（财政学专业论文）资源垄断性行业定价机制研究——以石油行业为例.pdf

摘要 摘要 随着经济的发展，对资源的需求急剧膨胀。资源关乎国计民生，从入们 日常的衣食住行到国家在国际舞台上的影响地位，甚至于在很多时候，从各 国的政治外交政策中，我们可以看出资源的动向，其重要性可见一斑。自然 资源分为可再生资源和不可非再生资源。不可再生资源是指不能运用自然力 增加蕴藏量的自然资源，不可再生资源不具备自我繁殖能力，此时的任何使 用，都会减少今后可供使用的资源，如石油、天然气、煤等。 环境污染、生态危机、粮食紧张、资源短缺这些紧绷世界人民神经的话 题，都可以追溯到资源的开发利用上，都与资源本身固有的有限性和稀缺性 加之资源的恶性耗费及其利益分配相关。随着经济的高速发展，环境污染己 经成为不容忽视的问题。近年来，社会各界普遍认识到资源可持续发展、可 持续利用的重要性，1 9 8 7 年世界环境与发展委员会向第4 2 界联大“环境与发 展会议”提交了我们共同的未来，对可持续发展给出了这样的定义：可 持续发展是指既满足当代人的需要、又不损害后代人满足其需求之能力的发 展。这一概念被广泛接受和认可，并在1 9 9 2 年联合国环境与发展大会达成了 全球的共识。实现资源可持续发展目标的重要措施之一就是建立使资源和环 境成本内在化的机制，把对资源的消耗和对环境的影响纳入成本核算中，使 环境因素被纳入决策全过程。 在我国目前经济发展状况下，资源垄断性行业占主导，绝大多数垄断经 营的商品或者服务都属于政府定价或政府价格监管的覆盖范围。垄断行业是 指被一家或少数几家企业控制的行业。垄断的形成可以分为经济垄断、行政 垄断和自然垄断。在我国目前经济发展状况下，经济垄断较少，自然垄断和 行政垄断是我国垄断行业的主要表现形式。这些垄断行业如电力、石油、天 然气、广播电视、电信、邮政、铁路运输、民用航空、管道运输、高速公路、 港口服务、大型水利工程供水、城市供水、城市燃气供应、城市供热、城市 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 排污、食盐等。 资源垄断性行业定价问题一直人们争论的焦点问题，自然垄断行业或是 只要存在着边际成本低于总平均成本特征的行业，其定价就面临着困难。从 实现社会福利最大化和经济效率的角度来看，边际成本定价是市场经济的内 在要求，按照这一原则，能合理分配社会资源，使社会全体得到最大满足， 还将促进资源保护，这是因为消费者将调整他们的消费量至资源的边际成本 等于边际效用。但是，如果按照边际成本定价，其价格等于或低于总平均成 本，企业没有盈利，面临亏损：如果价格高于总平均成本，企业虽然有盈利， 但是消费者剩余减少。减少的消费者剩余一部分被转化为生产者剩余，一部 分成为社会福利净损失。企业定价面临困境，于是，在现阶段我国市场经济 还不完善，相关的制度、配套措施没跟上的情况下，政府定价、政府价格监 管成为次优选择。 政府如何进行资源垄断性行业的定价呢? 我们以典型资源垄断行业 石油行业为例进行分析。石油行业定价问题，是矛盾中的焦点，近年来，油 价高位运行带动了相关石化制品价格、运输成本甚至农产品价格上涨，各国 通胀压力普遍加大。中国在作为发展中国家多以能源密集型产业拉动经济增 长，能源创新技术弱，节能技术落后，油价对经济的冲击较大。国际油价持 续走高，更在2 0 0 8 年一开年就一度突破1 0 0 美元每桶，发改委也频繁调高成 品油价格，引发各界对石油产品定价机制改革的强烈呼声。油价上涨，消费 者成本增加，不堪重负，抱怨连连；另一方面，石油石化企业也不断叫亏， 不断申请发改委再次调高价格。目前定价机制下，需求方与供给方都不满意， 社会各界呼声不一。随着国际油价的不断攀升，国内成品油定价机制弊端日 益凸现，原油成品油价格倒挂，炼厂严重亏损。 石油企业作为资源垄断企业，在呼声中备受责难，一方面，作为具有公 共产品特性的石油资源，石油企业肩负着巨大的社会责任重担，另一方面， 石油企业作为独立运作的企业，不论在国际上还是国内，多作为独立经济主 体对股东负责，追求较高的资本回报率，两者矛盾显现。成品油价格不到位， 不能反映资源的稀缺程度，造成资源浪费，不利于资源的可持续发展。我国 石油行业主要采取政府定价，那么政府应如何对石油产品进行定价呢? 了解 历史才能更好的把握未来，我们的分析首先从了解我国政府对石油产品定价 2 摘要 的历史沿革开始。 我们的分析思路是： 国际市场石油定价机制描述、国内政府定价历史回顾我国目前石油 产品定价现状分析通过现状了解，分析矛盾的根源提出解决矛盾的 对策重点研究定价机制：谁来“定”即定价主体问题，“价”的内涵即 石油价格的构成如何理解，怎样“定”，需要科学的定价模型做支撑。 石油资源价格= 资源成本+ 生产成本+ 环境成本 1 、资源成本。在市场经济国家，资源的开采权都是有偿取得，企业通过 购买权益或购买“收费权益来获得对某个地区勘探开发开采的权利，企业 支付的资源地租金、权利金和红利构成了企业的取得成本。而我国，廉价甚 至无偿取得资源开采权的方式，使得我国现在的资源产品成本中没有包含取 得权应支付的费用。由于无偿取得，所以企业可能并不珍惜到手的资源，造 成对资源的掠夺式开采，还带来资源使用效率低下。资源成本( 取得成本) 应该纳入价格体系中。 2 、生产成本= 勘探成本+ 开发成本+ 采油成本。生产成本主要指石油资源 开采的运营成本，包括各项材料、人工和管理费用、设备、设施修理、维护 费用及保险费用，同时还包括生产税。石油生产成本是石油价格的重要组成 部分，是石油定价的重要基础。石油生产成本随着生产经营条件的变化而变 化，是一个动态性的因素，同一个油田在未发现新储量的情况下，生产成本 通常呈逐渐上升的趋势。 3 、环境成本。在市场经济国家，企业是治理资源开发污染的主体，企业 在竞标时就必须承诺将来在开采完之后恢复其生态，企业环境支出一般占其 总收入的1 2 ，用于预防、控制、减少或消除空气、水和固体废弃物污染， 拆除油井废弃设备以及恢复生态。在我国资源价格形式上参照国际价格定价 时，这些未计入企业的成本就体现为企业虚假利润。我国能源价格不包括资 源取得成本则不能充分体现资源的稀缺性，价格机制无法有效地照市场规律 来调节资源的生产和消费行为；资源开采造成的外部成本没有内部化，则鼓 励了损害环境的生产和消费方式。 通过对石油资源的价格分析，从石油价格机制的研究中，我们最后回归 到我们分析的主题：资源垄断性企业定价机制研究中，提炼出对一般资源的 3 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 定价模型： 资源价格= 固定费用+ 边际机会成本( m o c ) = 固定费用+ 边际生产成本m p c + 边际资源使用成本m u c + 边际环境成本 m e c 其中，固定费用与生产成本的收取权与归属权在生产单位，是企业运行 管理、更新改造的主要资金来源。资源成本应体现资源的稀缺性，体现国家 资源所有权，应当收归国家所有并且随能源的稀缺性增加而增加。环境成本 为环境污染( 废气、废水、固体废弃物) 的处理、修补及生态恢复等方面的 费用，具有补偿性质；外部成本除环境成本外还有生态成本，生态成本体现 在对土地资源、水资源、生物资源等的保护和涵养。 最后，提出对策建议。推进民主决策，完善价格监管机制。推进民主决 策是提高政府定价科学性、保证政府定价公正性的必然要求。要严格履行政 府制定价格行为规则等有关法律法规规定的定价程序，完善价格听证、专 家评审、集体审议等制度，确保定价行为的规范和定价结果的公正。 同时，相关的配套措施也要跟上，对于政府而言，随着市场化的深入， 一是要逐步退出市场，二是加强间接调控功能。 l 、加快转变政府职能。对垄断行业的管理方式要由直接参与经营管理活 动向健全法制、完善政策，为经济发展创造公平竞争的市场环境转变。政府 要逐步实现从市场的直接参与者向规则制定者和行业监管者的角色转变。 2 、妥善利用财税手段，改善市场结果。1 ) 财政补贴。对于成本递减行 业来说，按照边际成本定价，价格就会低于平均成本，结果发生亏损。财政 要给予一定的补贴。2 ) 税收减免。对节能产业实行低税，甚至给予定范围 和时期的免税，以鼓励和扶持节能产业的发展。3 ) 开征能源税。对不同能耗 产业和耗能行为开征能源税，通过征税或差异税率来加大高能耗产业的生产 成本，促使企业改进耗能技术设备，提高能源使用效率，控制能源消费的快 速增长，引导能源结构升级，达到环境保护的目的。4 ) 收费。提高生产成本， 促使外部成本内部化，促进能源效率投资，改善生产和消费。 关键词：资源垄断定价机制石油听证制度 4 a bs t r a c t a st h ed e v e l o p m e n to fe c o n o m y ，t h ed e m a n do fr e s o u r c ee x p a n d sr a p i d l y r e s o u r c ei ss oi m p o r t a n tt h a tf r o mt h eo r d i n a r yp e o p l e sc o m m o nl i f et ot h e p o l i t i c a lp o l i c i e sw i t ho t h e rc o u n t r i e s ，a l m o s te v e r ya c t i o n sa r ea s s o c i a t e dw i t hi t i ti sa n e m e r g e n c yt ou s t o p r o t e c tr e s o u r c e w ec a n n o ti g n o r et h e e n v i r o n m e n t p o l l u t i o n , t h ef o o d s h o r t a g e n o w a d a y s ，t h ei m p o r t a n c e o f s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n ti sg e n e r a l l yr e a l i z e d o n ek e ys t e pt oa c h i e v et h e o b j e c ti s t of o u n ds u c ham e c h a n i s mt h a tc o n s i d e ra l lt h ec o s ta s s o c i a t e dw i t hr e s o u r c ea n d e n v i r o n m e n tw h e nc a l c u l a t et h er e s o u r c ec o s tt h r o u g ht h ew h o l ed e c i s i o n m a k i n g p r o c e s s h o wt op r i c i n gt h em o n o p o l yi n d u s t r yi sa l la r g u a b l eq u e s t i o na l lt h ew h i l e m o s tm o n o p o l yi n d u s t r i e sc h a r a c t e rw i t ht h em a r g i n a lc o s tl e s st h a nt h ea v e r a g e c o s t s ot h em o n o p o l yi n d u s t r i e sa r ei nad i l e m m af o rp r i c i n gs ot h a tt h er e g u l a t o r h a st ot r a d e - o fb e t w e e nf i r mp r o f i ta n ds o c i a lw e l f a r e t h er u l eo fm a r g i n a lc o s ti s n o ta p p r o p r i a t et op r i c i n gf o rf i r m si nm o n o p o l yi n d u s t r i e s i fw em a k e a p r i c e e q u a lt ot h em a r g i n a lc o s t ，w h i c hc a l lm a x i m i z et h ew h o l es o c i e t yw e l f a r e ，t h e e n t e r p r i s e sl o s e ；c o n t r a r i l y ，i fw em a k e - a p r i c ee q u a lt ot h ea v e r a g ec o s t ，t h e s u r p l u s o fc o n s u m e ri sr e d u c e d s oi ti ss m a r t t os e l e c tt h eg o v e r n m e n tt o s u b s t i t u t et h ee n t e r p r i s em a k i n gt h ep r i c e b u th o wt h eg o v e r n m e n td o e st h ej o b w e l l ? t h i sp a p e ri st r y i n gt of i n daw a yt of o r mt h ep r i c i n gm e c h a n i s mo ft h e m o n o p o l yi n d u s t r i e s h e r et a k et h eo i li n d u s t r yf o re x a m p l e t h ep e t r o l e u mi sn o n r e n e w a b l ea n dr a r er e s o u r c e ，a n da l s oi s s t r a t e g y m a t e r i a lt h a tr e l a t e dt on a t i o n a le c o n o m yr e v i t a l i z ea n dn a t i o n a le c o n o m i e s e q u i t y w i t ht h ed e v e l o p m e n to fe c o n o m y ，t h ed e m a n df o rp e t r o l e u mo fo u r c o u n t r yi s l a r g e ra n dl a r g e ra n dt h ed e g r e eo fd e p e n d i n go ni m p o r ti sh i g h e ra n dh i g h e r a t p r e s e n t ，t h eo i lp r i c ei sc r i t i c i z e db yt h ec o n s u m e rw h oc o m p l a i n st h ep r i c eg o e ss o h i 曲t h a tt h e yc a n n o te n d u r e ；t h eo i le n t e r p r i s e ss a yt h a tt h ep r i c ei su n d e rt h ec o s t t h er e s e a r c ho np r i c i n gm e c h a n i s mo ft h ef e s o u r 。cm o n o p o l y n d u s u y 一p r i c i n go fp e t r o l e u mi n d u ! 堕! 竺! 兰竺竖! ! t h a tt h em o r et h e yp r o d u c e ，t h em o r et h e yl o s e ，o i lp r i c en e e dr e f o r m a t i o n f i r s t l y ，w ec o m p a r et h er e f o r m so np r i c i n go i li n d u s t r yo v e rt h ep a s tb e t w e e n t h eh o m ec o u n t r ya n dt h eo t h e rc o u n t r i e s w ei n t r o d u c et h eo i lp r i c i n gm e c h a n i s m o fi n t e r n a t i o n a lo i lm a r k e t s s e c o n d l y ，w ea n a l y z et h ei m p a c t so ft h ec u r r e n tc h i n a so i lp r i c i n ga n dt h e c a u s e sa n dt h er e f o r md i r e c t i o n s w ea n a l y z e dt h ei m p a c tf a c t o r so ft h eo i lp r i c e ， w h i c hc a nb ed i v i d e di n t os i xf a c t o r s ：o i lp r o d u c t i o n ，o i lc o n s u m p t i o n ，a l t e r n a t i v e p r o d u c t s ，i n v e n t o r yc h a n g ea n ds o c i a le c o n o m i cf a c t o r s t h i r d l y ，w ea n a l y z e dt h ec o m p l e t e dc o s t ，t h ep r i c i n gm e c h a n i s m t h e nw eg e t ap r i c i n gf u n c t i o n ： p r i c e = t h ec o m p l e t e dc o s t = t h ef i xc o s t + m a r g i n a lo p p o r t u n i t yc o s t = f ( t h e f i xc o s t ) + m p c ( m a r g i n a lp r o d u c tc o s t ) + m u c ( m a r g i n a lu s e rc o s t ) + m e c ( m a r g i n a le n v i r o n m e n t a lc o s t ) t h i sf u n c t i o nc a nb eu s e dt ot h ew h o l er e s o u r c ei n d u s t r y ；i tc o n t a i n sa l lt h e c o s tt h a tm a ya v o i d w a s t eb e h a v i o rm o s t l y t h el a s to ft h i sa r t i c l e ，i nl i g h to ft h e s ep r o b l e m s ，w ep u tf o r w a r ds e v e r a l s u g g e s t i o n sa b o u tc h i n a sa c t u a lp r i c i n gm e c h a n i s mo ft h er e s o u r c em o n o p o l y i n d u s t r y w eb e l i e v et h a tc h i n aw i l lg r a d u a l l ye s t a b l i s hd o m e s t i cr e s o u r c ep r i c e s i nl i n ew i t ht h ei n t e r n a t i o n a lm a r k e tp r i c i n gm e c h a n i s m k e yw o r d s ：t h er e s o u r c em o n o p o l y ；p r i c i n gm e c h a n i s m ；o i l ；h e a r i n go f w i t n e s s e ss y s t e m 2 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对 本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标 明。因本学位论文引起的法律结果完全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明 学位申请人： 2 0 0 8 年5 月2 0 日 前言 * 士 刖青 在全球进入高油价时期的今天，石油资源日益成为社会关注的焦点。2 0 0 8 年的一开年，由于原油供求不平衡、美元持续贬值、投机资金大量进入、地 缘政治中的不确定性及自然灾害等诸多因素影响，国际原油期货价格在历史 上首度突破每桶1 0 0 美元大关( 详见附注1 ：原油期货价格走势) 。近年来， 油价持续走高，中国作为一个石油净进口国，国际油价日益攀升已给国内相 关行业带来影响。一些小炼厂不堪成本负担纷纷减产停产，一些加油站打出 “限量”招牌，国内成品油涨价呼声再起。国内成品油与原油价格倒挂加剧 引发的供求矛盾日益突出，为保证国内成品油供应，促进能源节约，国家决 定适当提高成品油价格。2 0 0 7 年1 1 月1 日起，汽油、柴油和航空煤油价格每 吨均提高5 0 0 元。上浮8 后的全国平均零售价分别为每吨6 4 6 0 元和5 9 6 0 元；折合每升约分别提高0 4 元和o 4 6 元。液化气出厂价格相应提高。适 当提高工业用天然气( 不含化肥) 出厂价格和车用天然气销售价格。成品油 调价方案于1 1 月1 日零时起执行。在此之前，国家发改委已经数次进行成品 油调价，且频率加快。详见表1 - 1 近期成品油调价一览。 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 表i - i 近期成品油调价一览 2 0 0 7 年 1 月1 4 日下调汽油出厂价格每吨2 2 0 元；下调航空煤油出厂价每吨9 0 元； 2 0 0 6 年 5 月2 4 日上调汽、柴、航空煤油每吨5 0 0 元； 3 月2 6 日上调汽油出厂价格每吨3 0 0 元；上调柴油出厂价格每吨2 0 0 元；上调航空煤 油出厂价每吨3 0 0 元； 2 0 0 5 年 7 月2 3 日上调汽油出厂价格每吨3 0 0 元；上调柴油出厂价格每吨2 5 0 元：上调航空煤 油出厂价格每吨3 0 0 元； 6 月2 5 日上调汽油出厂价格每吨2 0 0 元；上调柴油出厂价格每吨1 5 0 元；上调航空煤 油出厂价格每吨3 0 0 元； 5 月2 3 日降低汽油出厂价格每吨1 5 0 元； 5 月l o 日上调柴油出厂价格每吨1 5 0 元； 3 月2 3 日上调汽油出厂价格每吨3 0 0 元； 对于国家调整成品油价格，社会各界反应不一，可谓沸沸扬扬。简单归 集： 国家的声音：进口油价上涨了，如果国内成品油销价不相应上涨，那么 势必出现炼厂销售的成品油价格反而比购进的原油价格便宜的“倒挂现象”。 在这种情况下，国内石油企业的炼油和销售环节就没有生产和销售的积极性， 市场上就会出现油品供应紧张甚至“油荒”的现象。成品油调价是过去政策 的延续，即“缩小与不断上涨的国际成品油价格差距，并实现与国际价格逐 步接轨的目标”、“成品油价格上调有利于鼓励节约 。 专家的声音：“最根本的因素还在于国内成品油定价机制一直没有理顺， 导致能源类商品的价格偏低。 “调整是一个政策信号，说明国家要用价格 杠杆提高能源使用效率，并最终完善成品油定价机制。 石油行业的声音：中国石油、中国石化是国有企业，即使是炼油亏损， 也要开足马力生产，国际成品油价格比国内成品油价格每吨高1 0 0 0 元，也要 进口成品油保证国内供应。但他们同时也是上市公司，投资主体已经多元化， 要对股东负责，如果炼油明明没有钱赚，还高价进口原油开足马力2 n 7 - ，这 不符合股东利益，需要国家补贴。石油、石化公司面对“既要对国家负责， 又要对股东负责”的尴尬局面。 消费者的声音：油价的不断上涨，对相关行业和群众的生产生活带来了 巨大的压力。诸如出租车、航空、货运等用油大户行业，对油价上涨怨声载 2 前言 道。“油价再涨，我真的要扛不住了 。 油价牵动着社会各界的神经，各方异样的声音，让我想起了前段时间有 关电信涨价问题，这方方面面燃起了我对资源垄断性行业价格研究的兴趣。 到底什么样的定价机制才是合理的，才能兼顾各方利益? 石油行业作为资源 垄断行业，一直以来备受责难，就因为笼罩着垄断的阴影? 那么，是否存在 一种指导资源垄断性企业的定价机制? 资源垄断性行业定价问题一直人们争论的焦点问题，自然垄断行业或是 只要存在着边际成本低于总平均成本特征的行业，其定价就面临着困难。从 实现社会福利最大化和经济效率的角度来看，边际成本定价是市场经济的内 在要求，按照这一原则，能合理分配社会资源，使社会全体得到最大满足， 还将促进资源保护，这是因为消费者将调整他们的消费量至资源的边际成本 等于边际效用。但是，如果按照边际成本定价，其价格等于或低于总平均成 本，企业没有盈利，面临亏损；如果价格高于总平均成本，企业虽然有盈利， 但是消费者剩余减少。减少的消费者剩余一部分被转化为生产者剩余，一部 分成为社会福利净损失。企业定价面临困境，于是，在现阶段我国市场经济 还不完善，相关的制度、配套措施没跟上的情况下，政府定价、政府价格监 管成为次优选择。 论文的基本思路：通过对典型资源垄断性行业石油行业定价机制的 研究，从特殊到一般，归纳出资源垄断性行业定价机制设计及相关配套措施， 在倡导资源可持续发展的今天，通过资源定价机制的设计，将各种环境因素 成本内化在价格中，让资源在市场机制的作用下，真正迈向资源可持续和谐 发展。 3 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 1 与研究相关的理论综述 本文的研究主题是资源垄断性行业定价机制研究，资源的稀缺性是资源 定价的基础，资源的有效、可持续利用已经成为当今世界共同的课题。为了 有效的控制资源的利用，更好的发挥资源在国家经济发展中的基础性、稳定 性作用，各国政府都或多或少的参与、调控资源的定价，垄断这种制度安排 也常见于资源行业。因此，在进行论述之前，我们有必要先来了解有关资源 经济学的有关内容、自然资源可持续发展的迫切性及相关定价理论，为论文 的开展奠定理论基础。 第一部分：有关自然资源经济学基本理论。这一部分，从经济学的角度， 从理论上给我们提出了如何通过资源价格实现资源最大化配置。 第二部分：介绍有关自然资源可持续发展相关理论。这一部分，我们正 确了解有关资源可持续发展的内涵及目标，措施。从社会发展角度，从全世 界人们对资源可持续发展的关注看，环保已然成为世界焦点，资源的可持续 发展已经迫在眉睫。价格体现价值，要体现资源价值，必须要让价格反映可 持续发展。 第三部分：有关市场定价理论。这一部分为我们展示了相关定价理论， 特别是垄断市场定价理论，为我们进行资源垄断性行业定价提供理论支持。 1 1 有关自然资源经济学的基本理论 1 1 1 理论发展 西方经济理论发展了上百年，具备了较为完善的理论体系，形成了许多 分支学科与学派，并且也认识到资源和农业在发展过程中的作用，如马歇尔 4 1 与研究相关的理论综述 ( 1 8 6 4 ) 在人与自然一书中，曾预见到人类行为将会对生存构成威胁；约翰穆 勒把自然资源列为重要的生产因素。但总的来讲，早期的经济学家们由于时 代的局限性，缺乏对资源环境系统性的考虑，只重视经济在量上的增长。真 正涉及到资源问题的经济学文献是马尔萨斯等人悲观论调的产物。 2 0 世纪6 0 年代以来，随着资源与环境问题的日益尖锐化，自然资源及其 利用问题开始受到重视。尤其是2 0 世纪7 0 年代以来，随着工业化和经济发 展的全球化，全球性问题备受关注。环境污染、生态危机、粮食紧张、资源 短缺这些紧绷世界人民神经的话题，都可以追溯到自然资源的开发利用上。 自然资源本身固有的有限性和稀缺性加之自然资源的恶性耗费及其利益分 配，随着经济的高速发展，环境污染己经成为不容忽视的问题。环境与自然 资源经济学就此产生了。 自然资源经济学研究的主要内容是：环境保护和资源的其它用途之间资 源配置问题、环境恶化的经济原因、对自然资源的管理以及如何设计经济机 制来减缓以致消除环境的恶化。自然资源经济学对自然资源的最基本的划分， 把自然资源分为可再生资源和不可非再生资源。不可再生资源是指不能运用 自然力增加蕴藏量的自然资源，不可再生资源不具备自我繁殖能力，此时的 任何使用，都会减少今后可供使用的资源，如石油、天然气、煤等。 1 1 2 霍特林定律 自然资源经济学中的霍特林定律指出不可再生资源的消耗路线是：开采 的资源的价格的增长率必须等于贴现率。其基本思想是：把埋藏在地下的资 源看作是特殊的资本资产，即把全部资本财产分为资源和其它资产，一方面， 如果把资源开发出来出售，所有者用所得购买其它形式的资本财产并按资本 利率取得收入。另一方面，如果把资源保存在地下，在资源价格随时间增长 的情况下，所有者可以预期资源作为资本的收益的增加。如果资源资本收益 的增长率等于其它财产的利率，所有者就会对把资源保存在地下和开采出来 这两种选择没有偏好，对两者无所谓。这种情况下，资源就会以最优路线来 消耗。因此，合理的最优价格给所有者合理保存资源的激励。 5 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 1 1 3 资源价格理论 ( 1 ) 影子价格理论。影子价格是针对现实市场价格的缺陷，为实现合理分 配稀缺资源而提出的一种理论价格。它是2 0 世纪3 0 年代分别由荷兰的詹恩叮 伯根和苏联的康托罗维奇提出的，前者主要是针对市场经济中的市场缺陷而 提出的，因而在国外常称之为“效率价格”；后者主要是针对计划经济体系 中如何实现全社会资源的最优配置而提出的，因而也称“最优计划价格 。 ( 2 ) 机会成本理论。机会成本的概念是新古典经济学派提出的。机会成本 是指在其他条件相同时，把一定的资源用于某种用途时所放弃的另一用途的 效益，其中最高的一种就是它的机会成本。在无市场价格的情况下，用机会 成本来间接计算资源价格，是一种可行的方法，因而机会成本理论被广泛地 用于自然资源定价。 ( 3 ) 市场价值理论。该理论是基于人们对自然资源的开发利用既会给人类 带来经济正效益，也会造成环境负效应的认识，通过自然资源在市场上的价 值表现，将两种效益进行换算，通过直接或间接的市场价格来估算自然资源 和环境资源的经济价值的定价模型。市场估价理论模型由一系列以市场为主 的价值评估方法组成。根据市场信息完备与否，可分为直接市场方法( 收益 现值法、生产率变动法、重置成本法、预防支出法等) 、间接市场方法( 后果 阻止法、保护费用法、旅行费用法、工资差额法等) 以及以调查为主的主观 性较强的模拟市场方法( 直接询问调查法、间接询问调查法、德尔斐法等) 。 ( 4 ) 能值理论。能量定价的基本思路是，通过计算自然资源中所含有的总 能量来确定自然资源价格。能量价值模型是根据自然资源经济系统所生产的 总能量折算成货币价格的定价模型。其基本设想是：自然资源是人类社会经 济系统的组成部分，而能量与货币的转换在经济学上又是完全可能的。实际 上，一个国家国民生产总值与它的总能耗的比例可以使能量同货币联系起来。 1 2 有关自然资源可持续发展理论 6 1 9 8 7 年世界环境与发展委员会向第4 2 界联大“环境与发展会议”提交了 1 与研究相关的理论综述 我们共同的未来，对可持续发展给出了这样的定义：可持续发展是指既 满足当代人的需要、又不损害后代人满足其需求之能力的发展。这一概念被 广泛接受和认可，并在1 9 9 2 年联合国环境与发展大会得到了全球的共识。该 报告同时提出了实现可持续发展战略目标必须做到的七件大事，即：提高经 济增长速度，解决贫困问题；改善增长的质量，改变以破坏环境和资源为代 价的问题；千方百计地满足人民对就业、粮食、能源、住房、水、卫生保健 等方面的需求；把人口限制在可持续发展的水平；保护和加强资源基础；技 术发展要与环境保护相适应；把环境和发展问题落实到政策、法令和政府解 决中去。 1 2 1 基本内涵 自然资源可持续利用的基本内涵主要包括以下几个方面： ( 1 ) 自然资源的可持续利用必须以满足经济发展对自然资源的需求为前 提。 ( 2 ) 自然资源可持续利用的“利用 是指自然资源的开发、使用、管理、 保护全过程，而不单单指自然资源的使用。 ( 3 ) 自然资源生态质量的保持和提高，是自然资源可持续利用的重要体 现。意味着在自然资源开发利用计划和政策中加入对生态和环境质量的关注 和考虑等。 1 2 2 基本目标 自然资源可持续利用应达到以下目标： ( 1 ) 经济与生态利益的统一； ( 2 ) 眼前和长远利益的统一，这是涉及到代际公平的根本问题； ( 3 ) 局部和全局利益的统一，这是影响代内公平问题的关键所在。 1 2 3 主要措施 要实现自然资源可持续发展的基本目标，应采取如下几项主要措旄： 7 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 ( 1 ) 建立自然资源利用限制线，对各种资源都分别确定科学的开发利用 范围； ( 2 ) 通过征集资源开发利用税、环境补偿税，建立资源、环境许可证制 度等，促进社会向符合节约资源和保护环境的方向发展； ( 3 ) 建立最低生态与环境标准，归还人类要求所处环境达到最低标准的 权利； ( 4 ) 建立使资源和环境成本内在化的机制，把对资源的消耗和对环境的 影响纳入成本核算中，使环境因素被纳入决策全过程等。 1 3 有关市场行为理论 企业的市场行为的主要内容包括如下三个方面：第一是以控制和影响价 格为基本特征的定价行为，包括阻止进入定价行为、驱逐对手定价行为、价 格歧视行为等；第二是以研究与开发、形成产品差异、促销为基本内容的非 价格行为，如技术开发行为、广告宣传行为等；第三是以产权关系和企业规 模变动为基本特征的企业组织调整行为，如企业兼并行为、一体化行为、多 元化行为、跨国经营行为等。 1 3 1 定价理论介绍 影响价格的因素很多，从不同角度研究定价方法形成了不同的理论学派， 定价方法千差万别。但总体而言，定价理论可归为三类，即成本导向定价理 论、需求导向定价理论和竞争导向定价理论，下面分别简单介绍。 ( 一) 成本导向定价理论。这种方法是基于成本来制定价格的理论，即 企业以补偿提供产品及服务所发生的各种成本为定价基础，根据其成本大小 来确定价格的高低。企业要生存发展，必须使价格能够补偿其相应的成本。 因此，成本因素是影响企业定价最基本的因素。根据定价的成本基础不同， 成本导向定价又可细分为会计成本定价、边际成本定价和机会成本定价。 1 、以会计成本为基础的定价理论 8 1 与研究相关的理论综述 ( 1 ) 成本加成定价法 成本加成定价法是在分项成本的基础上加成一定比例利润的定价方法。 成本加成定价多利用综合盈利率来确定价格中的利润。 ( 2 ) 完全成本定价法 完全成本定价是指在成本中全盘考虑所涉及到的相关成本费用，并在此 基础上计算税金和利润，从而确定产品价格。完全成本定价法与成本加成定 价法的区别在于，前者的利润是在总成本的基础上按比例或按目标利润计算 的，后者则是在分项成本的基础上加权确定利润。完全成本定价法最大的优 点是简单易行。但以完全成本作为定价基础，意味着企业的一切成本支出都 可以从价格中得到补偿，因此不能有效地激励企业降低成本、提高效率。 ( 3 ) 平均成本定价法 平均成本定价法是依据企业提供产品所支出的平均单位成本来决定价格 水平。 2 、以边际成本为基础的定价理论 边际成本定价通常又称为最优定价，是经济学中的理想定价方法，它能 够实现社会福利最大化。但在成本递减行业，边际成本定价会使企业出现亏 损；而在成本递增行业，会使企业产生超额利润。又分为短期边际成本定价 法( 是以短期边际成本作为定价的基础，以此来确定价格。短期边际成本是 企业在短期内增加( 或减少) 一单位产品或服务所增加( 或减少) 的成本) 和长期边际成本定价法( 考虑未来期间增加的成本现值) 。 3 、以机会成本为基础的定价理论 ( 1 ) 影子价格( 前面第一节已作介绍) 。即因为资源的稀缺性等因素， 可根据资源在生产中做出的贡献而做的估价，称为影子价格。资源的影子价 格实际上是一种机会成本。 ( 2 ) 净回值分析定价 净回值定价的原理是，消费者在产品价值( 或效用) 相同时将选择最便 宜者。对于任意给定的用途，消费者愿意出的最高价格，是该种用途下价值( 或 效用) 相同的最便宜的替代服务的价格。 ( 二) 需求导向定价理论 需求导向定价理论是从消费者的需求角度出发，根据消费者对产品的需 o 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 求、对价格的反应和接受程度而后有针对性的定价方法，通常用在买方市场 条件下。当企业面对两个或更多以某种形式互相分割而需求弹性又不相同的 市场时，需求导向定价就成为相对重要的定价策略。这种定价策略下的具体 方法主要有两类：理解价值定价法和需求差别定价法。 1 、认知价值定价法 认知价值定价法是指在确定价格时，除了考虑可能存在的不同需求价格 弹性外，还要考虑购买者的认知能力，即公司以消费者对商品价值的理解和 认知程度为依据来制定价格。一般地，消费者基于自身的需求、支付能力以 及对市场供给状况的认识，会对拟购买的商品形成一个价值判断，即认知价 值：消费者的支付意愿。消费者的支付意愿与商品价格之间的差额为消费者 剩余，它在很大程度上决定了消费者的消费决策。当消费者剩余为负数，即 市场运价高于消费者的理解价值时，消费者放弃购买此项商品；当消费者剩 余大于或等于零时，消费者会倾向于选择消费者剩余最大的商品。 对于企业而言，研究不同消费者的认知价值定价过程，是很重要的。企 业可以由针对性的提高服务质量等来提高消费者的认知价值。 2 、需求差别定价法 需求差别定价法的具体形式多种多样，一般是以市场细分为基础的，又 称价格歧视。公司在可能的条件下实行价格歧视策略，其主要目的是为了获 取比统一定价更高的生产者剩余。 庇古认为价格歧视通常被分为三级：级价格歧视( 完全的价格歧视) ， 当生产者确切地知道每个消费者的保留价格( 认知价格) ，并且能够阻止消 费者之间发生套利时，便可制定一个等于消费者保留价格的价格，从而获取 全部消费者剩余。二级价格歧视是生产者通过消费者对不同消费包的选择( 自 我选择机制) 间接地在消费者之间进行挑选：三级价格歧视是生产者利用可 能观察到的某些与消费者偏好相关的信号( 如年龄、职业、所在地等) 实施 价格歧视。 需求差别定价的突出特点是根据价格需求弹性制定价格，价格的制定满 足逆弹性法则，即公司应该在需求弹性较低的市场制定较高的价格。从弹性 的概念可以看出，需求价格弹性较高用户的价格容忍度较低，需求价格弹性 较低用户的价格容忍度较高。价格歧视一般伴随市场分割政策出现，只有在 1 0 1 与研究相关的理论综述 市场上有较强谈判能力的企业才能在价格和产量上实行较大范围的歧视政 丝 柬o ( 三) 竞争导向定价理论 企业价格决策成功与否，不仅与产品成本、消费者需求有关，还与竞争 对手的决策相关。竞争导向定价就是企业根据自身在竞争中的地位，选择合 理的价格水平以达到利润最大化。竞争导向定价有通行定价与排他型定价两 种定价方法。 1 、通行定价方法( 价格接受者) 通行定价方法就是按照市场通行的价格水平来确定本企业产品或服务价 格的定价方法，这种定价方法可以避免企业之间过度竞争而导致的两败俱伤。 采用通行价格可以保持与竞争者之间的价格关系，避免参与直接的价格竞争。 2 、排他型定价 排他型定价是以价格作为竞争的主要手段，通过低价竞争，排挤竞争对 手，达到扩大市场份额，获得最大利益的目的。排他型定价可以通过运用低 价格排挤市场上已有的竞争对手，同时也可以提高进入壁垒，排斥其他企业 进入该行业。排他型定价通常存在于寡头竞争市场中。博弈论中的非合作博 弈的研究促进了企业竞争导向定价战略研究的发展。博弈论中非合作博弈类 型划分： ( 1 ) 从参与人行动的先后顺序可以划分为静态博弈和动态博弈。静态博 弈是指在博弈中，参与人同时选择行动或虽非同时选择但后行动者并不知道 前行动者采取了什么具体行动，而且参与人只操作一次；动态博弈则是指参 与人的行动有先后顺序，且后行动者能够观察到先行动者所选择的行动。 ( 2 ) 从参与人对有关其他参与人( 对手) 的特征、战略空间及支付函数 知识的掌握角度划分为完全信息博弈和不完全信息搏弈。完全信息指的是每 一个参与人对所有其他参与人( 对手) 的特征、战略空间及支付函数有准确 的知识；相对应的，就是不完全信息博弈。 这四种博弈类型是研究企业竞争导向定价战略的主要依据。详细分类如 下表2 1 博弈的分类及对应的均衡概念。 资源垄断性行业定价机制研究以石油行业为例 表2 - 1 博弈的分类及对应的均衡概念 装 静态 动态 完全信息静态博穿； 完全信息动态博弈； 完全信息纳什均衡； 子搏弈精练纳什均衡t 纳什( 1 9 5 0 1 9 5 1 )泽尔骑( 1 9 6 5 ) 不完全信息动态博弈； 不完金信息静态博弈：榜炼贝时斯纳什均锈： 不完全信息贝叶斯纳什均锈；泽尔鹃( 1 9 7 5 ) ， 海萨尼( 1 9 6 7 1 9 6 8 )k a - e p s 和w il s o n ( 1 9 8 2 ) f u d e n b e r g 和t i r o l e ( 1 9 9 1 ) ( 四) 三种导向定价理论比较 成本导向定价相对于需求导向定价、竞争导向定价而