曼曼曼曼曼! ! 曼曼! 曼曼曼! i i i 曼曼曼曼皇曼曼曼曼曼曼曼曼曼! 曼 第1 章总论 当今世界，大力发展高等教育，广泛培养高素质人才，已经成为衡量国家综 合竞争力的重要指标之一。2 0 世纪6 0 年代初开始，国际上已经普遍采用国家助学 贷款资助学生完成高等教育，发放国家助学贷款是实施科教兴国战略，加速人才 培养，尤其是帮助贫困学生的一项重大政策措施。实施以来国家助学贷款工作取 得了显著的成效，但随着还款期限的开始，由于国家助学贷款制度不完善，缺乏 完备的配套措施，监管环境落后，使得国家助学贷款的违约风险日益凸现。尽管 我国的国家助学贷款制度在不断改善，但是尚不能形成风险预警体系，预防风险 的发生。 1 1 研究的背景与价值 1 1 1 研究背景 正值我国经济高速发展的时期，高素质人才的培养成为提升我国国际竞争力 的主要手段。随着生活水平的逐步提高，高校学生的学费、生活费也随之高涨， 成为家庭的主要消费。为了不让贫困生因家庭经济困难失去继续学习的机会，我 国于1 9 9 9 年开始助学贷款试点工作，发放国家助学贷款，到2 0 0 6 年申请贷款累 计总金额3 0 5 6 亿元，银行审批金额2 0 1 4 亿元。我国国家助学贷款工作取得一定 成绩，己经成为高校资助体系中覆盖率最广，资助力度最大的一项政策。发放国 家助学贷款的目的，就是帮助那些贫困学生能够顺利地完成学业。但是从2 0 0 2 年 首批申请助学贷款的学生进入还贷期开始，助学贷款的风险就开始凸现。2 0 0 3 年， 有统计显示全国借贷学生平均违约率达2 0 。随后，1 0 0 多所高校被银行列入“黑 名单”，北京市所有高校无一幸免。违约风险导致国家助学贷款在全国大面积停办。 当前我国的高校扩招处于高峰期，维护教育公平和社会稳定，解决贫困学生的贷 款问题，就成为我国迫切需要解决的问题。 随着高校扩招，招生规模急剧扩张，需要助学贷款的贫困生人数也大幅度增 加，原有助学贷款难以满足需求，供不应求。于是国家加大国家助学贷款的资助 力度，建立起一套以国家助学贷款为主体，包括奖学金，包括勤工助学、学费减 免、困难补助和绿色通道等一系列、一整套的资助高校贫困家庭学生的政策和体 系。国家助学贷款的资助幅度大增，完善国家助学贷款制度，建立新政策和新机 制，预防国家助学贷款的违约风险，成为急需解决的焦点问题。基于商业银行盈 利性、安全性、流动性的经营原则，以及我国的实际经济发展情况，建立风险预 警机制，防范学生违约风险。 5 两南人学硕 ：学位论文 1 1 2 研究价值 目前我国国家助学贷款需求量大，而2 0 0 2 年的还贷危机导致的国家助学贷款 停办，敲醒了警钟，让我们意识到风险的存在，我国的国家助学贷款制度尚不完 善，我们有必要对我国的国家助学贷款进行管理，形成行之有效的预警体系，对 降低借款学生的违约风险，维持银行的稳健运行具有现实意义。 1 、为商业银行防范风险，稳健经营提供借鉴。借款学生的个人信用资源不能 完全共享，学生毕业后的工作流动性大，个人信用记录的动态性，商业银行不能 全面跟踪监督学生毕业后的工作情况。加强信贷管理，建立个人信用评估体系， 逐步实现个人信用在行内及各银行之间的资源共享，对恶意违约的学生采取强制 手段。 2 、为高校开展国家助学贷款工作提供政策性建议。高校在国家助学贷款工作 中起着桥梁和纽带的作用，评估学生的家庭情况、学生的信用情况，保证银行正 确掌握学生的基本信息，同时为毕业生的就业单位提供学生的成绩及能力的档案 记录，为就业单位提供信息，同时便于银行监督学生的信用记录。 3 、为完善国家助学贷款政策提供依据。国家助学贷款的政策性和商业性的矛 盾经营，基于学生毕业时面临的的就业生活压力及还款压力，设计灵活的还款制 度，建立适应的监管环境，不断改善国家助学贷款存在的不足。 1 2 研究的思路与内容 1 2 1 研究思路 本文的写作思路首先从概念界定开始，明确研究的范畴，在研究范畴内确立 研究的重点，首先对国外发达国家的成功经验进行借鉴，对我国的国家助学贷款 发展历程及现状进行综述，找出发展急需解决的问题；然后对目前商业银行经营 国家助学贷款所面临的问题及原因进行分析，借鉴国内外的信用评分准则，设立 风险预警指标体系，各指标权重的确立方法，商业银行根据自身的风险管理目标， 随时监控借款学生的信用发展情况，根据设置的预警临界分值，采取相应的措施 对策；最后针对我国国家助学贷款发展的实际情况，从防范国家助学贷款风险的 角度出发提出相应的政策建议。 1 2 2 研究内容 本论文的内容主要分为六章：第1 章总论，主要对国家助学贷款风险预警机 制及防范机制建立研究的背景及意义，研究思路及内容，研究方法与资料作了简 6 第1 章结论 单介绍；第2 章国家助学贷款及风险的理论借鉴，主要是国家助学贷款的概念界 定及其具有的特征，对研究对象的界定，并对借鉴的相关理论进行了述评；第3 章国外国家助学贷款的经验分析及对我国的启示，主要介绍美国、澳大利亚、日 本开展国家助学贷款的成功经验，并针对我国当前国家助学贷款中存在的问题， 提出相关的政策建议；第4 章我国国家助学贷款的现状分析及存在的问题，讲述 了我国的国家助学贷款制度的发展历程，主要介绍我国现行的国家助学贷款政策， 分析我国国家助学贷款实施中存在的问题；第5 章国家助学贷款风险预警机制的 建立，分析我国国家助学贷款存在的风险及原因，借鉴国外个人信用评分体系， 从我国的实际情况出发，建立风险预警指标体系；第6 章国家助学贷款风险防范 机制，加强贷前、贷中、贷后的审查监督，为我国国家助学贷款制度的完善提供 政策建议。 1 3 研究的方法与资料 1 3 1 研究方法 论文采用了历史分析法、比较分析，规范研究与实证研究相结合的研究方法， 对我国助学贷款制度的发展变迁及现状等内容以历史分析方法为主；国外对学生 贷款的研究成果较多，研究水平也较高，对国外国家助学贷款的经验借鉴采用比 较分析的方法，及对我国新1 日$ w j 度的比较分析；对于我国国家助学贷款风险预警 指标体系的建立依据规范分析设立指标，依据实证研究中的多元统计分析方法确 立各指标的权重。 1 3 2 研究资料 本文的研究资料主要是借鉴国内资料库中的各类文献，金融学、计量经济学 等理论专著，以及计量经济学方法、e v i e w s 应用等关于软件操作运用的书籍， 同时借助学校图书馆丰富的数字资源，对各类学术期刊的理解运用，参考学科级 期刊的研究成果，运用便捷的网络掌握全国学生资助体系的发展动向和各方面的 数据资源。 7 第2 章同家助学贷款及风险的理论借鉴 第2 章国家助学贷款及风险的理论借鉴 本章的内容是后文研究的基础和前提，主要是为后文的分析提供理论上的借鉴。 2 1 国家助学贷款的理论概述 2 1 1 高校家庭经济困难学生资助政策体系 高校家庭经济困难学生资助政策体系的主要内容：2 0 0 7 年，国家在高等教育 阶段建立起国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金、国家助学贷款( 包括高 校国家助学贷款和生源地信用助学贷款) 、师范生免费教育、勤工助学、学费减 免等多种形式有机结合的高校家庭经济困难学生资助政策体系。家庭经济困难学 生考入大学，首先可通过学校开设的“绿色通道 按时报到。入校后，学校对其 家庭经济困难情况进行核实，采取不同措施给予资助。其中，解决学费、住宿费 问题，以国家助学贷款为主，以国家励志奖学金等为辅；解决生活费问题，以国 家助学金为主，以勤工助学等为辅。此外，国家还积极引导和鼓励社会团体、企 业和个人面向高校设立奖学金、助学金，共同帮助家庭经济困难学生顺利入学并完 成学业。 2 1 2 国家助学贷款的基本概念界定 国家助学贷款( 这里特指高校国家助学贷款) 的发放对象包括，在中国境内 就读的全日制普通高等学校中经济困难的本科、专科学生，包括高职生以及研究 生和第二学位的学生。概括地说，国家助学贷款是由政府主导、财政贴息，财政 和高校共同给与银行一定的风险补偿金，银行、教育行政部门与高校共同操作的， 帮助家庭经济困难学生支付在校学习期间所需的学费、住宿费及生活费的银行贷 款。本文的研究对象不包括生源地信用助学贷款，主要是对商业银行承办国家助 学贷款面临的违约风险的研究。 2 1 3 国家助学贷款的性质 1 、国家助学贷款是一种信用贷款 发放国家助学贷款的目的是帮助高校贫困生顺利完成学业，国家助学贷款是 信用贷款，借款学生不需要办理办理贷款担保或抵押，但需要承诺按期还款，并 承担相关法律责任。学生接到录取通知书后，可向学校咨询具体办理国家助学贷 款的相关事宜。学校到校报到后，可通过学校向金融机构申请办理国家助学贷款。 2 、国家助学贷款是一种个人消费贷款 9 两南人学硕l ：学位论文 国家助学贷款的实施与发放极大地依赖了银行和学校之间的合作，学校起到 了桥梁和纽带的功用，银行发放国家助学贷款的客户群是家庭经济困难的在校学 生，银行与每位借款的学生贷款合同，解决学生的学费等，所以，国家助学贷款 属于个人消费信贷。 3 、国家助学贷款是一种政策性贷款 国家助学贷款是由国务院批准实行的，是以帮助高等学校中家庭经济困难的 学生完成学业，是实施科教兴国和人才强国战略，优化教育结构，促进教育公平 和社会公正的有效手段，其产生的部分利息由中央或地方财政补贴，具有明显的 政策性特征。 4 、国家助学贷款具有商业性贷款的特征 国家助学贷款由招标成功的商业银行提供，交由商业银行运作，属于商业银 行经营管理的一种个人消费贷款，资金由商业银行自筹集，虽然国家采取财政贴 息，国家和高校承担给与银行一定的风险补偿，但还贷风险仍然交由商业银行承 担，属于商业贷款的范畴。 2 2 国家助学贷款风险的理论分析 委托代理理论( p r i n c i p a l a g e n tt h e o r y ) 是研究非对称信息条件下市场参 与者之间经济关系的理论。其中心任务是研究在利益相冲突和信息不对称的环境 下，委托人如何设计最优契约激励代理人，通过机制设计使得所有经济活动参与 者追求自身利益的客观效果尽可能与社会目标一致，从而增进整个社会福利。这 里委托人- 代理人的关系是泛指任何一种非对称交易或关系，交易或关系中拥 有信息优势的一方称为“代理入 ，不拥有信息优势的一方称为“委托人 。 在国家助学贷款的实施过程中，政府下达政策文件，是国家助学贷款的发起 者，是委托人；银行作为代理人，是计划的执行者。国家助学贷款的政策性和商 业性矛盾性特征，委托人与代理人之间的目标和利益是不完全一致的。 2 2 2 商业银行信贷风险管理理论 新巴塞尔资本协议把商业银行所面临的风险主要分为三类：信用风险、市场风 险和操作风险。商业银行的信贷风险又称违约风险是一种信用风险，是指借款人 未能按期履行还本付息的责任而使银行授信人的预期收益与实际收益发生偏离的 可能性。 引起信贷风险的原因是多方面的，既有外部因素如国家经济政策的改变、自 1 0 第2 章国家助学贷款及风险的理论借鉴 然灾害的发生、借贷人的信用情况和经济状况等，也有银行对信贷风险的经营管 理等内部因素的影响，内外因素共同影响银行信贷资产的质量优劣情况和信贷风 险的大小。 信贷风险管理是指商业银行对信贷风险进行识别、衡量、分析，并采取相应 的措施，以最低成本实现最大保障的科学管理方法。目的是以尽量小的成本使银 行保持安全经营的状态。 1 、信贷风险管理的内容包括： 信贷风险识别：指商业银行从内外部的影响因素中，对可能给其带来的损 失和收益的各种现实的和潜在的信贷风险因素进行系统的归类和全面的识别。它 是信贷风险管理的最基础的一步，也是最重要的一步。 信贷风险分析与评估：信贷风险分析是风险识别的深入和细化工作，是对 导致信贷风险因素的追踪与调查；信贷风险评估则是在信贷风险分析的基础上， 预计信贷风险因素发生的概率及其损失范围与程度进行估计与衡量。 信贷风险控制：指在信贷风险尚未发生时采取的预先防范措施或风险发生 时采取补救措施，以达到减少损失，增加收益的目的的一系列方法或手段。 信贷风险决策：指商业银行风险管理者在众多不确定的因素下，根据风险 的分析与评估和对风险的偏好程度，选择是承担风险还是回避风险的方案的全部 思维过程。 2 、信贷风险管理的控制方法包括： 信贷风险的分散，主要是指商业银行的信贷资产要多样化。信贷风险分散 的策略主要有随机分散和有效分散两种。随机分散是单纯依靠资产组合中资产种 类的增加来分散风险，而资产的选择是随机的，并不是根据资产的风险和收益的 对应关系进行精心选择：有效分散策略则是运用相关的资产组合理论和模型对各 种资产进行选择分析，以达到某种理想的资产组合。信贷风险分散的具体方法主 要有：各分支机构的分散、金额的分散、地区的分散、行业的分散、期限的分散 等。 信贷风险的抑制和转移，信贷风险抑制指的是商业银行决定承担信贷风险 后，注意信贷风险因素的变动，在信贷风险发生之前采取防止信贷风险恶化或尽 量减少损失的措旋，其方法有追加担保人和担保金额，把信用贷款转为担保贷款， 追加抵押资产，减少追加贷款额，及早收回原贷款或者对客户提供管理指导等； 信贷风险转嫁是指将信贷风险转嫁给第三者，其具体方法有担保、信贷资产证券 化等。 信贷风险的保险与补偿。信贷风险的保险是指以商业银行信贷资产为对象 向保险公司投保，在资产发生损失时，根据保险合约得到补偿；风险的补偿是指 两南人亨：硕f j 学位论文 商业银行用资本、利润、拍卖抵押品收入等形式获取的资金补偿因信贷风险所带 来的损失，信贷风险补偿的方法主要有采用抵押贷款和提取呆帐准备金。 3 、信贷风险防范体系：防范信用风险应从其产生的根源入手，建立和完善信 用制度与信用风险约束机制，实现内部控制与外部监管的有机结合。主要措施有： 建立信用资金的风险与收益对称的产权制度安排和风险约束机制，完善信用制 度，规范信用行为；健全信息披露制度，减少不确定性，尽量避免逆向选择和 道德风险行为的发生；通过先进的管理方法和计算机网络，建立和完善风险预 警体系，提高风险决策的准确度。 国家助学贷款实质上是一种信用贷款，商业银行正是根据对大学生未来的经 济预测所做出的授信行为，但在实际的经营中，由于借款学生的违约行为引起经 办银行的安全经营风险，影响商业银行的盈利性目标。在开展国家助学贷款工作 时，商业银行应该从信贷风险的控制入手，建立风险预警体系，防范信贷风险， 确保银行的稳健经营。 2 2 3 国家助学贷款的信贷风险的理论 国家助学贷款作为一种新的贷款品种，是银行以信用作为手段向贷款人发放 并用以制约借款人的。国家助学贷款信贷风险是指：接受国家助学贷款的学生在 毕业以后缺乏银行的监督与制约，由于各种原因没有履约，从而给贷款发放银行 所造成的本金和利息不能按时收回的损失。在我们的现实经济生活中，并不存在 新古典经济学假定的基本前提之一，即信息是充分、完全的，行为是确定的。决 策者所获得的信息往往是不充分、不完全的，非对称信息是非常普遍的现象。 信息不对称指的是在市场交易中，当市场的一方无法观测和监督另一方的行 为或无法获知另一方行动的完全信息；或观测和监督成本高昂时，交易双方掌握 的信息所处的不对称状态。其中，持有较多私人信息的一方具有信息优势，在交 易中处于比较有利的地位，而另一方则居于信息劣势。 逆向选择指的是在信息不对称的条件下，当事人中的信息优势方可能会故意 隐瞒私人信息，以求在交易中获取更大收益，而另一方则可能由于信息劣势而利 益受损。道德风险是指当事人双方在签约之后，一方因无法对另一方的行为进行 监督和约束，一方的不正确行为可能给对方造成利益受损。 第3 章我国国家助学贷款的发展及存在的问题 曼皇曼皇量皇! 曼曼曼曼曼曼曼曼曼i i 一一一一一i i ；i i ! 曼舅曼皇曼曼! 曼曼曼曼鼍 第3 章我国国家助学贷款的发展及存在的问题 我国国家助学贷款始于1 9 9 9 年，经过2 0 0 4 年的全面政策调整，我国贷款发 放力度有了提升，但仍有许多问题需要解决，违约率没有得到彻底改善，这与我 国本身的市场经济发展，与我国的国情息息相关。本章主要介绍我国助学贷款的 现状，找出其存在的不足及原因，以期找到解决的办法，为我国助学贷款制度的 迸一步完善找到解决的对策。 3 1 我国国家助学贷款的发展概述 我国国家助学贷款从1 9 9 9 年开始试点，2 0 0 0 年9 月1 号开始在全国正式推行， 发展至今，共经历了试点、推广、调整、完善三个阶段，我国助学贷款政策逐步 完善，但现行的学生贷款制度还存在缺陷，对我国助学贷款制度的发展历程进行 回顾和分析，分析现行制度的不足加以改善。 3 1 1 国家助学贷款的试点阶段( 1 9 9 9 年6 月2 0 年8 月) 1 9 9 9 年6 月，国务院办公厅批转了中国人民银行、教育部、财政部等部门制 定的关于国家助学贷款管理的暂行规定( 试行) ( 国办发( 1 9 9 9 ) 5 8 号) ，决定 从1 9 9 9 年9 月1 日起，在北京、上海、天津、重庆、武汉、沈阳、西安、南京等 八个城市的普通高等学校中进行国家助学贷款试点，以帮助经济困难和低收入家 庭的子女完成高等教育学业。这是进一步改革和完善现行资助经济困难学生政策 体系的又一十分重要的举措，国家助学贷款的目的是通过银行贷款帮助高等学校 中经济确实困难的学生支付在校期间的学费和日常生活费。 国家助学贷款政策的实施提高了广大家庭经济贫困学生申请助学贷款的积极 性，但是由于信用贷款的偿还仅依靠学生的个人信用和毕业后的收入能力，使得 经办银行的国家助学贷款业务风险提升，而且家庭经济困难的学生又很难找到担 保人，到2 0 0 0 年6 月底，国家助学贷款仅发放了8 0 0 多万元。 3 1 2 国家助学贷款的推广阶段( 2 0 0 0 年8 月- - - - - - 2 0 0 1 年8 月) 为进一步推广我国的助学贷款，使得更多的学生获得接受教育的机会，2 0 0 0 年8 月，国务院办公厅转发了中国人民银行、教育部和财政部制定的关于助学 贷款管理的补充意见，国家助学贷款制度的实施范围由原来的8 个试点城市扩大 到全国，对贷款对象、担保条件等都做了修改，用表格表示如下： 两南人学硕i j 学位论史 表3 1 国家助学贷款政策对比表 比较项目国家助学贷款旧政策( 1 9 9 9 年)国家助学贷款新政策( 2 0 0 0 年) 经办机构中国工确银行四大国有两业银行( 一校一行制度) 贷款对象经济困难的全曰制本、专科学生经济困难的全日制本、专科学生及研究生 贷款担保担保人增加了信用担保方式。 贷款利息5 0 由财政贴息( 特困生贷款到 期无法收回部分，学校和贷款不变 管理中心分别偿还6 0 和4 0 ) 贷款利率法定利率和国家有关利率执行中国人民银行规定的同期限贷款利率 还款期限学生毕业后四年 期限可以相应延长，规定贷款的期限一般不超过八年 贷款金额没有明确的规定，但规定国家助学 没有明确规定具体金额，但最高限额为不超过学生在读 贷款用于学费的金额最高不超过借期间所在学校的学费和生活费 款学生所在学校的学费收取标准， 用于生活费的金额最高不超过学校 所在地区的基本生活费标准 管理机构伞围助学贷款管理中心伞同助学贷款管理中心 国家助学贷款新政策对我国助学贷款的担保方式的改变，放宽了贷款的基本 条件，见证人不必提供担保，取消“对不履行职责的介绍人、见证人公布其姓名 的规定。对于欠交的不计复利，使得还本付息方式更加灵活。并且规定商业银行 发放国家助学贷款所发生的呆坏账，由其总行核实后，可在所得税前按规定核销。 新政策的修改，加大了国家助学贷款的力度，据统计，到2 0 0 1 年5 月底，全国申 请国家助学贷款的学生共5 3 4 万人，申请贷款金额3 3 4 亿元，签订贷款合同的学 生达1 6 9 万人，贷款合同金额1 2 6 亿元，累计己发放贷款6 2 7 亿元。但相关条件 的修正也为国家助学贷款的风险埋下了隐患，贷款的对象和经办的金融机构都扩 大了，对于在校生发放的国家助学贷款完全凭借学生个人的信用，对于风险管理 方面没有相关的法律条文加以约束，使得银行面临的风险加大了。而我国当时的 市场发展不完善，就更需要对新的政策加以修改，走出困境。 3 1 3 国家助学贷款的调整阶段( 2 0 0 1 年8 月- - - - 2 0 0 4 年6 月) 中国人民银行、财政部、教育部、国家税务总局于2 0 0 1 年8 月联合发出关 于进一步推进国家助学贷款业务发展的通知，2 0 0 2 年2 月，中国人民银行、教育 部、财政部联合发出关于切实推进国家助学贷款工作有关问题的通知，进一步 明确了国家助学贷款业务的相关制度和操作管理办法，主要有以下内容： 1 4 第3 章我国国家助学贷款的发展及存在的问题 !i，一iiii_ iii , _ ( 1 ) 取消“