公共经济学第2版ppt课件.ppt

1 公共经济学 2 主要参考书目 教材 樊勇明 公共经济学 复旦大学出版社 参考书 高培勇 崔军 公共部门经济学 中国人民大学出版社 杰克逊 公共部门经济学 中国人民大学出版社 鲍德威 公共部门经济学 中国人民大学出版社 阿特金森 斯蒂格里茨 公共经济学 上海三联书店 上海人民出版社 华民 公共经济学教程 复旦大学出版社 曼昆 经济学原理 三联书店 北京大学出版社 萨缪尔逊 经济学 华夏出版社 3 讲授内容 经济学基础补充资料 经济学十大原理第一章导论第二章资源配置与政府职能第三章公共产品理论第四章公共选择理论第五章国家预算第六章公共支出的理论与实践第七章公共收入的理论与实践第八章收入分配与社会保障第九章公共经济与国民经济调节第十章地方公共经济 4 经济学十大原理 1 人们如何作出决策1 人们面临交替关系 2 某种东西的成本是为了得到它而放弃的东西 3 理性人考虑边际量 4 人们会对激励作出反应 5 经济学十大原理 2 人们如何相互交易5 贸易能使每个人状况更好 6 市场通常是组织经济活动的一种方法 7 政府有时可以改善市场结果 6 经济学十大原理 3 整体经济如何运行8 一国的生活水平取决于它生产物品与劳务的能力 9 当政府发行了过多货币时 物价上升 10 社会面临通货膨胀与失业之间的短期交替关系 7 看不见的手 每个人都在运用他的资本 来使其产品得到最大价值 一般地说 他并不企图增进公共福利 也不知道他所增进的福利是多少 他所追求的仅仅是他个人的安乐 仅仅是他个人的利益 但是 他在这样做的时候 有一只看不见的手引导他去促进一种目标 而这种目标并不是他本意追求的东西 这样 由于追求他自己的利益 他经常促进了社会的利益 其效果比他自己真正想促进社会利益时所能产生的效果还要大 AdamSmith 国富论 8 第一章导论 一 公共经济学的体系概要二 公共经济学的定义三 公共经济学的发展四 公共经济学的地位五 公共经济学与中国改革开放 9 一 公共经济学的体系概要 1 一个研究对象2 两根理论支柱3 三块专业内容4 四大理论特征 10 1 一个研究对象 政府的经济行为是公共经济学的研究对象 通过对政府及其附属物经济行为的研究来探索如何建设一个廉价而高效的政府 公平与效率兼顾的政府 具有中央和地方两个积极性的政府 11 2 两根理论支柱 1 公共产品理论 公共产品理论为政府经济行为的必要性和可能性提供了理论根据 是从理论上说明政府应该干什么 2 公共选择理论 公共选择理论阐述了政府经济行为的合法性与合理性 是从理论上说明政府应该如何干 12 3 三块专业内容 1 以税收 行政性收费 借贷为主体的公共收入理论与实践 2 以政府采购 转移性支付为主体的公共支出理论与实践 3 以税制 社会保障体系为主体的收入再分配理论与实践 13 4 四大理论特征 1 宏观性公共经济引导和协调全社会资源优化配置 从中央政府到地方政府都有涉及 个人和家庭的生活与企业的发展均受公共政策取向支配 2 实用性社会主义市场经济体系建设的需要 推动政府职能转变的需要 公务员队伍建设的需要 3 多样性 政治学与经济学的交叉学科 宏观经济学 政治学微观经济学 社会学福利经济学 伦理学 4 可探讨性 有许多问题尚无定论 法律制度是不是公共产品 民主有无缺陷及如何克服 什么叫第三部门 14 二 公共经济学的定义 公共经济学是从经济学的角度解释 分析 和规范政府的职能和作用的科学 什么是政府 政府必须做什么 政府应该怎样做 15 1 国民收入决定一般理论中的政府 PublicSector 公共部门 政府及其附属物 PrivateSector 私人部门 企业和居民 PublicSectorEconomics 公共部门经济学 公共经济学 政府经济学 16 2 政府的定义 国民经济中惟一通过政治程序建立的在特定区域行使立法权 司法权和行政权的实体 政府除对辖区内居民负有政治责任外 还参与辖区内非市场性社会生产活动 从事非市场性财富分配 政府含义的四个层次 狭义政府 核心政府 中央政府的各部 委 办 厅 局及其附属物 广义政府 中央政府十地方政府 公共部门 中央政府十地方政府十非金融性公共企业 广义公共部门 中央政府十地方政府十非金融公共企业十政策性官方金融机构 17 3 政府的经济行为 非市场性社会生产活动 政府为满足辖区内全体居民的公共消费需要 通过向社会成员征税或强制转移财富的办法来筹措资金 以不盈利为目的 从事生产和提供诸如国防 治安 教育 卫生 文化等公共产品和服务 非市场性社会财富分配 为了保证辖区内全体社会成员的公平与公正 维护社会稳定 采取税收制度和其他强制性手段对社会成员的财富进行重新分配 18 4 政府经济行为的研究范围 公共部门经济活动的深度和广度 公共部门经济活动的后果及影响 政府经济政策的评估 政治程序的经济效应 政府体制和政策取向对国民经济的影响和作用 19 5 政府经济行为的研究角度 财政收支 财政收支对国民经济的影响 公共经济部门的合理性与必要性 20 6 政府经济行为的研究方法 规范研究和实证研究相结合 实证分析方法 positive 考察政府活动的范围和各种政策的结果 通过量化分析来验证命题和假设 说明 已经发生了什么 规范分析方法 normative 分析评价各种将要实施的政策和政府形成的选择 道德标准和价值观的体现 说明 应该怎么办 21 三 公共经济学的产生与发展 公共经济学是财政学的延伸和发展 旧公共经济学 财政学 研究局限于财政收支 特别关注于税收 新公共经济学研究不仅关注财政收支 而且还对政府的决策进行经济分析 研究政府经济行为对整个国民经济的影响 严格意义的公共经济学是20世纪60年代才问世的经济分支学科 创始人是美国经济学家马斯格雷夫 MusgraveR A 22 1 公共经济学的起点 财政学 Finance起源于13 15世纪拉丁文Finis 结算支付期限 16世纪转为法语 形成Finance 公共收入和公共理财 国家的理财 公共团体的理财 蒙克莱田 1615年 献给国王和王太后的政治经济学 威廉 配第 1662年 赋税论 亚当 斯密 1776年 国富论 财政学的标志 18世纪引入日本 财政 1882年清朝官方文件 财政奏折 中首次出现 20世纪初期及以前 古典经济学是资本主义的学术结晶 理论基础是 自由经济 主张是 最好的政府便是最少的干预 看不见的手 理论 23 2 公共经济学的兴起 20世纪30年代的大萧条 凯恩斯的国家干预理论 对财政学提出新课题 公共部门应该从事哪些活动以及这些活动是如何组织的 理解和预测政府经济活动的全部结果 评价政府的各项经济政策 1959年马斯格雷夫 财政学原理 公共经济研究 公共经济学兴起的标志1986年布坎南获诺贝尔经济学奖 公共经济学理论的全球化公共经济学研究领域的增加 政府选择和政府决策 政府政策对经济的影响 24 3 我国学者对公共经济学的研究 改革以前 计划经济体制 国家为主体的分配关系和分配机制 国家全面参与社会经济生活的各个方面 国家分配论 社会再生产论 剩余产品论 社会共同需要论 价值分配论 改革以来 市场经济要求公共财政 强调市场在资源配制中的作用 正确界定政府与市场的关系 25 四 公共经济学的地位 公共经济学是多学科的前沿交叉 是西方经济学的一个新兴分支学科 与微观经济学 宏观经济学 福利经济学有着密切的联系 与微观经济学 社会资源的配置 价格机制 与宏观经济学 与宏观经济学的目标一致 充分就业 物价稳定 长期经济增长 国际收支平衡 与福利经济学 共同利益问题 公平分配问题 社会福利问题 各种资源的配置和分配的方式 同时也与政治学 伦理学等密不可分 与政治学 伦理学 公共选择 纠正国家缺陷 26 五 公共经济学与中国改革开放 1 改革开放前的中国公共经济 公共部门统治一切 公共部门垄断几乎所有社会资源 城市 农村 宏观 微观 公共部门对社会财富拥有绝对支配权 计划和财政 公共部门是国家管理经济的主要渠道 2 1979 1993年的双轨制改革 国家财政对国有企业和地方政府放权让利 1980年 分灶吃饭 地方财政包干 1983年 国有企业利改税 1985年 基本建设投资拨改贷 3 1994年以后的政府职能转变 新的财税体制 按税种划分中央与地方政府财政收入 中央与地方政府分别设税务机构收税 中央先集中大部分财力 对地方实行税收返还和转移支付 复式预算制度 与国际接轨 现代企业制度的建立 政府机构改革 27 第二章资源配置与政府职能 一 资源配置 一 资源配置涵义 二 资源配置方式 三 完全竞争市场与经济效率的实现二 市场失灵的原因及表现 一 早期政府财政的特征 二 市场失灵的主要表现三 政府职能与政府失灵 一 政府的介入和政府经济职能 二 政府失灵的主要表现 三 政府失灵的弥补 28 一 资源配置涵义 狭义 以有限的资源 生产要素 尽可能生产出更多的符合人们偏好的产品和服务 效率问题生产什么如何生产为谁生产广义 评价社会经济活动的基本原则效率原则公平原则稳定原则 29 1 效率原则 帕累托最优 帕累托有效 经济效率资源配置达到了这样一种境地 无论作任何改变都不可能使一部分人受益而没有其他人受损 相关概念帕累托更优 资源配置改变后 至少有一个人的处境变好 没有一个人处境变坏 帕累托改进 在不使B福利减少的情况下增加了A的福利 即为达到更优而进行的改进 帕累托条件 达到帕累托最优状态的条件 30 经济效率实现的条件 帕累托最优条件 1 净社会收益非负 TSR 0保证能够实现帕累托改进 2 净社会收益最大化 MSR MSC社会总收益和社会总成本的差异最大化 31 2 公平原则 效率原则存在局限性公平的不同理解公平的含义 收入分配结果的公平公平的衡量标准 洛沦兹曲线基尼系数 32 3 稳定原则 稳定 宏观经济运行有秩序 经济处于可持续的发展之中 宏观经济稳定的衡量标准稳定物价充分就业经济增长国际收支平衡 33 二 资源配置方式 1 习惯方式 由社会经济活动中长期形成并被共同接受和普遍遵守的社会习俗来决定生产分配和消费 如长子继承 手艺人传媳不传女等 2 命令方式 由政府或掌权者对所有生产 分配和消费作出决策 封建王朝 集权经济 3 市场方式 由价格竞争来决定生产 分配和消费 34 1 传统社会的习惯 习惯的定义 人们在社会经济活动中长期形成的 共同接受和普遍遵守的惯例 习惯支配的传统社会中 世袭分工制度 习惯保证了社会经济活动的秩序与延续 习惯窒息了社会的创新 35 2 命令 政府 机制 由政府作出有关生产和分配的决策 社会动荡和经济危机时期十分有效 经济发展的正常时期不利于增进社会福利 36 3 市场机制 在市场机制中 资源配置的基本问题是由竞争的价格制度决定的 市场机制在提高资源配置效率方面显示了巨大的优越性 市场机制的运行特点 主要的价格和分配决策都是在市场上作出的 产品 服务 生产要素 37 经济学的三个基本问题在市场机制下的解决 生产什么 取决于消费者的货币选票 消费者的购买决策 企业的利润驱使 如何生产 取决于不同生产者之间的竞争 获取最大利润 采用效率高的生产方法 压低成本 为谁生产 取决于生产要素市场的供求 决定工资率 利息 地租 利润 构成人们的收入 38 价格机制通过市场发生作用 39 三 完全竞争市场与经济效率的实现 完全竞争市场的基本特征 公认条件人数很多的小规模买者和卖者 产品是同质的 自由进入和退出行业 即生产要素的充分流动 完全的信息和知识 为达到帕累托最优的条件 暗含条件消费者和生产者的行为的一致性 经济利益的可分性和所有权的确定性 所有的生产资源都为私人所有 生产和消费不存在外部经济 不存在规模报酬递增 40 完全竞争市场和帕累托最优状态的实现 需求曲线 价格等于产品的边际效用 供给曲线 产品的价格等于卖出一单位产品所获得的收益 利润最大化 MR MC当需求曲线和供给曲线相交时市场达到均衡 由于不存在外部性现象 私人的边际收益 边际成本等于社会的边际收益 边际成本 41 福利经济学基本定理 完全竞争与帕累托最优的关系 只要是完全竞争达到的均衡状态 就是帕累托最优状态 完全竞争市场均衡与帕累托最优的一致性 定理表明 市场经济的有效性 以及市场经济代替计划经济的原因 市场经济发挥其最佳功能依赖于若干条件 其前提条件失真必然导致市场失灵 为政府出面干预市场运行提供了有力依据 42 早期政府财政的特征 亚当斯密的 看不见的手 理论 自由放任 财政支出比封建时期有所削减 绝对增长 比重下降 税负较轻 国家预算经常平衡 国家不轻易举债 国债负担较轻 43 二 市场失灵的主要表现 竞争失效差别产品 交易成本特殊行业 规模经济 自然垄断 公共产品问题外部性问题市场的不完全保险市场信贷市场新兴高科技产业 偏好不合理问题优值品 教育 婚检劣值品 香烟 毒品信息的不完全信息经济学失业 通货膨胀以及经济的失衡 收入公平不分配问题要素和财富的初始分配是不公平的 44 市场经济下的经济学原理 经济学研究的逻辑起点 资源稀缺 资源配置经济人 最大化原则经济学基本原理 曼昆的经济学十大原理公共经济学的基本出发点 政府如何促进社会资源配置 45 政府经济活动的范围 由政府部门提供那些社会边际收益大于社会边际成本 不能通过市场有效供给的公共产品和劳务 由政府部门采取措施来排斥私人边际成本和社会边际成本以及私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性 矫正外部效应 由政府部门制定有关政策法令 实施禁止垄断 维持市场有效竞争的措施 保证竞争性市场在资源配置方面的效率 针对非价值性商品进行社会规制 由政府部门运用各种政策手段对收入分配状况进行调节 解决市场经济条件下收入分配不公的问题 由政府担当起维持经济稳定发展的责任 干预经济的运行 46 政府职能的界定 世界银行 47 一 政府的经济职能 1 资源配置职能2 收入分配职能3 稳定经济职能三个职能之间的关系 48 1 资源配置职能 政府资源配置的分类地区间的资源配置 公共物品与私人物品之间的配置 公共部门与私人部门之间的配置 消费与投资之间的配置 政府资源配置手段公共支出提供市场供给不足的产品 公共产品 自然垄断的产品 市场不完全的产品 优值品 财政补贴 通过补贴引导社会资源合理配置 政府购买支出 通过采购调节宏观经济 政府税收 通过调整税率鼓励和限制某些产品的生产 49 2 收入分配职能 收入分配的分类 生产要素之间的分配 各收入阶层的家庭之间的分配 当代与下代人之间的分配 政府调节收入分配的目标 平等与激励 政府调节收入分配的政策手段 税收和转移支付制度 劫富济贫 累进所得税的收入用于公共事业投资 对奢侈品征高税率 对日用品补贴 减轻低收入阶层的负担 50 3 稳定经济职能 政府对经济的干预和调节 相机抉择的财政政策自动稳定器累进所得税失业救济金农产品价格补贴 51 三个职能之间的关系 三个职能是一个统一的整体 互为条件 相辅相成 相互促进 有效配置资源 公平分配是实现经济稳定增长的前提条件 稳定经济是有效配置资源和公平分配的结果 政府三职能的关系最终归结为效率 公平及稳定增长的关系 也就是公平与效率对稳定经济的影响 52 二 政府失灵的主要表现 有限信息 对私人市场反应的控制能力有限 决策时限和效率限制 认识时滞决策时滞执行与生效时滞政策意图和政策效果的差异政治决策程序的局限性 53 三 政府失灵的弥补 1 混合经济体制2 第三部门 54 1 混合经济体制 市场和政府都有各自的局限性 大多数国家实行的是混合经济体制 混合经济体制的基本特征 私人经济目标与公共经济目标相结合 个人经济决策与政府经济决策相结合 自由放任和政府管制相结合 政府与企业 私人分工合作 私人经济因政府介入而受到的损失将会在公共领域里得到某种补偿 55 政府与市场的三种模式 政府干预型市场经济美国政府主导型市场经济日本 韩国社会市场经济德国 56 2 第三部门 第三部门是非政府组织中的一种形态 一般指通过一定法律程序建立的 大多是有公共资金参与的 执行某种政府职能或提供某种准公共产品 以民间方式开展经营活动的非盈利机构 第三部门活动的领域是处于政府与私人企业之间的那块制度空间 57 第三章公共产品理论 一 公共产品的定义 一 公共产品的特征 二 判别公共产品的步骤 三 私人部门提供公共产品的无效率二 公共产品的有效供给 一 公共产品有效供给的条件 二 林达尔均衡三 混合产品 广义的准公共产品 一 边际生产成本和边际拥挤成本都为零的产品 二 边际生产成本为零 边际拥挤成本不为零的产品 三 具有利益外溢性特征的产品 狭义的准公共产品四 公共资源五 外部效应及其纠正 一 外部效应的涵义及其分类 二 外部效应的经济影响 效率损失 三 私人部门对外部效应的纠正 四 政府对外部效应的纠正 58 一 公共产品的特征 1 非排除性 non excludability 个人消费公共产品并不排除他人消费同样数量的公共产品 受益的非排他性 非拒绝性 集体消费 共同消费效用的不可分性 全体社会成员共享效用私人产品 公共产品 说明 排除他人消费是不可行的 2 非竞争性 non rivalness 当一种商品在增加每一个消费者时 其边际成本等于零 边际生产成本 0 不能说明社会边际成本 0 边际拥挤成本 0说明 排斥他人消费是不必要的 59 二 判别公共产品的步骤 有无非竞争性 具有排他性吗 排他性 竞争性产品 纯粹私人产品 市场能有效提供 技术上可排他吗 排他成本很高吗 非排他性 非竞争性 纯粹公共产品 必须由政府提供 非排他性 竞争性 公共资源 需要明确产权 排他性 非竞争性 准公共产品 如不拥挤的桥梁等 60 产品的分类 61 三 私人部门提供公共产品的无效率 竞争性市场不可能达到公共产品的帕累托最优产量 非排他性 公共的悲剧 免费搭车者 私人收益 社会收益 私人投资无法收回非竞争性 边际成本 0 免费提供 帕累托最优标准 私人无法接受 私人不生产公共产品是增进社会福利不可或缺的 公共产品的需求 公共部门提供 产生政府 62 一 公共产品的有效供给 1 私人产品的有效供给市场需求曲线是个人需求曲线的水平相加没有外溢性 MSU MUiMSR MRi有效供给MSR MRi MSC实现了帕累托最优MUA MUB P0通过调整个人消费量来实现QA QB Q0个人最终消费量由于收入水平不同而有差异实质 有支付能力的消费的加总 63 2 公共产品的有效供给 市场需求曲线是个人需求曲线的垂直相加社会边际收益有效供给实现了帕累托最优QA QB Q0 公共产品 税收P0 PA PB税收水平应根据个人受益程度来决定 实行差别税收 即税收的受益原则 实质 社会成员按实际收益程度支付的税收的加总 64 二 林达尔均衡 在成员人数较少的社会中 通过自愿捐献和成本分担的合作方式 有可能使公共产品的供给量达到最佳水平 每人的捐献额为他从该公共产品中所能得到的边际收益 在成员人数较多的情况下 自愿捐献的方式就不再适用 只能实行强制性的融资方式筹集公共品供给的资金 这就是税收 65 林达尔均衡的实质 实质 社会成员通过讨价还价来决定各自应负担公共产品成本 即税收 的比例 税收水平的确定与本人享受公共产品的意愿相联系 隐瞒或低报自己真实效用 搭便车 现象存在的必然性 税收水平实际是有关各方相互讨价还价的结果 公共产品供给始终是不足的 政策意义 为了解决公共产品的有效供给问题必须设计一个机制以便准确地揭示人们的社会偏好 减少 搭便车 现象 结论 纯公共产品的供给难以用市场化手段来实现 讨论 你认为最公平的税收分配应遵循什么原则 66 一 边际生产成本和边际拥挤成本都为零的产品 非排除 边际成本 0 边际收益 0 平均收益 0经营者亏损 排除 垄断厂商 通过量减少 社会福利减少 政府免费提供 统一征税 67 二 边际生产成本为零 边际拥挤成本不为零的产品 免费供应 过度消费 社会福利净损失 收费 公共部门收费 限制过度消费 实际收取价格以不出现过度拥挤为准 68 三 具有利益外溢性特征的产品 狭义的准公共产品 利益由其所有者享有 可分 私人产品由所有者以外的人享有 不可分 公共产品市场机制产出水平低于效率水平 效率损失 政府提供直接提供 以较低价格鼓励人们增加消费 收取费用 完全免费供应 过度消费 福利损失 69 四 公共资源 公共资源是稀缺的 资源的使用不受限制 特征 非排他性 任何人都可以免费使用 竞争性 一个人的使用会减少其他人的享用 共有地悲剧 过度使用 效率损失 70 外部效应 外部性 的涵义 外部效应的定义参与某项市场交易的个人或厂商没有获得该项交易的全部收益或没有支付该项交易的全部成本的一种现象 即一个人的行为对旁观者的影响 数学表达 UA UA X1 X2 Xn Y1 外部效应的实质私人边际收益 社会边际收益私人边际成本 社会边际成本负外部效应 不利影响外部边际成本 社会边际成本 私人边际成本 0外部边际效益 社会边际效益 私人边际效益 0正外部效应 有利影响外部边际成本 社会边际成本 私人边际成本 0外部边际效益 社会边际效益 私人边际效益 0 71 外部效应的分类 生产的外部正效应 生产的外部收益 社会成本 私人成本消费的外部正效应 消费的外部收益 社会收益 私人收益生产的外部负效应 生产的外部成本 社会成本 私人成本消费的外部负效应 消费的外部成本 社会收益 私人收益公共资源问题 共有地悲剧 72 二 外部效应的经济影响 效率损失 原理 任何私人都是根据生产的私人成本与私人效益来决定其生产量 1 外部正效应收益外部化 私人收益 社会收益 供给不足 福利损失2 外部负效应成本外部化 私人成本 社会成本 供给过度 福利损失3 公共资源问题边际收益 平均收益 过度利用 效率损失 73 外部效应的效率损失 外部成本及其效率损失 公共资源及其效率损失 74 三 私人部门对外部效应的纠正 纠正办法 一体化 不同经营类型结合在一起界定并保护产权 科斯定理社会制裁 社会道德规范纠正的局限性 公共产品问题 交易成本一体化 规模扩大 垄断 市场失灵科斯定理 交易成本 0社会制裁 机制过于软弱 75 科斯定理 定义 只要产权已明确界定并受到法律的有效保护 那么交易的任何一方拥有产权都会得到同样的资源最优配置结果 这可通过双方之间的谈判自然地实现 产权赋予不同的人只会带来收入分配结果的不同 纠正外部性明确产权 最初产权赋予谁无关紧要 谈判 达成协议 每个人的状况都变好 结果是有效的 资源竞争使用 不同背景下各方利益或损失情况截然不同资源的处置权力是有价值的 且可以交易 只有在市场上交易 才能实现资源配置的最优效率 前提条件 交易成本 0如果交易成本 零 那么产权的初始界定就非常重要 76 四 政府对外部效应的纠正 外部效应内部化 消除交易的外部成本和外部收益 原理 采取措施使参与某项市场交易的个人或厂商获得该项交易的全部收益或支付该项交易的全部成本 通过改变激励 以使人们考虑到自己行为的外部效应 征税 庇古税 纠正负外部效应 使外部成本内部化 补贴纠正正外部效应 使外部收益内部化 公共管制 限制或禁止某些行为统一标准 往往无效 颁发可交易的许可证 法律措施 政府明确界定并有效保护产权 77 外部效应内部化 对外部成本效率损失的纠正 征税 对外部收益效率损失的纠正 补贴 78 第四章公共选择理论 一 公共选择的定义二 公共选择理论的内涵三 投票机制和中位选民四 公共选择中的利益集团五 官僚与政府膨胀六 政治经济周期七 政府失败 79 一 公共选择的定义 公共选择 PublicChoice 指在市场经济条件下 以个人利益最大化为内在动力 通过民主程序投票等实现的对公共经济的理性决策 公共选择理论是对政府决策过程的经济分析 公共选择理论的核心是对投票及其相关决策程序的研究 公共选择的目的 保证政府按大多数社会成员的意愿来提供公共产品的数量和质量 公共选择的方法 投票及其他民主形式和程序 公共选择的机制 各参与主体通过交易来谋求自我利益最大化的实现 公共选择的过程 个人偏好向社会偏好转化的过程 公共选择的因素 中位选民 利益集团 官僚集团 政治经济周期等 80 二 公共选择理论的内涵 1 研究前提 经济人假设2 公共选择理论研究的切入点市场决策和非市场决策的划分3 公共选择理论的研究特点4 交易概念的运用5 公共选择理论的发展 81 经济人假设 理性人 人都是理性行为者 其行为的目的是谋求私利的最大化 政治领域中的人 即政治家 文官及其他国家 政府 代理人同市场经济中的人是一样的 都是 经济人 均以追求个人利益最大化为目标 政治家追求选票最大化 选民追求投票净利益最大化 执行决策的政府官员追求预算最大化 82 市场决策和非市场决策 决策环境的划分 市场环境和非市场环境大多数的经济活动通过市场进行 价格能够完全反映消费者的偏好 企业能够提供所有消费者的需求水平 非市场决策影响大多数民众的生活 投票反映偏好 政府提供公共产品 市场决策和非市场决策的联系与区别非市场决策的研究意义 83 决策环境的划分 84 市场决策和非市场决策的联系与区别 85 政治市场三级结构 初级政治市场政治家出售政策给选民 选民为购买合意的政策支付选票 政策供给市场官员向当选政治家提供政策选项和实施政策的手段 政治家向官员提供预算 政策执行市场官员向选民提供公共产品和服务 选民向政府纳税 86 非市场决策的研究意义 谁作出决策 政府部门如何作出决策 决策机制偏好如何表达 投票民众对非市场决策过程如何施加压力 利益集团政府的结果是否反映民众的偏好 政府自身规模扩大 87 3 公共选择理论特点 不在于作出价值观和道德上的判断没有价值观的判断 而是对普遍规律的总结 不在于研究选择结果的好坏 而是研究作为集体的国民为什么选择这样而不是选择那样 经济分析工具在政治领域的应用揭示公共产品的供应和分配的政治决策过程 88 4 交易概念的运用 交易 经济人从利益最大化的目的出发 在各主体之间进行自愿交换 从而实现个人利益的最大化 本质 帕累托改善过程结果 实现帕累托最优分类 简单交易 基本的直接交换 一对一的银货两讫 复杂交易 多个主体之间多重反复交换 交易是经济学和政治学的联系桥梁经济学中的基本命题是交易 通过交易达到帕累托最优 政治活动领域的重要命题不是社团 党派 国家 而是这些集团之间与组成集团的个体之间 出于自利动机而进行的一系列交易过程 政治决策是各种经济人之间相互交易的过程 89 5 公共选择理论的发展 先驱者 维克塞尔1896年 经济决策受到经济规则 即政治制度 的影响 创始人 詹姆斯 布坎南1957年 弗吉尼亚大学 托马斯 杰斐逊中心 机制和制度约束经济行为 注意和强调规则 立宪 立宪选择规则 1962年 一致的计算 政治宪制经济理论 1963年 弗吉尼亚的夏洛茨维尔 创立非市场决策制定委员会 1968年 更名为公共选择协会 出版 公共选择 杂志 1969年 弗吉尼亚理工学院 公共选择研究中心 侧重对政治过程的理解 20世纪70年代 国际化进程 新政治经济学 1982年 该中心移交给乔治 梅森大学 理论的大本营 1986年 获得诺贝尔经济学奖 得到学界普遍认可 90 三 投票机制和中位选民 1 投票和个人偏好 社会偏好2 多数决策与投票悖论3 阿罗不可能定理4 中位选民定理 91 1 投票和个人偏好 社会偏好 投票是把个人偏好转变为社会偏好的手段之一 是现有民主集体决策中的最佳方法 假设 投票是由那些其福利受到投票结果影响的人们进行的 公共选择的目的 提高社会福利或进行再分配 投票中的个人偏好 个人偏好的表达个人偏好信息是不完全的 不能真正反应个人偏好 隐瞒个人偏好 策略性投票 无意参与投票 偏好强度差异 鼓励选民表现真实偏好 个人偏好排序是个人偏好转变为社会偏好的前提 社会选择原则 阿罗的5个假设条件 92 社会选择原则 阿罗假设 1 理性原则 备选项的可比性和可递性 2 独立性原则 不受非列入选项的影响 3 帕累托效率原则 最优社会选择结果 4 无限制原则 按个人意愿自由选择 不设禁区 5 非独裁性原则 排除某一个人偏好强加于全社会的可能性 重要意义 为选举制度或者投票制度制定了衡量标准 93 2 多数决策与投票悖论 多数决策形式 直接民主 代议制民主多数决策的过程 个人偏好向社会偏好的转化过程 个人选择变为社会选择的过程 投票加总的过程 个人偏好加总为社会偏好的过程 多数决策的方法 全体一致原则 公平但缺乏效率 多数原则 有效率但缺乏公平 简单多数原则 1 2以上赞成 2 3多数原则 2 3以上赞成 多数投票原则的有效性 两种备选方案 非常有效 三个或更多备选方案 出现投票循环现象 投票悖论 94 投票悖论 现象 投票循环 没有胜出的选项 甲 A B C乙 B C A丙 C A B原因 投票时必须考虑可递性 解决办法 限制投票者偏好 单峰偏好修正阿罗的假设条件 不再遵循 无限制原则 实质 多数人对少数人的暴政 95 单峰偏好理论 单峰偏好是指每个选民的偏好只有一个峰值 多峰偏好是指选民的偏好有两个或两个以上的峰值 多峰偏好是导致投票悖论的原因 将多峰偏好改为单峰偏好 可以避免投票悖论 96 偏好图 单峰偏好图多峰偏好图 97 投票悖论及其解决示意图 投票悖论 投票悖论的解决 98 3 阿罗不可能定理 阿罗不可能定理 满足一切民主要求而又能排除循环投票困境的决策机制是不存在的 证实 民主政治的内在缺陷要么循环投票 要么多数人暴政 要么进行投票交易 投票交易前提 经济人 追求最大个人利益 个人偏好差异存在 且公开 形式 互投赞成票 操纵投票 结果 选民利益受损 全社会福利水平下降 99 4 中位选民定理 中位选民 处于所有投票者最优偏好结果的中间状态投票者 中位选民定理 中位选民最优偏好的公共产品或劳务的提供量往往是多数规则下的政治均衡 直接民主制度 中位选民的作用明显代议民主制度 政治竞争模型作用 政党竞争导致一个代表大多数人意见的政治纲领 将社会福利损失降到最低点 100 中位选民定理示意图 101 安东尼 唐斯 A Downs 模型 假设 在代议制民主中 各个党派为了赢得选举而制定政策 政客理性表现在追求选票最大化 选民选举代表为了追求效用最大化 单峰偏好的多数票决定情况下 在两党竞争的情况下 当选民只就一个问题表明偏好 中间投票人所偏好的政策胜出 两党争夺选民示意图 102 四 公共选择中的利益集团 1 利益集团的定义2 利益集团作用的发挥3 利益集团内部关系4 利益集团对社会福利的影响 103 1 利益集团的定义 利益集团 具有同样嗜好的个人群体 利益集团形成的原因 信息成本 稳定性 交易效率 104 2 利益集团作用的发挥 发挥作用的途径 与立法机关的联系争取议员群体和集团的支持 直接参与立法程序 在投票中争取多数选民 与行政机关的联系充任民意代表 控制有关部门的官员人选 参与法律制定的前期 影响力的局限性 利益集团在政府官员心目中的重要性 接近政府官员的能力 表达集团利益偏好的途径 105 3 利益集团内部关系 遵循经济人的 成本 收益 法则利益集团分类相容性利益集团 一个人的收益不影响同一集团中他人的收益 成员具有扩大本集团利益的动力 排他性利益集团 个人收益的获得会影响同一集团中他人的收益 成员缺乏扩大本集闭利益的动力 个人对利益集团的参与和退出收益大于成本 进入 收益小于成本 退出 集团内个人收益与集团规模个人收益与集团规模成正比 扩大 个人收益与集团规模成反比 缩小 106 4 利益集团对社会福利的影响 公共选择的结果 规则和制度与经济的双向关系 寻租 利益集团或个人通过影响公共选择和决策为己谋利的行为 寻租成本 寻租行为造成的社会成本 保持垄断地位的支出 政府部门对这类支出作出反应的努力 寻租引起的第三方的各种扭曲行为 利益集团的存在降低了社会福利垄断损失消费者剩余 有可能寻租成本 寻租收益 107 寻租示意图 竞争条件下消费者剩余 G R L垄断条件下消费者剩余 G垄断者租金 R社会福利净损失 L 108 五 官僚与政府膨胀 1 官僚及其行为西方民主政治体制下 政府人员的组成 政治家 通过选举获得职位 经常更换 与选举周期相关 对选民负责 官僚 凭借技术受到政府机构的雇用 基本上终身制 与政治波动无关 只对上级负责 官僚的作用 向政治家提供信息和选择方案 执行政治家的决策 保证公共产品的供给 官僚行为的特点 缺乏竞争性 不存在同类产品提供者的竞争 缺乏激励机制 稳定性和程序性排斥了激励 非利润化 只保证公共产品供给 不计利润 缺乏敏感性 对公共产品评价的非市场化 个人影响力较大 政府信息不公开 109 2 官僚主义与效率 官僚行为导致政府膨胀官僚追求个人利益最大化 所属部门权力最大化 部门控制资源最大化 预算规模最大化结果 预算规模扩大 公共支出扩大 政府膨胀 公共物品的供给量过剩 高于最佳的产量水平 损失效率 官僚行为的限制官僚获得预算的前提 1 官僚机构是公共产品的独家垄断者 2 官僚所掌握的公共产品的真实成本不公开 3 制度上允许官僚提出一个不容讨价还价的预算建议 政治家限制官僚行为 修改前提 3 要求官僚提供公共产品的单位价格表 该成本有可能是真实的 110 六 政治经济周期 政治经济周期产生的原因 候选人与选民目标的不一致 导致选举行为发生偏离 选举中政党政策取向 推行稳定宏观政策 政府行为成为经济活动的内生变量 主导一定时期的经济状况 政治经济周期的定义 经济活动往往围绕大选日期波动 政府一般在大选之前寻求有利的经济结果 而把不利的经济结果拖到大选之后 政治经济周期的形成过程经济周期出现的前提 政府行为的目的是为了下一次能够当选 选民投票时最关心的是通货膨胀和失业率 选民是近视的 111 发生偏离的选举行为示意图 112 竞争的两党政策取向示意图 113 政治经济周期形成过程示意图 假设价格对宏观经济环境的变化不敏感 114 政治经济周期示意图 115 七 政府失败 政府失败的表现 公共产品的提供者 供给水平不能满足需要 供给数量过多 过高的预算支出 供给成本过高 政府失败的原因 逻辑上的必然性 选民对公共产品供给者的约束能力较低 偏好的表达 投票机制的选择 投票加总方式的选择 利益集团的寻租活动 官僚机构缺乏竞争约束 政治家只关注当选 公共选择理论对政府的行为表现出 忧郁 的心情 116 第五章国家预算 一 国家预算的基本概念 一 国家预算的定义 二 国家预算的功能 三 国家预算的原则 四 PPBS预算编制方式二 预算的理论流派 一 均衡预算论 二 功能预算论 三 高度就业预算论 四 预算理论的沿革三 西方国家的预算实践 美国联邦预算过程四 中国的预算改革 117 一 国家预算的定义 国家预算 一个国家的中央政府和各级地方政府公共收支计划的总和 预算形式 单式预算 政府所有公共收支计划通过一个统一的计划表格来反映 复式预算 政府所有公共收支计划通过两张或两张以上的表格来反映 预算编制方式 基数预算 政府的收支计划在前一年预算基础上 参照本年度社会经济发展加以调整而确定 增量基数预算 每年的预算支出按一定比例增长 大多数国家采用零基预算 政府在编制预算时 一切从零开始 对原有的各项开支项目重新进行核定 不是停留在修改上一年度预算或审查新增量部分上 每年重新审核和分配预算支出 1952年形成理论 1976年美国卡特政府开始实践 预算周期 编制 审议批准 执行 决算预算年度 财政年度 一般根据公共收入的高峰及立法机构开会的时间来决定 美国 10月1日至次年9月30日日本 4月1日至次年3月31日 118 二 国家预算的功能 反映政府的活动范围和公共支出状况编制 反应政策取向 执行 体现执行既定政策目标的力度 决算 反映政府执行政策的结果 控制政府规模理论 小而精 精而廉的政府 实际 公共机构膨胀 公共支出增加 119 三 国家预算的原则 公开性立法机关监督 全体国民监督 可靠性法律文件 按法律程序形成 完整性一切公共收支 法律允许的预算外收支 也应在预算中有所反应 统一性按统一科目 统一口径和计算程序填列预算 年度性 120 四 PPBS预算编制方式 PPBS是PlanningProgrammingBudgetingSystem的缩写 计划制定 为实现本届政府施政纲领设定的本年度预算基本目标而进行的备选方案选择 方案评估 对选出的项目进行成本效益分析 预算编制 确定和分配项目资金 每一阶段都需要 回头看 121 一 均衡预算论 定义 主张无赤子收支平衡预算的理论 理论基础 古典经济学的市场竞争原则财政制度 自动的或内在的稳定器税收转移支付分类年度均衡预算每个财政年度收支平衡周期均衡预算整个经济周期财政收支平衡 122 二 功能预算论 定义 着眼于预算对国民经济整体的影响 而不拘泥于预算本身平衡与否 核心 实行相机抉择的财政政策 理论基础 凯恩斯主义 目的 追求无通膨的充分就业 实施 国民收入低于充分就业水平 实行膨胀的财政政策 减少财政盈余或造成财政赤字以刺激经济 达到充分就业 国民收入高于充分就业水平 实行紧缩的财政政策 减少赤字或增加盈余 抑制需求减缓通膨压力 123 三 高度就业预算论 亦称结构性预算理论 是对凯思斯主义的反思 是均衡预算理论的发展 核心 政府的财政支出应该按充分就业条件下的净税收入来确定 通过控制支出调节财政收支平衡 预算要保持一定的财政盈余 用作公债的还本付息 恢复和发挥财政制度的内在稳定器作用 预算不只是着眼于烫平经济周期 而是致力于在经济循环中取得动态平衡 20世纪60年代由美国经济发展委员会提出 其实施原则 高度就业水平下的预算平衡原则按95 以上的劳动者有工作为前提来设定税收水平 使预算收入与预算支出保持平衡并略有盈余 边际预算平衡原则额外支出由额外税源去补 支出盈余通过减税去消除 货币当局独立于财政的原则政府不可向中央银行透支 124 四 预算理论的沿革 20世纪30年代以前 年度均衡预算限制封建贵族权势 市场机制的生命力20世纪30年代 60年代 周期预算平衡 功能财政对付周期性危机 宏观经济调控的手段 政治家扩大权势 延长政治生命的工具20世纪70年代 高度就业预算改善政府收支状况 扩大私人活动范围 125 美国联邦预算概况 时间跨度 3年编制主体 预算支出 白宫行政管理与预算局预算收入 财政部执行主体 行政部门审议主体 国会审计主体 总会计属 126 美国2003年度预算编制和执行流程 127 预算的监督 财政部的自身监督 财政总监制度财政总监由总统任命 负责监督预算的执行和财政政策的执行 即对总统负责 又对国会负责 审计部门的事后监督 总会计属对预算执行情况逐笔审核 直接向国会负责 128 中国的预算改革 中国的国家预算是按照一级政权设立一级预算原则建立的 1992年开始实行复式预算制度经常性预算 吃饭财政 建设性预算 建设财政 复式预算存在的主要问题 经常性预算与建设性预算之间界线不清 内容未能涵盖社会经济生活的各个方面 中国的预算监督 全国人民代表大会及其常委会的监督 财政部门 相对具体严格 中国预算外资金管理中国预算制度的改革 129 中国预算外资金 130 中国预算制度的改革 部门预算改革 2001年起开始试点政府采购 1995年上海市开始试点国库分散支付制度 统一支付制度二元复式预算 多元复式预算基数预算 零基预算 131 第六章公共支出的理论与实践 一 公共支出的定义和原则 一 公共支出的定义和分类 二 公共支出的原则二 公共支出的增长趋势和增长理论三 公共支出的结构 一 公共消耗性支出 二 公共转移性支出四 公共支出的成本 收益分析五 中国的公共支出 132 一 公共支出的定义和分类 公共支出是政府以法定事权为依据进行的一种货币资金支出活动 实质 政府执行其决策的成本 分类 有无直接的补偿 消耗性支出和转移性支出 支出的目的 预防性支出和创造性支出 支出的利益范围 一般利益支出和特殊利益支出 支出的强制性 强制性支出和随意性支出 政府层次 中央政府支出和地方政府支出 133 有无直接的补偿 消耗性支出 政府各部门的消费性支出和投资性支出 包括购买日常活动所需的商品和劳务的支出 反映了政府对社会资源直接占有的规模和结构 对生产 就业和社会总需求的直接影响 对分配的间接影响 转移性支出 政府按一定方式把一部分财政资金无偿地转移给受益人 包括债务利息 养老金 失业救济金和各类补贴等 反映了社会成员之间的资源再分配 政府只是充当中间人 对生产 就业和社会总需求的间接影响 对分配的直接影响 划分意义 揭示公共经济部门的经济职能 134 支出的目的 预防性支出 用于维护国家安全和秩序 保障社会安定和公民生活安全性的支出 包括国防 军备 警察等支出 创造性支出 用于维护经济发展环境 社会福利等方面的支出 是用以提高公民生活水平 完善社会环境的支出 包括经济 文教 卫生和社会福利等支出 划分意义 揭示公共支出的去向及其在经济生活中的作用 135 支出的利益范围 一般利益支出 全体公民均享受其利益的支出 包括军事支出 行政管理支出等 给予个人的利益和付出的成本都无法估计和核算 特殊利益支出 对社会中某些特定居民与企业给予特殊利益的支出 包括教育支出 居民补助支出等 利益只涉及一部分国民 给予每个人的利益因人而异 为每个人支付的费用可以分别核算 划分意义 说明公共支出体现的分配关系 进而分析不同阶层或不同利益集团的投票者在公共支山决策过程中可能采取的态度 136 支出的强制性 强制性支出 根据现行法律必须进行的支出 除非修改法律才可变动 随意性支出 立法机关可以根据每个财政年度的需要分别决定的支出 划分意义 表明政府对其支出项目的可控制能力 掌握哪些支出有伸缩余地 哪些支出是固定不变的 137 二 公共支出的原则 经济效益原则 通过公共支出使资源得到最优配置 使社会得到最大 效益 社会资源在公共部门和私人部门之间的最优配置 政府边际收益 私人边际收益由政府财政配置的资源在使用时也应获得最大社会效益 成本 收益 分析公平原则 通过公共支出提供劳务和补助所产生的利益在各个阶层居民中的分配应达到公平状态 能恰当地符合各个阶层居民的需要 内容 横向公平和纵向公平 体现 受益能力原则公民的收入水平越低 补助产生的效用 受益能力 越大 收入越少给予的补助越多 仅适用于特殊利益支出 稳定原则 政府支出应有助于防止经济波动过于剧烈 原因 财政支出 社会总需求目标 高度的就业水平 物价稳定 满意的经济增长率 良好的国际收支状况 138 公共支出增长趋势 从20世纪以来 公共支出的绝对额呈上升趋势 公共支出相对规模 占国民生产总值的比重 20世纪30年代以前 缓慢上升 20世纪30年代 70年代 加速上升 20世纪70年代以后 增速减缓 近年来 呈现一定程度的下降趋势 政府公务员规模扩大转移性支出增长快于消耗性支出 139 政府公务人员在总就业中所占的比重 140 西方主要国家的各项公共支出占GDP的比重 141 公共支出增长理论 1 公共支出扩张论 瓦格纳法则 2 增长引致论3 发展阶段论4 劳动生产率论 142 公共支出扩张论 瓦格纳法则 德国经济学家阿道夫 瓦格纳提出 英国经济学家伯德进行补