账户开户操作规范.doc

账户集中开户业务操作规范第一章 总则 为全面规范单位银行结算账户开立业务，从开户源头防控支付结算风险，总行在账务集中系统的基础上增加了单位银行结算账户集中开立（以下简称集中开户）功能，根据总行相关制度要求，特制定本规范。第二章 集中开户的模式集中开户是指营业网点在开立账户时对开户资料的真实性、完整性、合规性进行初审后，录入相关信息并将其扫描、上传至分行账务中心，分行账务中心对资料的合规性、完整性及账户开立的基本合理性进行复审，审核通过方可进行开户业务处理。将账户开立权限上收至分行账务中心，改变了原营业网点分散审核、自行开户的业务处理模式，避免了原模式下因制度规范要求掌握不全面、管理尺度不一致而可能出现的开户业务政策性、合规性风险。第三章 开户流程一、开户前检查1、客户开立基本账户审核开户资料齐全后可直接开立。2、客户开立一般账户，应先登录人民银行账户管理系统，录入基本户开户许可证号、账号，查看是否有久悬户备案以及客户提供的资料与人民银行系统中录入的资料是否匹配，如有久悬户或有不匹配资料则不能开户。3、客户开立外币账户，应先登录外管局网站核验是否在外管局备案并打印开户主体基本信息。二、开户资料审核1、开户申请书要求字迹清晰，无涂改痕迹。申请书上应加盖单位公章、开户网点业务公章、网点经办人及网点会计经理名章。如会计经理休假或外出的，开户时应增加扫描转授权书，由被授权人在开户资料处签名，会计经理事后应审核补签字，支行对其完整性负责，会计经理临时外出除外。 2、人民币账户管理协议上银行应加盖业务公章、行长章。3、执行开户交易时应扫描加盖单位公章的开户资料复印件，复印件要求标准A4大小，复印件上有“与原件核对一致”条型章及经办人与会计经理双人签章。4、法人代表、授权经办人身份证联网核查结果应打印在身份证复印件的正面；录音电话核实后，应在开户申请书的右上角加盖已核实章以及核实人名章。5、营业执照未年检的，需要提供有年检记录的营业执照副本复印件。6、凡客户经理上门为客户办理的，其营业执照正本或批文必须由指定双人上门的客户经理复印签章，且需业务部门负责人签章。会计人员应通过录音电话与客户核实确认或通过其他方式核实客户资料真实准确。会计经理必须对客户的开户资料认真核对和审查，经审查无误在开户申请书上审批签章后办理开户手续，不得未办妥开户手续预先告知客户经理账号和办理资金收付。三、开户资料扫描扫描开户资料时应按照规定顺序进行，不得任意改变扫描顺序，不得多扫、漏扫。扫描时应选择单面扫描，对于正反面均有内容的需双面扫描。具体扫描顺序如下（注：括弧中根据业务的实际情况进行扫描，如业务不需要则无需扫描）：1、基本账户：1) 开户申请书（银行留存联） 2) 人民币账户管理协议一联 3) 营业执照或其它证明文件正本 4) 税务登记证正本 5) 全国组织机构代码证正本 6) 法定代表人或单位负责人身份证 7) （授权书） 8) （授权经办人身份证） 9) （签章证明书）2、一般账户：1) 开户申请书（银行留存联） 2) 开户许可证 3) 人民币账户管理协议一联4) 营业执照或其它证明文件正本 5) 税务登记证正本 6) 全国组织机构代码证正本 7) 法定代表人或单位负责人身份证 8) （授权书）9) （授权经办人身份证） 10) （签章证明书）3、专用账户：1) 开户申请书（银行留存联） 2) 人民币账户管理协议一联3) 开户许可证 4) 营业执照正本 5) 证明文件或批文 6) 单位负责人身份证 7) （内设机构负责人身份证） 8) （授权书）9) （授权经办人身份证） 10) （签章证明书）4、临时账户（1）验资临时账户：1) 开户申请书（银行留存联） 2) 企业名称预先核准通知书或其他证明文件 3) 各出资人身份证（2）增资临时账户：A、增资临时账户（已在我行开立结算账户的）：开户申请书（银行留存联）+ 企业决策部门或董事会决议、章程修正案 + 开户许可证+营业执照或增资人身份证；B、增资临时账户（未在我行开立结算账户的）：开户申请书（银行留存联）+企业决策部门或董事会决议、章程修正案+开户许可证+基本账户开户资料+营业执照或增资人身份证；（3）核准类临时账户：A、开户申请书（银行留存联）+ 人民币账户管理协议一联 +营业执照或其他证明文件正本+ 税务登记证正本 +全国组织机构代码证正本+开户申请+法定代表人或单位负责人身份证+（授权书）+（授权经办人身份证）；B、按工程项目和部门开立的临时存款账户：开户申请书（银行留存联）+人民币账户管理协议+ 基本户开户许可证+ 营业执照（批文、安装合同等）+单位授权其内设机构（部门）开户的授权书+单位负责人身份证 +内设机构负责人身份证+（授权书）+（授权经办人身份证）；5、外币账户（1）经常项目项下结算账户：1) 经常项目外汇账户开户申请书2) 结算账户开户申请书（银行留存联）3) 开户许可证 4) 开户主体基本信息 5) 对外贸易经营者备案登记表或保税区企业提供外汇登记证 6) 营业执照正本 7) 税务登记证正本 8) 全国组织机构代码证正本 9) 法人代表身份证件 10) （授权书） 11) （授权经办人身份证） （2）资本金账户：1) 开户申请书（银行留存联） 2) 开户许可证3) 开户主体基本信息4) 资本金账户开户核准信息 5) 外商投资企业批准证书6) （保税区企业提供外汇登记证） 7) 营业执照正本 8) 税务登记证正本 9) 全国组织机构代码证正本 10) 法人代表身份证件或护照 11) （授权书）；12) （授权经办人身份证） （3）贷款转户：1) 外币贷款合同 2) 开户许可证 3) 营业执照正本 4) 税务登记证正本 5) 全国组织机构代码证正本 6) 法人代表身份证 7) （授权书）；8) （授权经办人身份证） 6、委托存款账户：1) 开户申请书（银行留存联） 2) 结算账户全套开户资料 3) 业务部门开户申请；7、对于有上级法人的企业，在扫描开户资料时应先扫描本企业开户资料，后扫描上级法人资料。8、除上述资料以外，特殊账户需特殊资料的放在基本资料之后并进行扫描。四、账户报备1、核准类账户开户审批采用各网点向人行报送方式。2、网点账户管理员将开户信息录入人行账户管理系统，核准类的单位结算账户，网点账户管理员需在2个工作日内将开户申请书和一份开户资料复印件交中国人民银行当地分支行，核发开户许可证，单位“正式开立之日”为中国人民银行的核准日期；非核准类的一般存款账户需在5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案，其“正式开立之日”为单位办理开户手续的日期；五、账户资料的补扫1、核准类账户人行核准后，网点应在收到开户许可证的同时执行0801交易，扫描开户许可证正本复印件。0801交易在提交成功时不仅能改变账户状态为A，同时将开户许可证一并加载到开户资料影像中，因此不再提交0860交易进行开户许可证