（国际法学专业论文）论跟单信用证单证相符标准.pdf

内容提要 本文共分三部分 第一部分有关单证相符标准的观点介绍了世界各国及我国的 司法和学术界存在的关于信用证交易中审单标准的三种观点即严格 相符原则实质相符原则和双重标准 第二部分严格相符原则的具体理解和适用介绍了在具体理解 和适用严格相符原则中存在的有关问题分析了严格相符原则的内容 和特征介绍分析了适用严格相符原则的二种具体标准探讨了有例 外的严格相符标准的构成要素 第三部分实质相符原则的具体理解和适用介绍了严格相符原 则与实质相符原则之间的争论探讨了实质相符标准具体适用的情形 和条件对实质相符原则进行了法理分析 最后本文对跟单信用证单证相符标准进行了总结初步提出有 条件的单证相符标准的观点 主题词跟单信用证 单证相符 标准 abstract this paper is composed with three parts: the first part (about the standard of the documentary compliance) has introduced three kinds of points on the standard of l/c transaction existing in the judicial and academic circle of china and other countries, namely, strict compliance rule, substantial compliance rule and double standards. the second part (the understanding and application of strict compliance rule) gives introduction on relevant problems in the understanding and application of strict compliance rule, analyzes the content and characteristics of strict compliance rule, both introduces and analyzes three standards in the application of strict compliance rule, and discusses the composition factor of exception strict compliance rule. the third part (the understanding and application of substantial compliance rule) introduces the argument between strict and substantial compliance rule, discusses the condition of application of substantial compliance rule, and conducts jurisprudential analysis on the principle of substantial compliance rule. last, this paper conducts conclusion on the standard of documentary l/c compliance, initially raises the point of conditional standard of the documentary compliance. key words: documentary l/c documentary compliance standard 论跟单信用证单证相符标准 引 言 跟单信用证或信用证the documentary credit or letter of credit 是国际贸易中最基本和最常用的一种历史悠久的支付手段被誉为 商业天才所创造的机制 (1)它是银行为了买方的利益 申请人 或者为了银行自身的利益而出具的一种承诺在符合信用证所规定 的各项条件时向受益人支付汇票金额或/和单据金额 (2)据国际商会 统计在日常国际贸易中以信用证方式结算的占 70%以上 (3)正如 英国许多法官所反复强调的那样跟单信用证是国际商业的生命 血液life of blood (4) 信用证的独立性和单证交易原则是构成信用证赖以生存的两大 支柱国际商会 icc 第 500 号出版物跟单信用证统一惯例以 下简称 ucp500第 3 条 a 款中规定就性质而言信用证与可能 作为其依据的销售合同或其它合同是相互独立的交易即使信用 证中有对该合同的任何援引银行也与该合同完全无关且不受其 约束 一家银行作出付款承兑并支付汇票或议付及/或履行信 用证项下其它义务的承诺不受制于申请人与开证行或与受益人之 间在已有关系下产生的索偿或抗辩受益人在任何情况下不得 利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系第 4条规定在 信用证业务中 (1)格特立奇 梅格拉银行商业信用证的法律姚念慈等译 上海翻译出版公司 1991 年版第 1 页 (2)中国国际商会国际商会中国委员会编译国际商会跟单信用证操作指南国际商 会第 515号出版物中国对外经济贸易出版社 1997 年第 1 版第 6 页英文原文见第 22 页 (3)王江雨信用证交易原理及法律性质研究民商法论丛第 11 卷法律出版社 1999 年版第 113 页 (4)r.d. harbottle (mercantile) ltd.v. national westminster bank 1978 q.b. 146 per kerrj.; intraco ltd. v. notis shipping corp. (the bhoja trader)1981 2 lloyds rep. 256 at 257 per donaldson j.; power cur ber international ltd. v. national bank of ku wait s.a.k.1981 2 lloyds rep. see 394 at 400 各有关当事人所处理的只是单据而不是单据所涉及的货物服务 及/或其它行为第 13 条规定银行将不审核信用证中没有规定 的单据如果银行收到此类单据应退还交单人或将其照转并对 此不承担责任第 5 条第 2 款规定一切开证指示和信用证本身 及对其修改的一切指示和修改书本身必须明确注明据以进行付款 承兑或议付的单据第 15 条规定银行对于任何单据的形式完 整性准确性真伪性或法律效力或对于单据上规定的附加的一 般性及/或特殊条件概不负责银行对于任何单据中有关的货物的 发货人承运人运输行收费人或保险人或其他任何人的诚信 行为及/或疏忽清偿能力履约能力或资信也概不负责信用证 的独立性是信用证最关键的特点 (5)由此 审单行承担着对单据表 面进行审查的义务 (6)实务中 信用证交易的中心环节和核心内容 是银行审查规定提交的单据这也是信用证业务最关键和最复杂的 环节 (7)如果合理谨慎审查信用证规定的全部提示单据与信用证的 要求完全相符则审单银行承担付款责任但现实问题是单证相 符的标准是什么或者说银行审查单证相符的标准和原则是什么 本文拟对此进行一些理论探讨 (5)金赛波美国法上信用证欺诈与禁令国际商法论丛第 1 卷沈四宝主编,法 律出版社 1999 年版第 388 页 (6)王佩信用证下开证行的审单义务国际商法论丛第 1 卷沈四宝主编,法律 出版社 1999 年出版第 297 页 (7)古国耀实质一致能否作为信用证审单原则金融类重点教材国际结算 部分观点质疑暨南学报哲学社会科学第 23 卷第 5 期2001 年 9 月出版第 53 页 一有关单证相符标准的观点 综合世界各国及我国的司法实践和学者们的观点单证相符的 标准主要可归纳为以下三类 一 严格相符原则 严格相符原则strict compliance是指受益人向银行提交各 种单据请求银行依信用证付款时这些单据从表面上看必须严格符 合信用证的要求银行才予以付款银行有权拒收没有严格符合信 用证条款的单据哪怕只是细小的微不足道的背离也不例外 (8) 1995 年下半年完成的美国统一商法典修订本第五篇一信用证 (uniform commercial code revised article 5-letter ot credit,以下简称 修订本 ucc 5)第 108 条明确提出了严格相符的要求 (9)修订本 ucc 5 第 108 条第a款中规定凡是根据e款所指的标准实 务判断其表面与信用证的条款与条件严格相符的单据提示开证人 都应兑付该条第f款规定开证人不因下述事项承担义务 1基础合同安排或交易的履行与不履行2他人的行为或不 行为或3遵守或了解e款所指的标准实务之外的特定行业 的惯例g款规定如果根据第 5-102 条a款第10项构 成信用证的承诺中包含有一些非单据条件开证人将对此非单据条 件不予理会且认为未列明这些条件该条正式评论official comment称开证人向受益人和申请人履行义务应适用严格一致 标准通过要求提示表现出严格相符于信用证本条不仅要求 单据本身在其表面上严格一致而且要求信用证的其它条款如关于 提示日期与提示地的条款严格得到遵守本条并未设立双重标 准即让开证人取 (8)王江雨信用证交易原理及其法律性质研究民商法论丛第 11 卷法律出版 社 1999 年版第 269 页 (9) burton v. mccullough, 1995 uniform commercial code: revised article 5. 得补偿的权利范围大于受益人取得兑付的权利本条采取的是 严格一致标准而非一些学者所主张的实质一致标准 ucp500 第 13 条审核单据的标准规定银行必须合理谨 慎地审核信用证规定的一切单据以确定单据表面上是否符合信用 证条款须按本惯例条文所反映的国际标准银行惯例判定单据之 间表面上不一致者即视为表面与信用证条款不符如果信用 证列有一些条件但并未叙明应予提交的符合信用证条款的单据 银行将认为 未列明这些条款且对此不予理会第 14 条 b 款规定开证行及 /或保兑行如有的话或代表其行事的指定银行当收到单据时 必须仅以单据为依据确定单据是否表面与信用证条款相符如果 单据表面与信用证条款不符上述银行可以拒收单据在信用证与 电子商务之间架起一座桥梁的跟单信用证统一惯例电子交单规 则于 2002 年 4 月 1 日生效该规则规定银行在审核电子记录表 面一致性时对于发送者的身份信息来源不承担责任并且除了 使用商业上可接受的用于接收核实和识别电子记录的数据过程即 可发现的外银行对电子记录是否完整及未经更改也不承担责任 (10) 国际商会 515 号出版物跟单信用证操作指南中总结信用证的特 点时说开证行和保兑行如果有的话只要符合跟单信用证规定 的各项条件就保证付款该保证仅以单据为付款的基础而与单据 所代表的货物或服条无关这些规则体系都充分体现了严格相符的 审单原则 1995 年 12 月 11 日由联合国国际贸易法委员会制定的独立担 保和备用信用证公约以下简称信用证公约是第一部适用于 信用证明确规定受其约束的普通国际商业信用证的国际法律该 信 用证公约第 3条规定就本公约而言一次承保在下述情况下 (10)石杰国际商会电子交单补充规则介绍国际结算规 则刘德标主编对外经济贸易大学出版社 2004 年版第 71 页 魏森联合国独立担保和备用信用证公约评估国际商法论丛第 4 卷 沈四宝主编法律出版社 2002 年版第 655 页 即为独立的承保a担保人/开证人对于受益的义务不取决于任何 基础交易的存在或有效性包括保兑或反担保所涉及的备用信用证 或独立担保或b担保人/开证人对于受益人的义务不取决于承 保中未写明的任何条款或条件除出示单据以外也不取决于任何未 来不确定的行为或事件或担保人/开证人业务范围内的另一些类行 为或事件第 15 条 2 款规定除非承保书中另作规定索款书以 及承保书要求提交的任何证明或其他单据应于可提出索款的期限 内在出具承保的地点向担保人/开证人提出第 16 条第 1 款规 定担 保人/开证人应按照第 14 条第 1 款所述的行为准则审查索款要求及 任何所附单据在确定所附单据是否表面上符合承保的条款条件以 及相互之间是否一致时担保人/开证人应充分考虑到在独立担保或 备用信用证实践方面适用的国际标准由此可见该信用证公约 是采用了严格相符为审单原则 美国成文法坚持严格相符原则压倒性数量的美国判例和学者也支 持严格相符标准有判例说 严格相符原则是信用证机制的另一条黄金 原则美国第二巡区法院判例主张单证严格相符原则是信用证的另一 条基本原则该原则被法院严格适用其他普通法系国家如英国加 拿大澳大利亚和新加坡等则通过判例普遍确定和坚持单证严格相符 的原则其中英国判例一直以来奉行的标准就是严格相符 1926年的equitable trust co. of new york v. dawson partners ltd. 案确定的原则确立了之后数十年英国高院审理信用证相符案件的基本 原则审理该案的 sumner 勋爵总结在类似于本案的信用证交易中 接受单据的银行只有严格遵循了对其授权中规定的各项条件以此为据 审查单据后 才有权请求获得偿付就单据而言不存在几乎一样 或作用差不多的余地尚且交易不可能按照除此之外的其他交易进 行 银行 see letter of credita solution to the problem to the problem of documentary com pliance ,so fordham l.rev.848,855(1980).转引自 paolo s. grassi,letter of credit transactions the banks position in determining documentary compliance. a comparative evaluation under u. s., swiss and german law. 7 pace lntil. rev.81. winter ,1995. p. 119. venizelos, s. a. v. chase mahanttan bank, 425f. 2d 461,465(2d cir,1970). 金赛波李健著信用证法律法律出版社 2004 年版,第 292 页 的国外分支机构对构成融资基础的交易一无所知它不能自作主张决定 什么可以什么不可以如果它按指示行事那是安全的如果它什么 都不做也是安全的如果它偏离了规定的条件则只能由自己承担风 险此案的判词在以后的案件中被多次引用成为严格相符原则的经典 论述尽管该案涉及的是开证行和买方即开证申请人之间的审单标准 但是此后的判例确认涉及开证行和卖方之间的审单标准也适用同样的标 准 即严格相符标准 1983年的 banque de l indochine v. rayner 先例确定了一个基本 原则即一套单证的所有文件必须不能互相不一致ucp500 第 13 条 a 款而除了发票外其他单证文件可以不必完全符合信用证对货 物的描述ucp500 第 37 条 e 款否则信用证描述会很冗长 donaldson 大法官提出单据之间的联系尽管无需很多都直接 或间接地明确指明是同一票货物即已足够linkage between the documentary is not, as such, necessary, provided that each directly or indirectly refers unequivocabally to the goods 在 1997 年新加坡的 kumagi-zenecon constr. pet ltd. see also bgh zip 1984,1461. (35) bank-guarantees, standby letters of credit and performance bonds in international trade, 26, by nobbert hoen wymeesch, 1990,kluwer law and taxation publishion, deventer/the netherlands. (36) machael rone, letter of credit. euromeney publications, 1985. p150. (37) 沈达明美国银行业务法对外经济贸易大学出版社 1995 年版第 176 页 采用严格相符原则以加强双方的制单审单责任和强调独立性原 则的神圣不可侵犯性而开证行要求于开证申请人的交单则是适用 实质相符原则以利于保障正常的贸易秩序和维护良好的商业道德 38 该标准主张根据谁诉谁是遭拒付的受益人诉开证行还是已 向受益人兑付的开证行诉开证申请人还是开证申请人诉开证行等 不同情况下由法院适用不同的标准来判断单证是否表面相符持此 观点者认为付款行在拒付单据时一般是善意的所以法院应当支持 银行所持的严格相符观点而开证申请人会尽可能地将对其不利的 交易风险转移给付款行所认法院应当对开证申请人的不符点的抗 辩不予支持因而该观点主张开证申请人因错误支付诉开证行时 适用的标准与开证行因拒绝偿付诉开证申请人时适用的审单标准应 当是不同的对前者一般适用较严格的审单标准严格相符标准 而对后者则适用较低的审单标准实质相符的标准 据说该标准对银行颇具吸引力但事实上这一观点存在两 个问题一是该观点存在一个推定的前提开证申请人会尽可能 地将对其不利的交易风险转移给付款行但为什么开证申请人就应 当被认为是会尽可能地将对其不利的交易风险转移给付款行呢因 而这一前提是靠不住的二是根据该标准具体适用于每个法律关 系时是难以真正区别地去适用两种标准原则的如果受益人因适 用较严厉的审单标准严格相符的标准遭开证行拒付而开证行 却因适用较低的 标准实质相符的标准能从开证申请人处获得偿付则对受益人 显然是不公平的采用该标准虽然有时解了银行的围但必然导致 银行在一定程度上的滥用权利也根本没有办法让银行承担责任 或者银行变成存在利益冲突的一方时无法追究银行之责任这样 将使严格相符原则成为开证行在其认为方便时可以利用的特权 39 因此有评论说该标准并不符合信用证机制设置的本来目的 也不能真正解 (38) 英 施米托夫:国际贸易法文选程家瑞等编译中国大百科全书出版社 1993 年版第 516576 页 (39) adriacommerce koper v. credito italiano tribtunale de brescia, 1973. 决单证相符问题 40 修订本 ucc5 第 108 条”正式评论”第 1 点中讲到此条并未设 立双重标准即让开证人取得补偿的权利范围大于受益人取得兑付 的权利然而假如要明确信守第 5-108 条a款(e)款以及其它 地方所提及的标准实务则只要该实务有如此规定就可以扩展开证 人获得补偿的权利开证人也可以并且经常通过与申请人订立合同 来扩展其取得补偿权利当这样做时受益人将要满足的一致标准 比开证人对申请人所要满足者更加严格这表明ucc5并未设 立但同样也并未禁止可能出现的双重标准这说明 ucc5 从信用 证机制设置的目的和作用出发充分考虑到了商业信用证实务的现 实性和多样性 英国先例在适用银行和买方之间的标准时总是使用银行与卖方 之间的同一审单标准即严格相符标准前文提及的 equitable trust co. of new york v. dawson parters. ltd 案中确立的标准成为后来诸 多英国判例的判决基点适用于信用证交易中的各方当事人之间 美国法院也主张在两种关系中适用同样的严格相符审单标准 41 专 家指出似乎有相反判例但是权威学理评论在两种关系中适用不 同的审单标准会产生困难因为这将摧毁信用证制度否则一个 开证申请人将被迫去对有缺陷的单据作出支付 42 以上的情况似乎表明在极个别可能的情形下双重标准似曾 发挥过效用但现在分析起来这种双重标准疑是一种基于假想之 上的过于机械的标准 最近的德州法院在一宗判例中说 43 前述的第二种标准即实质 相 (40) paolo s. grassi, letter of credit transactions: the banks position in determining comp liance. a comparative evaluation under u. s., swiss and german law . 7pace int il. dev. 81. winter, 1995. p117118. (41) lam born v. lake shore banking (c.a.) 1982 i lloyds rep. 604. 保兑行有责任不付换句话说在英国还没有绝对的司法判例规 定在一张可能无效的信用证下履行付款义务的银行应对申请人负 责 95 这个被实务界称为凉亭halfway house的判决也表明了 在英国和美国法院近年来对信用证独立性有越来越强调的趋势 在另一宗著名的案件中 96 法官说到长久以来信用证独 立原则和信用证是单据交易并且要求单据和信用证条件严格相符这 两条构成信用证的两条基本原则但是许多信用证欺诈发生时单 据和信用证的条款要求之间表面上确实是严格相符的按照独立性 原则开证行不能去关心基础交易和基础合同同时按照严格相符 原则开证行在单据严格相符的情况下就应该无条件付款但开证 行一旦付款又势必遭受明显的欺诈因此开证行或法院想要防止欺 诈或不使欺诈得逞就必然需要越过单据去看基础合同或基础交易 而这样一来又势必违反独立性原则和单据交易原则所认为了解 决这两难矛盾普通法和大陆法的法官长久以来在一系列案件中产 生了严重分歧从而当信用证项下发生欺诈时信用证的独立原 则和单据交易以及严格相符等基本原则面临严峻的挑战在美国 实质性欺诈的发生否定了严格相符原则提交虚假单据同时将违反 交单人的保证 97 united city merchants (investment) ltd. v. royal bank of canada. 98 一案在英国引起了巨大的争议也是目前关于信用证的最权威 最详细的判决该案经过两审上诉到上议院house of lord 法 官 lord diplock 在判决中说到与本案各方直接有关的且在合同 法上几乎是陈词滥调的法律是基础合同的卖方和保兑行交易的 是单据而非货物正如跟单信用证统一惯例 ucp 第 8 条所规定的 那样 (95) 董文涛英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究国际 商法论丛第 1 卷沈四宝主编法律出版社 1999 年版p339340 (96) herbert mennen, et al v. jp morgan 1978 q. b. 159. 拒绝付款就不妥当如果银行仅仅根据单据表面相符并作出付款 则银行就有权获得补偿 100 在加拿大最近的一宗案例中 101 法院指出 只有在发生欺诈时 独立性原则和严格相符的原则才不再起作用美国近期一宗案件也 引起了很大争论该案的基础交易部分是非法吸收存款的金融机 构违反了美国联邦存款保险公司fdic的有关强制性法律但由 于存款人是善意的且对该吸收储蓄的金融机构的违法操作一无所 知后来该存款机构破产法院虽一开始判决基础合同违法导致整 个合同无效但是该判决公布后遭到实务界严厉批评第二年该院 又将判决改正认为信用证独立性是优先考虑的原则同时更应该 保护信用项下善意行事的人因此该信用证项下的款项被最终判决 为该金融机构信托持有该款项应该和其他存款相互独立存款人 对这笔款项享有担保的优先受偿权 102 该案例表明了独立性的优先 性决定性和对信用证善意参加人的保护因而更具有代表性 这些案例说明适用实质相符原则将受到信用证根基的独立性 原则和严格相符原则的严格限制且适用实质相符原则本身又存在 着许多受制于独立性原则和严格相符原则的例外这些在 ucc5 有 关条款如 ucc51972 正式文本第 114 条第 2 款ab项修订 本 ucc5第 109 条 a 款第1项b 款第 113 条的正式评论 的规定开证人有权依赖那些表面显示提示系由受益人之继受人作 出的文件开证人没有独立调查以确定继受事实的义务等以 及 ucp 相关条款中均得到了充分应证这无疑是要增加因适用实质 相符原则而遭破坏的确定性 (100) montrol ltd. v. grundkotter fleischver trieds-gmbh 2001 q. b. commercial court england. (101) pan dacific specialties. v. shang dong machinery and equipment i/e corp. 2001. b. c. d. giv. j.1025. (102) murphy v. fdic, 12f. 3d 1485 (9th cir. 1993.) , reh en banc granted, 22f. 3d 903 (9th cir. 199). 四实质相符标准的适用条件 实质相符原则除了受制于信用证本身的独立性和严格相符原则 外还必须服从于所适用的各种法律而附加的强制性规定以及相关 因素因而具体情况十分复杂下面仅就最能体现适用实质相符原 则的信用证欺诈例外为例来尝试开展探讨 一般认为信用证欺诈例外适用条件是必须要有欺诈的产生 那么欺诈的判断标准是什么呢 英美法认为只有发生可起诉的欺诈的情况下才能够导致信用 证止付所谓的可起诉的欺诈是指被告作出了一项重要事实陈述 该陈述是假的被告是在明知是假的情况下作出的肯定性陈述被 告陈述时意欲使原告依据此陈述行动原告确因因此而行为原告 因此行为导致损失 103 我国关于欺诈的解释是 一方当事人故意告知对方虚假情况 或者故意 隐瞒事实情况 诱使对方当事人作出错误意思表示的可以认定为欺诈行为 考虑到以上条件大概说来即认为信用证欺诈的构成要几个条 件 1当事人的故意信用证的受益人有欺诈的故意如伪造单据 用保函换取清洁提单等恶意或重大过失 2欺诈达到实质性程度所谓信用证欺诈例外原则是在基 础交易存在实质欺诈的情况下可以构成信用证关系与基础交易 相独立的例外 3卖方即受益人已经接受了买方通过开证行开具的跟单信用证 4卖方已经按信用证的规定向开证行提示了信用证规定的全部 单据而且单证有例外的严格相符 5如果不止付开证申请人或开证会因此遭受损失 6止付不应损害善意第三人的利益 在发生信用证欺诈的情况下只要证据充分即可以由银行自 行止付也可以向法院申请止付此外银行对使用实质相符原则 具有选择权在单据表面一致的情况下只要尽到了合理谨慎的注 意义务即使有欺诈的存在银行仍可适用有例外的严格相符原则 不承担任何责任 (103) 谢海霞国际贸易法案例评析汉语大词典出版社 2003 年版第 277 页 结 论 一单据交易和严格相符原则是信用证制度的基本原则 单据交易和严格相符原则是信用证三条黄金原则中的两条是 构筑信用证法律制度的基石因此在涉及单证相符标准时应首先 无条件采用严格相符原则 二独立性原则和严格相符原则 独立性原则是信用证制度最关键的特点严格相符原则是独立 性原则的衍生物和具体化对独立性原则的否定意味着对严格相符 原则的排除 三适用严格相符原则是银行的责任 银行必须按照严格相符原则的内容要求对提交的规定单据进 行正确审查 四适用实质相符原则是银行的权利 在具备适用实质相符原则条件时银行只要善意行事即可行 使对适用严格相符或实质相符原则的选择权银行适用实质性相符 原则极其费事 五有例外的严格相符标准才是真正普遍有效的严格相符原 则 信用证业界绝大多数首先采用有例外的严格相符标准该标准 的具体理解和适用必须满足基本实体和程序构成要素镜像标准 只有在极个别情形下才得以适用 六实质相符原则的有限性 实质相符原则是信用证严格相符原则的有限例外运用实质相 符原则服从于严格的强制性法律规定适用前后均受到严格相符原 则的严格限制且适用实质相符原则的条件和标准各国迥异独立 性欺诈例外是适用实质相符原则的重要但不是惟一根据 七有例外的严格相符标准与实质相符标准 在信用证单证相符具体标准中有例外的严格相符标准具有绝 对性实质相符标准只有相对性在有例外的严格相符标准发挥效 用的领域实质相符标准无容身之地相反实质相符标准的适用 则时时处处受制于有例外的严格相符标准 八有条件的单证相符标准 三种单证相符标准评价各异但均植根于信用证本身与生俱来 的属性有其存在的合理根据只要在坚持有例外的严格相符标准 的基础上准确把握每一种单证相符标准的适用规律善意灵活 加以运用就能促进问题的解决确保信用证制度的健康发展 主要参考文献 1沈四宝主编中国涉外经贸法首都经济贸易大学出版社 第 2 版2002 年版 2沈四宝主编 中国涉外经济法首都经济贸易大学出版社 1997 年 版 3邓瑞平主编国际金融法重庆大学出版社2002 年版 4 冯大同 沈四宝编 国际商法对外经济贸易大学出版社 1999 年版 5史美麟编著国际贸易与国际金融华东理工大学出版社 2003 年版 6沈四宝主编国际商法论丛第 1 卷法律出版社 1999 年 版 7沈四宝主编国际商法论丛第 2 卷法律出版社 2000 年 版 8沈四宝主编国际商法论丛第 3 卷法律出版社 2001 年 版 9沈四宝主编国际商法论丛第 4 卷法律出版社 2002 年 版 10王军编著美国合同法中国政法大学出版社 1990 年版 11金赛波李健著信用证法律法律出版社 2004 年版 12金赛波编著中国信用证法律和重要案例点评2002 年 度对外经济贸易大学出版社 2003 年版 13金赛波编著中国信用证法律和重要案例点评对外经济 贸易大学出版社 2002 年版 14英 施米托夫著赵秀文选译国际贸易法文选中国 大百科全书出版社 1993 年版 15中国银行国际业务部翻译ucp400 与 ucp500该书 为内部刊物 16沈达明著美国银行法对外经济贸易大学出版社1995年版 17潘琪译 美国统一商法典中国对外经济贸易出版社1990年版 18 王江雨译 美国统一商法典信用证篇中国法制出版社 1998 年第 1 版 19刘德标主编国际结算规则对外经济贸易大学出版社 2004 年 版 20国际商会中国国家委员会icc china编 icc china 银行委员会意见汇编 19982003中国民主法制出版社 2003 年版 21万鄂湖主编中国涉外商事海事审判指导与研究总第 2 卷人民法院出版社 2002 年版 22谢怀栻著票据法概论法律出版社 1998 年版 23黎孝先主编国际贸易实务对外经济贸易大学生出版社 1994 年版 24 谢海霞编著 国际贸易法案例评析汉语大词典出版社 2003 年版 25周玮朱明编著国际贸易结算信用证广东经济出版社 2002 年版 26 周玮 朱明编著 国际贸易结算单据广东经济出版社 2002 年版 27英 格特立奇梅格拉著银行商业信用证的法律上海 翻译出版公司 1992 年版 28程军isbp 为解决信用证审审单标准问题带来了曙光 载于中国外汇管理2003 年 第 7 期 29韩光林进口信用证业务中开证行的审单要点载于金 融教学与研究2003 年 第 2 期 30 向明华论跟单信用证审单标准载于福建金融管理干 部学院学报2002 年 第 4期 31苏宗祥单证相符审单标准的理解和适用答古国跃作 者的实质一致能否作为信用证审单原则一文载于国际 金融2002 年 第 1卷 32古国跃实质一致能否作为信用证审单原则金融 类重点教材国际结算部分观点质疑载于暨南学报哲学社 会科学版2001 年第 23 卷第 5期 33马德才国际贸易中的信用证审单准则载于中国对 外贸易2000 年 第 3 期 34刘端郎信用证方式下的审单和付款载于国际经贸 探索1995 年 第 11 卷第 3期 35吴宗祥严格一致是否信用证结算唯一的审单原则 载于国际贸易问题2003 年 第 3 期 36陶长有刘戒骄跟单信用证业务中的单证不符及其处 理载于对外经济贸易大学学报1996 年 第 5 期 37武建宙运用国际惯例剖析信用证纠纷载于对外经贸 实务2001 年 第 3期 38赵金海信用证业务中不符点通知的形式和对外拒付时应 注意的问题载于国际金融2001 年 第 11 期 39龚柏华龙凤美国 voestalpine 贸易公司诉中国银行 信用证不当拒付案评析载于国际商务研究2003 第 7 期 40徐冬根银行信用证审单标准的法哲学思考精确性模 糊性还是原则性载于现代法学2004 年 第 5 期 41王江雨信用证交易原理及法律性质研究载于民商法 论丛第 11 卷法律出版社1999 年版 42e. p. ellinger, documentary letters of credit, a comparative study university of singapore press, singapore. 1970 43 f. m. ventris, bankers documentany credits lloyds of london press. ltd, 2nd ed, 1983 44gutteridge, h. c. intraco ltd. v. notis shipping corp. (the bhoja trader)1981 2 lloyds rep. 256 at 257 per donaldson j.; power cur ber international ltd. v. national bank of ku wait s.a.k.1981 2 lloyds rep. see 394 at 400 (5) 古国耀实质一致能否作为信用证审单原则金融类重点教材国际结算 部分观点质疑暨南学报哲学社会科学第 23 卷第 5 期2001 年 9 月出版第 53 页 (6) 刘云飞等国际商会将修订银单信用证统一惯例载国际结算规则刘 德标主编对外经济贸易大学出版社 2004 年版第 134 页 糕的局面 7 因此如何理解和适用单证相符的原则历来是银行界 法律界和商业界十分关注的问题 本文紧紧围绕单证相符的审查标准问题从国际信用证交易的 实务出发在导师的指导下结合有关信用证交易的国际公约国 际惯例及美国成文法以比较法的视角系统深入考察了国际跟单信 用证有关的判例经过分析比较和综合试图从中能找到一套符 合信用证交易规律从而也是科学合理的单证相符判断标准 第一部分有关单证相符标准的观点概括介绍了当前信用证 交易中存在的有关审单标准的三种观点即严格相符原则实质相 符原则和双重标准在概括介绍的基础上分别对它们进行了初步 的分析并看到严格相符原则为包括我国在内的世界各国所普遍接 受被绝大多数案例所采纳已发展成为当今世界的主流观点和主 流做法 8 第二部分严格相符原则的具体理解和适用介绍了目前各国在 具体理解和适用严格相符原则中存在的有关问题引出对适用严格相 符原则重要性的认识接着大致概括出严格相符原则的主要内容和基 本特征介绍了适用严格相符原则的二种具体标准即镜像标准和有 例外的严格相符标准在此基础上通过对两种具体适用标准的法理 分析表明镜像标准是对严格相符原则的片面机械理解和适用其 结局是对严格相符原则的歪曲和背离而有例外的严格相符标准则是 在秉承了严格相符原则精神内核的前提下为适应信用证交易的客观 实际需要通过对镜像标准的扬弃而逐步完善起来的它克服了镜像 标准的先天不足促进了信用证交易的公平合理具有稳定性和可操 作性理应成为反映严格相符原则的基本相符标准本部分最后探讨 了构成有例外的严格相符标准的二个必要条件实体要素和程序要 素为准确理解和正确掌 (7)paolo s. grassi , letter of credit transactions: the banks position in determining documentary compliance. a comparative evaluation under u. s., swiss and german law. 7 pace lnt il . rev. 81. winter, 1995. p100. (8)高晓力信用证交易中的审单标准问题中国涉外商事海事审判指导与研究 第 2 卷人民法院出版社 2002 年版p236 握有例外的严格相符标准构筑具体的要件 第三部分实质相符原则的理解和适用首先概括介绍了严格 相符原则和实质相符原则之间的争论这些现象似乎表明造成这 种争论相持不下的根源是关于对严格相符原则实质相符原则的理 解存在差异以及将二者简单绝对对立的观点等其次对实质相 符原则进行了必要的法理分析表明实质相符原则是开证行的模糊 性审单标准在法律上的反映它给法律带来了极大的灵活性和个别 正义性但极不安全这样的审单标准对开证行来说审单难度大 大增加 9 接着第三部分通过考察各国具体适用实质相符原则 的判例进一步解读了实质相符标准适用的各种情形结尾部分以 最能体现实质相符标准适用的信用证欺诈例外为例对适用该标准的 条件进行了分析和比较并大概介绍了认定信用证欺诈构成的几个 条件 最后围绕单证相符标准的问题本文从以下几个方面进行了 总结即单据交易和严格相符原则是信用证制度的基本原则独立 性原则和严格相符原则适用严格相符原则是银行的责任适用实 质相符原则是银行的权利有例外的严格相符标准才是真正普遍有 效的严格相符原则实质相符原则的有限性有例外的严格相符标 准与实质相符标准并初步提出了有条件的单证相符标准的观点 三种单证相符标准评价各异但均植根于信用证本身与生俱来的 属性有其存在的合理根据只要在坚持有例外的严格相符标准的 基础上准确把握每一种单证相符标准的适用规律善意灵活加 以运用就能促进问题的解决确保信用证制度的健康发展 因为学生天资愚钝加上资料缺乏时间仓促文中错误之处 难免请专家和老师们评审指正 (9)徐冬根银行信用证审单标准的法哲学思考精确性模糊性还是原则性载 现代法学2004.(5) abstract the documentary l/c or l/c is the most fundamental payment method that is used most frequently in the international trade with long history, which is said to be “the mechanism created by business genius.”(1) it is a kind of commitment that a bank issues for the benefit of buyer (applicant) or the bank itself, paying the beneficiary the amount of draft and/or document when conditions stipulated in the l/c are met.(2) iccs statistics shows that the settlement method with l/c in the international trade accounts for over 70 percent.(3) as many british judges stress, the documentary l/c is “the life of blood of international business.”(4) the independence and the transaction rule of document and l/c are two pillars of l/c. the heart and key content of l/c transaction is that the bank should properly and carefully review the documents, however, this is also the most important and complex part of l/c business, and hence produces most conflicts.(5) in accordance with the statistics of icc, during the recent years, the proportion of consulting cases of l/c settlement that directly involves in document problems has accounted for 43 percent. (6) some experts have pointed out that it is because the banks position in determining documentary compliance and the complexity of the rule itself as well as the coexistence of different understandings and applications on the rule of courts in various countries and relevant problems that result in the current bad situations.(7) therefore, how to understand and apply the rule of documentary compliance is what the bank sector, legal and commercial circle care most. this paper has conducted in-depth research on relevant cases of international documentary l/c and tried to find out a set of scientific and reasonable standards of determining documentary compliance that complies l/c transaction rule a