银行从业考试风险管理考试真题.doc

所给题目为重要考试点，希望广大学员在记忆的基础上能融会贯通，记住并理解相关知识点。考试时如遇到相关知识点的变形题目，也能从容应付！一、单选题 1商业银行( )的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。 a风险转移 b风险规避 c风险补偿 d风险对冲答案：b2下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。 a按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 b按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 c按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险d按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类答案：a解释：按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。3假设随机变量x服从二项分布b(10，01)，则随机变量x的均值为( )，方差为( )。 a1，09b09，1c1，1d09，09答案：a4( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品 市场进行对冲。a系统性风险对冲 b非系统性风险对冲c自我对冲 d市场对冲答案：d5甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。 a风险补偿 b风险转移 c风险分散d风险对冲答案：a解释：对于信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。6下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。 a收益率与价格反向变动 b价格变动的程度与久期的长短有关 c久期越长，价格的变动幅度越大d久期公式中的d为修正久期答案：d 解释：d为麦考利久期。7在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险 水平及其管理状况等 a高级管理层 b董事会 c监事会 d股东大会答案：a 8风险文化的精神核心是( )。 a风险管理理念 b知识 c制度 d内部控制答案：a 9下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。 a风险管理的目标是消除风险 b风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 c风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段d商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险 的业务，应采取审慎态度答案: a解释：风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。10商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。 a事前防范、事中控制、事后监督和纠正 b事前监督和纠正、事中防范、事后控制 c事前控制、事中监督和纠正、事后防范 d事前防范、事中监督和纠正、事后控制答案：a 11如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于 )。 a-1 b1 c-01d01答案：c解释：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期。12下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。 a不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆 b利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险c前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响 d任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难答案：b13目前，( )是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。 a信用风险 b市场风险 c操作风险 d声誉风险答案：a 14某1年期零息债券的年收益率为182，假设债务人违约后回收率为20，若1年期 的无风险年收益率为4，则根据kpmg风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。 a005 b010 c015d020答案：c解释：违约概率=1-（1+一年期无风险的年收益率）/（1+零息债券承诺的利息）15下列关于担保的说法，不正确的是( )。 a连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 b抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 c质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以 拍卖、变卖该动产的价款优先受偿d债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保答案：b解释：抵押下，债务人不必将抵押财产移交给债权人。16巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。 a必须自行估计每笔债项的违约损失率 b参照其他同等规模商业银行的违约损失率 c由监管当局根据资产类别给定违约损失率d由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率答案：c解释：实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率17由经济学家坎托和帕克提出的cp模型用于( )。 a债项评级 b市场风险评级 c操作风险评级d国家风险主权评级答案：d18银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。 a经营绩效类指标 b风险可控类指标 c资产质量类指标 d审慎经营类指标答案：b 19下列关于财务比率的表述，正确的是( )。 a盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 b杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 c流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力d效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力答案：a解释：杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。20某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。 a合理，可以用利润来偿还贷款 b合理，可以给银行带来利息收人 c不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 d不合理，会产生新的费用，导致利润率下降答案：c 21.下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。 a债务人所处行业颁布新的环保标准 b银行贷款利率提高 c债务人所在地区经济下滑 d债务人投资项目发生重大损失答案：d 22商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的( )。 a10 b20 c30 d40答案：a 23某银行2006年初关注类贷款余额为4 000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、 损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。 a125 b150 c171d113答案：c解释：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）*100%24下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。 a是一种定性分析的方法 b要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 c要进行不同时期的对比分析d要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警答案：a解释：是定量与定性分析相结合的方法。25某银行2006年的银行资本为1 000亿元，计划2007年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。 a5 b45 c50 d55答案：d26下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。 a信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 b信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 c信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值d信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化答案：b解释：是建立在历史数据的基础上的，不能提供准确数值，也不能及时反映企业信用状况的变化。27在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。 a违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 b只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 c违约损失率是一个事后概念d估计违约损失率的损失是会计损失答案：c解释：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。28某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为l4亿元，2006年末应收账款为10亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为( )天。 a60 b72 c84d 90答案：b解释：应收账款周转天数=360/应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/229贷款转让按转让的资金流向可以分为( )。 a单笔贷款转让和组合贷款转让 b一次性转让和回购式转让 c无追索转让和有追索转让 d代管式转让和非代管式转让答案：b 30( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 a盈利能力比率 b效率比率 c杠杆比率d流动比率答案：c解释：流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。31银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。 a预期损失 b非预期损失 c极端损失 d违约损失答案：a 32在creditmoditor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。 a期权费 b时间价值 c内在价值 d执行价格答案：a 33在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与( )中的较高者。 a01 b001 c03 d003答案：d 34下列关于情景分析的说法，不正确的是( )。 a分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求 b绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节 c商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性d与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害答案：c解释：不确定性是不可完全消除的。35假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产a=1000亿元，负债l=800亿元，资产久期为da=5年，负债久期为dl=4年。根据久期分析法，如果年利率从5上升到55，则利率变化使银行的价值变化( )亿元。 a857 b-857 c900d-900答案：b解释：p=-p*d*y/(1+y)。36假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。a买人距到期日还有半年的债券b卖出永久债券c买人10年期保险理财产品，并卖出10年期债券d买人30年期政府债券，并卖出3个月国库券答案：d解释：预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。37下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。a事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进b事后检验是市场风险计量方法的一种c若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高d若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题答案：d 解释：d的情况是不一定的。38操作风险识别与评估方法包括( )。 a自我评估法、损失事件数据法、流程图 b自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法 c因果分析模型、流程图、损失事件数据法 d流程图、自我评估法、因果分析模型答案：a39下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。a当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加b随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加c随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少d当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加答案：c解释：波动率的增加会增加期权的价值，不管是对于买方期权还是卖方期权。40商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。 a市场风险经济资本=乘数因子var b市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子) var c市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)var d市场风险经济资本=var(附加因子+最低乘数因子)答案：a 41.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空30，则累计总敞口头寸为( )。 a150 b110 c40d260答案：d解释：累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。42某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10，市场利率为10，则该债券的麦考利久期为( )年。 a1 b15 c191d2答案：c解释：根据麦考利久期的计算公式可得。43马柯维茨提出的( )描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。a均值方差模型 b资本资产定价模型 c套利定价理论d二叉树模型答案：a44假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑：20000美元，美元年利率为3，英镑年利率为4，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为( )。 a1英镑=19702美元 b1英镑=20194美元 c1英镑=20000美元d1英镑=19808美元答案：d 解释：f=即期利率*（1+4%）/（1+3%）45下列关于期权时间价值的理解，不正确的是( )。 a时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 b价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 c期权的时间价值随着到期日的临近而减少d期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值答案：d解释：期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。46计算var值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。 a风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 b风险度量的结果受制于历史周期的长短 c无法充分度量非线性金融工具的风险 d以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强答案：c 47下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。 a构造方式多种多样 b交易灵活便捷 c通常只能消除部分市场风险d不会产生新的交易对方信用风险答案：d解释：衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。48巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是( )，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。 a累计总敞口头寸法 b净总敞口头寸法 c短边法 d各类风险性资产余额答案：c 49假设外汇交易部门年收益损失如下，则该交易部门的经济增加值(eva)为( )万元。税后净利润经济资本乘数var(250，99)资本预期收益率2 000万元1251 000万元20 a1 000 b500 c-500d-1 000 答案：c解释：经济增加值eva=税后净利润-经济资本*资本预期收益率。50有a、b、c三种投资产品，其收益的相关系数如下：a bca 1 b011c08 -081若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。a。b、c组合是风险最佳对冲组合 da、c组合风险最小 ca、b组合风险最小da、c组合风险最分散答案：a 解释：bc是负相关的，因此可以构建对冲组合。ac组合的风险最大，因为它们的相关性很高。bc组合的风险最小，最分散。51下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。 a违反监管规定 b动力输送中断 c声誉受损 d黑客攻击答案：c52对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。 a止损限额 b特殊限额 c风险限额 d交易限额答案：d 53企业购买远期利率协议的目的是( )。 a锁定未来放款成本 b锁定未来借款成本 c减少货币头寸 d对冲未来外汇风险答案：b 54担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。 a以外币计值 b可能被动使用 c数额较大 d不可撤销答案：c 55( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 a百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 b某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 c某银行财务制度不完善，会计差错层出 d某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失答案：b 56下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。 a使用高级计量法不需要得到监管当局的批准 b一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 c巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法d高级计量法的风险敏感度低于基本指标法答案：b解释：使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。57商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( )。 a可规避的操作风险 b可降低的操作风险 c可缓释的操作风险 d应承担的操作风险答案：c 58如下表，g1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入，1-8。表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。产品线(g1-8，1-8)2004年10 2005年-5 2006年5 用标准法计算，则2007年操作风险资本为( )。 a33 b5 c10d15答案：b解释：根据总资本要求的计算公式可得。59在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的p值代表( )。 a特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系 b特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 c特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 d特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系答案：b 60内部欺诈是指( )。 a商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 b员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 c商业银行员工由于知识技能匮乏而给商业银行造成的风险 d违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别种族歧视事件导致的损失答案：b61下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。 (1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性 (2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报 (3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查 (4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息 (5)损失事件发生部门向本部门机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 a(1) (2) (3) (4) (5)b(4) (1) (5) (3) (2)c(4) (2) (3) (1) (5)d(1) (5) (3) (4) (2) 答案：b 62柜台业务操作风险控制要点不包括( )。 a完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 b严格执行各项柜台业务规定c设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用d加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高 柜员操作技能和业务水平答案：c63某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入200440 2010 202005501010 20200660 3010 20 固定比例为重5，则按基本指标法，2007年操作风险本为( )。 a5 b105 c135d75答案：b解释：根据基本指标法下的资本计算公式可算得。64依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( )。 a风险水平 b风险迁徙 c风险对冲 d风险抵补答案：c65下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。 a流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 b核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 c流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标d计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算答案：d解释：应为按照本币和外币分别计算。66下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( ) a流动性比例=流动性负债余额流动性资产余额x100 b人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额x100 c核心负债比率=核心负债期末余额总负债期末余额x100d流动性缺口率=流动性缺口到期流动性资产x100答案：c 解释：a，流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额x100。b，人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）人民币各项存款期末余额x100。d，流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）到期流动性资产x10067下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。 a外币超额备付金率不得低于3 b外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存人同业外汇款项+外汇现金)外币各项存款期末余额x100 c在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款d人民币超额准备金率不得低于3答案：b 解释：a，应为不得低于2%。c，是指银行存入央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。d，应为不得低于2%。68下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。 a单一客户授信集中度 b不良贷款拨备覆盖率 c营运资金作为生息资产的比例 d贷款损失准备金率答案：c 69下列指标计算公式中，不正确的是( )。 a操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 b拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额 c关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额) x100d市值敏感度为修正持续期缺口乘以1年答案：b解释：拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）70下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。 a正常贷款迁徙率二(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额) x100 b期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 c次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额期初次级类贷款期间减少金额) x100 d期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额答案：d解释：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和71盈利能力监管指标不包括( )。 a资本金收益率 b不良贷款率 c净利息收入率 d资产收益率答案：b 72下列指标计算公式中，不正确的是( )。 a资本金收益率=税后净收入资本金总额 b资产收益率=税后净收人资产总额 c净业务收益率=(营业收入总额营业支出总额)资产总额d非利息收入率=(非利息收入非利息支出)(营业收入总额营业支出总额)答案：d解释：非利息收入率=(非利息收入非利息支出)资产总额73下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 a监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 b银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控 c按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类d银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平答案：d解释：应为包括。74下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 a监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系 b内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线 c建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 d管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合答案：b解释：内部控制是第一道防线。75下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 a账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分 b账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等 c监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具d经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本答案：d解释：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本76下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 a我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施b我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 c资本充足率：(资本扣除项)信用风险加权资产 d核心资本充足率：(核心资本核心资本扣除项)(信用风险加权资产+8x市场风险资本要求)答案：a 解释：b，应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。c，资本充足率=(资本扣除项)（信用风险加权资产+12.5x市场风险资本要求）。d，核心资本充足率=(核心资本核心资本扣除项)(信用风险加权资产+12.5x市场风险资本要求)77下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 a重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 b若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的70 c优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票d少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分答案：d解释：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。78根据1988年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。 a0 b50 c75 d100答案：d 79下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。 a表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 b首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 c对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算d利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得答案：d解释：两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。80风险评级的程序是( )。 a制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案 b收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案 c制定监管措施+整理评级档案斗收集评级信息+分析评级信息斗得出评级结果 d整理评级档案斗收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息斗得出评级结果答案：b 81下列不属于camels评级六大要素的是( )。 a市场风险敏感度 b管理 c营利性 d资产负债率答案：d 82下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是( )。 a法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分b行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律 c规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件d在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成答案：b解释：行政法规的效力低于法律。83下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。 a必须每季度披露风险管理政策 b根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露 c必须提高信息披露的相关性d必须保持合理频度答案：a解释：应为每半年。84外部审计的基本特点是( )。 a独立性、公开性和技术性 b主观性、公开性和专业性 c独立性、公正性和专业性 d主观性、公正性和技术性答案：c 85下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。 a少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 b未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损 c优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票d计人附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回答案：a解释：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。86下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。 a监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 b存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险 c评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用d股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险答案：d解释：股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险 87银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。 a利益原则 b公开原则 c公正原则 d效率原则答案：a 88银监会提出的银行监管理念不包括( )。 a管法人 b管风险 c管内控 d管存款 答案：d 89下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。 a衡量商业银行风险变化的范围b属于静态指标 c包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率d包括流动性风险指标答案：c解释：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率90下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。 a有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提b公司治理与公司管理具有相同的内涵c建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础d监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量答案：b解释：公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。二、多选题 1下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( abcde )。a承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力b风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式c风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合d健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值e风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力答案：2全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。 a全球的风险管理体系 b全面的风险管理范围 c全程的风险管理过程 d全新的风险管理方法 e全员的风险管理文化答案：abcde3计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。 a标准法 b内部模型法 c高级计量法 d内部评级初级法 e内部评级高级法答案：ade4下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。 a某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法 b某商业银行在买入股票的同时，买人相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法 c某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法 d某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应川了风险规避的方法e某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给子高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法答案：ade解释：b中是风险对冲的方法。c是风险转移的方法。52007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了 ( )等风险。 a市场风险 b信用风险 c操作风险 d流动性风险 e声誉风险 -答案：abcde6风险管理信息系统应当( )。 a建立错误承受程序 b设置灾难恢复以及应急操作程序 c随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录 d设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵e为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志答案：abcd解释：所有的用户的权限必然是不一样的。7我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。 a完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 b明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 c建立、健全以监事会为核心的监督机制 d建立完善的信息报告和信息披露制度 e建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制答案：abcde8现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。 a每日风险状况报告 b每日资产负债表 c每日现金流量表 d每日收益损失表 e每日宏观数据报告答案：ad92001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有( ). a正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 b关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 c次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 d可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失e损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分答案