农村地区小额贷款的问题及其发展趋向.doc

农村地区小额贷款的问题及其发展趋向 （青岛滨海学院 山东 青岛 266555）摘 要：试图对乡镇村等农村地区小额贷款的现状进行考察，通过对农信社的基本运营模式和其现金流通过程进行建模处理，以及进行相应的风险评估和若干问题分析，得出关于农信社这种当今在农村地区最为普遍的小额贷款模式健康与否的相关结论，从而进一步对其几种可能的发展方向进行预测，并以继续关注这一现象的最新发展。关键词：农村小额贷款；农信社；现金流；风险评估；改革走向The Problems and Trend to the Microfinance in Rural Credit Cooperative （QingDao BinHaiCollege QingDao 266555）Abstract: The paper is about the microfinance in the rural areas in China. Here we take the rural credit cooperatives as an example. To set up a model of cash flow for rural credit cooperatives and analyze the sustainability of rural credit cooperatives through the model. Our focus is on the basic operation system, the cash flow mode, and the problems and risks in rural credit cooperatives. Finally, we conclude whether the system is healthy and can be developed in the future.Key words: Countryside Microfinance, Rural Credit Cooperatives, Cash Flow, Risk Analysis；Reform Trend中图分类号： 文献标示码：A一、农村小额贷款基本模式考查小额贷款又称为微型金融，是指有关机构根据农户的经济状况或信用程度等，在核定的额度和期限内向农户发放的贷款1。其贷款通常是用于生产目的，具有小额度、短期、不需要担保或具有灵活多样的担保形式、市场利率水平低、贷款成员的自我组织等特征。在农村地区，小额贷款在组织分配资金，帮助农民牧户（以下简称农户）进行生产等方面处于十分重要的地位。现今农村地区小额贷款的运作有如下三种基本模式：一为农户联保贷款。即510家农户成立联保小组进行集体贷款，每户之间相互作保，到期若有一户不能及时缴还贷款，则联保小组其他成员负有连带清偿责任，并且这5家农户今后几年内将很难获得贷款。此种贷款方式充分利用了农户相互之间的监督和制约作用，可使贷款风险降低，又加上其相对数额较大，于是其贷款额度占贷款总额的比例一般也较高。但是这种贷款只发放给长期的固定居住村户。二为信用贷款制度。即由农信社控制，各村村委会成员作辅助，在各乡镇间评选信用村，和在入股社员中评选出信用户。信用户可获得贷款的可能性较大，且额度较高，而且随着时间的延续，其信用指标反映在贷款额度上程度会进行累积式的增加。信用贷款制度采取的措施是“余额控制，随贷随取”，即在有效的贷款期限内，农户可以在评定的贷款额度内对资金进行累计借贷和周转使用。三是个人抵押贷款。它是指农户获得贷款必须以向农信社提供房产等一定程度的抵押品或具有担保人作为前提。此种贷款方式获得批准的通过率相对较低，贷款额度也相应较少。二、农信社的经营风险及问题分析（一）关于农信社的风险分析目前当地农村农信社的运作系统是相当脆弱的，容易受到外部宏观经济变动的冲击而产生极为严重的后果。因为目前在农村地区，各农村农信社的存贷比例平均都在150%200%甚至更高，存款数额远远达不到贷款的需求量，因此贷出总款项中约有70%来自中央银行的再贷款1（见图1），比如各种利率要求在现有的基础上下降或提高多少个百分点就可能造成农信社倒闭或者农民无法还贷。图1：农信社现金流1金融风险由于农信社自身不能真正商业化和独立健康有效地运营，它的整个现金流对外界有强烈的依赖性，从而带来了巨大的金融风险。这种风险从宏观的角度来看，（）如果存款基准利率上升，农信社的存款利率必然会随之上升，一方面这提高了农信社运营的成本，从而影响其经营。（）如果在其它利率不变的情况下一般贷款的基准利率普遍上升，由于农信社贷款利率是基准利率乘以调整范围（0.92.3）2，那么它的贷款利率会成倍的上升。由于农户的抗风险能力低，他们真正能够承受的利率范围是有限的，利率的大幅波动可能严重影响他们的贷款需求，从而使农信社的利润来源减少。另一方面这也增加了农户由于还不起利息而产生坏帐的可能性。（）在宏观经济条件波动的情况下，国家的再贷款利率会受到某种压力（如通货膨胀）而提高，这将意味着农信社的70%甚至更多的成本会提高，在农信社的贷款利率不变的条件下，庞大的运营成本就会使农信社基本没有任何利润空间甚至可能导致亏损。2运营模式风险单从农信社自身的角度来看，这个运营模式也存在着相当大的风险。目前，在当地农信社小额信用贷款的授信额度一般不超过15000元，联保贷款的每户额度一般不超过20000元3。但是上级信用联社给乡县级农信社的盈利指标和贷款指标在不断上升，下级农信社人员出于对自身利益的考虑也许会把单笔贷款的额度提高以达到总的发放指标，如果该贷款量超过当地农户能够达到的生产性收益增量，这些新增贷款就很可能成为呆坏帐2。另外，在现在各农信社的存贷比例基本都高于200%的条件下，资本充足率严重低下，如果出现大规模的自然灾害，农户没有能力还款，当年几十万的坏帐就完全有可能让农信社没有能力在下一年继续运营下去，这种自身的风险目前还是要靠国家的支持来回避，资本规模如此小的乡镇农信社还不能由自身进行消化。3支付风险由于农信社业务对象的单一性，一方面其现金流周期与农户的生产周期几乎是吻合的，在春耕发放贷款之后农信社的准备金往往严重不足，到年底收回贷款后才恢复到比较正常的状态。在年中的资金不足有时会使农户的存款在需要兑现时延迟给付，因此农信社在农民心目中的可信度不是很高，这就会使很多不需要贷款的农民更愿意选择国有商业银行进行存款。这种在农户心中的信誉形象会影响农信社的资金来源和长期发展。另一方面，由于农牧业生产的局限性，其对于自然条件的依赖性是相当大的，靠天吃饭的农户的抗风险能力很低，而通过小额贷款，一部分的风险就被转移到了农信社上。又由于农信社服务对象的区域性，一个地区的自然灾害就可能导致农信社因为很多人的坏帐问题而难以持续经营。4信用评级风险通过小额信用评级，虽然农信社在用户选择方面已经取得了一定成果，但是它的信用评级系统也很难达到一个真正公平有效的结果。首先，由于当地的农户一直是靠天吃饭，所以年收入的多少取决于该年自然情况的好坏。在贷款发放的时候，农信社无法准确地估计贷款户该年的收入，而且当地农户基本上没有可以用做抵押的资产，在这方面农信社没有也不可能建立比较完善的信息档案。农信社现行的信用评定方法很大程度上依赖于人的因素，尤其依赖于各个村的村干部的个人主观判断。由于信贷员对于各村的情况很难有真正的了解，那么在信用户的评定过程中村干部就起着决定性的作用，这就难以避免有贿赂等腐败行为的产生，使得村干部能够很方便地从中渔利，而这些获得贷款的农户有可能没有能力偿还贷款及利息，使贷款的风险大大增加。（二）关于农信社存在的问题1经营管理方面的问题在现行的农信社内部控制和管理体制下，农信社一直无法顺利走上正规金融商业机构的道路，很长时间以来，农信社都存在于一个监督管理机制不健全的金融体系里，农信社的监管机构（在历史过程中分别是中国农业银行、中国人民银行）“既是运动员也是裁判员”，它们一方面有批准农信社进入市场，对农信社的日常活动进行监督的权力，另一方面又是农信社的经营管理者。整个规则的制定是混乱的，而且在执行的过程中不可能产生实效。银监会的成立使这种问题在制度上解决了，但实际情况并未从本质上解决，这种历史上遗留下来的观念使银监会在地方的监管工作遇到各种问题，难以取得实质上的进展。如果银监会能够真正起到其职责上的作用，该处罚的地方进行处罚，该整改的地方进行整改，那么许多当地的农信社就会由于操作不规范而面临破产倒闭的危机。另外，当地某种程度的地方保护主义以及地方政府对农信社的影响，使得农信社依然沿续着以前的观念和模式运转，让其在向正规商业化金融机构的发展进程中更加步履维艰。我们认为，国家应该在扶持其发展的过程当中帮助其提高自身抗风险和可持续发展的能力，成为一个独立的与农村经济互惠互利的金融机构。2法人治理结构的缺陷当地农村信用社的法人治理结构存在着很大的缺陷。关于农信社的董事会和监事会设置，在那些多是“三人社”或者“四人社”的乡镇农信社里，这些机构是根本不存在也不可能存在的。一种好的公司治理结构意在使农村信用社管理者与所有者权利适度分设，形成一种健全的监督管理制度。社员代表大会是农村农信社实行管理的基本形式，是最高权力机构，但是在实际中，社员代表大会很少按章程的规定适时召开，只是按规定走过场。大部分的贷款投向，财务收支，费用开支等重要事项不能定期研究讨论公布，接受社员的监督也很难落到实处4。在监督管理机制不完善的条件下，农信社的主任集行政、业务权力于一身，没有实质上的制约关系，因此这种农信社主任的权力与受到监督的不匹配性使其有很大的损害社员利益的可能。3农信社服务对象的局限性在农村地区，高收入的农户和一部分中等收入的农户有能力在农信社存款。而事实上绝大部分高收入的农户没有在农信社存款，甚至根本没有在农信社开设账户，这很可能是这部分农户认为在国有银行存款风险较小。而农信社的政策规定，只有在农信社开设账户、存款的农户才能贷款5。这样就会造成一个问题：本地农村资金大量外流，农信社存贷款比例极不健康。另外，这对农信社的长远发展也有相当大的影响。假设在农信社开设账户存款的这部分农户通过农信社小额贷款的帮助，正常经营致富，成为高收入的农户，进而他们的存款对象变为国有银行；而低收入用户并没有得到小额贷款，收入没有得到改善，也没有能力在农信社存款。所以这就会进一步减少农信社的存款，加大当地资金外流，形成恶性循环。三、未来小额贷款发展几个可能的方向（一）农信社的治理及产权改革方向农信社法人治理结构的不完善亟待改革。目前正在推行的改革是，在农信社现有基础上建立县级联社一级法人结构和县、乡镇二级法人结构的组织形式。这一形式使原来的上下级行政主管关系符合法人治理原则，并且增进统一管理，有利于结算网络的建设，县级以下的农信社资金和职员的调配更方便；更重要的是，县级以下农信社的法人责任由一级法人进行承担，这有助于减轻基层农信社的风险，有利于其持续发展。关于农信社产权模式的改革争议是很多的，主要集中于两种模式：a.将农信社发展成为股份制商业银行；b.组建农村合作银行。产权模式关系到利益分配，也就决定了农信社的服务方向。要使农信社保持小额贷款服务农村金融，必须审慎选择产权改革模式6。而在产权模式方面，银监会对农信社提出了明确的标准：改制为商业银行的农村农信社仅限于大中城市和其他经济比较发达、商业化程度较高、对支农服务要求较少的少数地区。我们认为，如果农村信用合作社改组成以盈利为目的的正规商业化金融机构，就会非常注重机构的效率与规模，严格按照效率原则来设置、布局和整合网点，逐步发展成熟，也就有可能像国有商业银行一样按照市场化原则逐渐把重心从农村地区向城市集中，造成农村地区的金融供给不足和金融服务的滞后。这不符合农信社建立的出发点，也与国家政策方向背道而驰。所以，农信社改制后，组建运行农村合作银行模式更能保证小额贷款在农村地区的持续性。（二）私人小额贷款公司进入农村金融市场由于央行政策的限制，其向农信社的再贷款的资金规模不但不会增长，而且会在未来一段时期内逐步减少，直到最后退出农信社的资金来源，农信社的资金将完全依靠自我融资来实现。但是按照农信社目前的发展速度来看，弥补央行再贷款逐渐退出这一部分的资金缺口对农信社来说已经是一个比较艰巨的任务，在此之外进一步扩大存款规模，吸收更多的资金用于贷款几乎是不可达到的。于是，可以预见的是，在今后相当长一段时间内，农村的金融市场将继续维持供不应求的局面。而小额贷款公司本身具有雄厚的资金实力，可以极大地补充这一资金缺口3。所以，对于小额贷款公司的进入，农村金融市场是有极大的空间来容纳其生存和发展的。不可置疑的是，一旦小额贷款公司进入农村金融市场参与竞争，对农信社的影响将是巨大的。由于业务方向和操作模式之间的相似性，两者会在农村金融市场中展开激烈的争夺。与农信社相比，小额贷款公司的优劣势分析：（1）优势：a.小额贷款公司资金来源更加充沛，更加富有保障，因此不存在支付风险和资金流动性风险。b.小额贷款公司体制上更加完备，内部可控性更强，因此不存在内部控制风险。c.小额贷款公司的外部监督和内部决策机制更加成熟和完整，因此不存在整体决策风险。d.小额贷款公司不会受到政府的影响，因此自主经营性更强，其业务开展内容和性质会更加灵活，更能根据实际情况确定不同应对策略。（2）劣势：a.小额贷款公司整个经营体系要从零开始，没有农信社已经积累下来的基层组织的成熟性，其建立和融入当地环境的难度更大，这将直接导致小额贷款公司建立成本的上升。b.小额贷款公司的基层人员选拔和培训要从当地寻找合适对象，这将导致投入的上升，并且在其经营初期，农户对其信任程度会经历一个相当长的时期才可能达到预期水平，这将直接导致小额贷款公司进入市场的困难度上升。c.小额贷款公司由于制度更加完备，所带来的机构设置会较农信社相比更加复杂，于是带来成本上的支出也会大幅度增加。d.小额贷款公司不具备国家政策扶持帮助的可能性，因此所有风险均要靠自己承担和分散。因此，我们可以得出初步的结论，小额贷款公司进入农村金融市场开展贷款业务是具有相当的发展空间的，从体制上它与现有的农信社模式相比也具有一定的竞争优势，但是，由于后进入的困难和没有政策性的扶持措施，小额贷款公司在初期业务的开展上是具有相当的难度和需要相当长的时间。四、结 论小额贷款是21世纪一种新型的为农村金融市场服务，面向农户发放规定用途和规定性质的一定数量贷款的金融业务，它的运营带有一定的国家扶贫政策背景，为了帮助农信社生存和发展，解决农信社资金来源匮乏的问题，央行对农信社实行低利率再贷款制度，这已经成为农信社资金流与放贷稳定的重要依靠和保证。农信社在经营过程中不仅要应对其资金流通过程中存在的支付风险，还要面对由于各项宏观经济变量变化所带来的影响，除此之外，由于内控机制不完备而造成的内控风险，由于农户经营生产过程本身不确定性带来的偿还风险，由于信用体系不健全而带来的信用风险等，都是农信社模式运营中的风险和隐患。通过合并等手段进行中的法人治理结构改革，从理论上将会使农信社的体制发生根本的改变。但是在实际情况中，由于各种各样的原因，这一改革实际上并未对农信社的现有弊端起到根治的作用。未来农信社可能会通过一步一步地发展成为“农村合作银行”，小额贷款公司也是未来小额贷款领域可能出现的另一种存在形式。现今农信社的小额贷款模式无论是在现金流通性方面，还是在政策影响、历史负担下的实际运营过程中，都具有许多问题，因此，农信社小额贷款模式是一个阶段性产物。但是，对于小额贷款的未来，可能会存在很多种不同的运行模式。我们期待着小额贷款能够在完善农村金融市场，为广大农户提供金融服务的道路上找到合适的方向，并越走越远，为我国社会主义新农村的建设产生更加重要的影响，发挥更加积极的作用。 注释：1各种模式的小额贷款均包括两层含义：第一，为大量农村地区中低收入（包括一定的贫困）人口提供金融服务；第二，保证小额贷款机构自身的生存与发展得以正常进行。这两个既相互联系又相互矛盾的方面，构成了小额贷款的主题，二者缺一都不能称为完善或规范的小额贷款。小额贷款是小额贷款机构运作和小额贷款机构运作过程的总称。2呆滞呆帐的定义：呆滞指逾期90天以上的贷款，呆账分为三种情况，分别是破产倒闭，死亡、下落不明或触犯刑律，确定无偿还能力。3小额贷款公司，是指自己本身不吸收存款，但能够从其他地区其他行业吸收闲散资金，将大笔资金注入农村金融市场，面向农村地区（主要是对农牧户）开展小额贷款业务的商业公司。参考文献：1焦瑾璞,杨骏.小额信贷和农村金融M.北京:中国金融出版社,2006年版,P43.2人行西宁支行.中国人民银行西宁中心支行对农村信用合作社贷款管理实施细则R,2007年.3张乐柱.农村民间金融的合作化问题研究J.农业经济问题,2006,(04),P12.4李苏.农村经济发展的金融抑制及其解除M.北京:知识产权出版社,2005年版,69-76.5霍兵,李颖.尤努斯小额贷款经济思想及其实践J.经济学动态.2007,(1).6黄堵,顾海英.农村合作银行产权结构透析浙江的改革实践及其启示N,中国财经信息资料,2006-1-11. 农村地区小额贷款的问题及其发展趋向张士军（青岛滨海学院 山东 青岛 266555）摘 要：试图对乡镇村等农村地区小额贷款的现状进行考察，通过对农信社的基本运营模式和其现金流通过程进行建模处理，以及进行相应的风险评估和若干问题分析，得出关于农信社这种当今在农村地区最为普遍的小额贷款模式健康与否的相关结论，从而进一步对其几种可能的发展方向进行预测，并以继续关注这一现象的最新发展。关键词：农村小额贷款；农信社；现金流；风险评估；改革走向 The Pro