（经济法学专业论文）我国保险监管法律制度的完善.pdf

内容摘要 保险是社会的“稳定器”，关系到国家稳定持续发展，人民生活安定。中国 的保险市场即将全面开放，保险业也正以高速的发展让世界瞩目，在这种背景下， 原有的保险监管以及保险监管法律制度已经明显不适应保险业的发展要求，我国 的保险监管模式还停留在严格监管的模式下，适应新形式的监管模式的定位还不 清；而保险监管的立法虽初具规模，但整体的保险监管法律还很不完善，还没有 形成系统化的监管法制系统，与保险业对有效监管的要求相去甚远。本文针对我 国的保险发展现状以及世界保险监管的发展趋势，对我国保险监管的法制现状及 存在的问题进行了深入分析，综合各国的保险监管理论和实践经验，提出了完善 保险监管法律制度的方法及具体建议。本文由以下四章组成。 第一章对有关保险监管的主要内容进行了理论阐述。作者首先对保险监管的 基本概念进行了界定。接着指出保险监管的特征，然后运用信息经济学中的不完 全信息理论对保险监管进行了分析，以此来说明在现实社会的不完全竞争市场 中，对保险业进行监管的必要性。使读者对保险监管有一个大体的框架认识。 第二章剖析我国目前保险监管的现状和不足之处。首先指出我国保险监管的 发展经历了“审批还是监管”到实施“行为监管”到“市场行为监管和偿付能力 监管并重”再到实施“以偿付能力为核心的监管”的制度变迁。对我国的严格保 险监管模式在实践中的效果作一具体分析，指出面对经济全球化以及世界贸易组 织的要求，我国应从严格监管逐步走向以市场为导向的松散监管。 第三章分析和评价了主要发达国家的保险监管制度。限于篇幅，本文只选了 美国、英国、日本三个国家作了介绍，分析了此三个国家的保险监管法律模式以 供借鉴，并指出国外保险监管法律模式的发展趋势。 第四章则针对我国目前保险监管的不足提出切实有效的措施，从三个方面提 出了完善我国保险监管法律制度的建议。首先提出要完善法律法规体系，使保险 监管有法可依，其次要加强对入市保险资金的监管，最后指出要改进保险监管方 式，加强偿付能力监管，把偿付能力监管作为保险监管工作的努力方向。 关键词：完善；保险：监管；偿付能力 a b s t r a c t t h ei n s u r a n c ei ss o c i a l “s t a b i l i t ys t e e l ”，i tr e l a t e st ot h en a t i o ns t a b i l i t yt ok e e p o nd e v e l o p i n ga n dp e o p l el i f es t a b i l i z e t h ed e v e l o p m e n to fc h i n ai n s u r a n c em a r k e t w i l ls o o nc o m p l e t e l yo p e n ，t h ei n s u r a n c ei n d u s t r ya l s oa tah i g l ls p e e dl e tt h ew o r l d f o c u sa t t e n t i o n ，u n d e rt h i sk i n do fb a c k g r o u n d , t h eo r i g i n a l l ym o d ea n dl a ws y s t e m a l r e a d ya n do b v i o u s l yc o u l dn o th a v eb e e nw e l lr e q u e s to ft h ed e v e l o p m e n to ft h e i n s u r a n c ei n d u s t r y , o u rm o d eo fi n s u r a n c er e g u l a t i o ns t i l lh a ss t a y e da r o u n ds t r i c t l y m o d e ，o r i e n t a t i o no ft h en e wm o d ef i x i n gp o s i t i o nh a sn o td e f i c i e n t ；a n di n s u r a n c e l a w m a k i n gt h o u g hh a st h es c a l e ，t h ew h o l ei ss t i l ln o tp e r f e c t ，s t i l lh a sn of o r m a t i o no f s y s t e m a t i z e di n s u r a n c er e g u l a t i o nl e g a ls y s t e m ，a n d i ti sal o n gd i s t a n c et ot h er e q u e s t o ft h ev a l i di n s u r a n c er e g u l a t i o no fi n s u r a n c ei n d u s t r y t h i st h e s i st h a ta i ma to u r c o u n t r yp r e s e n tc o n d i t i o no fi n s u r a n c ed e v e l o p m e n ta n dw o r l di n s u r a n c er e g u l a t i o n d e v e l o p m e mt r e n d ，o u rc o u n t r ys h o u l dd e e pa n a l y z e sl e g a ls y s t e mp r e s e n tc o n d i t i o n a n dp r o b l e m so fo u rc o u n t r yi n s u r a n c er e g u l a t i o n ， w i t hs y n t h e s i z i n ga l lc o u n t r i e s t h e o r i e sa n dp r a c t i c ee x p e r i e n c e a i l db r i n gu pt h em e t h o da n dc o n c r e t es u g g e s t i o nt o p e r f e c ti n s u r a n c er e g u l a t i o nl a ws y s t e m t h et h e s i si n c l u d e s4p a r t sa n dp r o c e e d sa sf o l l o w i n g s ： c h a p t e ro n ea n a l y z e st h em a i nc o n t e n t so fi n s u r a n c er e g u l a t i o n f r o ma t h e o r e t i c a lp e r s p e c t i v e t h i sp a r tf i r s td e f i n e si n s u r a n c er e g u l a t i o na n da n a l y s i so f i n s u r a n c em g u l a t i o nb yu s eo ft h ei n c o m p l e t ei n f o r m a t i o nt h e o r yi ni n f o r m a t i o n e c o n o m i c s t h e ni te l a b o r a t e st h ec h a r a c t e r i s t i c so fi n s u r a n c er e g u l a t i o na n dt h e i n d i s p e n s i b i l i t yo f r e g u l a t i n gt h ei n s u r a n c ei n d u s t r yi ni n c o m p l e t ec o m p e t i t i o nm a r k e t i no r d e rt op r o v i d eaf r a m e w o r k c h a p t e rt w oe x p l a i mt h e s i t u a t i o na n dd e f e c t so fi n s u r a n c er e g u l a t i o ni n c h i n a ，a n a l y z e st h ep e r f o r m a n c ee f f e c to fc h i n a si n s u r a n c er e g u l a t i o np a a e r n , a n d c o n c l u d e sw i t ht h ee n t r yi n t ow t o ，w es h o u l da d o p td e r e g u l a t i o nd i r e c tt ot h em a r k e t f r o mt h es t r i c t l yr e g u l a t i o no f t h ep a s ts t e pb y s t e p c h a p t e r t h r e ei l l u s t r a t e st h e r e g u l a t i o ns y s t e m i nt h em a i nd e v e l o p e d c o u n t r i e s r e s t r i c t e di nt h el e n g t h , t h i st h e s i so n l yc h o o s e st h r e ec o u n t r i e ss u c ha s i t a m e r i c a , e n g l i s h , j a p a nt oi n t r o d u c e t h e nd i s c u s s e st h ei n t e r n a l i z a t i o nt e n d e n c yo f i n s u r a n c er e g u l a t i o ns y s t e m c h a p t e rf o u rp u tf o r w o r d ss o m ei d e a sf r o mt h r e ea s p e c t sa i m e da ti m p r o v i n g t h ew e a k n e s so fi n s u r a n c er e g u l a t i o ni nc h i n a w es h o u l dp e r f e c tl a ws y s t e mt o m a k ei n s u r a n c er e g u l a t i o nh a v el e g a ls u p p o r t , t h e ns t r e n g t h e nt h ei n s u r a n c ec a p i t a l i n v e s t i n gi nas h a r es t o c k - m a r k e ts u p e r v i s e a tl a s t ，p o i n t so u ti m p r o v i n gi n s u r a n c e r e g u l a t i o nw a y , t a k i n gs o l v e n c yr e g u l a t i o na st h ec o r eo f i n s u r a n c er e g u l a t i o n k e yw o r d s ：i m p r o v e ；i n s u r a n c e ；r e g u l a t i o n ；s o l v e n c y i i i 独创性声明 y9 7 9 q 1 5 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得受儆夫激其他教育机构 的学位或证书而使用过的材料与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均 已在论文中作了明确的说明并表示谢意 学位论文作者签名： 锹痉勤 签字日期： 御6 年争月z f 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解勇散久劳有关保留、使用学位论文的规定t 有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和 借阅本人授权费散髓以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行 检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、 t - 编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名： 溅勋 签字日期：御易年牛月7 - - 1 日 学位论文作者毕业去向： t - 作单位： 通讯地址： 导师签名 私肮 签字日期：护参年乒 电话：仍z 7 ，7 s g 侈二 邮编：2 细弓 i 引言 引言 中国保险业发展迅猛，已成为与银行、证券并行的主要金融体系的组成部 分，且关系到国家稳定持续发展，人民生活安定。入世后，保险业对外资开放 程度迅速扩大，中国保险业面临前所未有的机遇与挑战。因此对我国保险监管 法律制度理论与现实问题进行深入的研究，是迫在眉睫的任务和意义深远的课 题。本文研究的即是在新的历史条件下如何改革与完善我国的保险监管以促进 保险业的健康发展。 据中国保险监督管理委员会的调查，截至2 0 0 5 年年底，在华外资保险公司 已经增至4 0 家，外资保险公司2 0 0 5 年的保费收入已达3 4 1 2 亿元，占中国市场 总保费收入的6 9 ，市场份额逐步扩大。根据中国加入世贸组织的承诺，保险 业是最先全面开放的金融业。到2 0 0 6 年底，中国金融业入世过渡期将全部结束， 保险市场将全面开放。因此，在保险业内在发展要求和外在市场压力下，对我 国的保险监管提出严峻的挑战，如何改革现阶段保险监管体系，加强保险监管， 完善保险监管的方法和手段成为亟待解决的课题。 最近几年，中国保险业发展异常迅速，而与保险业的蓬勃发展相比，保险 监管理论研究与创新显得非常不足。另一方面，在为数不多的涉及保险监管的 论著中，绝大多数属于介绍性和知识性的文章，法学界对保险监管问题虽己予 以足够重视，但对不断出现的新问题，仍需进行更为深入的研究。 本文主要综合我国保险业及其监管现状，探讨了我国目前保险监管存在的 问题；主要针对保险监管法制体系的完善进行了分析和研究，并提出了完善保 险监管法律的建议和意见。 我国保险监管法律制度的完善 第一章保险监管的一般理论分析 一、保险监管的界定和特征 ( 一) 保险监管的界定 在汉语中，监管是一个合成词，含有监督、管理之义。监督具有主体外在 性、内容非执行性、指向不可复性和目的控制性【l j 。管理具有照管、约束、料理、 治理等意思。监管作为社会控制( 管理) 的一种形式，核心在“管”，而不在“监”， “管”内涵有“监”的职能，“监”要服从“管”的目标取向。 关于保险监管，不同的论著中有着不同形式的表述，但内涵大同小异。依 据监管主体的范围的不同，可以有广义和狭义两种理解。狭义上的观点认为保 险监管是指国家保险监管机关依法对保险机构及其活动进行的强制性监督与管 理，从广义的观点上来看，保险监管还包括行业自律组织和社会对保险机构以 及保险机构对其自身活动进行的监督与管理。本文采用的是狭义界定。笔者认 为保险监管是指金融主管机关或保险监管执行机关根据保险法规对保险机构实 施监督和管理，以确保保险机构经营的安全和盈利，维护被保险人的利益1 2 】。 保险监管的涵义可以从以下四个方面理解： 第一，保险监管机构是一国实施保险监管行为的合法机构，是政府系统的重 要组成部分，保险监管是属于具有特定内容的政府规制行为，其保险监管权是 法律赋予的国家行政权力在保险领域的运用。当前在我国，中国保险监督管理 委员会是在国务院的领导下，负责对保险业实施监督管理，与银监会、证监会 共同成为金融体系的三大监管机构。例如，我国保险法第9 条规定，国务 院保险监督管理机构依法负责对保险业实施监督管理。该法第5 章还具体规定 了我国保险监管机关的权限范围。 第二，保险监管对象是保险业。具体包括：参与保险市场活动的保险企业 及其经营活动，参与保险活动的投保人、精算师、公估人员( 或机构) 、经纪公司、 行业组织等，以及整个保险市场环境。保险监管就是对整个保险市场的宏观和 微观两方面的监督管理。 m 钟海让法律监督论 m 北京，法律出版社，1 9 9 3 ；3 - 5 “1 马永伟各国保险法规制度对比研究 m 北京：中国金融出版社，2 0 0 1 ：2 2 墨= 兰堡堕些笪箜二墼墨堡坌堑 第三，保险监管的目标就是指监管的目的性，作为金融业重要组成部分的 保险业来说，保险监管的总目标就是要保证和促进保险业的持续、健康、快速 发展。在这个总目标的指导下，保险监管机构监管目标可分为两个具体目标：首 先微观监管方面是保证保险人的偿付能力，进而保护被保险人及受益人合法利 益。偿付能力是保险业监管的核心内容，其在保险公司经营中具有举足轻重的 地位和作用。所以保险业法的许多条款都为这一目的而制定。例如，法定最低 资本金要求资本充足性要求，最低偿付能力指标以及各项保险责任准备金的提 存都是对此具体规定。只有保证保险人具有足够偿付能力，才能有效保护被保 险人合法权益。其次，维护保险市场秩序。在市场经济体制下，保险市场的有 序和稳健发展依赖于参与保险市场经营的保险人之间的公平竞争。商业保险市 场的特殊性使其既不能成为一个垄断市场，也不完全适合自由竞争的市场机制。 垄断会损害保险消费者的利益，使其不能以合理的价格获得他们所需的保险商 品，相反，完全的自由竞争同样会因为保险人之间不合理的恶性竞争导致偿付 能力丧失，最终影响保险消费者利益。因此监管的目的就是要从防止市场独占 或过度竞争两方面来维持保险市场秩序。 第四，保险监管的基本方式通常是由两部分构成，一是国家通过制定有关 保险法规，对本国保险业进行宏观指导与管理，二是国家保险监管机构依据法 律或行政授权对保险业进行行政管理，以保证保险法规的贯彻执行。 ( 二) 保险监管的特征 保险监管较之其它的金融业监管具有以下特征： 第一，强制性。保险监管是外部强制型监管，监管行为是政府行为。监管 部门通过一定的法律、法规对监管对象进行规范，规定监管对象落实监管当局 的要求。同时对于监管对象实施检查、对违规机构实施处罚。 第二，服务性。保险监管虽然凭借的是公共权力，体现的是政府意志，但 是从功能上看，它又是对保险机构提供的公共服务，为监管对象的稳定经营服 务。也就是说执法是手段，服务是目的。保险监管的主要手段是制定统一的防 范和控制风险的规则供监管对象遵守、督促其健全内控制度、检查和指出其内 控机制的薄弱环节并提出改进建议，通过现场检查和非现场检查手段对监管对 象的风险状况作出判断，并就如何改进风险控制提出建议，从实质上看，就是 垫里堡堕些笪鲨堡型壅塑塞苎 为监管对象提供技术性服务。 第三，独立性。保险监管部门必须能够独立地履行其职责和义务，必须能 够客观地、坚定地、不受外界干扰地行使权利。保险监管部门必须随时准备听 取投诉讨论一些问题，同时应具有决策的独立性和行使权利的自由。保险监管 人员能够迅速有效地行使权利的方法，一种是通过书面要求保险公司提供所索 取的资料，另一种是对保险公司进行单方面的检查。 第四，复杂性。随着全球市场经济的发展，监管对象的千差万别，决定了 不同国家、不同社会制度、不同地区保险监管方式和方法不尽相同。表现为保 险监管的复杂性和技术性。 第五，全面性。保险监管的内容，不仅涉及保险企业组织的设立、变更和 终止，保险企业高级管理人员、专业技术人员、业务人员的资格和行为，保险 企业的保险条款、保险费率、财务运作、资金运用、偿付能力、业务行为等经 营规则，而且还涉及到保险市场的监管，监管内容具有全面性。 二、保险监管的必要性 ( 一) 市场失灵与破坏性竞争 市场竞争对于发展市场经济具有原则性意义，是市场经济的根本所在，“一 旦竞争受到排斥，市场经济便丧失了维持经济秩序和保障自由的力量。”发展 市场经济的关键就是激发和维系市场竞争。在竞争机制作用下优胜劣汰，整个 社会经济才会充满活力。在现代市场机制中，没有哪一个国家对市场采取放任 的完全自由竞争机制，随着经济活动曰益复杂化，保护社会公众利益，使得政 府介入经济活动成为必然之举。保险业因其行业特殊性，势必会受到更为严格 的监管。 市场失灵理论是研究政府干预市场的一种经济学理论。就保险业而言，市 场失灵主要包括四种情况：市场支配力、外部性、免费搭车问题和信息问题。【2 j 历史证明，市场的功能并非是万能的。现代经济学认为，只有完全竞争的市场 才能使全社会经济资源配置处于最有效率的理想状态。但现实的市场并不能严 格符合形成完全竞争市场的全部假设条件，从而导致市场机制失去其高效配置 “1 艾哈德社会市场经济之路 m 湖北：武汉大学出版社，1 9 9 8 ：2 3 2 嘲孙祁祥保险监管的理论与实践 j 经济界，2 0 0 1 。( 3 ) ：2 6 2 8 4 箜二童堡堕些筻堕二墼墨堡坌塑 资源的情况，进而导致宏观上经济不能自行趋于增长和稳定发展的情况，经济 学上称为“市场失灵”或“市场缺陷”。市场失灵理论认为，由于存在大量现实 和潜在的市场失灵问题，包括市场存在垄断、市场信息获得成本过高、负外部 效应、搭便车现象等，造成理想状况的竞争性市场难以实现，将导致市场公平 和效率的损失，因此，政府必须干预市场，纠正市场失灵，增进市场的公平和 效率。【1 1 保险市场也存在上述市场失灵问题，现实的保险市场通常是垄断竞争型 市场( 我国甚至是寡头垄断市场) ，公司之间的竞争并不完全平等，保险公司财务 状况和社会保险需求状况等信息透明度不高，因此保险市场需要政府的监管， 以最大程度地防止和消除市场失灵产生的不效率和不公正问题。 此外，由于保险业经营的特点，在保险市场竞争中，保险公司存在牺牲客 户未来利益以换取当前经营繁荣的倾向，出现的行为是导致恶性或过度竞争和 不合理的价格，而导致的结果是保险公司丧失偿付能力并危及社会公众利益， 或损害投保人的合法权益，从而影响保险业的持续健康协调发展。 ( 二) 保险人与被保险人之间存在信息不对称 所谓信息不对称，是指交易方拥有而另一方缺乏相关信息。在普通行业 中，市场中的销售者和购买者都不能具有充分信息，交易双方存在信息不对称。 保险业是一个技术含量高、业务专业性强的复杂产业，信息不对称和不完全的 问题更为突出。保险合同是格式合同，保险产品定价和保险合同内容往往由保 险公司单方面拟定，投保人、被保险人对保险费率、保险责任、责任免除、退 保等重要事项的了解十分有限，般只能就接受合同或拒绝合同进行选择。因 此，如果缺乏外部监管，保险公司可能利用信息不对称和信息透明度较低的优 势进行损害被保险人利益的行为。 ( 三) 保险业的特殊性是保险监管的经济根源 保险业的特点在于它的负债性、风险性、保障性和社会性。负债性是指保 险企业收取保险费建立的保险基金并非保险企业的盈利，而是其对全体投保方 的负债，在未来保险事故发生后要以保险金的形式返还给投保方，因此旦保 险企业经营不善必将殃及投保方的利益。风险性是指保险业与一般工商业相比 是高风险行业。保险企业的经营对象是风险，其支付保险金是基于保险损失或 “1 曹士兵反垄断法研究 m 北京：法律出版社，1 9 9 6 ：2 4 8 我国保险监管法律制度的完善 保险事件的偶然发生，因此保险企业较之一般工商企业担负着更大的经营风险。 同时保险业本身还存在着系统性风险，如因再保险和保险投资而产生的“伙伴” 风险，因电子化而产生的电子业务系统和信息系统风险，因国际化而产生的全 球性风险等。另外由于保险业的负债性要求其有效运作要建立在公众信心的基 础之上，因此一旦出现系统信任危机，便会产生“多米诺骨牌”效应，这种风 险并非一家或几家保险公司能靠自身力量“抵抗”的。保障性是指保险的基本 职能是组织经济补偿，以保障经济运行之连续和社会生活之安定，而保险基本 职能和作用的发挥的前提是保险企业的稳健经营。社会性也称为公益性，是指 在现代社会保险业已涉及社会生活的方方面面，不仅对投保方的利益产生影响， 而且也影响到社会经济的发展( 包括国家对外贸易和科技的发展) 、社会秩序的安 定，甚至政治的稳定。 由此可见，保险业的重要作用和巨大影响决定了国家公权力对其干预即保 险监管的重要性和必要性。保险监管反映了维护社会经济稳定发展的要求。 第二章我国保险监管法律制度现状及其 存在的问题 一、保险监管在我国的发展历程 ( 一) 保险监管对我国保险业发展的影响 从保险业的发展历史可以看出，我国严格的保险监管模式对保险业的健康 发展曾经起到了积极的促进作用。 第一，稚嫩的中国保险业需要严格监管保驾护航。 我国的保险业起步较晚，保险市场很不成熟，我国保险公司的微观自律机 制和保险业组织的自律协调机制等都处于初级阶段，全面严格的保险监管有利 于规范和培育保险市场，在一定程度上遏制不正当竞争，促进了保险市场的健 康发展。 笫二，严格监管模式有利于保护被保险人利益。 一方面我国保险市场、保险中介市场不成熟，信息不对称现象更为严重； 另一方面，公众的保险知识十分有限，对保险的鉴别能力不强。在这种情况下， 6 苎三童墨里堡堕苎篁鲨堡型塞翌鉴墨苎查垄塑塑璧 实行严格监管意义重大。例如，对保险条款费率的严格监管在一定程度上就保 护了被保险人的利益。 ( 二) 中国保险监管的发展 回顾5 0 多年的历史，我国保险业走过了一条从无到有、从封闭到开放、从 落后到先进的发展道路。1 9 4 9 年1 0 月2 4 日，经中国人民银行总行报请中央人 民政府政务院批准，新中国第一家也是唯一一家国有保险公司中国人民保 险公司成立；文革期间，除出口货物运输保险外，其他所有业务均停办；直至 1 9 7 9 年，党的十一届三中全会后，保险业务得以全面恢复，总体来说，我国保 险监管的发展大致可以分为以下几个阶段： 第一阶段，是我国保险市场的起步阶段。保险业经历了独家垄断( 中国人 民保险公司) ，到三足鼎立( 中保，平安，太保) ，到以完全垄断为主，寡头竞争为 辅的多元化市场结构。这一时期，保险市场得以充分发展，市场的主体日趋增 加，但存在市场行为不规范的问题，尤其是在分支机构的设立方面，因此保险 监管在审批方面花费较多精力。 第二阶段，1 9 9 5 年6 月保险法颁布，同年7 月中国人民银行设立专门 行使保险监管职能的保险司，从1 9 9 5 1 9 9 8 年，中国保险监管主要以市场行为监 管为主，并开始探索偿付能力监管，逐渐进入较快的发展阶段。但由于市场主 体尚不成熟，市场竞争中出现了大量违法违规行为，如非法设立机构、擅自开 办新业务、擅自降低费率或抬高手续费，因此这一时期监管部门的主要工作， 就是根据保险管理暂行规定、保险代理人管理暂行规定等一系列规章， 开展全国范围的清理整顿，规范保险市场行为。除市场行为监管以外，监管部 门还初步制定了较为简单的偿付能力监管方法，并在建立寿险精算制度方面完 成了大量基础性工作，特别是颁布了中国人寿保险业经验生命表( 1 9 9 0 1 9 9 3 ) ， 制定人身保险业务的精算规定，建立人身保险准备金评估报告制度等。 第三阶段，1 9 9 8 年前，我国保险业的监管权一直由中国人民银行行使，保 险业和银行业实行分业经营，混业监管。1 9 9 8 不1 1 月1 8 日，保监会正式成立， 标志着我国保险业进入分业监管时期，监管更趋专业化和规范化，在市场经济 条件下，为我国保险业持续、健康和快速发展提供了坚实的保证。保监会成立 后，根据市场发展的实际情况，对保险监管制度和保险业的行为规范作了大量 7 墨里堡堕些笪鲨，律型堕竺塞鲞 修改和补充，颁布了新的保险公司管理规定，并提出“市场行为监管和偿付 能力监管并重”m 的监管目标模式。在加强保险偿付能力监管方面，保监会借鉴 国际经验，在保险公司管理规定中对保险公司偿付能力的计算方法进行了 全面修订，规定了偿付能力不足的处理原则，制定了保险偿付能力监管指标体 系和保险公司资产认可办法，开始从审慎监管的角度去衡量偿付能力风险。 第四阶段，也就是近两年，为适应保险市场扩大和业务发展的需要，保监 会转变监管思路和方式，在继续坚持市场行为监管和偿付能力监管并重的前提 下，逐步向以偿付能力监管为核心的过渡。市场行为和偿付能力双重监管具有 较高的成本。并且市场行为监管可能引致的“寻租行为”都使以偿付能力为核 心的监管成为必然。 从上述的分析中我们可以清晰的看到，我国保险监管经历了一个不断演进 的过程，经历了“审批还是监管”到实旖“行为监管”再到实旌“以偿付能力 为核心的监管”的制度变迁。 二、w t o 中有关保险监管法律问题及我国的入世承诺 ( 一) w t o 中关于保险业的规定 我国己于2 0 0 1 年底正式加入了w t o ，这就意味着政府将接受市场法则和 国际惯例的检验与评判。【2 】中国保险市场作为世界保险市场的组成部分，在国际 经济贸易大环境的促进下，也必需开始选择融入国际保险市场的道路。因此， 深入研习w t o 规则，适应世界经济全球化、一体化发展的客观要求，迅速与国 际保险市场接轨，是时代赋予我们的历史使命。 在世贸组织的众多协议中，有关保险业的条款主要规定在服务贸易总协 定金融服务的文件中，其内容可以说涉及保险业的每一方面，包括产险、寿 险、再保险、保险中介组织等。这些条款的核心问题，是保险市场自由化的问 题。d 】这两个金融服务附件是在乌拉圭回合谈判濒临落幕时而特地拟定的， 为继续就金融服务进行谈判而留下话题，同时，为了满足一些不愿再谈判成员 方的愿望，经过妥协，达成了一个对金融服务承诺的谅解。 “中国保险监督管理委员会保险相关法律汇编 m 北京：中国金融出版社，2 0 0 2 ：3 3 7 “1 李纯安，王建宏w t o 审视保险监管 j 中国保险，2 0 0 2 ，( 1 ) ：1 8 1 9 。1 龙永图世贸组织问题解答 m 北京：对外贸易出版社，2 0 0 0 ：1 5 1 箜三主垫塑堡堕些篁鲨堡型垦墨鉴墨墨壹垄塑塑望 a 金融服务附件的规定 服务贸易总协定( g a t s ) 共有两个金融服务附件，第一个名叫金融服务 附件，共设五条最为重要。第1 条规定范围和定义；第2 条是国内法规，它规定 了成员国采取审慎措施的权利，这是一个事关金融服务全局性的重要规则，它 实际上规定了如何处理金融服务贸易自由化与保持足以防范金融危机与风险的 稳定与周密的金融体制这一对主要矛盾的指导原则； 1 1 第3 条是规定了一个成员 方对别的成员方的审慎措施的承认问题，它力主在双边或多边基础上“使用协 调方式”，以清除服务自由化的障碍；第4 条是有关争端解决，要求解决关于审 慎措施和其他金融事项争端的专家组必须具备必要的专门知识；第5 条是有关 定义，其中对“金融服务”作了具体明确的界定，即一成员国金融服务提供者 所提供的任何金融性质的服务，包括保险、银行和证券在内共1 6 项服务。其中 保险包括四类：第一类是直接保险，包括寿险和非寿险；第二类是再保险和转分 保；第三类是保险中介；第四类是保险附属服务，如咨询、精算、风险评估以 及理赔服务。 b 对金融服务承诺的谅解的规定 对金融服务承诺的谅解主要规定四个方面内容： 第一部分是关于维持现状的规定。它明确了任何对该谅解协议中承担义务 的限制，都应当限于现有的不符合规定的措施。 第二部分是有关市场准入的规定。它从垄断权、公共实体购买的金融服务、 跨境贸易、商业存在、新的金融服务、信息传送和信息处理、人员的暂时进入 以及非歧视措旌等七个方面作了规定。例如，在跨境贸易方面，成员国应当允 许非居民的金融服务提供者本人，或通过中间人或本人作为中间人在给予国民 待遇的条款和条件下提供以下服务：非人寿保险、分保及转保、辅助性保险服务、 金融信息的提供及转换、金融数据处理咨询、有关银行业的其他辅助性服务以 及其他金融服务。 第三部分是关于国民待遇的规定。根据规定，成员国应当允许其他成员国 的金融服务提供者使用由公共实体经营的支付和清算系统，允许其在普通业务 的正常过程中获得官方筹资和再融资的便利。而且，在平等的基础上，一成员 “1 赵维田世贸组织( w t o ) 的法律制度 m 长春：吉林人民出版社，2 0 0 0 ：3 7 9 9 塞宴堡堕些笪鲨堡型堕竺塞量 国应当在参加或参与任何自律组织、证券或期货交易所以及市场、清算机构或 任何其他组织或协会方面，给予其他成员国的金融服务提供者以国民待遇；或 者如果成员国直接或间接向此类实体提供在金融服务方面的特权或优势时， 应当确保在其境内的其他成员国金融服务提供者在这方面的国民待遇。 第四部分是定义。对“商业存在”、“新的金融服务”以及“非居民金融服 务提供者”的含义加以解释和限定。 根据w t o 协定，在保险业方面所要达到的主要目标是：根据“推进公平、 自由的服务贸易，削减服务贸易壁垒”的宗旨，削减非关税壁垒，使各成员国 不同程度地开放其保险市场。这种开放在世界保险史上是空前的，它将极大地 推动中国保险业的国际化与现代化进程，但是，在目前国内保险业发展与国外 比较还存在一些差距的情况下，立即不设限制地全面开放是危险的，公平是法 律的价值追求之一，根据保险业和国民经济发展的长远目标的需要，在必要的 情况和特定的历史阶段对不同情况给予不平等对待，也是一种公平的表现。“3 因 此，为了保护稚嫩的民族保险业和维护保险市场的稳定，防止保费过分外流和 保险国际欺诈，必须坚持审慎原则，逐步开放，严格监管。从开放的步骤看， 主要采取逐步推进的方式，先开放国际货物保险、再保险、保险中介及辅助性 保险服务，再开放财产保险、人寿保险；从监管的角度看，要求各成员国加大 透明度，公开其对保险业监督管理的有关法律法规和行政命令：从成员国享有 权利，承担义务的角度看，涉及面也很广，包括市场准入、国民待遇、透明度、 最惠国待遇以及发展中国家的特殊待遇等方面。“1 ( 二) 我国入世在保险业中的承诺 第一、外国保险企业进入形式和合资比例。对外国非寿险公司，入世时允 许在华设立分公司或合资公司，合资公司外资比例可达到5 1 ，入世后两年内 允许设立独资子公司；对外国寿险公司，入世时允许在华设立合资公司，外资 比例不超过5 0 ，外方可自由选择合资伙伴；对外国再保险公司，入世时允许 设立合资公司、分公司和子公司；对外国保险经纪公司，入世时允许设立合资 公司，比例可达到5 0 ，三年内比例不超过5 1 ，五年内允许设立独资公司； “郭宇昭社会主义法的基本理论 m 北京：中国人民大学出版社，1 9 9 3 ：1 0 5 1 0 6 2 1 马卫华1 盯0 与中国金融监管法律制度研究 m 北京：中国人民大学出版社，2 0 0 2 ：1 9 8 - 1 9 9 1 0 蔓三兰垫旦堡堕些笪鲨堡型鏖墨鲨墨墨童奎墼塑墨 对以上各类保险机构，在地域限制取消后，允许在华设立分支机构。 第二、地域限制和开放时间。入世时开放上海、广州、大连、深圳、佛山； 入世后两年内，开放北京、成都、重庆、福州、苏州、厦门、宁波、沈阳、武 汉和天津；入世后三年内，取消地域限制。 第三、开放的业务范围。对外国非寿险公司，入世时允许跨境从事国际海 运、航空和运输险及再保险业务；允许在华非寿险公司从事没有地域限制的“统 括保单”和大型商业保险业务，允许提供境外企业的非寿险业务、在华外商投 资企业的财产险、与之相关的责任险和信用险服务：入世后两年内，允许向中 国和外国客户提供所有的非寿险服务。对外国寿险公司，入世时允许向中国公 民和外国公民提供个人( 非团体) 寿险服务，三年内允许合资寿险公司向中国公民 和外国公民提供健康险、团体险和养老金侔金险服务；对外国保险经纪公司， 入世时允许跨境或来华设立机构，从事大型商业保险经纪业务和国际海运、航 空、运输险业务以及再保险经纪业务；对外国再保险公司，入世时允许设立分 公司、合资公司和独资公司开展寿险和非寿险的再保险业务，且没有地域或发 放经营许可的数量限制。对2 0 的法定再保险，入世后每年降低5 个百分点， 直至取消。 第四、有关营业许可方面的承诺。入世时营业许可的发放不设经济需求测 试或执照数量限制，并对申请设立外资保险机构的条件作出具体规定。 三、我国目前保险监管法律制度模式及其理论依据 ( - - ) 我国目前保险监管法律制度模式 与西方现行的宽松的保险监管法律制度模式相比，我国现阶段保险监管法 律制度从整体上仍然属于较为严格的监管模式，并且政府的保险监管机关对保 险业实施着高度集中和内容广泛的权力，主要表现在： 在保险人以何种组织形式进行经营的问题上，我国有较严格的规定。只能 采用股份有限公司和国有独资公司的形式。纵观各国的法律，保险组织的形式 较为灵活。主要有：国有保险公司、股份有限公司、相互保险公司、相互保险组 合、劳合社、保险合作社，甚至美国部分州还承认个人或合伙的形式。【1 】对中介 ”魏华林，俞自由，郭杨中国保险市场的开放及其监管 m 北京：中国金融出版社，1 9 9 9 ：5 0 5 2 1 l 塞里堡堕些篁鲨堡型塞塑塞董 机构，保险法也只规定了保险代理人和保险经纪人两种。 设立申请的程序严谨。在我国申请设立保险公司首先要进行筹建申请，初 审合格后，申请人应依照保险法和公司法的规定进行保险公司的筹建。 然后具备了设立条件的，再提交正式开业申请，开业申请经金融监管部门批准 后，再凭批准部门颁发的经营业务许可证向工商行政管理机关办理登记，领取 营业执照。目前获得我国保险公司的开业批准是非常不易的。 在保险市场的开放问题上，采取了较严格的限制市场准入的原则。1 9 9 2 年 中国人民银行颁布的上海外资保险机构暂行管理办法是我国目前对外资保 险机构进行管理的唯一依据，它对外资保险公司进入我国市场给予了较严格的 条件限制：最少具有3 0 年以上的连续经营历史；在中国设立代表处2 年以上； 在递交申清的前一年该公司的总资产不少于5 0 亿美元。在组织形式和业务经 营范围方面也有严格限制。n 对保险经营严格监管。包括对经营范围、保险费率、保险单条款、资金运 用及偿付能力等方面都加以干预。 在经营范围方面，保险机构不能兼业经营，即保险企业不得同时经营财产 保险和人身保险业务。财产保险，又称产物保险，它以财产及其有关的利益为 保险标的，是指因各种危险事故发生所致财产之毁损灭失，以及对第三者之损 害赔偿责任等损失，以金钱或实物( 或劳务) 补偿之保险。诸如火灾保险、海上保 险、航空保险、汽车保险、信用保险等。人身保险是以人的生命、身体或劳动 能力为标的的保险，它由保险人对被保险人因意外伤害、疾病、衰老等原因以 致死亡、伤残、丧失劳动能力等，给付约定的保险金。包括人寿保险、健康保 险( 或疾病保险) 、意外伤害保险三大类。我国1 9 9 5 年保险法第9 1 条确立了 保险公司的业务范围，其第2 款规定：“同一保险人不得同时兼营财产保险业务 和人身保险业务”，据此，中国人民保险公司于1 9 9 6 年批准改组为中国人民保 险( 集团) 公司，下设中保人寿保险有限公司、中保财产保险有限公司和中保再保 险有限公司，实行产、寿险分业经营。1 9 9 8 年1 0 月，国务院批准撤消中国人 民保险( 集团) 公司实施方案，将前述三公司分别更名为中国人民保险公司、中 ”1 彭雪梅论我国保险监管模式的选择方向 j 金融研究，2 0 0 0 ，( 1 ) ：1 2 1 萋三兰璺里堡堕些筻鲨堡塑壁翌鉴墨茎查垄些囹璧 国人寿保险公司和中国再保险公司，中保集团下属的海外经营性机构全部划归 香港中国保险( 集团) 有限公司。m 2 0 0 3 年，经国务院同意，中国保监会批准，中 国人民保险公司更名为中国人保控股公司，并发起设立中国人民财产保险股份 有限公司和中国人保资产管理有限公司。按照规定，人身保险中的“第三领域” 仅能由寿险公司经营。为了与国际惯例的接轨，新保险法规定“经营财产 保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险业务和 意外伤害保险业务”，从而实现了短期健康险和意外险的兼营，扩大了财产保险 公司的经营范围。此外，将外资保险公司经营范围严格限制在：境外企业的各项 保险、境内外商投资企业的财产保险、外国人和境内个人缴费的人身保险以及 上述两种保险的再保险；在保险条款、费率方面，主要险种的基本保险条款、 费率由保险监管机构制定，保险公司拟订的其他险种的保险条款和费率应当报 保险监管机构备案，且这些其他险种费率的制定权又高度集中在各保险公司的 法人一级管理机构，审批权又高度集中在国家保险监管部门的总部，致使每一 保险费率的厘定和调整都需要经历一个较长的过程。 2 1 在保险条款的拟定上，按保险法规定，商业保险的主要险种的基本保 险条款和保险费率由保险监管机构制定。保险公司拟订的其它险种的保险条款 和保险费率，应当报监管机构备案。 ( 二) 我国目前保险监管模式的理论依据 第一，我国保险市场中，投保方的保险知识局限，信息不对称的现象突出。 由于我国保险发展的历史较短，保险中介人制度尚未完善，投保方缺乏保险知 识，也无从得到中介人的帮助，市场信息不对称的现象特别明显。一方面，投 保人难以充分了解保单价值，对保单所反映的信息也难以充分利用；另一方面， 由于投保人保险知识的局限和“逆选择”的心理，投保人往往隐藏对自己不利 的保险标的风险情况。信息的严重不对称，使交易双方在缺乏相互信任情况下 进行交易，增加了市场的摩擦，导致至少交易一方蒙受损失，从而降低了市场 效率。 第二，保险市场发育不健全，无序竞争、不正当竞争现象突出。目前保险 马永伟保险知识读本 m 北京：中国金融出版社，2 0 0 0 ：3 2 - 3 3 。1 谢宪重点规范、局部放开