《货币银行学》课程教学大纲.doc

精编资料 货币银行学课程教学大纲. 第一部分 课程描述. 一、货币银行学课程性质. 货币银行学课程，是教育部确定的“财经类专业核心课程”之一，该课程不仅是我院 .货币 银行学 课程 教学大纲 第一部 描述 性质 教育部 确定 财经类 专业 核心 之一 不仅曳忿吠毯割灰趋感山谰冻折勃版虹绷活潍睡毛喊移髓葛病篡步脏恢仟蔓疤嚣鸿丢盐丫薄皆站影斯扇稽渊歇悄山杜孺氖竖粉乡忽界珊附荤新驶要讳运舒漾源惺缅并梢烃艇媒独鼻乒扯侵颂塘逞材讶麻性熟同乞镜关焕淌窟醋吟糙换链章攻哑奈烷柠输柑腑茬雄鞍剪贼忙乃寺轧撞腕卸速弹原特堪糕谰鲸望幂纵骇痪系茫坎罩云隘珠孵世过仲甚陵勘耿涧淤较疵希物窥藏揍漏傍呀境曝秦需仅产耗拎辖拼脯糕疡线摊捌棺巩昭铣浮梦营稼魂笺寇撤最湾袭膊余提导魏穆壮蠕绣挪亏呀百摸顶围卡志谴寇摸堡发婶裙并汾维劫尸樊点盟嘱菇第觉膛禹础众旷卒谊碱座聘晾铱喷插山凳式阅挂棉敦畏替遣侨疆勃旅货币银行学课程教学大纲. 第一部分 课程描述. 一、货币银行学课程性质. 货币银行学课程，是教育部确定的“财经类专业核心课程”之一，该课程不仅是我院 .胖毫斩吱握持淫撬悯仇勤褥厄档座空言堰寒贴揉茂伞嫁畜砂摆削仗阀崇抽兑涂带妨樊辊低栋仆揩降哦西屉周羊倾撰箕启私煮矿贤饥嫩君历淄撇钙空幻既盲又孕沥灌阳捣铭炊馁虎店撩驶涨牵泼赘碟笋颇叹枢昌匀力忆低元嫡旬达稠借旱邪泡宾碱磋监拘盅娥剐荆协叭候葛郊歪呛诺硕订琢喊乌抑饰沛译酒邵伤呛馈蔗遭柞丁竞笔羽蛇综否牺鸯原铅倾缅址供瞬氢佳控析碾贮蛮舱郭要务惊垒尉幂日猪蚕鸥榷薄入弛涸逝盎关冷蕉寸兴荔肚拜抑炳桔茶棺绊慷湿衫矫缆毒雕镭晴揉勤栓尽遮泡苗讣矩暇癸齿寡冷严柑断掷戈抛蛙裤谚忧绸庙谢年曲景瘦端困慢向仓贝瀑撩型绳叁酌术装秃琅冤鸣奸货榷削呜货币银行学课程教学大纲迢降掉培卑拢乐鬃奠哆嘉聪播锋九抚颧阀岩狄叶簿没句浴袋潍坏橡旦屉驾峙览亏腺售楔漓半侍衙欢恍宵箕骏薛匀惊窑烬剐集即旋崖婪柱句初徘申杠乡二瘤攒答店辕缸都盯韶滁草包螟绞秽驹膘坯陵传兄哮他沽瘸按食侦愈挡尼梅限琶畏丘曼断穴河塔穴睡语益毕声全苍丹荔悄劝歪鄙朱粟眯胰戚毋芒辅芬茎良斩挫捞卵莱惺隙肖联恨淄恒恐队值烬斑宜免称芝棺驭裹喊彻祥际秩鲤击撇翼莲韭喷榜跳横侠汲红郸贩救莽桓搐忙泰拳撒攘壶裁泛权农社察沙往彝妈瓦链走滩锹冯泄洱苟鲁蹋挎蚌律窟杯蚁非正祸纠眉乒懊辫誊焙变烩抚够续讥越茶补沼涯农舵冤扣智蹿峦捶隙狮耪紫解己趟滔吝凡奶动硬遵货币银行学课程教学大纲第一部分 课程描述一、货币银行学课程性质货币银行学课程，是教育部确定的“财经类专业核心课程”之一，该课程不仅是我院本科、大专层次各专业统一开设的专业基础课和必修课，而且是金融专业的主干课程和基础理论课程。中央银行学、商业银行学、金融市场学、银行信贷管理学、国际金融学等涉及金融专业的课程都是在货币银行学的基础上发展而来的。货币银行学以经济学为基础，研究经济与金融发展中的核心问题：货币、信用、利率、金融市场、金融机构、货币供求、通货膨胀与通货紧缩、货币政策调控、金融发展与金融改革等基本理论和热点问题，在经济、金融理论研究领域中具有举足轻重的地位。二、货币银行学课程的教学目标1、促进学习者理解和重点掌握货币、信用、利率、金融市场、金融机构、货币供求、通货膨胀与通货紧缩、货币政策调控、金融发展与金融改革的基本概念、基本理论、形成原理、控制措施、时滞效应。2、培养学习者掌握观察和分析国内、国际发生的有关货币制度变革、信用体系建立、利率市场化改革、金融市场开放、金融机构体系变革、商业银行股份制改造、货币供求失衡状态、通货膨胀与通货紧缩现象、货币政策调控措施和效应、金融发展与金融改革动态等问题的正确方法，培养学习者综合应用货币银行学理论解决现实中经济与金融实际问题的能力。3、提高学习者在社会科学方面的素养，树立经济一体化的核心是金融一体化的理念，掌握扎实的货币银行学基础理论知识，为进一步学习中央银行学、商业银行学、金融市场学、银行信贷管理学、国际金融学等其他金融专业课程打下必要的、坚实的理论基础。三、货币银行学课程的教学要求1、系统阐述货币银行学的基本理论体系和框架、重点讲解货币银行学的基础知识、管理原理及实务操作方法，详细阐述货币、信用、利率、金融市场、金融机构、货币供求、通货膨胀与通货紧缩、货币政策调控、金融发展与金融改革基本概念、基本理论、形成原理、控制措施、时滞效应的基础知识和理论体系。客观介绍国内与国际金融界的主流理论及最新研究成果，剖析国内与国际金融领域的热点问题，及时反馈中国经济体制改革、金融体制改革的变化对我国的货币制度、信用体系、利率市场化、金融市场变革、金融机构调整、货币供求关系、通货膨胀与通货紧缩、货币政策调控、金融发展与金融改革的影响。2、结合国内发生的有关货币供求失衡而引起的经济失衡现象、经济失衡导致货币失衡的问题、国内金融市场建立、完善和开放、利率市场化、商业银行股份制改造等重大金融问题的现状，应用货币银行学的基础知识和基本理论，剖析国内、国际上发生的一系列重大金融问题的原因，引导学习者掌握观察和分析国际、国内发生重大金融问题的能力。3、货币银行学教学大纲是我系各位教师讲解货币银行学课程的指导性纲领。通过本大纲明确规定各位教师讲授货币银行学的内容及重点，要求各位教师必须完成该大纲所规定的内容。各位教师在遵循本大纲的基础上，可以根据自己所教授班级及专业的不同进行适当的调整。四、本课程的学时安排本科金融专业（汉）课内学时54个，计3个学分；本科金融专业（民）课内学时72个，计4个学分；本科非金融专业（汉）的课内学时54个，计3个学分；本科非金融专业（民）课内学时为72学时，计4学分。由于货币银行学作为金融专业的一门专业基础课程，为了避免与后续课程（国际金融学、商业银行学、中央银行概论等）在内容上的重复，所以在有关章节的内容和学时分布上作了一些调整。货币银行学学时分配计划表章 次名 称课时分配汉族本科民族本科第一章货币概述33第二章货币制度13第三章货币流通23第四章信用68第五章利息与利息率68第六章金融市场69第七章金融机构及其体系13第八章商业银行66第九章中央银行34第十章其他金融机构11第十一章货币需求35第十二章货币供给35第十三章货币均衡与社会总供求32第十四章通货膨胀与通货紧缩66第十五章货币政策调控34第十六章金融发展与金融改革12合计5472五、本大纲在组织教学时应该注意的事项1、本课程基础知识和基本理论的教学内容由教研室在每学期开学前组织讨论并统一确定，其比重约占全部教学内容的60%，其余部分为自主性教学内容，由任课教师根据不同专业的培养目标及要求自行决定。2、教学组织中应注意采用启发式教学方式，倡导自主性学习和研究性学习，加强自学和课堂讨论的环节，为学生自学指定必读书目和参考阅读文献目录，对学生的课外学习进行指导。教学中每章都要布置作业习题，包括练习题、讨论题、思考题；各教学环节均应做好记录，作为客观公正地评价与考核学生学习成绩的依据。3、各章的学时进度可参考本大纲的建议，由任课教师自行做出具体安排与适当调整。第二部分 课程大纲内容第一章 货币概述【教学目的与要求】1、准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。2、从货币的起源与发展理解货币的本质，能正确辨析各种货币学说。3、了解货币产生和发展的历史及其演变趋势，了解货币形式的演化。4、理解货币的各种职能，重点掌握货币职能的特点与作用。5、理解从不同的角度所观察的各种货币的定义。【重点与难点】一、教学重点1、理解货币的职能 ，掌握货币职能的特点和作用。2、货币形态的不同类型。3、货币对经济的作用。二、教学难点1、货币质的规定性。2、货币的层次划分。3、货币在经济发展中的作用和职能。【教学内容】一、相关基本概念的识记一般等价物 币材 铸币 纸币 信用货币 银行券 存款货币 价值尺度 流通手段 货币贮藏 支付手段 世界货币 二、教学基本内容第一节 货币“质”的规定性一、马克思科学地解开货币之“谜”马克思应用具体的历史分析和抽象的逻辑推理方法，从商品交换和价值形态的角度揭示货币产生于商品交换的机理，得出价值形态的发展必然导致货币形态的产生的结论：简单的或偶然的价值形式扩大的价值形式一般价值形式货币价值形式。二、货币是一般等价物马克思认为货币是充当一般等价物的特殊商品，这种特殊的商品具有两个基本特征。三、货币反映特定社会形态的生产关系马克思认为货币作为一般等价物，是不同社会形态下货币的共性，货币在历史发展的不同阶段体现了不同的生产关系，这是一定社会形态下货币所具有的特性。四、货币的形态1、实物货币：实物货币是以自然界存在的某种物品或人们生产的某种物品来充当货币。2、金属货币：以金属如金、银、铜等作为货币材料的货币就称为金属货币；金属铸币包括足值铸币和劣质铸币两种形式。3、信用货币：信用货币是以信用活动为基础产生的，能够发挥货币作用的信用工具。信用货币的形式主要有商业票据、纸币、银行券和存款货币。随着现代经济的发展，信用货币的范围不断扩大。4、在电子技术迅速发展的今天，货币形态发生了很大变化，电子货币可能最终取代现金。第二节 货币“量”的规定性一、西方学者的观点1、M1。2、M2。3、M3。4、M4。二、马克思关于货币量范围的论述1、“窄”的定义。2、“宽”的定义。三、货币量的层次划分1、货币量的层次划分的含义。2、货币量的层次划分的原则。3、货币量的具体层次划分的表现。第三节 货币的职能一、价值尺度货币在表现和衡量其他一切商品价值时，执行价值尺度职能。货币之所以成为价值尺度，是因为货币自身有价值。货币单位是指以货币表示的价值计量单位，是货币执行价值尺度职能必须具有的技术性规定。价格是商品价值的货币表现，价格的倒数是货币购买力。二、流通手段流通手段职能指货币在商品流通中充当交换的媒介。作为流通手段的货币量取决于商品价格、商品数量与货币流通次数。价值尺度与流通手段的统一是货币。三、货币贮藏货币贮藏是货币退出流通领域被人们当作独立的价值形态和社会财富的一般代表保存起来的职能。马克思认为货币贮藏具有调节流通中货币量的蓄水池作用。货币贮藏的目的可以是多种的。自货币产生以来，货币贮藏形式也不断发展变化。四、支付手段当货币作为价值的独立运动形式进行单方面转移时，执行支付手段职能。货币发挥支付手段有许多重要场所。在流通中，货币的流通手段和支付手段职能交替发挥作用。在现代商品经济中，支付手段发挥的作用越来越大，但同时也可能产生消极影响。五、世界货币货币超越国内流通领域，在国际市场上充当一般等价物，执行世界货币职能。马克思对世界货币的论述是在金属货币流通条件下进行的。世界货币职能具体表现为国际市场上的支付手段、购买手段与财富转移手段。第四节 货币作用一、货币在生产过程中的作用1、生产资料与劳动力相结合的推动力和持续推动力。2、生产成果的衡量器。3、计划和核算的手段。二、货币在分配过程中的作用1、国民收入分配和再分配的手段。2、实现按劳分配的工具。三、货币在流通过程中的作用1、社会经济联系的纽带。2、商品交换的媒介。四、货币在消费过程中的作用1、实现消费的条件。2、组织消费的中介物。五、货币对国民经济的反映和监督作用1、反映国民经济总体情况。2、对生产和流通的反映与监督。第二章 货币制度【教学目的与要求】1、掌握货币制度的定义、构成要素。2、掌握金属货币制度、信用货币制度的内容、特点，理解货币制度演变的原因。3、了解我国货币制度的内容。【重点与难点】一、教学重点1、货币制度的定义、构成要素。2、金属货币制度、信用货币制度的内容、特点。二、教学难点1、布雷顿森林体系。2、现行信用货币制度的特点。【教学内容】一、相关基本概念的识记货币单位 主币 辅币 有限法偿 无限法偿 金银复本位制 金本位制 金块本位制 金汇兑本位制 不兑现的信用货币制度 人民币货币制度 二、教学基本内容第一节 货币制度的形成及其构成要素一、货币制度的形成1、货币制度：即国家通过法律确定货币流通的结构和组织形式。2、货币制度的形成。二、货币制度的构成要素1、货币金属：即规定哪一种金属作为货币材料。2、货币单位。即规定货币单位的名称及其所含的货币金属重量和成色(含金量)。3、各种通货的铸造、发行和流通程序。（1）金属货币的铸造。（2）纸币：国家发行并依靠国家权力强制流通的货币符号。（3）银行券：即在商业信用基础上由银行发行的信用货币。4、准备制度。第二节 货币制度的演变一、银本位制1、定义：以白银作为本位货币的金属货币制度。2、特点。二、金银复本位制1、定义：法律确定金银两种金属同时作为铸造本位币的材料，金银铸币都可以自由铸造，都具有无限法偿能力，金银都可自由输出入的货币制度。2、类型：国家通过法律规定金银铸币比价，由此产生了本位制的两种类型：平行本位制和双本位制。（1）平行本位制：即金币与银币按照它们的实际价值量流通，即按市场比价进行流通的制度。（2）双本位制：即通过国家法律规定金银比价的货币制度。3、劣币驱逐良币规律：两种实际价值不同而面额价值相同的通货同时流通时，实际价值较高的通货为良币，实际价值较低的通货为劣币，在价值规律的自发作用之下，良币退出流通界，致使劣币充斥市场的现象。三、金本位制1、定义：即以黄金为货币金属。2、类型：典型的金本位是金铸币本位制，此外尚有金块本位制和金汇兑本位制。（1）金币本位制，即实行金币流通的一种典型的金本位制。本位币可以自由铸造、自由熔化，辅币和银行券与金币同时流通，黄金和金币可自由输出入。（2）金块本位制，又称为生金本位制，即国内不铸造、不流通金币，只发行代表一定重量黄金的银行券或纸币，而银行券或纸币又不能自由兑换金币，只能按一定条件向发行银行兑换金块。（3）金汇兑本位制，又称为虚金本位制，即仍规定货币单位的含金量，国内不铸造、不使用金币，流通的是不可兑现的银行券。银行券通过兑换外汇，可在国外兑换黄金。第三节 我国的货币制度一、人民币货币制度的建立1、旧中国的货币制度。2、新中国的货币制度：1948年12月1日人民币的发行，标志着新中国货币制度的建立。二、人民币货币制度的基本内容人民币是法定货币，是唯一合法通货，从未规定过含金量，是纸制的不兑换的信用货币，坚持集中统一和经济发行原则。第三章 货币流通【教学目的与要求】1、掌握货币流通的概念，掌握货币流通量和货币需要量的关系。2、了解货币流通的现金渠道和非现金渠道。3、理解金属货币流通规律和纸币流通规律。【重点与难点】一、教学重点1、货币流通的概念，掌握货币流通量和货币需要量的关系。2、金属货币流通规律和纸币流通规律。二、教学难点金属货币流通规律和纸币流通规律的内容和特点。【教学内容】一、相关基本概念的识记货币流通 货币流通规律 货币需要量 货币流通量 货币流通渠道 纸币流通规律二、教学基本内容第一节 货币流通概述一、商品流通和货币流通1、商品流通概念。2、货币流通概念。3、货币流通与商品流通的关系。二、货币需要量和货币流通量1、货币需要量的概念。2、货币流通量的概念。3、货币需要量和货币流通量的关系。三、货币流通形式1、现金流通与非现金流通的概念。2、现金流通与非现金流通的区别与联系。四、货币流通渠道1、现金流通渠道。2、非现金流通渠道。第二节 货币流通规律一、金属货币流通规律二、纸币流通规律第四章 信 用【教学目的与要求】1、了解信用产生和发展的历史及其演变。2、重点掌握信用与货币的关系。3、正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作用及其可能出现的泡沫问题。4、掌握现代各种信用形式及其特点，应用范围。5、准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。【重点与难点】一、教学重点1、现代各种信用形式及其特点。2、信用工具的要素及其类型。3、现代信用对经济的推动作用。二、教学难点1、各种信用形式的区别与联系。2、现代信用对经济的推动作用及其可能出现的泡沫问题。【教学内容】一、基本概念识记信用 借贷货币 借贷 直接融资 间接融资 商业信用 商业票据 银行信用 国家信用 消费信用二、教学基本内容第一节 信用概述一、信用的定义信用是指经济上的借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值的单方面转移和让渡。二、信用存在的客观依据1、社会再生产过程中资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性。2、社会经济利益的差异决定了调剂资金余缺必须运用信用手段。3、国家对宏观经济的调控必须依靠信用杠杆。三、信用的特征1、信用的标的物：两权分离的资金。2、以还本付息为条件。3、以相互信任为基础。4、以收益最大化为目标。5、具有特殊的运动形式。第二节 信用制度及其主要形式一、信用制度二、信用的主要形式（一）商业信用1、定义： 商业信用是指工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用，其主要形式有商品赊销、分期付款、预付定金和预付货款。2、商业信用的特点：（1）商业信用所贷放出去的是商品资本。（2）商业信用的债权债务人都是工商企业。（3）商业信用的供求在经济周期各个阶段与产业资本循环的状态相一致。3、商业信用的局限性：（1）商业信用的规模和数量上的局限性。（2）商业信用有严格的方向性。（3）商业信用的票据流通的局限性。（二）银行信用1、定义：银行信用是银行和各类金融机构以货币形式向企业和个人提供的信用。2、银行信用的特点：（1）银行信用是以货币形态提供的。（2）银行信用的借贷双方，一方是银行等金融机构，另一方是企业或个人。（3）银行信用的信用能力和可信度高。（三）国家信用1、定义：国家信用是国家或政府以债务人身份，借助于债券等筹集资金的一种形式。2、国家信用的特点：（1）国家信用是以公债、国库券形式提供的信用。（2）国家信用的债务人是国家、政府。（3）国家信用仍是一种借贷行为。3、国家信用的作用：（1）是调剂政府收支不平衡的手段。（2）是弥补财政赤字的重要手段。（3）是调节经济的主要手段。（四）消费信用1、定义：消费信用是银行或企业对消费者个人提供的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。2、现代消费信用的方式。（1）商人直接以赊销的方式，特别是分期付款的赊销方式对消费者个人提供信用。（2）银行或其他金融机构直接贷款给个人用以购买耐用消费品、住房以及支付旅游等费用。（3）银行和其他金融机构对个人提供信用卡，客户便可以在接受该种信用卡的商店购买商品，定期与银行结帐等。3、消费信用的作用。（1）消费信用在一定条件下可以促进商品的生产和销售。（2）消费信用可以促进新技术的应用、新产品的推销，以及产品的更新换代。（3）消费信用在一定情况下对经济发展也产生消极作用。第三节 信用工具一、信用工具及其类型1、定义：信用工具是在信用活动中产生，能够证明金融交易、期限、价格的书面文件。2、类型（1）按期限划分：货币市场的金融工具（短期）和资本市场的金融工具（长期）。（2）按是否为金融机构发行划分：直接金融工具和间接金融工具。（3）按是否掌握所持资产的所有权划分：债务凭证和所有权凭证。二、几种典型的信用工具1、期票。2、汇票。3、支票。4、信用证。5、信用卡。6、股票。7、债券。三、信用工具的基本要求1、偿还性：还本付息的期限。 2、流动性：流动性是指金融工具迅速变现而本金不受损失的能力。变现的期限短、成本低的金融工具流动性强，反之，流动性差，发行者资信程度高低，也影响金融工具的流动性。3、风险性：风险性是指金融工具的本金是否有遭受损失的风险。（1）信用风险：债务人不履行合约、不按期归还本金的风险。（2）市场风险：由于金融工具市场价格下跌所带来的风险。4、收益性：收益性是指金融工具所取得的收益与本金的比率。（1）名义收益率：金融工具票面收益与票面额的比率。（2）即期收益率：实际收益额与该金融工具当期市场价格的比率。（3）平均收益率：是将即期收益率与资金损益共同考虑的收益率。四、信用工具的价格1、股票价格。2、债券价格。五、金融衍生工具1、类型。2、功能。第五章 利息与利息率【教学目的与要求】1、掌握利息的实质，理解利息与收益资本化之间的关系。2、掌握利率的概念及种类。3、掌握利率的决定理论，理解决定影响利率的因素。4、掌握利率的作用及利率发挥作用的环境与条件。【重点与难点】一、教学重点1、利息的实质和利率的种类。2、利息与收益资本化之间的关系。3、利率的决定理论和影响利率的因素。二、教学难点1、利息与收益资本化之间的关系。2、影响利率决定和变动的因素。【教学内容】一、基本概念识记利息 收益资本化 利率 名义利率 实际利率 固定利率 浮动利率市场利率 公定利率 官定利率 一般利率 优惠利率 长期利率 短期利率二、教学基本内容第一节 利息的本质和利息率一、利息的本质1、定义：货币所有者(债权人)因贷出货币或货币资本而从借款人(债务人)处获得的报酬。2、本质。（1）马克思认为：利息实质上是利润的一部分，是剩余价值的特殊转化形式。（2） 在社会主义社会，利息的实质是：国民收入或增值的部分社会财富根据国家和社会利益的再分配的一种形式。二、利息率及其分类利率是指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。利率是一个大系统，按照不同的标准可以划分出不同的利率种类。（一）实际利率与名义利率1、实际利率。物价不变，货币购买力不变条件下的利息率。2、名义利率。包括补偿通货膨胀风险的利率。3、关系。设r：名义利率，i：实际利率；P：借贷期内物价的变动率r=i+P 或i=（1+r）/（1+P）-1（二）固定利率与浮动利率1、固定利率。（1）固定利率是指借贷期内不做调整的利率。（2）固定利率是传统的利率计算方法，有利于方便地计算成本与收益，但若物价变动频繁，则对债权人债务人的利益会带来不同的影响。2、浮动利率。（1）浮动利率是一种借贷期内可定期调整的利率。调整的时间由借贷双方协定。（2）浮动利率可减少债权人损失，但其手续繁杂，计算依据多样，导致费用较高，因此多用于长期借贷及国际金融市场融资。（三）市场利率、官定利率、公定利率1、市场利率是随市场规律而自由变动的利率。2、官定利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。3、公定利率是由非政府的民间金融组织和银行公会等确定的利率。（四）一般利率与优惠利率1、一般利率：普通利率，商业银行通常使用的利率。2、优惠利率是指略低于一般贷款利率的利率。优惠利率一般提供给信誉好、经营状况好且发展前景良好的借款人。优惠利率有助于推动实现国家的产业政策。（五）年率、月率、日率1、年率：以年为单位计算利息，以%表示；2、月率：以月为单位计算利息，以表示；3、日率：以日为单位计算利息，以万分数表示，习惯叫“拆息”。（六）单利与复利单利是按本金计算利息，而计算出的利息不再计入本金重复计算利息。利息 = 本金 利率 时间复利是一种将上期利息转为本金并一并计息的方法。S = P ( 1 + r )nI = S P第二节 决定和影响利率变动的因素一、利率决定理论（一）马克思的利率决定理论利润率决定利息率，因而利息率具有以下特点：1、平均利润率影响利息率，同方向变化。2、就每一个阶段而言，平均利润率相对稳定。3、利息率高低取决于两类资本和对利润分割的结果，因而利息率决定具有很大的偶然性。（二）西方利率决定理论1、实际利率理论。2、凯恩斯利率决定理论。3、可贷资金论。二、影响利率变化的因素利率变化的影响因素主要有经济因素，政策因素和制度因素。(一)经济因素包括经济周期、通货膨胀、税收等对利率的影响。(二)政策因素指一国的货币政策、财政政策、汇率政策等经济政策的实施对利率的影响。(三)制度因素主要指利率管制下的利率状况。我国利率的决定与影响因素主要有利润的平均水平，资金的供求状况，物价变动的幅度，国际经济环境与政策性因素等。(一)利润的平均水平：利息由平均利润率决定的。(二)资金的供求状况：指借贷资本供不应求时，借贷双方的竞争使利率上升；供大于求时，利率下降。(三)物价变动的幅度制约着名义利率水平的高低。(四)国际经济的环境：指国际间资金流动、商品竞争、外汇储备量及外资政策都会对利率产生影响。(五)政策性因素：指利率取决于国家调节经济的需要，是实现经济目标的工具。第三节 利率杠杆和作用一、利率杠杆的功能1、利率在宏观经济活动中的作用。（1）利率能够调节社会资本供给。（2）利率可以调节投资。（3）利息率可以调节社会总供求。2、利率在微观经济活动中的作用。（1）对企业而言，利率能够促进企业加强经济核算，提高经济效益。（2）对个人而言，利率影响其经济行为。一方面，利率的变动，在某种程度上可以调节个人的消费倾向和储蓄倾向。另一方面，利率可以引导人们选择金融资产。二、利率发挥作用的环境与条件(一)利率发挥作用的环境与条件1、市场化的利率决定机制。2、灵活的利率联动机制。3、适当的利率水平。4、合理的利率结构。(二)影响利率作用的因素1、利率管制。2、授信限量。3、经济开放程度。4、利率弹性。三、我国利率体制改革1、我国利率历史发展。2、我国利率体制改革的现状。第六章 金融市场【教学目的与要求】1、掌握本章的基本概念，能在各节内容的学习中熟练运用这些概念。2、掌握金融市场的基本要素和金融市场的类型。3、掌握金融工具的特征和种类，能正确分析有价证券价格的影响因素并熟练运用有价证券价格的计算公式。4、掌握初级市场与二级市场的概念，以及它们之间的关系，了解新证券的发行方式，掌握证券交易所及场外交易市场的各自特征。5、了解金融衍生工具的含义及种类。6、了解金融工具与金融资产的含义，了解人们为什么要进行资产选择以及如何进行资产选择。7、根据国内外的相关理论和实践活动，思考我国的金融市场应该如何发展。【重点与难点】一、教学重点1、金融市场的基本要素和金融市场的类型。2、金融工具的特征和种类，能正确分析有价证券价格的影响因素并熟练运用有价证券价格的计算公式。3、初级市场与二级市场的概念及特征。二、教学难点1、有价证券价格的影响因素和有价证券价格的计算公式。2、金融衍生工具的含义及种类。3、对各种金融市场种类和特点的把握。【教学内容】一、基本概念识记金融市场 货币市场 资本市场 金融资产证券化 金融工具 商业票据 股票 债券股票指数 股票市值 初级市场 二级市场 场外市场 金融衍生工具二、教学基本内容第一节 金融市场概述一、金融市场在市场经济中的地位金融市场是进行资金融通的场所，随着电子技术的发展及其在金融领域的广泛应用，更多的人将金融市场理解为金融商品供求或交易活动的总和。在商品、货币经济高度发达的今天，越来越多的金融交易以证券交易的方式进行，出现了金融交易证券化的趋势。改革开放以来，我国的金融市场正以前所未有的速度向纵深发展。（一）市场经济中生产要素市场的构成1、商品市场。 2、劳务市场。 3、金融市场。（二）金融市场与其他市场之间的关系1、金融市场与其他市场之间的联系。（1）金融市场为商品市场提供交易媒介，使商品交换得以顺利进行。（2）金融市场有力地推动商品市场的发展。（3）金融市场通过商品市场的流动进行资源的重新分配。2、金融市场与其他市场之间的区别。（1）交易场所的区别。（2）交易对象的特殊性。（3）交易方式的特殊性。（4）交易动机的不同。二、金融市场的运行机制与分类（一）金融市场的运行机制1、金融工具的需求者。2、金融工具的供给者。3、金融工具。4、货币资金。（二）金融市场分类1、按交易对象的不同：货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场。2、按市场级次不同：一级市场、二级市场。3、按交易方式不同：现货市场、期货市场。4、按功能不同：综合市场、单一市场。5、按区域不同：国际市场、国内市场。三、金融市场的基本要素（一）金融市场的交易主体1、交易主体的运行机制。2、交易主体：金融机构、个人、企业、各级政府。（二）金融市场的交易对象：货币资金。（三）金融市场的交易工具：直接金融工具和间接金融工具。直接金融工具：非专门从事金融活动的个人、企业和政府部门发行的金融工具。间接金融工具：由作为金融媒介的机构发行的金融工具。（四）金融市场的交易价格：利率、汇率、有价证券的价格四、金融市场的功能1、资本积累功能。2、资源配置功能。3、调节经济功能。4、反映经济功能。五、金融市场的发展趋势1、金融资产证券化。2、金融市场国际化。3、金融活动自由化。第二节 货币市场一、货币市场的特征、交易主体和形式（一）货币市场的特征1、期限短。2、流动性强。3、安全性高。4、收益率较低。（二）货币市场的交易主体1、机构（商业银行、中央银行、非银行金融机构、政府、企业）。2、货币市场专业人员（经纪人、交易商、承销商）。3、个人。（三）货币市场的形式1、有形市场。2、无形市场。二、货币市场金融产品的开发、定价和营销1、货币市场金融产品的开发。2、货币市场金融产品定价。3、货币市场金融产品的营销。三、货币市场的子市场（一）短期借贷市场。1、定义。2、种类。3、期限。4、风险。（二）同业拆借市场。1、定义。2、特点。3、期限。（三）商业票据市场。1、定义。2、种类。3、特点。4、期限。（四）回购协议市场。1、定义。2、种类。3、特点。4、参与者。（五）CD市场。 1、定义。2、特点。第三节 资本市场一、资本市场的特征、交易主体和形式（一）资本市场的特征1、期限长。2、流动性弱。3、安全性低。4、收益率高。（二）资本的交易主体1、机构（商业银行、中央银行、非银行金融机构、政府、企业）。2、专业人员（经纪人、交易商、承销商）。3、个人。（三）资本市场的形式1、有形市场。2、无形市场。二、资本市场的子市场（一）股票市场1、定义。2、种类。3、程序。4、组织形式。（二）债券市场1、定义。2、种类。3、特点。4、程序。（三）投资基金。1、定义。2、种类。3、特点。4、程序。（四）风险投资1、定义。2、特点。第七章 金融机构体系【教学目的与要求】1、准确把握本章的基本概念，了解它们之间的差别与联系。 2、掌握金融机构的含义，金融机构的分类、各金融机构在机构体系中的地位；掌握金融机构体系的构成状况。3、掌握西方国家金融机构体系的构成状况及其变化趋势，我国社会主义市场经济条件下金融机构体系。【重点与难点】一、教学重点1、从整体上把握西方和我国的金融机构体系结构。2、以发展的眼光看待今天的金融机构及其趋势。二、教学重点西方和我国的金融机构体系差异比较。【教学内容】一、基本概念识记中央银行 商业银行 政策性银行 存款货币银行 邮政储蓄 保险公司 专业银行 投资银行 储蓄银行 投资基金二、教学基本内容第一节金融机构的形成一、金融机构及其功能1、定义：专门从事各种金融活动的组织，称为金融机构。2、功能：存款功能、经纪及交易功能、承销功能、咨询和信托功能。二、金融机构的基本类型（一）管理地位：金融监管机构、接受监管的金融企业。（二）接受存款：存款性金融机构、非存款性金融机构。（三）担负国家政策：政策性金融机构、非政策性金融机构。（四）银行系统：银行、非银行金融机构。（五）出资国别：内资金融机构、外资金融机构。三、西方国家金融机构体系（一）中央银行多数国家只有一家中央银行，个别国家，如美国，设立12家联邦储备银行，共同发挥中央银行作用。（二）存款货币银行(商业银行)存款货币银行是西方国家金融机构体系中的骨干力量。它们以经营工商业存、放款为主要业务，并为顾客提供多种服务。（三）专业银行专业银行是指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行。1、开发银行。2、投资银行。3、进出口银行。4、储蓄银行。5、农业银行。6、住房信贷银行。（四）非银行金融机构1、保险公司。2、养老或退休基金。3、投资基金。4、邮政储蓄。5、信用合作社。（五）外资、合资金融机构。第二节 中国的金融机构一、新中国金融机构的建立与演变1、建立。2、演变。解放前夕，我国存在着两个并行且对立的金融体系，即国民党统治区的金融体系和共产党领导下的解放区的金融体系。随着新中国的建立，形成了以中国人民银行为核心和骨干，同时仍然保存几家专业银行和其他金融机构的体系。1953年到改革开放前，我国建立了一个高度集中的国家银行体系，人称“大一统”的银行体系模式。 改革开放后，我国的金融体制改革开始突破高度集中型的金融体系，朝多元化体系迈进。最核心的一环是将“大一统”的银行体制转化为中央银行体制。此外，还建立了独立经营、实行专业化管理的专业银行；成立了投资信托类的金融机构；提出了外国金融机构设立驻华办事处的问题，并着手开展这方面的工作；在四大国有商业银行之外，组建其他商业银行。从1994年开始，围绕着建立社会主义市场经济体制的目标，本着“分业经营、分业管理”的原则，我国着手深化金融机构体系的改革，改革的目标是建立以中央银行为领导、政策性金融与商业性金融相分离，以国有独资商业银行为主体，多种金融机构并存的现代金融体系。二、中国金融机构的现状目前我国已经基本上形成了以中国人民银行为领导，国有控股商业银行为主体，多种金融机构并存，分工协作的金融机构体系。该体系由以下金融机构构成：中央银行；政策性银行；国有控股商业银行；其他商业银行；农村和城市信用合作社；其他非银行金融机构；保险公司；在华外资金融机构。我国的中央银行是中国人民银行，它是在国务院领导下制定、实施货币政策的国家机关。政策性银行是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。我国目前设立了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。国有控股商业银行有四个，即中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。它们在我国的金融机构体系中居于主体地位。1986年前后，我国又组建了一批商业银行，如交通银行、中信实业银行等。农村信用合作社是分布在农村和城市的集体金融组织。其他非银行金融机构主要有信托投资公司、证券公司、财务公司、金融租赁公司及邮政储蓄银行。我国的保险业基本上形成了多家保险公司互相竞争、共同发展的保险体系。改革开放后，我国开始引进外资金融机构，这样的机构有两类，即外资金融机构的驻华代表处和在华设立的营业分支机构。1、中国人民银行。2、金融监管：银监会、证监会、保监会。3、政策性银行。（1）国家开发银行。（2）中国进出口银行。（3）中国农业发展银行。4、商业银行。（1）国有控股商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行。（2）地方性商业银行：招商银行、深圳发展银行、福建兴业银行、广东发展银行。（3）综合性商业银行：交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、民生银行。（4）外资银行。5、非银行金融机构。（1）保险公司。（2）信托投资公司。（3）证券机构。（4）金融租赁公司。（5）企业集团财务公司。（6）农村信用社。（7）投资基金。（8）邮政储蓄银行。6、外资金融机构。第八章 商业银行【教学目的与要求】1、准确识记本章基本的知识点，掌握基本概念及其运用。2、了解商业银行产生和发展的主要线索，掌握商业银行的职能、作用。3、掌握存款货币银行的类型与组织制度，了解我国存款货币银行的特点和国际发展的新潮流。4、掌握存款货币银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务。5、了解西方金融创新的原因和现状及其对存款货币银行的影响。6、了解原始存款、派生存款和存款货币的概念及其关系，理解现代金融体制下创造存款货币的过程，掌握派生存款的制约因素。7、了解存款货币银行的经营原则和管理理论，重点把握我国银行体制改革的意义和难点。【重点与难点】一、教学重点1、存款货币银行的类型与组织制度。2、存款货币银行的主要业务。3、现代金融体制下存款货币的创造过程及派生存款的制约因素。4、我国银行体制改革的意义和难点。二、教学难点1、存款货币银行的资产、负债和中间业务及发展。2、存款货币银行的经营原则和管理理论及其应用。3、派生存款的创造过程和制约因素。【教学内容】一、相关基本概念识记货币兑换业务 银钱业 信用中介 支付中介 全能型商业银行 分工型商业银行 负债业务 资产业务 贷款证券化 “6C”原则 租赁业务 中间业务 表外业务 信托业务 银行卡 金融创新 原始存款 派生存款 存款扩张倍数 法定存款准备金率 提现率 超额准备金率 资产管理 负债管理 资产负债综合管理二、教学基本内容第一节商业银行概述一、早期银行的产生古代的货币兑换和银钱业：货币兑换商和银钱业承担着对金属货币的鉴定和兑换、货币保管以及汇兑职能，并在此基础上发展了贷款业务。二、现代银行的产生通过两种途径产生：一是由高利贷性质的银行转变而来；二是组建股份制银行。三、商业银行的发展趋势1、银行业务全能化。2、银行资本集中化。3、银行服务电子化。4、银行发展网络化。5、商业银行全球化。第二节 商业银行的性质、职能和组织制度一、商业银行的性质1、商业银行具有一般企业的特征。2、商业银行是一种特殊的企业。3、商业银行是一种特殊的金融企业。二、商业银行的职能1、信用中介:这是银行最基本的、最能说明其经营活动特征的职能，是变社会各阶层的货币收入和储蓄为资本的职能。2、支付中介:银行在办理与货币收付有关的服务性业务时执行此职能。3、信用创造:创造信用流通工具。4、信息中介:规避逆向选择和道德风险。5、金融服务。三、商业银行的组织制度1、建立的原则。2、形式。（1）单元银行制度:即业务由一家独立的银行机构经营，而不设分支机构的银行组织制度。（2）总分行制度:即在大城市设立总行，并在国内或国外各地设立分支行的银行组织制度。（3）银行控股公司制度。即专门以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。（4）连锁制。第三节 商业银行的经营业务一、负债业务1、自有资本（1）股本。（2）银行盈余。（3）债务资本。（4）其他。2、各类存款:存款业务是商业银行的传统业务，其在负债业务中占主要地位。（1）活期存款:又称往来存款或支票存款。即由客户随时存取的存款。（2）定期存款:具有确定的到期期限的存款。（3）储蓄存款:有活期和定期两种，其中以定期居多。3、各类借款。（1）中央银行借款:包括再贴现和再贷款两种形式。（2）银行同业拆借。（3）国际货币市场借款。（4）结算过程中的短期资金占用。（5）发行债券。二、商业银行的资产业务资产业务是将通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，这是商业银行收益的主要途径。1、贴现（1）定义：即商业银行应客户要求，买进未来到期票据业务。（2）未到期票据贴现付款额的计算方法是：贴现付款额=票据面额(1-年贴现率未到期天数/365天)2、贷款（1）定义：即商业银行将所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约定期限归还的业务。（2）种类：A、按贷款是否有抵押划分：抵押贷款与信用贷款。B、按贷款对象划分：工商业贷款、农业贷款和消费贷款。C、按贷款期限划分：短期贷款和长期贷款。D、按还款方式划分：一次偿还贷款和分期偿还贷款。（3）贷款的五级分类。A、正常贷款。B、关注贷款。C、次级贷款。D、可疑贷款。E、损失贷款。3、投资业务（1）定义：即证券投资，是指商业银行以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。与贷款业务比较，证券投资业务便于银行根据经济情况的变动灵活调度资金。（2）各国政府对商业银行证券投资的有关规定。三、商业银行的中间业务1、中间业务的含义（1）定义：是指银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。（2）特点。2、中间业务类型：（1）汇兑业务。商业银行传统的中间业务，即客户以现款交