物资调拨管理规定.doc

凯立信（无锡）电子科技有限公司物资调拨管理规定一 目的规范物料调拨管理，制定调拨作业流程与相关事项，使之有章可循。二 选用范围仓库物料进出无法适用一般领料，发料或入库管理规定时，悉依本办法办理。三物料调拨种类1.定义(1)物料实际存放地点已发生变化，但账目不作变动，此类物料的转移称为物料调拨。(2)仓库与仓库之间的发生物料的转移,也称为物料调拨.2. 物料调拨的种类(1)物料的借入(2)物料的借出(3)委外加工(4)特殊物料的领发(5)仓库之间的物料转移(6)其它需采用调拨方式进行物料转移的情形四 物料调拨规定1.物料的借入与归还(1)因物料无法如期供应时，采购人员可以与有关厂商商洽，借用部分物料。(2)由采购人员提出借用申请，说明借用理由，库存状况，借用数量，最近交货日期及拟归还日期，交总经理核准后，拟具借据一份，经权责人员审核后，加盖公司业务章，向厂商借料。(3)借据应复印三份，一份由采购人员自留以督促还料，一份交仓库作收料依据，一份交财务部。(4)借用的物料进厂时，由仓库仓管人员依借据所列的物料名称，规格，数量，填制“进料验收单”，并于备注栏内注明“借用或调拨物料”，依进料检验流程办理收料。(5)借入物料不记入仓库的账册，内部调拨物料可以按照双方实际情况可以计入账册。(6)借入或调拨的物料归还，由采购人员提出申请，附上借据副本，经总经理核准后，送仓库核对品名，规格，数量无误后，备料归还；内部可根据情况自行决定账务关系。2.物料的借出与收回(1)外部及内部向本公司借用物料时，须经本公司生管部及总经理核准后方可借出。(2)借用厂商或内部公司须出具借据，加盖其公司印章，并经本公司总经理核签后方可向仓库借用物料。(3)仓库应将借据原件保留，并复印交采购及财务部，在物料管制卡备注栏上注明“借出”或“调拨”字样。(4)借出的物料由借用厂商或内部公司归还时，由仓库仓管人员填写“进料验收单”，并备注“借出料收回”，交品管部门依进料流程验收。(5)如检验不合格，仓管人员应立即会同采购人员洽请借用厂商处理。(6)如检验合格且全数归还者，仓库应将借据归还借用厂商。3.委外加工的物料调拨(1)交由协力厂商加工后，再返回本公司使用的物料，一般适用“物料领发管理规定”，如系该物料在协力厂商加工时极易产生不良而导致物料超用或其它管理不便时，可适用物料调拨作业。(2) 协力厂商每次向仓库领用物料时，采用借用方式，待厂商送料入厂时。根据所送物料数量予以抵扣借用物料，以方便随时确认协力厂商仍有本公司物料的数量，可供盘点，对账使用。4.特殊物料的调拨(1)制造单位向仓库领用的物料属“不易分割性”物料，如整捆的内配线，整包的塑料米等等，选用物料调拨方式。(2)可将多出的发料视同物料调拨到制造单位，等该批物料完工后制造单位将多出的物料调拨退回。(3)如制造单位连续使用的物料，可在下批发料中扣除上批调拨数量。(4)制造单位完工后，因物料超用而无法全部或部分退回物料时，应补开“物料超领单”。(5)调拨至制造单位的物料在账目管理上仍属仓库物料，仅在物料管制卡内备注调拨即可。如采用计算机管理，则可采用上述方式，或虚拟“现场仓”而将调拨物料挂账于“现场仓”5. 仓库之问物料的转移本公司内分属不同帐目的两个仓库之间，就某种物料由一个仓库转移至另一个仓库，此种调拔方式 ，由收料仓库出具物料调拔单，注明调拔物料编号，名称，规格，数量后，经权责人员核准后进行调拔，调拔单一式三联，两个仓库及物控部各存一联。五相关记录“物料调拔单“。