材料盘点实施细则1011105.doc

文 件 编 号版本号/修改状态生 效 日 期2011-10-5材料仓盘点实施细则页 码第6页 共4页文件修改记录修订日期版 本修订内容修订部门修订人备注一、目的1、检验材料仓物料的进、出帐目是否准确，检验存货、帐目管控情况；2、统计呆料库存数据，全面了解库存结构；3、真实反映材料仓物料的库存情况。二、范围材料仓之所有原材料、半成品、不良品、报废品。三、盘点原则1、真实：盘点时所有的数量、标签、表格必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误；2、准确：盘点的过程要求正确无误，无论是盘点表的输入，盘点标签的填写，盘点的数目都必须准确无误；3、完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划，盘点的原始资料，盘点点数等，都必须完整，不可遗漏区域，遗漏商品；4、清楚：盘点过程属于流水作业，不同的职员负责不同的工作，所有资料必须清楚、职员的书写必须清楚、物料的整理必须清楚，方使盘点顺利进行；5、合作：也就是团队精神，盘点是公司全体职员参加核查物资的过程，为缩短盘点时间，公司各个部分都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。四、人员安排与职责1、初盘负责人：由仓库主管担任，负责初盘过程中的指挥工作，督导初盘工作的进行异常处理；2、复盘负责人：由PMC主管担任，负责复盘过程中的指挥工作，督导复盘工作的进行异常处理；3、初盘人：由材料仓及协同部门担任，协同部门人员由厂长指派，负责盘点计数；4、复盘人：由PMC及协同部门担任，协同部门人员由厂长指派，负责盘点数据监督之责；5、监盘人：由厂长或财务经理指派人员担任。五、 盘点工作内容5.1盘点前准备工作5.1.1盘点人员安排及盘点日期确定:由仓库主管于每次盘点前,依盘点种类、数量编排材料盘点实施安排表，经厂长审核后，公布实施。5.1.2仓 库- 盘点前一天和当天的已收物料，仓库暂不做系统进货单（急料除外），物料暂存待检区标识清楚；初盘完成后恢复正常。5.1.3仓 库- 盘点前从商务中心退回的不良品：物料清点，仓管员必须在盘点前二天全部清点完成，同时系统内对应的其它入库单财务必须在盘点前一天全部审核完成。5.1.4仓 库-盘点前发产线的物料，仓管员必须及时收回领料单，领料单发仓库文员及时审核，仓库文员负责跟踪领料单审核情况（已备料，物料还未发产线的，可以不用审核领料单，但仓管员在盘点时，要先盘点这部分物料）。5.1.5仓 库-仓库文员在前一天先从系统内生成盘点单，待当天出、入库单据全部审核完成后，再次对盘点单进行重计，并打印盘点单。5.1.6 仓 库-盘点所需的盘点表、物资卡、盘点标签由仓库提供，物资卡、盘点标签仓库应于盘点前准备完成。5.1.7 仓 库-仓库在盘点前应对所有物料进行清理，将物料分类、按序摆放，并标识清楚。5.1.8 PMC部- PMC在盘点前一天安排生产计划时，应安排2天（盘点当天和后一天）的生产计划，杜绝或减少仓管员在盘点当天的工作量。5.1.9各部门-没有特殊要求，盘点当天材料仓将不对外发料，各部门（生产部除外）有领料需求的尽可能有盘点前完成。 5.1.10各部门-各部门借料必须于盘点前全部归还仓库，暂时无法归还的必须填写申请经厂长审批后留仓库存档，或开领料单经厂长审核后到仓库平帐。5.2作业及要求5.2.1初盘采用2人为一个小组（盘点人、记账员各1名）进行盘点，一人负责清点数量，一人负责填写盘点标签、物资卡、盘点表，盘点人与记账员需在盘点表上签名确认。5.2.2在初盘发现差异时，应进行再次盘点，确认无误后按实际库存填写盘点表。5.2.3初盘时应按序依次进行盘点，应特别注意各角落，严格做好盘点标识，严禁漏盘、少盘。5.2.4盘点表的发放、回收由仓库主管负责，初盘人、复盘人到仓库主管处领取及归还盘点表。5.2.5复盘采用抽盘方式完成，复盘人持盘点表到现场抽取物料进行盘点。充电器、电池、电源、CORE抽盘不得低于30%,线材、PSP、ICC、ICP、CHUT抽盘不得低于20%，抽盘完成后在盘点表上签名确认；当复盘数与初盘数有出现差异时，则要求对应的初盘人在抽盘数量后签名确认。5.2.6初盘、复盘结束后，如果盘点数与系统数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理，由仓库主管负责对差异查找原因，完成后对盘点异常进行汇总交公司处理。5.2.7当盘点实物与帐目出现重大差异时，盘点人应第一时间上报仓库主管，查明原因后报公司处理。六、盘点要求及其它事项6.1 本规则只适用于材料仓内部盘点，财务盘点制度按财务安排执行；6.2 本规则之盘点每月进行一次，日期可以在当月合理调配，确保不与财务盘点冲突，暂定于每月20号左右；6.3 本规则之盘点为非静态盘点，并要求在一天内完成；6.4 因盘点时间的关系，每次盘点无法进行彻底全盘，特按材料仓物料的贵重、类别、以及常用抽取不少于30%的物料进行盘点，具体安排如下：（1）、100%盘点项目：电源、充电器半成品、CORE、PSPP、平板电脑用CHUT（2）、80%盘点项目：电池、PCM板、NLC（3）、50%盘点项目：PSP（PCPP除外）、