财务部各岗位职务程序守则.doc

职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：财务总监组 别 SECTION：职 级 JOB LEVEL：2A向上报告 REPORTS：执行董事、总经理向下指导 SUPERVISES：财务经理、信贷经理、采购经理、电脑主管工作概述 JOB DESCRIPTION:主持编制酒店月、季、年财务计划，制订和监督酒店财务管理政策的执行情况，督导本部门及时、准确、完整地进行会计核算和成本管理，审核与检查酒店流动资金使用和采购计划的执行情况。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1大专以上财会管理学历，中级以上专业职称，具有一门外语基础。2了解计算机管理基础知识，能熟练操作。3熟悉国家有关财经、金融、工商、税务、外汇等方面政策和法规。4有较强的组织管理，领导与协调能力。主要职责 MAIN DUTIES：1 制定酒店财务管理政策，监督和检查执行情况。2主持编制月、季、年度财务预算和营业收支计划，检查分析完成情况。3督导检查会计核算和帐务处理及时、准确，组织按期完成会计报表。4督导检查成本核算与控制完整、合理，按期分析成本率变化原因。5协调采购、仓管、成本和会计核算之间工作关系，确保工作程序顺利执行。6负责审核采购申请、购置或装修项目申请的审批和安排。7检查、分析各部门经营与管理费用执行情况与经营利润完成情况。8联络、协调与工商、税务、银行、保险等方面的业务关系。9、联络与传达总公司对酒店财务管理，资金运用等方面的指示和意见。10接受和安排总公司或委托外部单位进行的审计和检查。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：财务经理组 别 SECTION：财务部职 级 JOB LEVEL：3A3C向上报告 REPORTS：财务总监向下指导 SUPERVISES：总帐会计、成本主管、审核主管工作概述 JOB DESCRIPTION:检查监督会计核算、成本核算、日审/夜审统计报表等各项工作的顺利执行与完成。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，中级以上专业职称，较好的外语水平。2熟练掌握财务知识和酒店管理相关知识。3掌握电脑知识并能熟练操作。4较强的组织管理与协调能力。主要职责 MAIN DUTIES：1 负责对原始单据和会计凭证的审核工作，确保收支业务与凭证的正确性与合法性。2督促检查帐务处理正确、及时，确保会计报表准确按期完成，及时报送。3督促检查成本控制资料完整、核算准确、报告及时、定期分析，降低不合理的消耗。4协调采购、成本、会计之间的工作，保证财务工作的顺利完成。5定期检查酒店固定资产、低值易耗品、物料用品的核算与管理，组织月、季、年度盘点 核对，保证帐帐相符、帐实相符。6协助财务总监编制年度收支计划和财务预算。7负责对各部门经营利润指标进行核算、分析、考核与监督。8、对各部门费用的实际支出作出对比分析，提出改进意见。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：采购经理组 别 SECTION：采购部职 级 JOB LEVEL：3A-3C向上报告 REPORTS：财务总监向下指导 SUPERVISES：采购主管工作概述 JOB DESCRIPTION:按照酒店的采购政策负责各部门的物资采购供应，保证酒店为经营与管理需要而购买物美价廉的材料与物品，以达到节约开支，降低成本的目的。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1了解国家有关法规、政策和条例2熟悉酒店用品、商品及原材料的性能、规格、使用期限和供应来源。3有较高的商业谈判知识、技巧与能力。主要职责 MAIN DUTIES：1负责采购部的全面工作，确保日、月、季度各项采购计划和临时采购申请的顺利完成。2熟悉和掌握供货来源，依据各部门申报的采购申请安排采购计划，指导下属联络供货， 确保物资正常供应。3熟悉和掌握所需各类物资的名称、型号、规格、单价质量标准、用途和产地，保证采购计划和采购质量。4坚持每日检查酒店各类物资的采购申请单，审查供货报价是否合理。5起草初审采购供货合同，请示确认付款与验收方式，检查到货验收入库情况。6严格要求自己，廉洁奉公。教育采购人员在业务活动中，遵纪守法，讲信誉，不索贿、受贿，与业务单位建立良好的业务关系和工作关系。7主动进行市场调查，了解物资及用品价格，并及时向上级或有关部门经理报告。8加强与成本主管、仓库的联系，了解各类物资库存情况，避免重复采购。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：信贷经理组 别 SECTION：信贷组职 级 JOB LEVEL：3A3C向上报告 REPORTS：财务总监向下指导 SUPERVISES：应收主管、收银主管、收银员工作概述 JOB DESCRIPTION:准确、及时、完整核算和反映酒店流动资金使用情况，办理与总公司和银行业务往来中的信贷关系，管好用好资金。监督和保证经营收入足额及时入帐，协调装修工程、购销合同及采购付款关系。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，初级以上职称，有一门外语基础。2熟悉酒店财务管理政策和银行业务，了解国家有关金融、外汇管理政策及法规。3了解计算机管理基础知识，并能熟练操作。主要职责 MAIN DUTIES：1编制银行信贷计划和酒店流动资金使用计划。2编制现金流量计划，监督和控制现金使用与管理。3审核、检查银行信用凭证和现金支付计划执行情况。4监督和保证酒店营业收入足额及时入帐，复核有关单据、凭证和报表。 5督导应收主管、收银主管和收银员执行酒店政策和财务管理规定。6协调与财务经理的工作关系，检查装修工程、购销合同及采购货款支付情况。7完成兼职的其它工作和财务总监安排的其它工作任务。职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：电脑主管组 别 SECTION：电脑房职 级 JOB LEVEL：4A4C向上报告 REPORTS：财务总监向下指导 SUPERVISES：电脑操作员工作概述 JOB DESCRIPTION:负责酒店电脑系统的正常操作与管理，解决电脑系统操作中发生的故障，保持与电脑公司的日常工作联络，保证电脑数据库资料的完整与准确。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1具有大专计算机专业学历或同等计算机理论和应用知识。 2熟悉酒店前、后台电脑软件系统、功能及运用。 3具有中等水平的英语阅读和书写技巧。4二年以上实际工作经验。主要职责 MAIN DUTIES：1负责酒店电脑主机、各终端和收款机、打印机的管理，及时排除各种设备运行中出现 的故障。2负责酒店所有电脑设备、收款机、打印机的日常保养，督导操作人员安全使用，爱护 和清洁设备。3随时检查电脑系统运行状态，保持运算数据完整和准确，避免超储带来停机或其它事 故。4负责与酒店合作的电脑公司日常工作联络，及时掌握软件升级的补充或更换。5针对电脑系统的运用效果，不断开发和充分利用其功能，适应酒店管理需要。6组织对电脑操作人员和各部门收银员的技术培训，考核电脑房工作人员的工作效率和质 量。7制定电脑和收款机操作规程及注意事项，并针对使用中出现的问题给予指导纠正。8负责电脑房与财务部及相关部门的工作协调与检查，提出建议并组织实施。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：审核主管组 别 SECTION：稽核职 级 JOB LEVEL：5A5C向上报告 REPORTS：财务总监、财务经理向下指导 SUPERVISES：夜审工作概述 JOB DESCRIPTION:稽核夜审报表及相关资料的完整与准确性，监督和保证酒店各项营业收入及前台应收帐款准确无误，完成向有关部门送达报表和分析。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，初级以上专业职称，具备一门外语基础。2具备财务和审计知识，熟悉酒店收入控制系统和内部核算程序。3掌握电脑知识并能熟练操作。4有一定的洞查、调查、分析工作能力。主要职责 MAIN DUTIES：1每日审核夜审稽核工作内容是否完整、准确、有效。2每日审核夜审报表是否平衡、完整、确认每日收入分析是否准确。3日常处理夜审工作日记所报告的遗留问题。4每日核对在店和入住客房、餐饮消费及人数、人均消费。 5日常核对前台未离店和结算的客人帐项是否正确。6每日将各类报表按类别、日期、检查存放，月末装订成册。7每十天编制餐饮分类收入表送成本控制，以计算分类成本。8每月末核对长住客优惠或冲减款项，及时审批并做出调整表。9每月末编制收入统计表，经与总帐核对后送交成本控制及有关部门。10针对日审工作中发现的问题向上报告。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：成本主管组 别 SECTION：成本控制职 级 JOB LEVEL：4A-4C向上报告 REPORTS：财务总监、财务经理向下指导 SUPERVISES：库管员、收货员工作概述 JOB DESCRIPTION:负责酒店食品和饮料（酒水）的成本核算与控制工作，协调收货、仓库与采购部的工作联系， 督导各部门核算工作。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，初级以上专业职称，三年以上本职工作经验。2熟练掌握财务知识和成本核算与控制方法。3掌握电脑知识并能熟练操作。4有一定的组织协调工作能力。主要职责 MAIN DUTIES：1做好每日的成本会计业务，检查督导收货、仓库日常工作。2组织和督促各部门按时做好月底盘点，完成成本核算资料汇集，分类核算营业成本，编制成本报表。3每月根据各部门的成本资料作出分析报告，针对成本差异幅度提出改善措施。4根据酒店的经营、预订情况，编制月、季、年成本计划。5协调与采购部的工作联系，了解每日采购计划，督导验收入库。6协调与餐饮部各厨房、酒吧的工作联系，检查成本核算资料的传递、保存、汇集是否完整准确。7做好下属人员的业务培训和思想教育工作，做好成本核算的会计基础工作。8定期组织有关部门专业人员参观仓库，了解库存物资状况，及时按计划补充库存。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：应收主管（兼）组 别 SECTION：信贷组职 级 JOB LEVEL：4A4C向上报告 REPORTS：财务总监、财务经理向下指导 SUPERVISES：收银领班、前台、餐厅收银员工作概述 JOB DESCRIPTION:督导各岗位收银员的日常工作，对酒店的各种挂帐、应收未收款项、漏帐、逃帐进行核算核对和催收，确保回收酒店资金。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，初级以上专业职称，具备一门外语基础。2熟悉财务知识，了解有关财务管理政策及规定。3掌握电脑知识并能操作。主要职责 MAIN DUTIES：1保管、发放、登记和回收各岗位收银员日常使用的各种凭证，如发票、点菜单等。2 负责保管长包房、公司及旅行社订房协议、餐费及有关费用的记帐、结算方式及补充合同、纪要等。3每日按收款员报送的转帐结算单和订房凭证等核对各合同、协议所订条款、价格和收费标准、折扣等，并复核帐单按类汇总。4每月按合同及时送结算清单与挂帐单位核对和进行催收，防止错收、漏收、迟收。5负责分类汇总各协议、合同单位的资信情况和结算中所发生的问题，对客户的反映及时向上级报告。6每月按时出报表，准确无误地报出各客户房餐费发生、回收、拖欠情况。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：应付主管（兼）组 别 SECTION：会计组职 级 JOB LEVEL：4A4C向上报告 REPORTS：财务总监、财务经理向下指导 SUPERVISES：工作概述 JOB DESCRIPTION:负责核算与酒店建立供货协议或购销合同的供应商业务往来帐户，准确做出每月付款计划， 按期报告合作协议或合同执行中存在的问题。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，初级以上专业职称，具备一门外语基础。 2熟悉酒店财务管理政策与程序，了解合同法等法规知识。 3了解计算机管理知识并能熟练操作。 主要职责 MAIN DUTIES：1保管与酒店建立供货关系的本地或外地供货商合同、协议及购销合同。2核算本地或外地供货商业务往来帐户，核对合同或协议执行情况。3按月准确做出对各供应商的付款计划，控制余额。4按期汇总报告购销合同、协议执行中存在的问题，提出改进措施。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：总帐会计组 别 SECTION：会计组职 级 JOB LEVEL：4A4C向上报告 REPORTS：财务总监、财务经理向下指导 SUPERVISES：工作概述 JOB DESCRIPTION:负责登记填写酒店各部门的收支凭证、明细帐、总帐和装订会计凭证的工作。编制会计报表，负责对酒店费用进行分类统计分析。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，初级以上职称，有一定的外语基础。2熟悉相关法规政策，掌握酒店财务管理的基本知识。3掌握电脑知识并能熟练操作。主要职责 MAIN DUTIES：1负责登记总帐及收入、费用等相关会计科目明细帐。2填制费用支出会计凭证，审核检查各项费用开支是否符合酒店管理政策、报销程序是否完善正确。3审核检查固定资产、低值易耗品、物料用品的帐证、帐帐、帐实是否相符。4审核检查各种基金的计提、使用、分配、结算的准确性。5负责会计报表的编制、上报，并分送各有关部门。6审核检查原始凭证、记帐凭证、会计报表等核算资料是否齐全、符合要求并负责装订。7妥善保管全部会计凭证，包括记帐凭证、帐簿、报表等相关资料。8协助完成月、季、年度财务预算的编审与决算工作。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：总出纳组 别 SECTION：信贷组职 级 JOB LEVEL：4A4C向上报告 REPORTS：财务总监向下指导 SUPERVISES：工作概述 JOB DESCRIPTION:负责酒店经营活动中的现金保管，经办银行开户、对帐等事务；保管财务印章；经办有关转帐及收付现金事项。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1财会专业学历，具备一门外语基础。2酒店财务知识和财务管理政策及规定。3了解计算机管理基础知识，并能熟练操作。主要职责 MAIN DUTIES：1 责现金收入管理，检查和清点每日收款点交来的现金；负责各种支票、汇票等收付业 务并及时送存银行，同时登记“现金日记帐”“银行存款日记帐”。2检查一切收、付缴款业务凭证，做到有凭证有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大 小写金额相符；对检查无误的凭证要及时给予办理。3严格执行现金盘点制度，每日营业终了时要核对现金，做到帐证、帐款相符。4妥善保管印章和空白支票，使用支票必须按照合同或采购计划，在与原始凭证审核无误 后，方能签发支票。5每月月底与银行出具的对帐单相核对并编制“银行存款余额调节表”。6负责与总公司财务部联系事宜。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：前台餐饮收银领班组 别 SECTION：信贷组职 级 JOB LEVEL：5A5C向上报告 REPORTS：应收主管向下指导 SUPERVISES：前台、餐厅收款员工作概述 JOB DESCRIPTION:合理安排各收银台工作班次，检查各收银员工作程序和工作质量，保证营业收入准确、及时入帐，杜绝跑帐、漏帐、错帐。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1掌握一门外语和财会基础知识，熟悉酒店服务与结算程序。2掌握计算机操作和故障处理。3熟悉国家外汇管理政策，熟练掌握各种外币的特征及汇率。主要职责 MAIN DUTIES：1检查所属员工的仪容仪表、服务态度和工作程序，带领员工严格执行员工手册和各项规章制度。2负责所属员工班次安排和出勤考核。3督促和检查员工执行外汇管理规定、外币收兑规定、现金管理制度、银行信用卡使用规定、帐单及发票管理规定的执行情况。4检查长包房、公司会议、旅游团队等客帐单的准确性，及时督促收款员对应收款项及时入机。5不定期抽查各收款处业务周转金的使用情况。6督促检查所属员工爱护和使用各种收银设备，保证电脑收银系统正常运转。7接受和处理客人投诉，详细记录并及时向上级汇报。8加强与餐厅及相关部门工作联系，提高工作效率。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：前台餐厅收款员组 别 SECTION：信贷组职 级 JOB LEVEL：5A-6向上报告 REPORTS：收银领班向下指导 SUPERVISES：工作概述 JOB DESCRIPTION:准确无误地操作房、餐及其它消费帐单，准确收取客人各项应付费用，保证酒店的收入及时入帐。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1具有一般计算机知识和外语会话能力。2熟练的电脑操作及处理故障能力。3熟悉酒店服务与结算程序。主要职责 MAIN DUTIES：1准确操作所使用的电脑终端机，并做好清洁保养工作。2准确打印各项收费帐单及开具发票。快捷准确地收取客人应付款，在收款工作中，唱收唱付，做到快、准、不错收、不漏收。3对人民币和可兑换外币必须认真验明真伪，换汇按当日外汇牌价进行兑换。4凡签单入帐者，必须复核所附预订及结算凭证是否齐全、正确。5每日现金收入，必须如实结算，不得以长补短，发现差错等问题，应如实向上级汇报。6认真执行外汇管理规定，不套汇、逃汇和私自换汇。7保证业务周转金的正常运转，未经许可，不得私自借出。8接受信用卡结算时，必须按规定检查银行记录（黑名单及授权）并按操作程序执行。9客人离店时，应即时与客房、总机等部门取得联系，以免漏单（尤其FIT客人）。10认真进行交接班，钱、票、帐单当面点清，方可下班离岗。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：夜间审计组 别 SECTION：稽核职 级 JOB LEVEL：5A5C向上报告 REPORTS：审核主管向下指导 SUPERVISES：工作概述 JOB DESCRIPTION:有效地控制和监督酒店各项营业收入及应收帐款，审核原始凭证，核对当日全部收入是否准确、完整，结出帐单余额，编制帐单汇总表。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1掌握一门外语和财会审计基础知识。 2熟悉酒店业务和结算程序，有较丰富的实际工作经验。 3掌握电脑操作及简单的故障处理。 主要职责 MAIN DUTIES：1每日营业结束后将尚未入帐的帐单正确地记入客人总帐内。2检查每日的房费及服务费是否准确、完整记入客帐内。3审核当日入帐帐单，以保证帐目的准确性，必要时要核对每一份帐单是否与分单一致， 以免影响次日结帐。4复核、确认次日结帐离店的客帐是否有误，以免投诉，并计算客帐余额。5检查各营业部门收银员当日的营业收入帐单与入帐是否有误。6编制客房收入汇总表，保证前台收款的收入金额与有关部门的控制报告合计数核对相符，若有问题，应即查找原因，更正差错。7编制当天营业日报表。准确、全面的反映酒店当日营业情况，包括：每日分析表/销售营业日报表/信用卡报表/营业收入报表（交款明细表）。8整理、汇总、装订所有夜审凭证和资料并妥善保管。 职务程序守则JOB POLICIES AND PROCEDURES部 门 DEPARTMENT：财务部职 位 POSITION ：仓管员组 别 SECTION：成本控制职 级 JOB LEVEL：5A-6向上报告 REPORTS：成本主管向下指导 SUPERVISES：工作概述 JOB DESCRIPTION:负责酒店所有入库物品的储存、保管及退库物资的回收工作，做好出入库物品登帐，每月定期盘点，做到账账相符、账实相符。具备下列知识 KNOWLEDGE OF：1高中以上文化程度，具有一定的会计基础知识。2具有广泛的商品知识和仓储知识，熟悉库存物资及用品的名称、规格、型号、性能及其它特点。3较好的