资金使用计划管理制度.doc

北 京 荣 海 诚 国 际 贸 易 有 限 公 司 beijing ronghaicheng international trading co., ltd资金使用计划管理制度为了保证公司正常运营，合理、有效运用公司现有资源，经研究决定，特再次制定资金使用计划申报流程，具体事宜如下：一、总则：1、资金计划类别：年、季、月、周计划。2、申报部门：市场经营部、国际贸易部、工程管理部、技术管理部、经营核算部、行政人事部、财务部。3、审批：总经理。4、收集、反馈信息职能部门：财务部。5、提交日期：（1）年计划：年度末最后一个月25号前提交。（2）季计划：每季度最后一个月（3、6、9、12月）25号前提交。（3）月计划：每月25号前提交。（4）周计划：每周五前提交。6、反馈期限：（1）年计划：次年第二个月15号以前。（2）季计划：次季度15号以前。（3）月计划：次月7号以前。（4）周计划：财务部收到计划后两个工作日内。7、其他：（1）凡涉及项目的所有开支，均由工程管理部分别按项目统一汇总、审核后进行申报。（2）凡由公司统一采购、管理的物品，如办公用品、固定资产类采购资金，应由行政管理部进行申报。各部门在编制资金计划时应将该款项列出，并在备注项中进行说明。（3）当公司有改造、在建、购置等方面的大额费用支出时，需至少提前10天提交资金使用计划，并于资金使用前一周内提交经审批后的支付申请表，以便于财务部进行付款工作。（4）专项或临时性支出，由协调部门统一向组织部门进行申报，再由组织部门汇总后报总经理审批。如，某项目的投标费用，包括投标人员的各项开支及标书制作装订费、施组编制费等，应由各协调部门，如行政人事部、经营核算部、技术管理部向市场经营部报出相关费用，再由市场经营部汇总报专项资金报告。二、流程：（一）月资金计划：1、费用类：（1）日常费用开支： 部门费用：各部门负责人编制部门资金计划财务经理统计，并作出资金计划意见财务总监审核总经理审批项目费用：项目部提交资金计划工程管理部汇总、审核经营核算部审核工程总监审核财务部审核总经理审批2、项目支出：（即，除项目费用外的开支）（1）工程管理部在报送资金计划表时，须提交： 项目总体施工计划、项目成本控制预算、项目实施方案（以上三项须经总经理审批通过、且第一次报批该项目资金计划时必需提交至财务部）； 各工程项目的详细的施工情况月报，其中必须阐明施工进度计划、物资使用计划、各分包队伍的施工情况，以及完成产值情况； 各工程项目收款计划，其中必须详细阐明回款的具体时间、金额以及和与甲方沟通情况； 各工程项目的具体洽商情况。（2）流程：工程管理部经理工程管理部审核、汇总项目部提交项目资金计划工程总监审核经营核算部审核返回 物资类审批通过 国际贸易部根据采购计划询价、评审，并作出周资金计划表工程管理部提交项目物资采购计划表总经理审批财务部审核 物资款审批通过工程管理部填制人工费支付申请表 人工费审批通过3、贸易类物资采购：国际贸易部根据业务需要提出采购申请 财务部根据经评审后的采购、销售合同作出审核意见总经理审批 同时向财务部提交 已经签订的销售合同（二）周资金计划：1、主要由付款频繁、金额较大的部门提交，现阶段如国际贸易部。2、流程：财务部根据审批后的工程部月资金计划进行审核国际贸易部根据物资采购计划询价、评审，并作出周资金计划表工程管理部提交项目物资采购计划表 总经理审批 （三）年度、季度资金计划：1、作用：使公司掌握各部门总体付款信息。2、季计划格式、流程类似于月资金计划。3、年度资金计划实