重重重 部分银监内部培训资料.doc

一、银监会简介中国银行业监督管理委员会简称中国银监会。根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行.中国银行业监督管理委员会自2003年4月28日起正式履行职责。银监会的成立与职责明确的过程同时也就是人民银行职责专业化的过程，两者正是在这一期间进行职责分工的明确与细化。央行监管职责的剥离与银监会的设立，实现金融宏观调控与金融微观监管的分离，是与中国经济、金融发展大环境密不可分的，是金融监管与调控的对象-金融业、金融市场日益复杂化、专业化、技术化的必然要求。依据以上基本要求，我们教研中心为广大考生梳理了银监会的主要职责，希望对大家的备考有所帮助：1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； 2、依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围； 3、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理； 4、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则； 5、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况； 6、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为； 7、对银行业金融机构实行并表监督管理； 8、会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件； 9、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；10、对银行业自律组织的活动进行指导和监督； 11、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动； 12、对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组； 13、对有违法经营、经营管理不善等情形银行业金融机构予以撤销； 14、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结； 15、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔； 16、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作； 17、承办国务院交办的其他事项。部分银监内部培训资料（由四川“000894”提供）首先，恭喜大家。我找到了银监内部培训资料，经过自己回忆和与同级考录的同事的交流，发现相似度达80%，不仅适用于金融专业的笔试，也适用于面试。要知道银监的专业笔试和面试占总成绩的50%啊，再次恭喜大家了！我会每日发布一道题，大概总共有20道。国考将至，对有志于报考银监的朋友我也会尽自己的努力帮助大家。1、什么是银行的资本？银行的资本有什么作用？银行的资本是银行的投资人投入到银行中的各种资产的价值。在一般情况下无须偿还，可以长期周转使用。银行的资本除了用来维持银行的正常运转外，还具有弥补损失的作用。银行的资本是否充足已经成了衡量一个银行是否稳健的重要指标之一。银行监管者常用的概念包括监管资本（regulatorycaptial）、经济资本（economiccapital）和会计概念上的帐面资本（BookCapital）等。2、银行的资本包括哪些内容？一般来讲，对于会计概念上的帐面资本来说，是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分，有时候我们也称之为权益资本（equitycapital）。监管资本是银行的监管当局要求银行保有的资本。由于各个国家的法律和会计制度不同，对监管资本的定义也有些不同。按照中国银监会商业银行资本充足率管理办法的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。其中核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况，在一定时期内用以弥补未预期损失（unexpectedlosses）所需要的资本。3、什么叫次级债务？“次级”来源于英文subordinated一词，意思是从属的、居于次要地位的，在银行术语中一般用来表示债务的偿还次序。次级债务是指对于债务人资产的要求权次于其他债权人的债务。也就是说，债务人只有在满足了其他债权人的债权要求之后，如果还有剩余财产的话，才用来满足次级债权人的债权要求。因此，次级债务实际是一种受偿权利受到约束的债务，对于债权人来说次级债务比普通债务的风险更大。但是，对于债务人（即发行该债务或债券的银行）来说，这种权利受到约束的债务能给他一种接近权益性资本的保证。即他的性质介于普通负债和权益性资本之间。这也是长期次级债务只能被算作附属资本，而不能算作核心资本的原因。4、长期次级债务在计入银行资本时如何处理？长期次级债务是指原始期限最少在5年以上的次级债务。如果长期次级债务要计入资本的话，除了要满足一般次级债务的特点之外，中国银监会还规定，商业银行发行的次级债务必须是无担保的、不以银行资产为抵押或质押的。次级债务工具列入附属资本时，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年要累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年为60%，第九年为40%，到第十年的时候，就只能有20%了。5、资本充足率出现的历史有多长？过去，人们在判断银行的资本是否充足时，主要是把银行的资本和经营规模相比较，即用资本与总资产或总负债相比来衡量银行经营者对资本的放大作用，因此也称为杠杆比率。如果杠杆比率过高的话，那么资本就相对不足。但是，杠杆比率存在一个明显的缺陷就是没有考虑银行资产的风险大小。举例来说，当两家银行具有相同的资本和资产规模，也就是杠杆比率相同时，如果一家银行持有的资产全部是国库券，而另外一家银行持有的资产全部是房地产贷款。那么，很明显持有国库券的银行的资本要比持有房地产贷款的银行的资本相对要充足。因此，在二十世纪七十年代中期以后，人们引入了资本充足率的概念，使用资本与风险加权资产的比值来衡量资本的充足程度，我们称之为资本充足率（CapitalAdequacyRatio），很多监管者和业内人士称之为CAR。因此，资本充足率概念的出现也就是不到三十年的历史。6、巴塞尔委员会是一个什么样的组织？提到银行监管，就不能不提到巴塞尔委员会。巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的一个由中央银行和银行监管当局为成员的委员会，主要任务是讨论有关银行监管的问题。成员国家包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国。巴塞尔委员会的办公地点设在国际清算银行的总部所在地瑞士的巴塞尔。7、什么叫巴塞尔协议？它与巴塞尔核心原则是一回事吗？巴塞尔协议和巴塞尔核心原则是巴塞尔委员会制订的两个非常重要的、具有里程碑性质的文件。尽管它们的内容都是关于银行监管的，但它们却是完全不同的两个文件。巴塞尔协议是巴塞尔委员会在1988年制订的一个关于商业银行资本充足率计算方法的协议，全称为关于资本度量标准的国际趋同。协议主要规定了：资本的定义，风险资产的权重，国际活跃银行的资本充足率应达到8%的标准等内容。尽管该协议的内容不具有法律约束力，但是十国集团各国的监管部门都一致同意在规定的时间内实施该协议。经过一段时间的检验后，该协议显示出较高的可操作性和合理性，许多非十国集团国家也开始自愿遵守该协议。巴塞尔核心原则也是由巴塞尔委员会起草，它的主要内容是关于银行监管的25条原则。目的是用于指导各国监管当局在从事银行监管时应遵循的一些原则。这25条原则到底是银行监管的最低标准还是最佳作法，曾经引起过各个国家的激烈争论。中国为这25条原则的制订也作出了非常重要的贡献，而且还针对这25条原则进行了自我评估。8、为什么要制订巴塞尔新资本协议？旧协议有哪些缺点？1988年巴塞尔协议公布之后，巴塞尔委员会对协议进行了五次修改。前四次主要是语言和措辞方面的改动，第五次（1996年1月）在协议中加入了市场风险的内容。考虑到巴塞尔协议公布多年之后，银行业务、风险管理实践以及金融市场都发生了巨大变化，1999年委员会决定对原协议进行较大的修改，以用一套更具风险敏感性的框架来取代原协议。目前，这项工作正在进行当中，预计要到2006年才能正式完成。原协议最大的缺点就是大家所批评的风险敏感性不足。此外，业界和学术界常常批评的协议的缺点还包括诸如：协议缺乏法律约束力、对国际活跃银行不公平、以及引起了资本在银行和非银行金融机构之间的不公平的配置、甚至还有人批评协议有可能会引起全球性或地区性的信贷紧缩、扰乱商业银行的产品定价等。9、巴塞尔新资本协议主要的特点是什么？巴塞尔新资本协议最突出的特点是它的三大支柱。第一支柱是最低资本要求。商业银行必须要满足8%的最低资本充足率要求。第二支柱是监管部门的监督检查。第三支柱是市场纪律。此外，巴塞尔新资本协议为了增强资本充足率计算方法的灵活性和风险敏感性，对信用风险、市场风险和操作风险分别规定了不同的风险权重计量方法。对于信用风险，可以采用标准法、初级内部评级法和高级内部评级法。对于市场风险可以采用基本指标法、标准法和高级计量法。巴塞尔新资本协议还明确地将操作风险纳入了资本监管的范畴。对新协议的争论目前还很多，但是，总体来说新协议力求在风险权重上更具风险的敏感性。10、当一家银行出现流动性不足时，监管当局可以采取哪些救援措施？(论述题)商业银行一般都有应付流动性危机的紧急预案。但是，事实证明流动性危机很少会按照人们预料的方式发展。一般来说，当银行最初遇到流动性问题时，可以采取以下措施。（一）从银行同业借款。但是一旦市场上获知该银行遇到流动性危机，则很难再从市场上获得资金，否则，融资成本会相当高；（二）实现存款的多元化。但是，这一措施发生作用要相当长的时间，远水难解近渴；（三）停止发放贷款。该措施在短期内会发生作用，但停止放款会使银行最终失去利润、市场份额和公众对它的信心；（四）出售资产。该措施也可以在短期内发挥作用。但是，一般来讲容易出售的资产都是质量较好的资产，而剩下的都是缺乏流动性和质量差的资产，那么如果问题严重的话，银行的盈利性和清偿能力都会受到影响；（五）资产证券化。通过这种机制银行可以在短期内通过出售证券化资产而获得流动性。但是从长远的角度来看，如果借款人最后不能履约，这种做法并不能使银行免于承担损失；（六）股东的支持。通过股东追加资本或者把股东在银行的存款转为期限较长的次级债务，有利于改善银行的盈利性和流动性。（七）处理好与媒体的关系，尽量限制对银行不利的传闻；（八）最后使用中央银行的最后贷款人的便利。上述措施都有各自的局限性，因此应考虑银行的具体情况，采用不同的措施组合，从而找出副作用最小的方案。11、什么是贷款分类？目前我国实行了哪两种贷款分类方法？银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期对信贷资产质量进行审查，并将审查的结果分析归类，这一过程称为贷款分类。对贷款进行分类是商业银行据以提取贷款损失准备金的基础。我国实行的贷款分类方法有两种。一种是以期限为基础的贷款分类方法（termbasedloanclassification），即按照贷款逾期的程度，以及其他贷款特征，将贷款划分为：正常、逾期、呆滞、呆帐。这也是我们传统上所说的“一逾两呆”，后三类合称不良贷款。另一种是以风险为基础的贷款分类方法（riskbasedloanclassification）。该方法是根据借款人的还款能力，将贷款的质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个档次。这也就是我们平时所说的贷款五级分类。后三类称为不良贷款。不良贷款比率=不良贷款余额/贷款总额相对而言，以风险为基础的贷款分类与以期限为基础的贷款分类相比较，能够更加真实地反映贷款的质量。该方法将逐步取代“一逾两呆”的方法。12、贷款损失准备金包括哪些种类？商业银行提取的贷款损失准备金一般有三种：一般准备金、专项准备金和特别准备金。一般准备金是商业银行按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%计提的贷款呆帐准备金就相当于一般准备金。专项准备金应该针对每笔贷款根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。我国现行的贷款损失准备金计提指引规定，专项准备金要根据贷款风险分类的结果，对不同类别的贷款按照建议的计提比例进行计提。特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。特别准备金与普通和专项准备金不同，不是商业银行经常提取的准备金。只有遇到特殊情况才计提特别准备金。13、贷款损失准备金的计提方法和比例是多少？在很多西方发达国家，贷款损失准备金如何计提、计提比例是多少，都是由商业银行按照审慎原则自主决定的，计提标准主要是根据贷款分类的结果和对贷款损失概率的历史统计。在转轨经济国家则一般由监管当局确定计提原则，确定计提比例的参照标准。根据我国银行贷款损失准备计提指引规定，银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的1%；银行可以参照以下比例按季计提专项准备：对于关注类贷款，计提比例为2%；对于次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类贷款，计提比例为100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。特种准备由银行根据不同类别（如国别、行业）贷款的特种风险情况、风险损失概率及历史经验，自行确定按季计提比例。不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备金计提余额/不良贷款余额。14、什么是贷款的“集中”风险？根据金融学理论，资产分散能降低风险。如果贷款过于集中于某一个行业、地区、客户或贷款类型的话，就会产生贷款集中的风险。也就是我们平常所说的“把所有的鸡蛋都放在一个篮子里”了。贷款集中的一个重要限制性指标就是银行对单一客户的贷款余额与银行资本总额的比例，一般规定不应超过10%。最大10家贷款客户的贷款比例高低也是衡量贷款集中度的重要因素，一般不应超过银行资本总额的50%。15、判断一家银行好坏主要考察银行的那些方面？简单地说，监管者评价一家银行的好坏最基本地要看以下几个方面：（一）资本充足率(Capital Adequacy ratio)；（二）资产质量(Asset Quality)；（三）管理(Management)，包括公司治理、内部控制等；（四）盈利性(Earnings)，；（五）流动性(Liquidity)，；（六）市场风险的敏感度等。这就是监管者最经常使用的骆驼评级体系的六个主要方面。16、什么是净利差率？我们为什么要分析净利差率？净利差率等于银行的利息收入减去利息支出，再除以生息资产（平均值）。净利差率的高低非常重要，因为利息收入往往是银行最重要的收入来源，而利息支出则往往是银行最重要的支出项目。我国的商业银行尤其是这样。银行的业务类型对净利差（netinterestmargin）的影响很大。一般说来，零售银行业中银行的净利差较高，而批发银行业务中银行的净利差较低。而银行之间的竞争压力往往会导致净利差率越来越低。而利差是有一个最低限度的，太低了以后就不足以弥补营业费用。当一家银行的净利差率过低或持续恶化时，就应该对这家银行引起警觉了。17、银行规模快速增长是好现象吗？-我的面试题对于银行规模的快速增长，我们应该辨证地来看。一方面，银行规模的快速增长可以给银行带来更多的业务机会和盈利增长点。但是，另一方面，银行规模的过快增长也会给银行的稳健经营带来潜在的威胁。一些工业化国家银行监管人员的经验表明，增长过快是银行遇到困难的重要信号之一，在增长的高峰期所开展的业务常常会使银行陷入困境。伴随业务的快速增长，往往会出现对于客户的质量不加选择，放松贷款标准，对员工的激励基于业务量的大小等现象。由于这种高增长带来的问题不会立即显现出来，因此，银行管理层通常会向监管当局解释这种高增长是基于对良好的宏观经济和市场状况的自然增长。作为股东和监管当局应当对这种快速增长保持清醒的头脑。18、什么是资产回报率和资本回报率？资产回报率，也叫资产收益率，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。资产回报率=税后净利润/总资产资本回报率，也叫资本收益率，它是用来衡量每单位资本创造多少净利润的指标。资本回报率（资本收益率）=税后净利润/所有者权益资产收益率是业界应用最为广泛的衡量银行盈利能力的指标之一。银行管理层出于战略管理的目的，通常非常密切地关注这一指标。银行监管人员在作盈利性分析的时候，也要关注这一指标。主要是将该指标与同组的银行进行横向比较，或者与该银行的历史状况进行纵向比较。如果一家银行的资产收益率在一个会计年度的前三个季度持续下降，而在第四个季度却突然上升的时候，就要对它的盈利性予以特别关注。很有可能个别银行对年终报表进行了特别的调整。资产收益率的局限性在于它不能反映银行的资金成本，而资本收益率弥补了资产收益率指标的不足。19、税收政策对商业银行的贷款损失准备金的计提有什么影响？税务当局有权决定是否给予贷款损失准备金全额免税、部分免税或者全额纳税的待遇。西方发达国家的税务当局对贷款损失准备金的税务处理各不相同。一般来说，对普通准备金不免税或部分免税；对专项准备金倾向于部分或全额免税。从监管者的角度来看待这个问题，提高免税的比率，可以激励银行多提准备，符合银行监管当局要求银行审慎经营的目标。尤其是专项准备金，它反映的是贷款价值的减少部分，是银行正常经营中的业务费用支出，应当冲减银行的收入。银行为没有实现的收入纳税显然是不尽合理的。同时，提高准备金计提比率有助于银行的长期稳健发展，对于培养税基是有好处的。当然，以上只是监管者的看法，一个国家具体的税收政策还应当综合考虑各种因素。当监管当局发现银行存在不审慎的经营行为时，可以对其采取哪些措施？一般来说，当监管当局发现银行虽然没有违反法律、法规，但是存在不审慎的经营行为时，可以要求商业银行采取纠正措施，在一定的期限内加以纠正。如果商业银行没有按照监管当局的要求改正，或者商业银行的行为严重危及银行的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的时候，经过一定的程序可以对商业银行采取以下措施。（一）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三）限制资产转让；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；（五）停止批准增设分支机构。当然，如果银行发生了违法、违规行为，监管当局就要依照法律、法规的要求对其进行处罚。20、什么是回购协议？一般是指交易双方在货币市场上买卖证券融通资金的同时签订一个协议，由卖方承诺在日后将证券如数买回，买方保证在日后将买入的证券回售给卖方。因此，回购协议基本上是一种以证券为担保品的短期资金融通。期限在1天到6个月不等，具有金额大、风险小、期限短和收益低的特点，可以说是一种安全有效的短期融资工具。寒凌鲨的高分面经资格审查篇2月6日，下午两点开始银监局资格审查，银监局的外面会贴出笔试的考场，在银监局门口查了身份证就可以进去了。资格审查要注意：1.那个报名登记表，需要通过最开始的报名系统打印出来，不能够自己下载了空白的登记表然后填写，否则会让你回去重打。通过系统打印的时候会出现右边打印不全的状况，需要在打印的时候调整一下边距和字体，然后打印。2.应届毕业生要带身份证复印件和学生证复印件，身份证的需要正反两面都印在一页上，学生证需要有照片的那一页和封面印在一起。3.就业生推荐表记得要带，如果没有，最好提前问一下怎么办，是否需要写证明。如果你们学校只给一份就业推荐表，记得准备复印件，可以跟他说说然后只给复印件。专业考试笔试篇2月7号早上9点笔试，要提前15分钟进考场，最好早点到。我们八点半就被引考从大门处带去考场。所以最好8点半到银监局门口。笔试有以下几点：1.专业考试只有计算机的内容，单选1分*10，多选1分*10，判断1分*10，简答5分*2，论述15分，分析15分。英译汉15分，汉译英15分。2.考试内容非常广泛，主要涵盖网络，数据库，软件工程，很多是课本上没有的内容。3.OSI的七层协议认真看一下，有一个多选是关于软件开发的几个步骤。4.论述题：请写出OLTP和OLAP的全拼和区别。（15分）5.简答题1：入侵检测系统的作用（5分）6.简答题2：网络层主要的两个协议（5分）7.判断：入侵检测系统是主动的保护网络不受攻击。8.判断：HOLAP是完全使用数组存储数据的OLAP。9.分析题：题目中给了一个由两个三层交换机和二层交换机构建的网络图，两个三层交换机互为备份。回答两个网络核心的作用;在连接INTERNET的地方设置防火墙的原因；划分VLAN之后数据交换的路径。（15分）10.汉译英：关于经济增长和GDP增长的一段文字。主要意思是：2007年经济危机主要是由美国次贷危机引起的，“金砖四国”仍保持持续增长。中国的GDP仍然较快增长。11.英译汉：也是一段关于金融的文章，十多行，难度在考研英语的难度上，长句多。面试篇8点半开考，提前半个小时进入待考区，抽签后收手机。各个专业分开面试，每个专业一个房间，隔得很远。九个面试官，中间是主考官，是省局副局长，旁边有录取的局的局长。最左边两个是考英语的，最右边两个是考技术知识的考了很多问题。最先有自我介绍，三分钟之内。大概有六个左右的非技术题。1.你为什么报这个地方的分局，是否接受调剂2.你是否愿意在从事这个工作的时候也做一些统计和文案的工作3.如果领导正在开会所需要的文案，一个银行工作人员需要你商讨的文件，一个你通常会参加的会议，三件事你怎么协调4.你应聘这个职业最大的优势是什么5.你最大的优缺点是什么6.如果你同时被银监会和商业银行录取，你选择哪一个，为什么好像还有其他问题，我不记得了技术题：1.ARP协议在那一层，FTP在那一层，简述TCP/IP的四层2.我们分局要是基于数据库开发一个系统，需要哪些步骤？3.需求分析需要做些什么？最后得到的结果是什么？4.B/S和C/S的含义和区别是什么？别的不记得了英语题：1.简述你对CBRC的认识。2.你从哪得到的这些信息3.你空余时间都做什么面试官英语很标准，也很慢，完全能听懂。不过第一个题我完全不会答。总结：说话别急，尤其是九个考官连轴问的时候，别慌，能答几句是几句，答不出来就说回答完毕，要保持微笑，气质和气势很重要。进房间要敲门，进去要把门轻轻关上，来到座位前要说考官好，要鞠躬，回答问题的时候哪个考官问你的，你就看着哪个考官回答，说错了也没关系，别心虚就行，那样会减损自己的气势。中公教育 给人改变未来的力量 第八篇 心理素质测评及专业考试 第二章 专业考试 第一节 2011 年银监会专业考试（笔试+面试）真题 汇总 一、客观题 1、什么是帕累托最优； 【参考答案】帕累托最优是指资源分配的一种理想状态，即假定固有的一群人和可分配 的资源，从一种分配状态到另一种状态的变化中，在没有使任何人境况变坏的前提下，也不 可能再使某些人的处境变好。换句话说，就是不可能再改善某些人的境况，而不使任何其他 人受损。 2、凯恩斯货币需求理论与弗里德曼货币需求理论的区别； 【参考答案】两种需求理论的区别主要有以下几点： （1）产生的背景及政策效应不同。 凯恩斯的宏观经济理论是在经济大萧条的背景下问世的，当时整个资本主义经济有效需 求不足，即大量的生产能力被迫闲置。在时间长度可观的短期内，需求上升不会导致价格上 升。在凯恩斯的前提假设中，注重短期分析，意在解决有效需求不足问题。这与 20 世纪 2030 年代的现实是有密切关系的。当时的大萧条是在买方市场条件下发生的，凯恩斯的 分析说明，经济增长的发动机是有效需求，经济萧条的罪魁也是有效需求。有效需求上升， 经济就增长，有效需求不足，经济就衰退。在后一种情况下，产量下降了，但生产能力(机 器设备等等)依然存在。凯恩斯主张国家动用扩张性经济政策拉动有效需求，从而在价格不 变的情况下扩大需求，提高产量。由于价格不变，整个国家的国民收入得到提高，经济得到 发展。20 世纪 50 年代后 通货膨胀问题成为了制约资本主义国家发展的主要障碍。到 70 年代，简单的通货膨胀又变成了更为复杂的滞胀 。弗里德曼的思想就是在这种经济环境下 产生的。弗里德曼认为，如要控制通货膨胀，实现经济的稳定增长，就必须实行单一规则 的货币政策，即将货币供应量作为唯一的政策工具，并制定货币供应量增长的数量法则(如 美国应执行每年 4%5%的固定增长率)，使货币增长率同预期的经济增长率保持一致。 （2）前提假设的不同。 凯恩斯的流动性偏好理论属于短期分析，假设价格水平不变。而弗里德曼的理论是 从长期来分析，考虑到了价格因素对货币需求的影响。并且考虑到了人们的价格预期对经济 发展及货币需求的影响。 货币层次的不同。凯恩斯将货币定义在 M1 的层次上，包括流通中的现金和活期存款。 即认为货币是没有收益的。突出了货币的交易手段职能。而弗里德曼把货币的层次定义在 M2 层次，将定期存款也包含在内，突出了货币的交易手段职能和贮藏职能。 （3）影响货币需求的因素不同。 凯恩斯将货币需求归咎为交易需求和投机需求两个方面。其中交易需求由收入水平决 定，跟收入成正比。投机需求跟利率有关，跟利率的变动成反比。 而弗里德曼将影响货币需求的因素归为以下几个方面：包括，价格指数，债券的预期名 义收益率，股票的预期名义收益率，预期价格变动率，人力财富在总财富中的比例，恒久收 入等。可以说弗里德曼的理论更加全面，更加接近于经济发展的现实，因此对经济有更好的 指导意义。 （4）相对于凯恩斯，弗里德曼更加注重实证检验，使货币理论向更可操作的货币政策靠拢。 3、存贷比 【参考答案】所谓存贷比（Loan-to-depositRatio ），顾名思义是指商业银行贷款总额除以 存款总额的比值，即银行贷款总额/存款总额。从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因 为存款是要付息的，即所谓的资金成本，如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它 成本高，而收入少，银行的、盈利能力就较差。 4、VAR 属于什么风险 【参考答案】VAR 方法(Value at Risk，简称 VaR ），称为风险价值模型，也称受险价值 方法、在险价值方法。VAR (Value at Risk)按字面解释就是“在险价值”，其含义指：在市场正 常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为确切的是指，在一定概率水平（置 信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。 5、逆周期监管 【参考答案】逆周期监管理论认为，周期性会导致商业银行在经济上行时期大量放贷积 聚风险，助推经济泡沫，经济下行时期引发信贷紧缩，从而扩大宏观经济在经济周期不同阶 段的波动幅度，并最终加剧金融体制风险。 6、信用风险的特征 【参考答案】信用风险有四个主要特征： （1）客观性，不以人的意志为转移； （2）传染性，一个或少数信用主体经营困难或破产就会导致信用链条的中断和整个信 用秩序的紊乱； （3）可控性，其风险可以通过控制降到最低； （4）周期性，信用扩张与收缩交替出现。 7、商业银行向中央银行的借款包括哪几种形式 【参考答案】商业银行向中央银行借款（即中央银行贷款）是指中央银行动用基础货币 向商业银行以多种方式融通资金的总称。主要包括再贷款和再贴现两种形式。 8、资本充足率的要求 【参考答案】目前银监会要求中小银行的最低资本充足率为 10%，而对大型银行的最 低资本充足率要求为 11%。 9、RAROC 的计算公式 【参考答案】RAROC 的计算公式如下： RAROCRAR（风险调整收益）经济资本 其中：RAR净收入-经营成本-预期损失 预期损失（EL）违约率（PD）违约损失率（LGD）违约风险暴露（EAD） 10、商业银行法中规定的关于总行给分行的营运资本占比 【参考答案】商业银行法第十九条：商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应 当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不 得超过总行资本金总额的百分之六十。 二、论述简答题 1、自 2007 年全球金融危机以来，按照二十国集团领导人确定的金融监管改革目标，在 金融稳定理事会（FSB）主导下全球主要经济体系携手共建金融监管新框架，请分别从微观、 中观和宏观层面论述国际银行监管改革的主要内容。 【参考答案】为有效应对全球金融危机揭示出的金融体系脆弱性，本轮金融监管改革涵 盖了微观、宏观和中观三个层面，这三个层面的改革既各有侧重，针对性地解决不同性质的 问题；又具有逻辑一致性，相互支持和有机结合。 （1）微观金融机构层面的监管改革。目的是提升单家金融机构的稳健性，强化金融体 系稳定的微观基础。微观层面的改革包括：提升金融机构的风险管理能力；全面改革资本充 足率监管制度，大幅度提升银行体系吸收损失的能力；引入杠杆率监管，约束银行体系的杠 杆效应，缓解去杠杆化的负面影响；建立量化的流动性监管标准，增强单家银行应对短期流 动性冲击的能力，降低资产负债期限错配程度；改革金融机构公司治理监管规则，引导金融 机构建立集团层面的风险治理架构，推动金融机构实施稳健的薪酬机制，确保薪酬发放的数 量、期限与所承担的风险暴露及风险存续期更加一致；提高金融机构的透明度要求，增强市 场约束等。 （2）中观金融市场层面的监管改革。目的是强化金融市场基础设施建设，修正金融市 场失灵。中观层面的改革措施包括：改革国家会计准则，建立单一的、高质量的会计制度； 扩大金融监管范围，将不受监管约束或仅受有限约束的准金融机构（“影子银行体系”），如 对冲基金、私人资金池、按揭贷款公司、结构化投资实体、货币市场基金等纳入金融监管框 架；加强外部评级机构监管，减少利益冲突，降低金融监管以及金融机构对外部评级的依赖 程度；改革场外衍生品市场，推动场外交易合约标准化，鼓励通过中央交易对手进行交易； 提高不同金融部门监管标准的一致性，缩小不同金融市场之间监管套利的空间；改革金 融交易的支付清算体系，降低风险传染性。 （3）宏观金融系统层面的监管改革。目的是将系统性风险纳入金融监管框架，建立宏 观审慎监管制度。宏观层面的改革措施包括：建立与宏观经济金融环境和经济周期挂钩的监 管制度安排，弱化金融体系与实体经济之间的正反馈效应；加强对系统重要性金融机构的监 管，包括实施更严格的资本和流动性监管标准，提高监管强度和有效性，建立“自我救助” 机制，降低“大而不倒”导致的道德风险；对具有全球系统重要性影响的金融机构，还应加强 监管当局之间的信息共享和联合行动，建立跨境危机处置安排，降低风险的跨境传递。 2、对非银行金融机构进行监督管理的措施有哪些？ 【参考答案】银监会所监管的五类非银行金融机构可分为两大类别、两种属性。一类是 汽车金融公司和金融租赁公司，这一类非银行金融机构应遵循银行业的科学监管思路，在防 范风险的同时发展业务，即按照资本充足、五级分类、拨备等要求严格监管，并要认真总结 过去金融租赁公司办不好的教训，借鉴国际上通行由大银行办金融租赁的做法，实现金融租 赁业的科学发展。另一类是信托公司、财务公司、货币经纪公司，应按直接融资而不是间接 融资的载体进行管理，不能像商业银行那样进行监管。此类机构主要承担操作风险、管理风 险、声誉风险和法律风险，并不承担经济损失的风险，因此更要强调专业团队、风险控制模 型、对客户的信息披露和教育以及与时俱进的创新能力等。 当前非银行金融机构的监管工作一要重视信息披露，重视对客户的分析和教育，对这项 工作不仅要抓紧，而且要检查到位；二要重视人才结构的调整。进行直接融资，产品创新， 技术提高关键是人，要重视人才结构的调整和队伍建设问题；三要重视法律法规和税制的建 设，物权法、会计准则的落实和税制上的突破，是当前法规建设的重点，也是真正走上科学 发展的道路的基础，要和市场参与者、行业协会等有关方面共同努力把这些工作做好。在风 险管理方面要“三个重视”：一是自营和代客要分账、分人、分管；二是要防止关联交易利益 冲突对第三者的侵犯，因其所带来的法律风险、声誉风险，比经济损失更严重；三是要更加 关注个别大集团客户的经营风险。在具体的技术操作上要防止重发行、轻管理，重视物权的 管理和平衡性组合管理，做到有效分散风险，发挥产业投资优势，防范股票市场风险。 3、如果一个银行说他的资本充足率已经达到标准，那你作为监管人员，你怎么判断！ 【参考答案】要判断银行的资本充足率是否已达到标准，应完成以下步骤。 （1）商业银行应每年对内部资本充足评估程序进行一次独立审计，以确保其完整性、 准确性和合理性。审计可由内部审计部门或内部审计部门和外部审计机构共同进行，审计范围包括： 根据业务性质、范围和复杂程度，审查内部资本充足评估程序的合理性。 评估内部资本充足评估程序相关政策和流程执行的有效性。 检查内部资本充足率与设定目标是否有差距，分析产生这些差距的原因。 对影响银行内部资本充足评估有效性的重要组成部分进行监督，包括大额信用风险暴 露和其他风险集中度的评估情况、内部资本充足评估程序所用参数的准确性及完整性、内部 评估使用的情景的合理性和压力测试对各种假设及参数的分析等。 审计结果应及时向高级管理层和董事会报告。商业银行应根据审计结果对内部资本充足 评估程序进行调整和更新。 （2）商业银行应保存与内部资本充足评估程序相关的各类重要文档，确保监管部门及 其他第三方进行评价。 （3）商业银行应基于当前及未来的资本需求和资本可获得性制定资本规划，确保资本 水平长期稳定。资本规划应设定内部资本充足率三年滚动目标。 （4）商业银行应根据银行的发展战略、业务经营规划和风险偏好设定资本充足率目标， 并充分考虑对银行资本水平可能产生影响的负面外部因素，包括或有风险暴露、严重且长期 的市场衰退等经济、金融市场环境变化及突破风险承受能力的其他事件。 商业银行设定的内部资本充足率目标应高于监管部门确定的最低资本要求。 （5）商业银行的资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，确保当前资本需求、预 计资本支出、目标资本水平和外部资本可获得性与全面风险管理水平及外部经营环境相匹 配。 商业银行应确保银行管理人员充分了解资本水平、资本规划及应急预案情况。 （6）商业银行用于满足内部资本充足率要求的资本工具，应具备充分抵御风险和吸收 损失的能力，其有关定义、扣除和记入规则与商业银行资本充足率计算指引存在差异的， 应经监管部门认可。 （7）商业银行应通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资 本可获得性，检验资本长期目标，并制定应急预案以满足计划外的资本需求。商业银行应急 预案应包括紧急筹资成本分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施管理风 险等。 4、直接融资和间接融资的优点和局限，我国应该选择怎样的方式。 【参考答案】资金的供给者与需求者之间的融资活动有两种基本形式，即直接融资和间接融 资。 直接融资是指资金供给者与资金需求者通过一定的金融工具直接形成债权债务关系的 金融行为。在直接融资中，金融媒介的作用是帮助资金供给者与资金需求者形成债权债务关 系。在这个过程中，金融媒介并不因此与资金供给者或者资金需求者之间形成债权债务关系。 直接融资的工具包括两大类：一类是商业票据和直接借贷凭证；另一类为股票和债券。 间接融资是指资金供给者与资金需求者通过金融中介机构间接实现资金融通的行为。在 间接融资中，资金的供求双方不直接形成债权债务关系，而是由金融中介机构分别与资金供 求双方形成两个各自独立的债权债务关系。对资金的供给方来说，中介机构是债务人；对资 金的需求方来说，中介机构是债权人。间接融资的工具包括：金融机构发行的各种融资 工具，如存单、贷款合约等。 直接融资与间接融资具有各自的优点，相应也都有各自的局限。 直接融资的优点在于： （1）资金供求双方联系紧密，有利于与合理配置资金，提高资源使用效率。 （2）筹资成本较低而投资收益较大。 直接融资的局限性主要表现在： （1）直接融资的双方在资金数量、期限、利率等方面受到较多限制。 （2）直接融资工具的流动性和变现能力受金融市场的发育程度的限制，一般低于间接 融资工具。 （3）资金供给方所承担的风险和责任较大。 与直接直接融资相比，间接融资的优点在于： （1）多样化的融资工具可以灵活方便的满足资金供需双方的融资需求。 （2）金融机构可以通过多样化的策略降低风险，安全性较高。 （3）有利于提高金融活动的规模效益，提高全社会资金的使用效率。 间接融资存在如下局限： （1）资金的供需双方的直接联系被割断，不利于供给方监督和约束资金的使用。 （2）对需求方来说，增加了筹资成本；对供给方来说，降低了收益。 与发达市场国家比，我国直接融资比例仍然过低，金融体系存在着发展不平衡问题。目 前，82%的融资仍来自于银行贷款，来自于债券市场和股票市场的融资比例极低，而在债券 市场中，又主要是金融债和国债，对企业生产有帮助的也就是 6%左右，公司债市场严重滞 后于其他金融市场的发展。这种局面造成银行风险的逐步积累，影响着金融体系的稳定，同 时，也限制了金融市场功能的发挥和市场效率的进一步提高。 有关专家进一步指出，我国资本市场是不成比例的，国外的公司债市场都是大于股票市 场；而且正常的公司债不应该有规模限制，要看企业的需求和市场的承受能力。中国人民大 学副校长陈雨露也在 2007 年中国金融论坛上指出，在新兴市场国家中，金融体系结构如果 越倾向于银行主导型，那么其经营的成本通常越高，效率越低。因此，要大力发展公司债市 场，发展直接融资。 5、你觉得会计标准和银行监管关系是什么？ 【参考答案】2006 年财政部发布的金融工具确认和计量等四项金融会计准则在相关规 定、会计核算、财务报告等方面发生了一系列变革，使我国的会计标准得到进一步科学与规 范。但从国际银行业监管的实践看，由于许多监管指标依赖于会计数据，会计准则的重大变 化必然影响相关监管指标的计算口径，因此，包括公允价值、资产减值损失在内的一系列变 革给我国银行业监管带来了新的挑战。 新的会计准则整体框架中，金融工具确认和计量、金融资产转移、套期保值和金融工具 列报四项准则各有侧重、相互关联、逻辑一致，形成了有机整体。同时，公允价值计量模式 的运用、衍生金融工具表内核算等具体准则的调整，也对我国现行金融监管产生了重大影响。 6、信用虚假申请罪的含义以及对银行业的影响。 【参考答案】信用虚假申请罪的含义： 2006 年 6 月 29 日获十届全国人大常委第二十二次会议表决通过的刑法修正案(六)中作 出的最新规定,其中包括: 虚假信用申请罪，最高可判七年有期徒刑;银行工作人员吸收客户资 金不入账，违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明两罪，以“行 为犯”模式核定。 此次获得通过的修正案共有 21 条，自 2006 年 6 月 29 日起施行。在洗钱罪的上游 犯罪中，增加贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪三项罪名。 此次修正案在刑法第 175 条增加规定，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构 贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重 情节的，追究刑事责任。 该项定罪是对骗用贷款罪(第 193 条)和信用证诈骗罪(第 195 条)的补充，并且回避 了“以非法占有为目的”的主观要件。此前，刑法193 条规定，有使用虚假的证明文件 的等五种情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的， 追究刑事责任；195 条规定，有使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的等四种行 为进行信用证诈骗活动的追究刑事责任。在司法实践中同样以“非法占有为目的”作为构成 要件。“以非法占有为目的”的规定在法学界有诸多争议。在办案实践中，很难认定骗贷者 的主观目的。 增设上述新罪，在能证明犯罪主体“以非法占有为目的”时，从重定罪为“贷款诈骗罪”； 不能证明其主观意图时，则从轻适用新罪。 对银行业的影响： 信用欺诈是一种严重影响当代国际贸易的一种非暴力犯罪，然而在各种信用欺诈中，以 银行为欺诈对象的信用欺诈比较普遍，且极大的危害着银行的信誉及利益。增设上述新罪有 利于维护金融秩序。 7、简述准备金计提对银行资本的影响 【参考答案】银行资本，指商业银行自身拥有的或能永久支配、使用的资金，是银行从事经 营活动必须注入的资金。从所有权看由两部分构成：一部分是银行资本家投资办银行的自有 资本；另一部分是吸收存款的借入资本。借入资本是银行资本的主要部分。从经营借贷资本 并以自身资本用作借贷资本看，银行资本属于借贷资本的范围；从经营一种资本主义企业并 获得平均利润来看，银行资本又具有职能资本的特点。 准备金是指商业银行库存的现金和按比例存放在中央银行的存款。实行准备金的目的是 为了确保商业银行在遇到突然大量提取银行存款时，能有相当充足的清偿能力。自 20 世纪 30 年代以后，法定准备金制度还成为国家调节经济的重要手段，是中央银行对商业银行的 信贷规模进行控制的一种制度。中央银行控制的商业银行的准备金的多少和准备率的高低影 响着银行的信贷规模。这个制度规定，商业银行不能将吸收的存款全部贷放出去，必须按一 定的比例，或以存款形式存放在中央银行，或以