年产5000吨变性淀粉产业化项目商业计划书.doc

年产5000吨变性淀粉产业化项目商业计划书 目录 第一章Error! Reference source not found.第二章Error! Reference source not found.第三章Error! Reference source not found.第四章Error! Reference source not found.第五章Error! Reference source not found.第六章Error! Reference source not found.第七章Error! Reference source not found. 第八章Error! Reference source not found. 第九章. 风险管理第一章 Error! Reference source not found.一、项目概况1、项目名称：年产5000吨变性淀粉产业化项目2、项目建设性质：扩建3、项目假设单位：4、项目负责人：5、项目公司法人代表 6、项目建设地点：哈尔滨松北区经济开发区7、项目主要内容：年新增1000吨变性淀粉建设，使项目实施单位年产超过5000吨的变性淀粉。湿法车间150平方米，淀粉仓库200平方米，办公楼、供电排水设施，污水处理、厂区道路等。8、项目投资规模：该项目总投资1000万元，其中第一期工程建设为6660万元，第二期为340万元，主要作为玉米收购基金。9、资金筹措：项目建设单位自有资金480万，对外融资520万，其中一期融资300万，二期融资220万。10、工程建设期限：24个月二、项目的宗旨和目标 本项目由黑龙江省松北区人民政府领导分别分头建设和重组，在党中央关于着力解决三农问题和落实三农政策及大力扶持农业产业化龙头企业的政策指导下，该项目的实施能充分利用地方当地政府优惠政策和得天独厚的地理资源优势等有利条件，将以此为产生良好的社会效益和经济效益，从而使公司致力于为社会服务，成为全国淀粉产业化的领跑者。 通过实施ISO9001创立自主知识产权，树立良好的品牌形象进入国内国际市场，实现年销售收入2300万，净利润 1500万，项目投入的资金4年内可收回。 公司竭力将本项目实行“产业化布局、工厂化生产、一体化经营、科学化管理。”形成产供销的一条龙产业链，逐步以“资金、技术、品牌、管理”微纽带，充分利用黑龙江省的资源优势，从融资促发展，从经营获利润，以依托市场、首占市场、瞄准国际市场微营销手段，实现公司进入资本市场的近期目标，一创建世界名流企业为最终目标，实现企业效益最大化和投资人理想的回报是公司永远的主题。3、 项目优势1、 领先的技术优势2、 生物酶法（新技术优势）3、 强大的技术后盾和高素质的研发团队4、 创世纪特色的营销模式4、 融资方案1、 股权融资2、 基金投资3、 固定回报或贷款第二章Error! Reference source not found.一、公司简介创世纪股份有限公司成立于2008年3月， 是一家新成立的科技实业公司。本公司主要通过玉米深加工制造出变性淀粉。采用国内先进的淀粉加工技术，在淀粉具有的固有特性基础上，为改善其性能和扩大其应用范围，而利用物理方法、化学方法和酶法改变淀粉的天然性质，增加其性能或引进新的特性而制备的淀粉衍生物。 1 公司的宗旨和目标（1） 我公司的经营宗旨是：本着以诚待人，以德立业，诚信经营，是企业中每个人的价值得到体现，从而使企业价值达到最大化，实现企业与员工的共同成长。我们的服务宗旨是：尊重客户、理解客户，提供优质的产品服务，满足消费者需求。完善服务系统，加强售前、售中、售后服务，对顾客在使用商品中出现的各种问题及时帮助解决，使顾客感到极大方便。（2） 我们的目标是生产出优质安全的产品，提高企业的知名度，得到消费者的认可，扩大市场的销售渠道，使企业的市值最大化，从而长期稳定的发展下去。2 产品优势变性淀粉用于食品添加剂的特点如下：（1）明显改善产品质地、口感和切片性能。（2）、糊化温度低、糊程短、能降低肉类制品的熟制温度、使产品肉嫩味鲜，无生淀粉味，尤其适用低温肉制品。（3）、乳化性强，增稠、赋型、保油性好，可提高脂肪的利用率，代替一部分大豆蛋白和卡拉胶，降低生产成本。（4）、具有较强的持水性和良好的冻融稳定性，在热加工、冷藏过程中，淀粉不老化、不析水，肠体颜色不变，长期放置口感如初，延长产品的货架期。（5）、耐高温、抗酸碱，与任何添加济配合使用，无不良副作用。（6）、本产品经过高温干燥灭菌（150条件下），产品基本不含杂菌、霉菌，可以大大延长低温肠的保持期。（7）、能较大幅度地提高产品的出品率，增加企业的经济效益。（8）、使用简单、方便、适用各种加工工艺。 最近总出现关于食品添加剂的安全问题，譬如染色馒头，注胶虾等严重危害了百姓的身体健康。变性淀粉富含丰富的卵磷脂，不饱和酸，维生素E、维生素B1、B2、B6等多种对人体有益的元素有利于大众健康，绝对不存在食品安全问题。食品加工厂的需求量巨大，且市场前景广阔，中国各业变性淀粉需求量年平均递增速度达到27%，远远高于中国经济发展速度。这样有利于企业长期的经营发展战略。3 技术优势引进国内先进的玉米深加工设备，全面提高产品合格率，配备专业的技术团队，同时对设备更新升级，保证产量最大化。4 核心管理团队我公司具有高素质的管理人员和良好的组织结构。公司有一个100人的团队，并采用美国硅谷现代化企业管理模式。拥有一流技术人才和管理人才、拥有灵活的市场运作机制，团队的主创者是一位优秀的企业家，在公司的管理与经营方面经验丰富，有独特的创新理念。注重团队成员的团结一致，大家一起共同奋斗创造企业美好的未来。使我们成为中国玉米深加工行业最具有核心竞争优势的国际水准公司。 第三章、市场分析一、市场介绍 变性淀粉是在淀粉具有的固有特性基础上，为改善其性能和扩大其应用范围，而利用物理方法、化学方法和酶法改变淀粉的天然性质，增加其性能或引进新的特性而制备的淀粉衍生物。变性淀粉是近几年新发展起来的产品，用途广泛，国外已开发出3000多个品种，而中国只开发出50多个品种。它广泛应用于造纸、纺织、食品、饲料、医药、日化、石油等工业，使用量最大的是造纸、食品和纺织品等行业，前景很好。 变性淀粉的最大用户是造纸，最有发展前途的是食品。美国是世界变性淀粉最大的生产国，年产约200万吨，主要用于造纸。中国有丰富的淀粉原料资源，目前中国已有生产300余万吨变性淀粉的能力，但实际生产只有100余万吨，此外每年还从国外进口200多万吨。近几年，国家重点组织了多项玉米变性淀粉技术产业化开发，实现了关键设备国产化，逐步解决中国变性淀粉品种少、系列化程度低，部分产品还需进口的状况。部分产品可替代国外同类产品。2011年，中国变性淀粉实际产量在300万吨左右。中国各业变性淀粉需求量年平均递增速度达到27%，远远高于中国经济发展速度。玉米变性淀粉加工产业化示范项目使玉米生产变性淀粉产品的附加值显著提高，是玉米原值的几十倍，发展变性淀粉产业潜力巨大。随着技术的不断进步与发展创新，变性淀粉是淀粉深加工的必然趋势。二、变性淀粉目标市场及需求分析就我国国内市场来说，变性淀粉不仅市场容量大，而且市场潜力巨大：1、从造纸工业来看，变性淀粉为主要的辅助材料，用于表面施胶和涂布，还用作内部添加剂、纸板间层粘合剂，以改善纸张的性质，增加纸的强度、光滑度、挺度、耐磨性、耐久性以及填料的保留率，使纸和纸板具有良好的物理性能、表面性能和满足其它方面的特殊质量要求。我国是造纸大国，目前我国纸和纸制品的产量约为4万吨，居世界第三位。随着造纸工业产品结构的调整，即中、高档纸品的比重不断增长，新闻纸、文化纸、办公用纸、铜板纸、电讯用纸、包装用纸及纸板是今后长期发展的品种，因此需添加变性淀粉的量也越多。此外，我国造纸工业因木材短缺，长纤维木浆供应不足，造纸原料只有大量使用纤维短、强度差、杂细胞多的一年生草类纤维作原料，而用短纤维原料生产高档次纸品唯一可行的办法就是加大变性淀粉及其它助剂的用量。2、从纺织工业来看，变性淀粉用于经纱上浆、印染、精整加工及非织造布各复合制品，可获得平滑、硬挺、厚实、丰满等各种综合性感觉，使手感得到很大改善。以前主要用化学浆料，由于造成环境污染，逐渐被变性淀粉所取代。我国是纺织大国，每年浆料耗用量在万吨以上，如达到美国对浆料规定的使用变性淀粉的比重为的要求，我国纺织工业仅浆料一项每年就需要淀粉万吨。3、从食品工业来看，变性淀粉的用途越来越广，目前已有多种食用变性淀粉作为增稠剂、稳定剂、保水剂、成胶剂、粘合剂、防粘剂、上光剂、膨化剂等，用于罐头、肉制品、乳品、糖果、糕点、方便面、调味品、冷食、饮料等产品的加工中，而且通过应用食用变性淀粉，使食品种类更加丰富多彩，新品种层出不穷。据不完全统计，目前我国年产快餐食品约万吨、糖果约万吨、饮料多万吨、糕点多万吨、熟肉制品多万吨、焙烤食品约万吨，年消费变性淀粉万吨以上。而目前国内年产食用变性淀粉还不到万吨，其余均需进口。预计到年，我国食用变性淀粉的需求量将达万吨以上。我国台湾省仅有万人口，但年消费食用变性淀粉就达余万吨，因此食用变性淀粉的潜在市场是十分可观的。4、从水产饲料工业来看，变性淀粉主要在鳗鱼、甲鱼等饲料中用作粘合剂，其用量约为饲料的，近年我国平均每年消费水产饲料约万吨，需变性淀粉万吨。此外，高档海产品饲料用变性淀粉的应用开发前景也是十分广阔。5、从建材工业来看，随着新型建材的兴起，变性淀粉在建材行业的应用越来越广。目前国内用量较大的是用作无从浆墙壁结构用板的粘合剂、内墙装饰粘合剂、轻质吊顶板粘合剂等。预计到3年，我国建材用变性淀粉将达5万吨以上。6、从石油工业来看，变性淀粉主要用作降滤失剂、压裂液增稠剂、破乳剂等。预计到3年，我国石油工业用变性淀粉将达10万吨。7、从医药工业来看，变性淀粉是良好的辅料，可用作稀释剂、吸收剂、粘合剂、湿润剂、崩解剂等。仅崩解剂一项年消耗变性淀粉就有万吨，预计到3年将达5万吨。此外，变性淀粉在牙科、骨科、外科等临床医疗中应用也较广泛。除上述工业部门外，变性淀粉在铸造、陶瓷、日用化工、工业废水处理等行业的使用量也在日益增加。因此，变性淀粉的市场需求是很大的。第4章 、竞争分析一、主要竞争对手分析全国变性淀粉年产量在不断增加，单个企业的生产能力在明显增大。比如：长春大成实业集团一条湿法变性淀粉生产线的年生产能力即达6万吨，天津顶峰淀粉开发有限公司、东莞东美食品有限公司、广西明阳生化股份有限公司、山东诸城玉米淀粉有限公司等企业都有单条年生产能力达3万吨甚至更大的生产线。这些企业不但可实现变性淀粉规模化、条约化生产，同时能保证变性淀粉产品质量的相对稳定。截至2011年，我过变性淀粉产量已突破300万吨，但仍有巨大的市场空间。二、市场竞争策略1、做好区域再做全国。我们企业先是在黑龙江省进行销售，根据市场效应的扩大，逐步经营至东北三省，再根据口碑和订单，把公司业务做至全国乃至出口。2、合适利用广告宣传。利用报纸、网络、以及销售人员进行上门推销来提高我们企业的口碑。3、不断进行技术创新，提高玉米加工效益。我们要以实现“玉米的精深加工”为目标，不断进行技术创新。应加大技术的投入，尽快开发自己的核心技术，大力应用以生物技术、酶工程技术、微生物工程技术、电脑自动控制为中心的高新技术。兼之利用先进设备，不断增加合格成品率，提高企业效益。4、加快企业的建设，做大企业规模。从总体来看，目前中国玉米加工企业的规模普遍较小，我们要意识到这种危机，努力把企业规模做大，实现企业的规模经济效益。同时，应以应以集体的利益和企业市值最大化为我们共同的目标，实现玉米加工系统化，发挥整体优势，实现企业的大幅度增值。三、竞争优势分析1、生产及经营的地域优势因本公司座落于东北黑龙江省，对于原材料-玉米，有大量的供应量，可以说是就地取材，可以减少大量的运输费和采购费等。一般国内使用的大多数变性淀粉是进口的，供货周期较长，因此本公司就有很大的灵活机动性。而且因为临近俄罗斯，在考虑出口问题上也有了很大的便利性，可以开拓更大的市场。2、材料环保健康，符合现代需求变性淀粉可用来生产纸张，增加纸的强度、光滑度、挺度、耐磨性、耐久性以及填料的保留率，可用作无从浆墙壁结构用板的粘合剂、内墙装饰粘合剂、轻质吊顶板粘合剂等，因此可以作为树木的替代品，环保，再生性强。在多种食物中食用变性淀粉作为增稠剂、稳定剂、保水剂、成胶剂、粘合剂、防粘剂、上光剂、膨化剂等，减少塑胶，明胶类的使用，保证食用的健康，而且通过应用食用变性淀粉，使食品种类更加丰富多彩，新品种层出不穷，更加与现代发展相结合。3、紧随国情需要国家对玉米等农产品加工业技术创新活动尤其是变性淀粉制定相应的保护和支持的政策和措施。对玉米加工企业进行投资补贴；逐渐加大对玉米产业的补贴扶持，从而促进玉米增产，满足对玉米需求的日益增长，减少玉米加工业的原料成本。同时，政府对变性淀粉加工的金融扶持力度也在加大，表现为加大农业发展银行对粮食加工企业的扶持力度和范围，对玉米主产区和加工带给予有力的金融扶持，因此给我们的变性淀粉生产带来无限的商机与利润。第五章、制造计划 1、 产品方案： 本项目主要产品为变性淀粉， 加 工过程中的副产品用于生产玉米油、蛋白粉、饲料。2、 本项目主体工程包括：玉米净化车间 、淀粉乳 ，淀粉糖车间 、榨油及精炼车间 、饲料车间 等。 辅助工程包括：变电所、空压站 平、供水站等。 生活设施包括：办公室、专家公寓 等。 贮运工程包括：玉米堆场 、原辅料库 、饲料库 、固副产品综合 库 。3、 序号 主 体 工 程 建（构）筑物名称 ：淀粉乳车间 榨油及精炼 淀粉糖车间 玉米净化间 饲料车间 废水处理场 辅 助 工 程 循环水场及水池 变电所 空压站 供水站 玉米堆场 储 运 工 程 原辅材料库 饲料库 固体糖库 副产品综合库 综合大楼 合 计 4、 结构类型 ：现浇钢筋治框架 现浇钢筋破框架 现浇钢筋破框架 基础现浇筋砂 砖砼 现浇钢筋框架 现浇钢筋框架 一5、 生产设备名称： 净化筛 计量称 玉米输送泵 浸泡罐 湿玉米输送泵 除石器 玉米脱水筛 玉米浆蒸发装置 玉米浆计量泵 头道磨 一级胚芽泵 一级胚芽分离器 Q=400 m /h 引进 3 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 分离曲筛 二道磨 二级胚芽泵 二级胚芽分离器 胚芽洗涤筛 脱水挤压机 胚芽干燥装置 压力曲筛 精磨 离心泵 纤维洗涤 纤维脱水筛 脱水挤压机 纤维干燥装置 造粒机 冷却器 颗粒输送机 预浓缩离心机 主离心机 十二级洗涤装置 澄清分离机 旋转过滤器 麸质离心机 真空过滤机 真空泵 蛋白干燥装置 蛋白包装机 预榨机 过滤机 轧胚机 蒸炒锅 澄清锅 浸出器 蒸脱机 蒸发器 冷凝器 结晶罐 脱色器 脱臭器 板式挨热器 蝶式离心机 灌机 压盖机 贴台机原辅料及能耗： 本项目使用的原料主要为玉米，辅料主要有硫磺、盐酸、液 碱、酶制剂、活性炭、离子交换树脂等。 6、 工艺 ： 该项目的生产流程主要为： 首先通过燃烧硫磺产生 SO2 制备 亚硫酸，在亚硫酸溶液中浸泡玉米粒，然后将其破碎，从中分离 胚芽，剩余物细磨碎成玉米糊，而后筛分，使纤维与淀粉、蛋白 分开；将淀粉、蛋白悬浮物分离成淀粉和麸质，最后洗涤淀粉。 7、 玉米湿法装置生产工艺流程概述 玉米贮存与净化 6 原科玉米经地秤计量后卸入玉米料斗，经输送机、斗式提升 机进入原料滚筒筛，经二级筛选后去净化玉米仓。 玉米上料及浸泡 由玉米仓出来的玉米经除铁、计量后用水力输送去浸泡系 统。 浸泡温度 （68 士 2） 浸泡时的亚硫酸浓度 0.10%0.15%， ， 浸泡时间3648h。完成浸泡的浸泡液即稀玉米浆含干物质 5.0%，送到蒸发工序浓缩成含干物质 45%以上的玉米浆。 玉米破碎 浸泡后的玉米由湿玉米输送泵经除石器进入湿玉米贮斗， 再 进入头道凸齿磨，将玉米破碎，分出胚芽，同时释放出淀粉。破 碎后的玉米用胚芽泵送至胚芽一次旋液分离器， 分离器顶部流出 的胚芽去洗涤系统，底流物经曲筛滤去浆料，筛上物进入二道凸 齿磨，经二次破碎的浆料经胚芽泵送二次旋液分离器，顶流物与 经头道磨破碎和曲筛分出的浆料混合一起，进入二次胚芽分离 器，底流浆料送入精磨工序。 精磨 经二次旋流分离器分离出胚芽后的稀浆料通过压力曲筛， 筛 下物为粗淀粉乳， 淀粉乳与精磨后分离出的粗淀粉浆液汇合后进 入淀粉分离工序；筛上物进入冲击磨（针磨）进行精磨，以最大 限度地使与纤维联结的淀粉游离出来， 精磨后的浆料进入纤维洗 涤槽。 纤维的分离、洗涤 精磨后的浆料进入纤维洗涤槽， 在此与以后洗涤纤维的洗涤 水一起用泵送到第一级压力曲筛。筛下分离出粗淀粉乳，筛上物 再经洗涤后，从最后一级曲筛筛面排出，然后经螺旋挤压机脱水 送纤维饲料干燥工序。 淀粉分离洗涤干燥 由精磨前后曲筛分离出的粗淀粉乳进入分离麸质、 淀粉的主 离心机。顶流分出麸质液主要成分为蛋白，送浓缩分离机，底流 淀粉乳送十二级旋流洗涤器进行逆流洗涤得精淀粉乳， 全部去淀 粉糖车间。 蛋白质分离与干燥 从主离心机顶流分离出的含蛋白麸质水， 经过滤器进入麸质 浓缩离心机，浓缩后的麸质液经转鼓式真空吸滤机脱水后，用管 束干燥机干燥，得到蛋白粉，经冷却、包装后出厂。 胚芽洗涤、干燥和榨油 自一级胚芽旋流器顶部流出的胚芽， 经三级曲筛洗涤后进入 胚芽挤压脱水机，经脱水后的湿胚芽去管束式干燥机，于胚芽送 轧胚机破胚，经炒锅蒸炒，然后入预榨机榨油，预榨粕送浸出车 间进一步萃取，浸出油在分离溶剂后与预榨出的玉米油混合，一 并过滤后送入成品罐。毛油经精炼车间“五脱”后成为王米色拉 油。浸出粕可作为产品或混入纤维饲料出厂。 玉米浆蒸发 稀玉米浆，通过三效降膜式蒸发系统浓缩后，混入纤维饲料 一起干燥。 纤维饲料干燥造粒 湿纤维、碎玉米、胚芽饼、玉米浆加在一起混合后，进管束 式干燥机干至含水12%进行造粒， 成为含 21%蛋白质的纤维饲 料包装出厂。 2. 淀粉糖装置生产工艺流程概述 由玉米装置来的玉米乳经缓冲罐后，用泵送至调配罐，在调 配罐中加入化学品后，进入液化反应器，进行液化后经玲却进入 糖化罐，加入糖化酶进行糖化直至达到要求的 DE 值。 糖化液经过滤精制去除蛋白、 脂肪和不溶物后至脱色罐脱色 过滤，再经离了交换去除糖浆中的矿物质后进入蒸发器进行浓 缩，最后经喷雾干燥得到变性淀粉。第六章 Error! Reference source not found.本产品的销售对象主要是食品加工企业，由于企业目前处于刚成立阶段在市场中的知名度较低，只能采取高成本低效益的营销战略，如销售员亲自上门推销，利用网络营销及通过折扣向购买企业让利。通过调研分析了解到目前黑龙江省已建成各类玉米加工企业1326家，但是生产变性淀粉的大型厂家很少。紧跟国家政策，由于本企业地理位置处于玉米高产区，原材料充足，交通运输便利。本企业的营销战略是本企业市场营销部门根据战略规划，在综合考虑外部市场机会及内部资源状况等因素的基础上，确定目标市场，选择相应的市场营销策略组合，并予以有效实施和控制的一个过程。在现在经济风暴的影响下，供大于求，如何把产品销售出去，这是所以企业都在思考的问题。特别是在这样一个经济大环境日益恶劣的条件中，如何开拓自己的路是个几乎决定企业存亡的重要因素。 这时战略它比任何时间都要重要，它决定了企业的生死。 本公司的营销计划可具体概括为以下几个方面：1. 产品策略主要是指本产品的包装、设计、颜色、款式、商标等，其主要研究新产品开发，产品生命周期，品牌策略等，是价格策略、促销策略和分销策略的基础。给予产品赋予特色，可以让其在消费者心目中留下深刻的印象。本公司的营销部门会将本企业产品，即变性淀粉的外部包装设计的便于大众接受，并让消费者一看就知道本产品的用处和安全性，基于本产品的用途，所以外形上并不打算设计的多么独特新颖，只求便于大众所熟悉和接受。2.促销策略本企业的促销策略主要是采用一定的促销手段来达到销售产品，增加销售额的目的，其手段主要有广告宣传、公共关系(PR)、促销(SP)活动、人员销售(PS)、口碑操作等，通过推广，使变性淀粉的功能和对消费者有益处的特点得以让消费者知晓、了解、喜爱进而购买产品，促销的强度及其计划是否得宜，足以影响或操纵产品的知名度、形象、销售量，乃至于企业的品牌形象。有了促销，消费者才可得知产品提供何种利益、价格多少、可以到什么地方购买及如何购买等，而这些消费者反应会进一步协助推动其他行销组合(产品、价格、通路)做修正调整。大卫奥格威说：“广告是对品牌印象的长期投资。”在知识经济时代，广告宣传也随之进入”印象时代”，本企业会运用各种广告宣传和促销手段，不断提高企业声誉，创立名牌产品，使消费者根据企业的”名声”和”印象”选购本企业产品。3.价格策略价格策略主要是本产品的定价，主要考虑成本、市场、竞争等，其主要研究产品的定价、调价等市场营销工具。定价方面本企业相关部门会根据产品研发部，财务部等多部门共同协调，以便定制出合理的价格，让消费者接受的前提下，实现公司盈利。4.渠道策略渠道策略是指本企业选用何种渠道使产品流通到顾客手中，它代表本企业在将自身产品送抵最终消费者之前，所制定的与各类分销商之间的贸易关系、成本分摊和利益分配方式的综合体系。这里的分销商既包含批发商，也包含零售商，甚至包含物流配送商，或是公司业务人员直接对消费者销售或名多层次传销公司的直销人员及其组织架构。企业制定分销政策的目的是：让产品及变性淀粉更顺畅地到达顾客手中，既要保证分销成本低廉，又要保证顾客对送货期、送货量、装配服务、疑难咨询等方面的要求。5、市场开发渠道本部门会加大力度发现消费者新的需求，寻求最佳的目标市场。观察消费者需求差异性，在科学的细分市场的基础上，从对消费者不同需求的差异中找出创新点。从而让大众知道并熟悉变性淀粉的益处，提高企业知名度，拉动产品销售进度，达到企业是指最大化的最终目的第七章 Error! Reference source not found.1.资金需求 分类名称资金需求固定资产厂房10600设备50900运输工具5000存货12200办公设施10300流动资产原材料15000应付账款预付账款无形资产土地使用权9800专利权34000商标权22000其他资金摊销费0其他投资0 2 资金来源1）自有资金：主要是股东的投入2）银行贷款银行是企业最主要的融资渠道。按资金性质，分为流动资金贷款、固定资产贷款和专项贷款三类。专项贷款通常有特定的用途，其贷款利率一般比较优惠，贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。3） 融资租赁融资租赁，是通过融资与融物的结合，兼具金融与贸易的双重职能，对提高企业的筹资融资效益，推动与促进企业的技术进步，有着十分明显的作用。融资租赁有直接购买租赁、售出后回租以及杠杆租赁。此外，还有租赁与补偿贸易相结合、租赁与加工装配相结合、租赁与包销相结合等多种租赁形式。融资租赁业务为企业技术改造开辟了一条新的融资渠道，采取融资融物相结合的新形式，提高了生产设备和技术的引进速度，还可以节约资金使用，提高资金利用率。4） 典当融资典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式。与银行贷款相比，典当贷款成本高、贷款规模小，但典当也有银行贷款所无法相比的优势。首先，与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎为零，典当行只注重典当物品是否货真价实。而且一般商业银行只做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产质押二者兼为。其次，到典当行典当物品的起点低，千元、百元的物品都可以当。与银行相反，典当行更注重对个人客户和中小企业服务。第三，与银行贷款手续繁杂、审批周期长相比，典当贷款手续十分简便，大多立等可取，即使是不动产抵押，也比银行要便捷许多。第四，客户向银行借款时，贷款的用途不能超越银行指定的范围。而典当行则不问贷款的用途，钱使用起来十分自由。周而复始，大大提高了资金使用率。3资金投资预算表名称数量预算金额备注厂房1个10600面积800设备脱皮机42000拌粉机35000上料机28000膨化机30000提升机56000多层烤箱5000粉碎机25000办公设施办公桌椅1000饮水设施500清洁工具500其他0运输工具5000合计50000004 未来三年的预算 成本预算总成本包括：主营业务成本，销售费用，管理费用，财务费用等等成本项目分类预算金额备注主营业务成本直接人工50000直接材料60000其他直接费用25000制造费用28000生产管理人员，折旧，维修，办公水电，劳保等等三项费用管理费用20000职工教育培训费，咨询费，诉讼费，办公费，差旅费等销售费用32000广告费，运输装卸费，展览费财务费用4800利息，融资手续费，汇兑损失5投资分析投资分析提供了定量的分析框架来分析投资的机会当在选择不同的投资和策略方向时非常有用：1） 可以将投资的机会量化分析2） 帮助进行干或不干的决策3） 基于定量的指标对于投资机会和战略选择进行优先化常用的工具包括：投资回收期内部投资回报率（IRR）投资回收期时评估投资项目的一个简便方法，关注的是于回收投资成本所需的时期，表示一个资金预算项目收回所有成本的总时间。是反映投资方案清偿能力的重要指标，分为静态投资回收期和动态投资回收期。投资分析工具一：投资回收期一、静态投资概念静态投资回收期是不考虑资金的时间价值时收回初始投资所需要的时间，应满足下式： 前t项之和（CI-CO)的第t项=0 式中：CI现金流入，CO现金流出； 第t年的净收益，t=1,2,Pt；Pt静态投资回收期。 计算出的静态投资回收期应与行业或部门的基准投资回收期进行比较，若小于或等于行业或部门的基准投资回收期，则认为项目是可以考虑接受的，否则不可行。 静态投资回收期可以在一定程度上反映出项目方案的资金回收能力，其计算方便，有助于对技术上更新较快,资金短缺或未来情况难以预测的项目进行评价。但它不能考虑资金的时间价值，也没有对投资回收期以后的收益进行分析，从中无法确定项目在整个寿命期的总收益和获利能力。 静态投资方法1、公式法如果某一项目的投资均集中发生在建设期内，投产后一定期间内每年经营净现金流量相等，且其合计大于或等于原始投资额，可按以下简化公式直接求出不包括建设期的投资回收期： 不包括建设期的投资回收期（PP）=原始投资合计/投产后前若干年每年相等的净现金流量 包括建设期的投资回收期（PP ）=不包括建设期的投资回收期+建设期 2、列表法所谓列表法，是指通过列表计算“累计净现金流量”的方式，来确定包括建设期的投资回收期，进而再推算出不包括建设期的投资回收期的方法。因为不论在什么情况下，都可以通过这种方法来确定静态投资回收期，所以此法又称为一般方法。 该法的原理是：按照回收期的定义，包括建设期的投资回收期满足以下关系式，即： 这表明在财务现金流量表的“累计净现金流量”一栏中，包括建设期的投资回收期恰好是累计净现金流量为零的年限。 无法在“累计净现金流量”栏上找到零，必须按下式计算包括建设期的投资回收期： 包括建设期的投资回收期（PP）=最后一项为负值的累计净现金流量对应的年数+最后一项为负值的累计净现金流量绝对值下年净现金流量 或：=累计净现金流量第一次出现正值的年份-1+该年初尚未回收的投资该年净现金流量 静态投资分析静态投资回收期的优点是能够直观地反映原始总投资的返本期限，便于理解，计算也比较简单，可以直接利用回收期之前的净现金流量信息。缺点是没有考虑资金时间价值因素和回收期满后继续发生的现金流量，不能正确反映投资方式不同对项目的影响。只有静态投资回收期指标小于或等于基准投资回收期的投资项目才具有财务可行性。二、动态投资回收期动态投资回收期是把投资项目各年的净现金流量按基准收益率折成现值之后，再来推算投资回收期，这就是它与静态投资回收期的根本区别。动态投资回收期就是净现金流量累计现值等于零时的年份。 满足条件动态投资回收期是考虑资金的时间价值时收回初始投资所需的时间，应满足下式： Pt=（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的 绝对值/出现正值年份净现金流量的现值 1 ) Pt Pc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的； 2） Pt Pc时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。投资分析工具二：内部回报率（IRR）：是衡量私募股权投资业绩最合适的基准。简而言之，内部回报率是用百分比表示的时间加权回报。内部回报率用现金提用（投资额）现值、分配（投资回报资金）现值、未实现投资现值计算，需要计算贴现率。 内部回报率法是一种评价投资方案的方法。该方法是计算能使净现值为零的贴现率，这个贴现率被称之为内部回报率。然后通过比较内部回报率与金融市场上预期的资金成本的大小来评价投资方案。如果前者大于后者，则方案是可取的；否则，就是不可取的。 第八章Error! Reference source not found.一、风险识别 生产流程分析法 生产流程分析法是对企业整个生产经营过程进行全面分析，对其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险，找出各种潜在的风险因素。生产流程分析法可分为风险列举法和流程图法。 1.风险列举法指风险管理部门根据该企业的生产流程，列举出各个生产环节的所有风险。 2.流程图法指企业风险管理部门将整个企业生产过程一切环节系统化、顺序化，制成流程图，从而便于发现企业面临的风险。 财务表格分析法 财务表格分析法是通过对企业的资产负债表、损益表、营业报告书及其他有关资料进行分析，从而识别和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。 保险调查法 采用保险调查法进行风险识别可以利用两种形式： 通过保险险种一览表，企业可以根据保险公司或者专门保险刊物的保险险种一览表，选择适合该企业需要的险种。这种方法仅仅对可保风险进行识别，对不可保风险则无能为力。 委托保险人或者保险咨询服务机构对该企业的风险管理进行调查设计，找出各种财产和责任存在的风险。 风险的预测二、风险评估风险经鉴定与认识后，还必须收集详细的损失资料，衡量损失的大小，分析损失发生的频率和幅度，及其对企业经营活动产生多大的影响。在此基础上，根据不同情况正确地选择处理企业风险的方法。因此，企业风险计量是整个企业风险管理过程中的关键一环。在许多情况下，企业风险管理的失败，并不是由于未能正确地识别风险，也不是由于处理企业风险的方法没有落实，而是由于处理企业风险的方法不当，而这种选择不当往往又是由于企业风险计量错误引起的。因为，处理企业风险方法的选择在很大程度上是由企业风险的大小及其对企业经济活动影响的大小决定的。企业风险衡量的方法很多，传统的有经验估计法、敏感分析法、概率分析法等。1.经验估计法。经验估计法是指企业管理人员以自己的工作经验和掌握的资料为基础，凭借自己的直觉对企业风险作出判断。这种企业风险计量方法广泛地应用于各种短期风险的分析上，短期风险的不确定因素相对于长期风险要少得多，企业项目的前景较为明朗，即使哪个环节存在危险。企业管理人员一般也可以凭直觉和简单的数学运算估计出风险大小，无需进行复杂的数学运算。2.概率分析法。在经济活动中，某一事件在相同的条件下可能发生也可能不发生，这类事件称为随机事件。概率就是用来表示随机事件可能发生性大小的数值。通常，把必然发生的事件概率为1，把不可能发生的事件的概率定为0，而一般随机事件的概率介于1 与0 之间，概率越大就表示该事件发生的可能性越大。在确定概率的基础上，通过计算不同条件下的期望值来衡量风险的大小。3.敏感分析法。在决策过程中，由于所预测的自然状态概率及其计算得到的损益值都不会很准确，因此，必须对这些数据的变动是否会影响最优方案的选择进行分析。通过敏感分析，可以知道这些数据在多大范围内变动，不会影响原定决策的有效性。如果超过这个范围，原来的最优方案就会变成不是最优的了。这样，便于人们事先考虑好对策，争取主动，防止决策失误，给企业的生产经营带来不应有的损失。在敏感分析中，凡是有关数据在很小范围内变动，就影响决策可行性的，表示敏感性强；在较大幅度变动才会影响决策可行性的，表示敏感性弱。进行敏感分析。三、风险对策1、企业风险管理中第一步是对风险进行分解。这种分解不是以单个业务为单位进行分解，而是按风险源头、风险保留和风险转移进行分解，目的是考虑公司的核心能力在价值链的哪个部分具有优势，再决定在哪个方面进行竞争。2、企业风险管理中第二步是对风险进行汇总，即汇总公司所有的风险敞口信息以及这些风险敞口间的相关性，可以将所有风险敞口直接或通过风险转移定价机制（以类似与风险转移费用的形式向转出风险的业务单位收取对冲成本）转移到一个中心部门，然后再在这个中心部门进行风险的组合管理和对冲。这个步骤可以帮助企业追踪整体风险敞口、将非对称风险对称化、综合分散化效应、利用组合内风险的自我对冲效应减少管理成本以及风险管理决策集中化。3、企业风险管理中第三步再利用积极组合管理中风险限额和经济资本配置管理的思路，通过分配更多的经济资本给预期风险调整资本收益更高的业务单位，在企业内部形成一个“内部资本市场”，给“好”的业务创造良好的增长环境，同时淘汰“坏”的业务，使企业的整体风险/收益的结果达到最优化。企业风险管理应该与公司治理紧密相连，为董事会提供重大风险方面的信息，指导他们进行有效地管理。企业风险管理还有一个很重要的部分就是与企业绩效相联系，为之提供调整风险和内部控制的方法。企业风险管理还可以帮助企业达到自己希望的目标，同时避免发生损失和意外。企业风险管理通过消除传统的部门间、职能间、文化间的障碍，将企业作为一个整体，利用全面的、整合的、聚焦未来和过程导向的方法，协助组织管理所有的关键风险，达到提升价值创造能力的目的。即使是最有效的企业风险管理，无论其程序设计地多好，执行过程有多完善，但在达到战略目标的问题上也只能提供有限的保证。因为企业风险管理在实施过程中可能存在问题：因为资源的有限性，企业必须考虑与决策、风险回应和控制活动相关的成本费用和利益以及人员决策的失误，所以这就要求我们企业进行群策群力，进行最有效地风险管理，确保企业的利益最大化！ 第九章、公司内部管理1、公司组织结构创世纪有限公司设总经理一名，副总经理两名,设生产，销售，财务，行政管理四个部门其中，总经理的职责如下窗体顶端（一）、严格遵守国家法令法规，依据公司章程规定，并忠实执行。（二）、组织实施公司年度工作计划和财务预算报告及利润分配、使用方案。（三）、组织实施讨论通过的变性淀粉核心生产项目。（四）、组织指挥公司日常经营管理工作，代表公司签署有关协议、合同、合约和处理相关事宜。（五）、决定组织体制和人事编制，决定总经理助理，各职能部门和下属各关联企业经理以及其他高级职员的任免、报酬、奖惩，建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系。（六）、根据经营需要，有权聘请专职或兼职法律、经营管理、技术顾问并决定其报酬。（七）、决定对成绩显著的职员予以奖励、调资和晋级，对违纪员工的处分，直至辞退。（八）、审查批准年度计划内的经营、投资、改造、基建项目和流动资金贷款、使用、担保的可行性报告。（九）、搞好员工的思想政治工作，加强员工队伍建设，建立一支作风优良、纪律严明、训练有素，适应“四个一流”需要的员工队伍。（十）、坚持民主集中制的原则，发挥“领导一班人