西安市财政支持产业发展资金股权投入管理暂行办法.docx

西安市财政支持产业发展资金股权投入管理暂行办法第一章总则第一条为了进一步改革完善我市财政支持产业发展资金的投入方式，充分发挥财政资金的引导和激励作用，提高资金使用效益，支持我市主导产业加快发展，根据预算法等法规和西安市人民政府关于印发西安市市级财政专项资金管理暂行办法的通知（市政发2007161号）精神，特制定本办法。第二条本办法适用于我市财政预算安排的各项支持产业发展资金中用于股权投入的部分（以下简称股权投入资金）。从2010年起，市财政预算每年安排的各项支持产业发展专项资金除特定用途外，以上年度存量部分的一定比例为基数用于相关产业领域企业（项目）的股权投入，以后年度每年安排的资金增量部分扣除特定用途外，原则上用于股权投入，具体额度由市财政局会同相关产业主管部门于每年年初确定后，拨付至西安投资控股有限公司。第三条市财政支持产业发展资金用于股权投入的目的是发挥财政资金的引导和激励作用，增加产业投资资本的供给，通过股权投入扶持企业发展，引导信贷、社会资金投入我市产业发展和结构调整。第四条股权投入资金来源为：市财政当年预算安排的各项支持产业发展资金中采取股权投入的资金，以前年度股权投入回收的本金和所形成的投资收益及其他资金。第五条股权投入资金坚持“政府引导、市场运作、注重效益、滚动发展、科学决策、防范风险”的原则。第六条用于股权投入的资金仍按原渠道管理，由市相关产业主管部门会同市财政局组织、征集、评审和决策，所形成的股权委托西安投资控股有限公司实施管理。第二章支持范围及条件第七条股权投入资金主要用于对注册地、纳税地在我市、符合我市产业发展规划的高新技术、装备制造、现代服务业、文化、旅游、战略新兴产业、都市农业和服务外包产业等领域的重点招商引资企业、技术创新型企业、规模扩张类企业和产业园区标准化厂房建设项目等进行扶持。通过财政资金投入带动社会资本投入到我市重点产业项目，解决企业在成长期和规模扩张期的资金瓶颈，培植壮大主导产业和重点骨干财源。采取股权投入扶持的企业和产业项目应具备如下基本条件：1、企业注册地、纳税地在西安市辖区内；2、企业管理团队稳定、素质较高；3、符合我市产业发展方向，企业具有一定的规模和发展前景，且资产状况良好；4、企业管理和运作规范，企业构架符合现代企业制度规定，内部各项管理制度健全，财务管理和会计核算合法、规范；5、企业经济和社会效益较好，银行信用等级良好；6、符合各项财政扶持产业资金申报指南的其他具体条件。第八条股权投入的方式主要包括普通股和优先股，具体方式由被投资企业选择申报，经市相关产业主管部门、市财政局审核后确定。以普通股方式参股投资的收益与其他股东享受同股同酬；以优先股方式参股投资的收益按不高于银行同期贷款基准利率的原则确定，投资期限一般为3至5年。第九条股权投入资金的投入强度要体现公平、公正的原则，对单个企业（项目）的投入强度根据项目情况由市相关产业主管部门会同市财政局审定，重大项目报市政府分管领导同意。采取普通股股权投入方式扶持企业，出资额占被投资企业的股份原则上不超过其总股本的20%（且不为第一大股东）。第三章申报及立项程序第十条申请股权投入资金的申报及立项程序：（一）公开征集：市相关产业主管部门会同市财政局确定当年股权投入资金支持重点，并随各财政支持产业发展专项资金一并发布申报指南（即财政各相关产业扶持资金的申报指南中均明确包含股权投入的内容和具体要求）；（二）申报：申报企业按属地化原则和程序向市相关产业主管部门、市财政局同时提交申报材料；（三）受理：市相关产业主管部门、市财政局对企业申报材料初审后，安排西安投资控股有限公司对通过初审的项目进行尽职调查，并出具尽职调查报告报市相关产业主管部门和市财政局；（四）评审：市相关产业主管部门会同市财政局组织专家对申请企业提出的申请扶持方案和西安投资控股有限公司出具的尽职调查报告进行评审和审查，提出评审意见；项目评审由市相关产业主管部门会同市财政局主持召开，评审专家组成员由西安投资控股有限公司、相关行业、财务、投资专家组成。为确保项目评审的公正、公平、科学，申报企业的人员不得作为项目评审组成员，不得参与对拟扶持项目的审议。（五）决策：根据专家评审意见，市相关产业主管部门会同市财政局确定拟参股扶持项目，重大项目报市政府分管领导审定；（六）实施：市相关产业主管部门会同市财政局下达股权投资项目计划，西安投资控股有限公司据此与被投资企业签订投资协议，并实施股权管理。第四章股权投入资金的管理第十一条西安投资控股有限公司作为股权投入资金的执行机构，实行企业化运作，负责股权投入资金所形成股权的日常管理与投资运作事务。第十二条西安投资控股有限公司的应履行的具体职责包括：拟定股权投入资金所形成股权的具体管理办法；对申请投资参股的企业进行尽职调查，出具尽职调查报告；实施具体投资方案和对投资形成的股权进行日常管理，参与对被投资企业的重大决策，监督其投资方向，并向相关产业主管部门和市财政局报告；负责提出和实施股权投入资金的退出方案等。第五章股权投入资金的退出与风险控制第十三条股权投入资金所形成的普通股股权可采取股权转让、企业回购及破产清算等方式退出，具体由西安投资控股有限公司提出方案，报经市相关产业主管部门及市财政局审核同意，并按相关规定办理审批事项后实施。股权投入资金所形成的优先股股权依据投资协议由被投资企业回购。第十四条 股权投入资金所形成的的股权退出后回收资金和收益，仍按原渠道滚动使用，用于相关产业领域企业（项目）的股权投入。第十五条 按照产业主管部门会同财政局下达的投资计划，由西安投资控股有限公司按程序在规定时限内将资金拨付至各项目单位并办理股权投入相关手续。西安投资控股公司和项目单位不得把股权投入资金用于股票、期货、房地产、基金、企业债券、肌肉弄衍生品等投资以及赞助、捐赠等支出。第十六条 西安投资控股有限公司不干预所投资参股企业的日常管理和经营，但在所参股企业违法、违规及风险不可控的情况下，有权提议召开临时董事会，采取相应措施并向政府相关部门报告。第六章 股权投入资金的监管第十七条 市财政局会同市科技局、市工信委、市发改委、市商务局、市委宣传部、市农委等相关产业部门对股权投入资金实施监管与指导。第十八