预算执行情况和2006年财政预算草案的报告.doc

关于集美区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告 2006年1月18日在集美区第九届人民代表大会第四次会议上区财政局局长 王明汉各位代表：我受区政府的委托，向大会报告我区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。一、2005年财政预算执行情况2005年，在区委的领导和区人大的监督下，全区财政工作紧紧围绕城市发展战略和“三个平台”建设的目标，认真贯彻区委决策部署和区九届人大三次会议精神，按照“呼应大决策、融入大跨越、作出大贡献”的总体要求，积极筹集资金，狠抓增收节支，强化监督管理，大力支持经济建设和社会事业发展，财政预算执行情况良好。（一）收入超额完成预算，收支平衡略有结余2005年全区财政总收入130197万元，完成预算（调整后预算数，下同）的100.15%，比上年增长17.32%，其中:区级财政收入41797万元，完成预算的100.72%，比上年增长16.23%；上划市级共享税收入10023万元，比上年增长17.67%；上划中央“四税”收入78377万元，比上年增长17.86%。区级财政收入加上上级财政各项补助24238万元和上年滚存结余7765万元后，合计收入73800万元，扣除财政支出64720万元和上解上级支出51万元后，年终滚存结余9029万元，其中：未完成项目结转使用8432万元；净结余597万元。区本级财政收入37683万元，完成预算的100.01%，比上年增长15.13%。区本级财政收入加上上级各项补助24238万元和上年滚存结余7135万元后，合计收入69056万元，扣除财政支出56983万元、上解上级支出51万元和净补助镇级支出3708万元后，年终滚存结余8314万元，其中，未完成项目结转使用7717万元，净结余597万元。由于2005年度财政决算工作尚未完成，因此本次报告的2005年财政收支数为预计数。待决算工作完成后，再专题向区人大常委会报告2005年度财政决算情况。（二）经济发展和征管有力，财政收入实现较快增长2005年我区经济持续健康快速发展，为财政收入增长提供了坚实的基础。区政府定期召集财税及经济综合管理部门，及时分析经济运行、税源变动和税收征管情况，协调各方，部署征管工作，确保应收尽收。财税等部门采取有力措施，加大征管清欠力度，与政法部门、金融机构、区镇街有关部门协作，进一步构筑协税、护税网络，防止税收流失；完善税收预警机制，加强重点税源监控，建立重点企业、重点工程税收监控台帐和外来建安企业联系单制度，按月巡查，有力地保证了重点税收和一次性税收的入库；推行银行代收制，规范行政事业性收费和政府性基金的收缴，确保收入及时入库。2005年财政收入增长较快，主体税种增幅较大，增值税、营业税、房产税、个人所得税分别增长24%、34%、27%和18%。特别是随着我区大开发建设的推进，营业税成为区级财政收入的第一大增长点，全年区级营业税增收2775万元，占区级财政收入总增收额的48%，其中：建安营业税增收2084万元，增长56%。（三）支出结构优化，经济建设和社会事业得到有力保障大力推进开发建设。随着工业区、文教区、新城区建设的全面推进，2005年我区建设规模再创新高，年初安排财政性建设项目111个，区本级财政投资计划24亿元，加上偿债支出及镇街财政投资，全年财政筹融资任务较重。财政等相关部门积极采取措施，多渠道筹集资金21亿元，其中，预算内安排1.2亿元，土地出让11亿元，争取上级补助及借款2.2亿元，争取金融机构融资7亿元，为征地拆迁、基础设施和社会事业等一大批重点项目建设及时提供了资金保障。为了有效防范财政风险，提高政府信用度，财政部门从预算内外统筹安排资金及时偿债，同时，利用预算内收支的“时间差”，合理调度间隙资金用于开发建设短期周转，盘活资金存量，缓解融资压力；根据土地出让收入进度，适当控制债务规模，减轻利息负担。促进城乡协调发展和科教兴区战略实施。加大“三农”投入，全年筹措资金1.5亿元，用于农村基础设施建设0.6亿元，进一步完善了农村公路、自来水等基础设施；用于农村教育基础设施和卫生体系建设0.4亿元，提高了农村教育和卫生水平；用于农业综合开发等支农项目0.2亿元，推进了农业结构调整；用于扶持农业龙头企业570万元，发挥龙头企业的带动作用；投入695万元通过参股启动及补贴政策引导农民参股集体发展项目，解决失地农民出路问题，促进农村集体经济发展。以“双高普九”为目标，多方争取资金，加大教育投入，扎实推进中小学布局调整和教育资源整合，全年投入教育1.86亿元，新建在建校舍近8万平方米，进一步完善了教育教学设施，改善办学条件。安排科技投入1982万元，支持企业科技创新，促进科技成果转化及产业化，引导发展高新技术产业和新兴产业。突出以人为本，提高社会保障水平。加大社会保障投入，全年安排社保资金1.2亿元，其中，用于失地农民养老保险补助3427万元；离退休保障金发放4691万元；抚恤和社会福利救济支出651万元，用于城乡最低生活保障、自然灾害生活救助、弱势群体救济，解决弱势群体的实际困难；用于农村公共卫生建设800多万元，改善农村医疗状况。此外，安排补助和配套资金，支持农村富余劳动力转移，进一步推广农村合作医疗保险。支持创建活动，提高城乡文明水平，维护社会稳定。支持创建首批全国文明城市活动，投入1.3亿元，主要用于完善城乡环卫、交通、文化体育等与群众生活息息相关的基础设施，交通秩序、环境卫生和食品卫生等专项整治，取得显著成效。支持创建平安集美活动，投入1000万元，重点用于严打整治、矛盾排查调处、构建治安网络和政法基层基础建设，优化我区的投资环境，维护社会稳定。安排985万元发展文体事业，组队参加市运会，成功举办首届文化艺术节和“温馨集美”进社区等活动，推进了区广电中心、杏林文化中心等文体项目的建设，进一步丰富群众文体生活。（四）财政改革取得成效，财政监督管理进一步增强制定区对镇街分税制财政新体制，扩大镇街收入共享和支出共担范围，实行税收共享、超收全留、超支不补、自求平衡的体制，充分调动镇街增收节支、加快发展的积极性。深化预算管理制度改革，制定部门预算资金管理办法，规范预算编制、执行、调整、结余全过程管理，增强预算约束力。试行绩效预算，制定绩效目标，跟踪绩效项目预算资金使用情况，提高资金使用效益；开展国有企业清产核资，规范企业财务核算，为企业绩效考核打好基础；进一步完善会计委派制，严格执行财务制度，加强专项支出核算，促进各部门提高财务管理水平；强化工程预决算的审核和现场监督力度，全年审核工程项目960个，审核造价9.4亿元，核减1.2亿元，节约了大量的建设资金；完善政府采购制，采取录音录像办法，加强对采购过程的监控，建立网上投诉处理、信息公开平台，进一步增强采购工作透明度。尽管2005年较好地完成了区九届人大三次会议确定的预算任务，但当前财政工作还存在一些不足，如区级税源结构有待进一步优化，开发建设资金压力仍然较大，财政资金使用效益尚待提高，各镇街财政发展不平衡等等。对此，我们将积极采取措施努力加以改进。二、2006年财政预算草案2006年是“十一五”规划的开局之年，是我区实现新一轮跨越式发展的关键一年，做好2006年的财政工作，对于全面实现“十一五”规划目标，具有十分重要的意义。编制2006年度财政预算草案的指导思想是：以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，全面、深入贯彻党的十六届五中全会和区委五届七次全会精神，整合政府财力资源，服务经济发展大局；加快财源建设，促进财政收入稳定增长；深化改革，创新管理，提高财政资金使用效益；健全公共财政体系，充分发挥公共财政职能，推进全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会。财政预算草案安排主要考虑以下因素：收入方面，按照财政收入与GDP增长相适应的原则安排财政收入预算。随着我区“三个平台”建设的加快推进，2006年国民经济仍将持续健康快速发展，预计财政收入增量主要来源于工业、房地产、建筑安装等领域。同时，原材料价格高位运行、国际贸易磨擦等因素仍将在一定程度上影响企业的生产经营和经济效益，从而影响财政收入增长；出口免抵退税和企业再投资退税等政策因素，仍将影响财政收入的增量。因此，安排财政收入增幅略低于GDP增幅。支出方面，按照以人为本的公共财政要求，合理调整财政支出结构，适应经济社会发展需要和深化改革的要求；尽力而为，量力而行，既要服务于经济发展大局，又要根据社会经济发展阶段合理安排社会事业投入；大力支持建立节约型社会，发展循环经济，支持经济增长方式实现粗放型向集约型转变；确保农业、科技、教育等重点支出依法增长，其经费的新增部分主要用于农村，逐步缩小城乡社会事业发展的差距；厉行节约，大力压缩会议费、招待费、车辆购置等一般性支出，专项支出按轻重缓急从严安排，保证重点支出需要；继续实行综合预算和预算外资金收支两条线管理，预算内外资金统筹安排；积极推行事业单位按项目核定经费及按管干分离编制预算的办法，推进事业单位改革；加强债务管理，防范和化解财政风险。增量财力主要优先安排农业、科技、教育三个部门的法定增长，以及预计出台的人员增资、社会保障增支和出口退税增加的负担等支出。按照上述指导思想和主要考虑因素，全区财政总收入安排156300万元，比上年增长20.05%，其中：区级财政收入50200万元，比上年增长20.10%；区级财政收入加上上级体制及税收返还补助16000万元后，可供安排财力66200万元，相应安排财政支出66200万元，当年财政收支预算平衡。区本级财政收入45126万元，比上年增长19.75%。其中，工商各税43326万元，增长20.41%；其他各项收入1800万元，增长5.82%。区本级财政收入加上上级体制及税收返还补助16000万元，扣除净补助镇级1526万元后，可供安排财力59600万元，相应安排财政支出59600万元，当年财政收支预算平衡。财政支出中，建设性支出13005万元，占21.82%，经常性支出44407万元，占74.51%，总预备费1788万元，占3%。三项法定支出的安排情况是：科技三项费用894万元，占区本级可供安排财力的1.5%；农口经费（含农业支出、林业支出、水利支出）2770万元，增长11.83%，教育支出11554万元，增长11.48%，高于经常性财力增幅。为完成全年预算任务，2006年要着重做好以下工作： （一）整合财力资源，确保重点建设，推进新一轮跨越式发展根据新形势新任务的要求，2006年全区安排固定资产投资计划80亿元，其中一大部分为财政性投资。为此，全区上下仍要保持过紧日子的精神，厉行节约，反对铺张浪费，集中整合政府财力资源，多渠道筹集建设资金，确保重点项目资金需要，加快开发建设步伐，促进经济快速发展。继续坚持“有保有压”的原则，大力压缩一般性支出，尽可能集中一部分预算内财力投入建设；统筹利用预算内外间隙资金；盘活土地资源，适时推出招商和挂牌出让；积极争取上级各类补助资金，特别是省、市重点项目和上级加大对农村教育、卫生等“三农”转移支付补助资金；积极争取金融机构的融资支持；发挥财政资金的引导和聚合作用，吸引各种社会资金投入建设。（二）推进财源建设，加强收入征管，确保财政收入任务完成按照工业优先、撑大经济总量的要求，加快工业区拓展和配套建设，做大支柱产业集群，大力发展工业经济，壮大财源基础；落实财税优惠政策，用好科技三项费用、高新产业扶持资金，扶持一批前景广阔、技术先进的企业增资扩产，努力扩大现有税源；支持产业结构调整，加快发展商贸服务业、物流业、房地产业，通过园博园建设带动旅游业发展，做强做大第三产业，逐步提高地方税收比重，优化财政收入结构；及时掌握税收优惠政策到期企业、新迁入企业和新投产企业的经营状况及税收入库情况，努力挖掘新增税源；贯彻实施集美区关于鼓励民营经济发展的意见，加大对民营经济的扶持力度，增强民营经济活力，壮大地方财源。加强经济分析，强化计划管理，加大协调力度，及时掌握税源变动情况，妥善解决组织收入工作中存在的问题；改进税源控管手段，完善税收征管体系，提高征管质量，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，做到应收尽收；加强对重点企业和建安、房地产等一次性税收的源头管理，把经济发展的成果真正体现到财政增收上来；加强对私房出租等零星税收征管，加大镇街和相关部门的协税、护税力度，努力构建全区完善的协税护税网络；加强税法宣传，创造全社会良好的依法纳税氛围。（三）建设公共财政，增强公共保障，实现社会事业协调发展继续加大对“三农”的投入和政策扶持力度。从城乡协调发展出发，围绕增加农民收入、解决事关农民切身利益的难点、热点问题，继续加大投入，逐步调整农口支出结构，重点支持改善农村生产生活条件，加大农村富余劳动力转移，解决失地农民长久生计问题，推进农村“两化”进程；积极引导被征地农民入股，发展为工业区、文教区、新城区配套服务项目；结合城区建设，同步推进新村建设和旧村改造，加快交通、通讯、水电、排污等城市基础设施向“村改居”以及农村延伸；对农村教育、医疗卫生、环卫、文体等设施建设予以倾斜，加快形成城乡统一、相互衔接的基础设施和公共服务体系。大力支持就业和社会保障工作。认真落实各级关于民生保障的系列政策措施，进一步强化社会保障体系的制度建设和资金筹措机制，加大社会保障投入，着力健全社会就业与保障体系，缩小城乡社会保障差距，提高保障水平，重点支持解决扩大社会保险覆盖面、社会就业问题以及加大对困难群体的救助力度，进一步推行失地农民养老保险，实行农村义务教育免收学杂费，加大对特困群体的生活、医疗、教育、计生、住房等各项帮扶力度。继续加大教科文卫事业投入。积极推进教育资源的优化整合配置，加大对农村义务教育特别是农村薄弱校的投入，完善教育基础设施硬环境，确保实现“双高普九”目标；保持财政科技资金的稳定增长，用好科技扶持资金，支持“全国科技进步先进区”复查验收通过；加大投入支持文体事业发展，巩固文明城区成果，支持创建全国文化先进区和举办区运会，完善农村、社区和外来员工聚集区的文体活动场所建设，进一步丰富群众的文体生活；以健全公共卫生应急指挥体系、疾病预防控制体系、卫生监督执法体系、医疗救助体系和疫情信息网络体系为重点，大力支持发展公共卫生事业，高度重视全民健康工作，重点完善农村卫生医疗机构的基本建设和设施设备，健全区、镇（街）医疗服务网络，提高公共卫生和医疗服务水平。（四）深化财政改革，创新管理模式，提高依法理财水平预算绩效考评。继续开展财政专项支出预算绩效考评，提高资金使用效益。实行事前绩效审核，规范项目报批程序，强化必要性、可行性评估；加强项目事中监督，对项目完成进度、阶段性目标完成情况、项目效益与预期目标偏差情况等进行检查、评价；项目完成后，对项目支出实施结果的经济性、效益性、有效性进行全面、综合考评，检查项目预期绩效实现程度。国库集中支付。国库集中支付制度改革的目标，是将所有财政性资金支出纳入国库单一帐户体系管理和核算，实现