2015证券发行与承销必备干货系列---历年真题(打印版)by苹果树下的海子.docx

第一章1企业短期融资券最长期限不超过（）天。 D365 2申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至（）。 A财政部 3（）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后做出声明。 A保荐人(主承销商) 42005年1月1日试行（）标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。 C公开发行股票询价制度 51994年以后政策性金融债券经（）批准，由我国政策性银行用计划派购或市场化的方式，向国有商业银行、区域性商业银行、商业保险公司、城市合作银行、农村信用社、邮政储蓄银行等金融机构发行。 D中国人民银行 6（）发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。 B商业银行 7我国发行企业债券开始于（）年。 C1983 81996年4月，中国证监会发出关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知，规定企业债券上市的最终批准权属于（），企业债券暂不利用证券交易所电脑系统上网发行。 D中国证监会 91998年通过的证券法对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行采用（），上市交易采用（）。 B审批制、核准制 10证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其注册资本不得低于人民币（）。 C5000万元 1承销团申请人应当具备下列（）条件才能具备国债的承销业务资格。 A在中国境内依法成立的金融机构 B近3年内在经营活动中没有重大违法记录 C财务稳健，具有较强的风险控制能力 D信息化管理程度较高 2我国股票发行方式主要经历了（）几个阶段。 A自办发行 B有限量发售认购证 C上网定价发行 D基金及法人配售 3我国经济体制改革以后，1985年国内由（）和（）首次发行金融债券。 A中国工商银行 C中国农业银行 41993年12月通过的中华人民共和国公司法规定只有（）及其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司才可以发行公司债券。 A股份有限公司 C国有独资公司 D两个以上国有企业 5（）为我国发行资产支持证券建立了制度基础。 B信贷资产证券化管理办法 D金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 62005年10月9日，（）和（）这两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券，标志着熊猫债券由此诞生。 B国际金融公司 C亚洲开发银行 7发行人应当就下列（）事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。 A首次公开发行股票并上市 B公司发行短期融资债券 xC上市公司发行新股 D上市公司发行可转换公司债券 8证券公司申请保荐机构资格应当具备下列（）条件。 A注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元 B具有完善的公司治理和内部控制制度 C符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人 D最近3年内无重大违法违规行为 9个人申请保荐代表人资格应当具备下列（）条件。 A具备3年以上保荐相关业务经历 B参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效 C最近3年未受到中国证监会的行政处罚 D未负有数额较大到期未清偿的债务 10证券发行监管制度在国际上有（）类型。 A政府主导型 C市场主导型 1证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家。220世纪90年代初期，我国公司在股票发行数量、发行价格和市盈率方面基本由中国证监会确定。 31994年5月关于坚决制止国债卖空行为的通知规定，国债经营机构代保管的国债券必须与自营的国债券分类保管、分账管理，并确保账券一致。 4企业债券不得回购5. 证券公司债券管理暂行办法中特别强调，其所指的证券公司债券不包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。 6短期融资券的注册机构为中国银行间市场交易商协会。7企业发行中期票据可在计划内灵活设计各期票据的利率形式、期限结构等要素。8发行人可根据自己的意愿选择任何证券公司为其提供保荐业务服务。（x） 9同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。10广义的投资银行业包括公司融资、并购顾问、股票和债券等金融产品的销售和交易、资产管理和风险投资业务等。第二章1采用募集设立方式的，发起人应当自股款缴足之日起（）日内主持召开公司创立大会。 C30 2符合保荐代表人数量少于（）的证券经营机构不得注册登记为保荐人。 C4名3有限责任公司具有（）的特点。 D人合兼资合、封闭及设立程序简单 5董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）年。 A3 6一般认为，股份有限公司的破产标准是（）。 B现金流量标准 7公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）股票。 B记名 8全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（）。D30% 9以发起设立方式设立股份有限公司，发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会，由（）向公司登记机关报送公司章程等登记文件。 B董事会 10中国证监会审议通过了关于修改(证券发行上市保荐业务管理办法的决定并予公布，自（）起施行。 D2009年6月14日1股份有限公司可以通过（）来增加公司的资本。 A向社会公众发行股份 B向现有股东配售股份 C向现有股东派送红股 D以公积金转增股本、公司债转换为公司股份。 2股份有限公司监事的职权有（）。 A报酬请求权 B出席监事会和董事会，并行使表决权 xC签字权 D提议召开临时监事会会议权 3以下说法正确的是（）。 A董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持 B副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由1/2以上董事共同推举1名董事主持 C董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职 责的，监事会应当及时召集和主持 D监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持 4外商投资企业必须符合下列（）条件才能作为发起人。 A已全部认缴出资额 B已经完成原审批项目 C.已经开始缴纳企业所得税。 5.发起人权利义务A参加公司筹委会 B推荐公司董事会候选人 C承担不能成立的费用 D享受公司成立后的权利 6股份有限公司的发起人具有下列（）义务。 B承担因公司不能成立而产生的费用 C返还公司不能成立时认股人已缴纳的股款 D补缴未缴够的股款 7董事会应当就（）等其他必须明确的事项做出决议，并提请股东大会批准。 A新股发行方案 B本次募集资金使用可行性报告 C前次募集资金使用的报告 D其他须明确的事项 8设立股份有限公司，在公司章程中应载明（）。 A公司名称和住所 B公司注册资本 C公司净资产 x D公司法定代表人 9下列关于有限责任公司和股份有限公司的说法正确的是（）。 A有限责任公司只能由股东出资，不能向社会公开募集股份。B有限责任公司中股东不可以随便转让自己的股权；在股份有限公司中股东可以自由转让自己的股权 C有限责任公司的股东也可以像股份有限公司的股东转让自己的股票一样转让自己的股权凭证。x在有限责任公司中，股东转让自己的股权有严格的要求，不能随便转让 D有限责任公司可以不设董事会，但股份有限公司必须设立董事会 10下列（）事项须由股东大会以特别决议通过。 A 公司的合并分立解散B公司章程的修改 C公司增加或者减少注册资本 D变更公司形式1股份有限公司变更为有限责任公司的，公司变更前的债权、债务由变更后的公司承继。2全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30% 3公司法第96条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。（x） 净资产额4公司法人财产的独立性是公司作为独立民事主体存在的基础。5属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制6发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。7以发起方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的过半数通过。（x）募集方式8股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。9修改后的公司章程须报原负责审批的主管机关批准。101994年7月1日实施的公司法规定我国募集设立的公司均指向特定对象募集设立的股份有限公司。2005年10月27日修订实施的公司法将募集设立分为向特定对象募集设立和公开募集设立。（x）向社会募集第三章1国有资产折股时，允许公司净资产不完全折股(不完全折股和低估折股要严格区分开)但其折股比率不得低于（）。 C65% 2（）是指国有资产监督管理机构根据企业上报的资产盘盈和资产损失、资金挂账等清产核资工作结果，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复准予账务处理，重新核定企业实际占用的国有资本金数额。 C资金核实 3拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务是为了达到（）的要求。 A人员独立 4拟改组企业应聘请（）作为企业股份制改组的财务顾问，并向该公司(机构)提供本企业的基本情况。 C具有改组经验的证券公司 5公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（）的方式投入上市公司。D国有法人股 6进行公司改组一般应按下列（）顺序进行。 C选聘中介机构拟订改组方案开展改组工作发起人出资召开创立大会工商注册登记 7国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是（）。 D反映企业资产价值 8国有企业在改制前进行的清产核资应按（）顺序B企业提出申请组织账务清理审计核资结果上报清产核资工作结果办理产权变更 9国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的（）折为国有股股本。 D净资产 10按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行（）。B清产核资 1关联关系主要是指关联方与发行人之间存在着（）关系。 B股权关系C人事关系 D管理关系 2会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程，一般包括（）。 A计划阶段 B实施审计阶段 C审计复核阶段 x D审计完成阶段 3满足（）条件股份有限公司可以申请股票上市。 A股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 B公司股本总额达到人民币3000万元 C公开发行的股份达到公司股份总数的25% D公司股本总额人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10% 4下列各项属于资产评估报告正文内容的有（）。 A评估资产的汇总表x B评估方法和计价标准 C评估目的与评估范围 D评估资产的明细表x 5发起人以与经营性业务有关的资产出资，同时还应投入与该经营性业务密切关联的（）。 A商标 B特许经营权 C专利技术 D产品x 6拟发行上市公司为了做到治理规范，必须保证（）。 A资产独立完整 B人员独立 C机构独立 D财务独立 7拟发行上市公司在改组时，为了避免同业竞争，需要对下列（）方面进行调查。A 市场差别 B业务的性质 C业务的客户对象 D产品或劳务的可替代性 8无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（）。 (1)当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。(2)当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，有多种处置方式：直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产；产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产；无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，控股公司与上市公司签订关于无形资产使用的许可协议，由上市公司有偿使用；由上市公司出资取得无形资产的产权。9上市公司的关联方主要包括（）。 A控股股东 B其他股东 C控股股东及其股东控制或参股的企业 D发行人参与的合营企业 10资产评估中的收益现值法通常用于（）。 B有收益企业的整体评估 C无形资产评估 1产权界定是指国家依法划分财产收益权和经营权等产权归属。（x） 所有权2盈利预测只是在生产经营条件和财务状况等进行合理假设的基础上进行的，因而不能对结果做出保证。 3发起人以其持有的股权出资设立拟发行上市公司的，股权应不存在争议及潜在纠纷且发起人能够控制。4对承担社会职能的非经营性资产可将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产或留在原企业，或组建为新的第三产业服务性单位，但该部分不得由国有股持股单位所分得的红利予以支持。（x） 5审计报告日期不应早于被审计单位管理当局确认和签署会计报表的日期。6发行人对前次募集资金投资项目的效益做出承诺并披露的，应列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因。7需要由董事会、股东大会讨论的关联交易，关联股东或有关联关系的董事应回避或作必要的公允声明。8国企改制前，先应进行清产核资，再进行资产评估。9企业清产核资机构负责组织企业的清产核资工作需向同级国有资产监督管理机构报送相关资料。10企业股份制改制进行资产评估时，由专门的评估机构和人员进行资产评估。第四章1辅导对象如发生（）情况，可不重新进行辅导。 A辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更 B辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更 C辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/3以下董事、监事、高级管理人员变更 D辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的 2 发行人应披露最近一个会计年度内发生的重大关联交易事项。对于某一关联方，若报告期内累计交易总额高于3000万元或占上市公司最近一期经审计净资产值5%以上或占本期净利润的10%以上的关联交易，发行人应予披露。 3保荐人唆使、协助或者参与干扰发审委工作的，中国证监会在（）个月内不受理该保荐人的推荐。 B3 4承销金额在（）亿元以上、承销团成员在10家以上可设23家副主承销商。 C3 5发行人首次公开发行股票，主承销商应在（）中说明内核情况。 A推荐函 6上市公司发行新股决议（）年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（）表决。 A1、股东大会 7首次公开发行并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（3）个完整会计年度。8发审委会议适用普通程序时，参加发审委会议的发审委委员为（）名，表决投票时同意票数达到（）票为通过，同意票数未达到此票数为未通过。B7、5 9非公开发行股票发行对象不超过（）名。 A10 10发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。发审委委员为（）名，发审委设会议召集人（）名。 D25、51在主板上市公司首次公开发行股票，发行人应A是合法的股份有限公司 B持续经营时间3年以上C主要资产不存在重大权属纠纷 D生产经营合法 2持续督导期间，保荐人应督导发行人（）。 A有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见 B有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度 C有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度 D履行信息准确及时披露的义务 3保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有A保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过1% B发行人持有或者控制保荐人股份超过5% xC保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行人权益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形 D保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资 4在发行保荐书和上市保荐书中，保荐机构应当就下列（）事项做出承诺。 A有充分理由确信发行人符合发行上市的相关规定 B充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料真实 C有充分理由确信发行人表达意见的依据充分合理 D保证所指定的保荐代表人及相关人员已勤勉尽责 5保荐机构在进行持续督导时，要承担下列（）工作。 A防止关联方违规占用发行人资源 B防止其董事、监事、高级管理人员损害发行人利益 C关注发行人募集资金的专户存储 D保障关联交易的公允性和合规性 6辅导机构应结合实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议，整改建议至少应包括（）。 A整改所要达到的目标 B解决问题的措施 C解决问题的时间期限 D解决问题的责任人 7根据第1号准则的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素:A产业政策 B产品特性 C技术替代 D国际市场冲击 8保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列（）权利。 A要求因工作增加而增加服务费 x B要求发行人及时通报信息 C定期或者不定期对发行人进行回访 D列席发行人的股东大会 9注册会计师应当根据审计结论给出审计意见，审计意见主要有（）类型。 A无保留意见 B保留意见 C否定意见 D拒绝表示意见 10招股说明书及其摘要所披露的信息应遵循（）的原则。 A真实性B完整性 C准确性 D及时性x1保荐机构至少每半年度对上市公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场调查。2发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责。3同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐由同一保荐机构承担。4证券发行的主承销商可以由该保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐机构共同担任。5保荐机构所作的判断与证券服务机构的专业意见存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他证券服务机构提供专业服务。6发行保荐工作报告是发行保荐书的辅助性文件。7指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通，但由发行人在发行审核委员会会议上接受委员质询。保荐代表人8保荐机构对上市公司的持续督导的期间自证券发行之日起计算。上市10首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。第五章1股份有限公司的发起人的（）以上必须在中国境内有住所。A1/22设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人。3全面摊薄法就是用全年净利润除以发行后总股本，直接得出每股净利润4每股净利润全年净利润/发行前总股本数本次公开发行股本数(12发行月份)/125利用市盈率法对股票估值时，应按照下列（）顺序进行。计算发行人每股收益、计算二级市场的平均市盈率、结合市场拟估发行人的市盈率、依据估值市盈率与每股收益的乘积决定股票价格6保荐机构的辅导工作应当遵循四个原则，以下（）是错误的。C保证全面，鼓励创新D责任明确，风险自担x7.某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（50）倍。市盈率股票市场价格/每股收益8超额配售选择权这种发行方式可用于（）。D首次公开发行和上市公司增发新股9运用贴现现金流量对股票进行估值，应按下列（）顺序进行。预测公司未来的自由现金流量、预测公司的永续价值、计算加权平均资本成本、计算公司的整体价值公司股权价值、公司每股股票价值10运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（）。B市净率1在发行前主承销商应当向（）提交授权委托书及授权代表的有效签字样本。B证券交易所C证券登记结算公司2下列说法正确的是（）。A采用上网竞价方式发行股票，由主承销商作为唯一的“卖方”B采用上网竞价方式发行股票，如果发行底价以上的有效认购数量低于发行数量，则发行价格等于发行底价C战略投资者持股时间不得少于1年，在配售协议中约定的持股期满后方可上市流通D股票发行费用不可在股票发行溢价中扣除3运用贴现现金流量对股票进行估值，比较可靠地估计（）是重要内容。A未来现金流量C贴现率4下列（）不能成为询价对象。A最近12个月因重大违法违规行为给予行政处罚B信用记录有瑕疵C因重大违法违规被监管部门采取监管措施已满2年D未进行过股票投资x5盈利能力分析一般应包括（）。A最近3年及一期营业收入的构成及比例B最近3年及一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素C发行人主要产品的销售价格D最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况6投资价值研究报告应当对（）因素进行全面分析。A发行人盈利能力和财务状况B发行人募集资金投资项目分析C发行人的行业分类D发行人经营状况和发展前景7首次公开发行股票可以根据实际情况，可以采取（）方式。A向战略投资者配售D基金及法人配售xC向参与网下配售的询价对象配售B上网竞价x8首次公开发行股票，发行人和主承销商应遵守（）原则.A公开、公平、公正B高效原则D经济原则9发行人及其主承销商就与战略投资者签署的配售协议应在发行公告中披露（）内容。A战略投资者的名称 B战略投资者的选择标准C向战略投资者配售的股票总量D占本次发行股票的比例10下列（）可以成为向网下配售的对象。A全国社会保障基金B证券投资基金C证券公司证券自营账户D信托投资公司自营账户1首次公开发行股票，应当通过向非特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。（x）2询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，可以协商报价（串联），不得故意压低或抬高价格。不可3发行人及其保荐机构应向不少于30家询价对象进行初步询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间及相应的市盈率区间。（x）不能确定市盈率区间。4询价分为初步询价和累计投标询价，所有上市公司为股票定价都必须经过这两步。（x）中小板可不累计5发行人主承销商和询价对象应当就投资价值研究报告的相关内容进行披露。（x）不得以任何形式披露6投资价值研究报告应当由承销商的研究人员独立撰写并署名，承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告7投资价值研究报告在基础分析上，运用对发行人最有力的估值方法对发行人股票的合理投资价值进行预测。（x）运用行业公认的估值方法8如果向战略投资者配售股票，则战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价。9在中国证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。（x）送审的同时应在相关网站上公布10承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行第六章1总资产规模为（）亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。 D10 2董事、监事、高级管理人员非经（）书面授权，不得对外发布上市公司未披露信息。 C董事会 3公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（）代行董事会秘书职责。 B董事长 4发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。 B10 5招股说明书中涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（），在国有法人股股东之后标注（）。 CSS、SLS 6发行人应披露发起人、持有发行人（）以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况。 A5% 7发行人应披露交易金额在（）万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 B500 8凡在招股说明书披露日至（）日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应在上市公告书中披露。 D上市公告书刊登 9发行人应在披露上市公告书后（）日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。 B10 10发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。 B10 1关于募股资金运用方面，发行人应披露（）内容。 A不足资金的落实情况 B资金的使用效率 xC预计募集资金数额 D募集资金投入项目情况 2发审委的组成结构是（）。 A发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任 B发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职，其中中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名，发审委设会议召集人5名C发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届 3发行人在（）情况下可向中国证监会申请豁免披露。 A披露信息将严重损害公司利益 B涉及国家机密 C涉及商业秘密 D披露信息违反国家有关保密法 4招股说明书全文文本扉页应载有（）内容。 A发行股票股数 B发行股票类型 C每股发行价格 D发行股票代码 x（还没有上市呢，哪里有什么代码呢）5招股说明书中的本次发行概况应包含（）内容。 A发行方式 B股票种类 C发行股数 D每股发行价 6发行人应在招股说明书中披露（）风险因素。 A市场占有率下降 B内部控制有效性不足导致的风险 C现金流状况不佳 D技术不成熟 7发行人应详细披露改制重组情况，主要包括（）内容。 A发起人 B设立方式 C管理人员结构x D改制前后的关联关系 8关于发行人的股本变化，发行人应披露的股本情况主要包括（）。 A前10名股东 B前10名自然人股东 （前10名股东中并非均是自然人）C国有股比例 D各股东间的关联关系 9关于业务情况方面的信息披露发行人应披露（）情况。 A主要产品价格 x B主营业务 C主营业务变化情况 D主要产品 10信息披露应坚持（）原则。 A及时性 B准确性 C完整性 D真实性1上市公告书内容由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，发行人可向证券交易所申请豁免。2发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，及时修改招股说明书及其摘要。3首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的认购数量及承诺持有期，但不能披露战略投资者的名称。（x） （现在名称是要披露的）4发行人应当在发行前将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊，同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站。5实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。6董事会秘书有权参加董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，但无权参加股东大会。（x） 7发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登发行公告，对发行方案进行详细说明。8招股说明书及其摘要的目录应标明各章、节的标题及相应的页码。9发行人应在上市公告书中披露前10名股东的名称或姓名、持股数量及持股比例。10发行人在增资发行招股说明书中应披露最近三个会计年度的比较合并资产负债表、利润及现金流量表，及合并财务报表附注。第七章1招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第（）个工作日向中国证监会提交书面说明。A1 2上市公司申请发行新股，现任董事、监事和高级管理人员应最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。3代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。 C70% 4股东大会就发行证券事项做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。 B2/3 5上市公司发行新股决议（）有效。 B一年 6非公开发行股票的特定对象应不超过（）人。 B10 7上市公司非公开发行股票的发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。 C90% 8新股发行应按照下列（）顺序进行：聘请保荐机构（特别注意：这里是先聘请保荐机构）、董事会做出决议、股东大会批准、编制和提交申请文件 9发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在（）个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。 B5（会后是5日，会前是1日）10改变招股说明书资金用途，必须经股东大会做决议。1上市公司申请增发新股的可流通股份上市，应向证券交易所提交以下（）申请文件。 A上市报告书 B申请上市的董事会和股东大会决议 C保荐协议和上市保荐书 D股份变动报告书 2有下列情形的公司不可以公开发行新股：(1)最近12个月内存在违规对外提供担保的行为；(2)最近24个月内曾公开发行证券的，发行当年营业利润比上年下降50%以上；(3)高级管理人员和核心技术人员不稳定，最近12个月内发生重大不利变化；(4)最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；(5)最近3年以现金方式累计分配的利润少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。3增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是（）。 A发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前1个工作日17：00时前，向证券交易所提交全部文件 B发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责 C发行公司及其保荐人未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要 4（增发的特别规定）有下列情形之一的不得向不特定对象公开募集股份：(1)最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均低于6%；(2)除金融类企业外，最近1期末存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；(3)发行价格应低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价； (5)最近12个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为。5非公开发行股票时，除（）发行对象外，发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 A上市公司的控股股东 （36）B通过本次购股取得上市公司实际控制权的投资者 （36）C董事会拟引入的境内外战略投资者 （36）D认购额在500万以上的投资者 x6上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；(4)现任董事、高管最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责； (6)最近1年及1期（仅仅这一处是1年1期）财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告(保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已消除或本次发行涉及重大重组的除外)；7增发股票的发行方式主要有（）。 A网上定价发行与网下配售相结合 B网上竞价发行 （现在不存在竞价发行这一说法，即使是可转债也是网上定价发行）C网下网上同时定价发行 D只通过网下配售 8询价增发、比例配售操作过程中，T2日应进行（）工作。 A确定本次网上网下发行数量 B主承销商向发行上市部送达验资报告 C主承销商拟定价格 9定价增发操作过程中，T2日应进行（）工作。 A主承销商组织网上申购资金验资 B确定本次网上网下发行数量 D确定网上发行部分的配售比例 10上市公司公开发行新股，必须具备下列（）条件。 A负债比例比较低 x B良好的组织机构 C持续盈利能力，良好财务状况 D最近3年内财务会计文件无虚假记载1发行公司及其主承销商在证券交易所网站上披露招股意向书全文，不需要缴纳费用。2.发审委对上市公司发行新股的审核程序与首发大致同。4发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用特殊程序。（x） 普通程序5发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。6发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。7向原股东配股一般采取网上定价发行的方式。8定价增发操作过程中，T日为网上网下申购日。 9配股时发行人无须专门披露发行公告。（都是自家人，所以无需）10上市公司申请发行新股，其最近3年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。第八章1发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（）万元，有限责任公司的净资产不低于人民币（）万元。 A3000、6000 2发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于（）公司债券1年的利息 3分离交易的可转换公司债券的期限（）。 A最短为1年，无最长期限限制 4（）是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。 A转换价值 5发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。 B6% 6可转换公司债券的最短期限为（）年，最长期限为（）年。 C1、6 7转股价格应不低于募集说明书公告日前（）个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。 B20 8可转换公司债券每张面值（）元。 D100 9公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币（）亿元的公司除外。 C15 10债券的成本可以看作是（）。 A使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率 1可转换公司债券的发行方式主要有（也即必定有一部分是网上定价发行的）。 A部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式 B全部网上定价发行 C网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合 D部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行 2募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正条款的，应当同时约定（）。 B转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意 D修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价 3发生下列（）情况，应当召开债券持有人会议。 A拟变更募集说明书的约定 B发行人不能按期支付本息 C发行人减资 D发行人破产 4投资者购买一张可转换公司债券等价于同时购买（）。 A一个普通债券 C一个对公司股票的看涨期权 5影响可转换公司债券价值的因素有（）。 A纯粹债券价值 B投资人美式买权价值 C投资人美式买权价值 D发行人美式买权价值 6影响可转换公司债券价值的因素有（）。 A票面利率 B转股价格 C转股期限 D股票波动率 7可转换债券发行的担保范围应包括（）。 A可转换债券的本金及利息 B违约金 C损害赔偿金 D实现债权的费用 8上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合（）。 A可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元 B可转换公司债券的期限为1年以上 C申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件 9发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（）。 A可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的 B未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的x C出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项 D做出发行新公司债券的决定 10下列说法正确的是（）。 A上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前35个交易日内披露付息公告 （或期满前3-5日）B上市公司应当在可转换公司债券开始转股前3个交易日内披露实施转股的公告 C上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况 D在可转换公司债券期满前35个交易日内披露本息兑付公告1上市公司发行的可转换公司债券可以全部向原股东优先配售。2转换公司债券发行的申请文件目录按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号上市公司公开发行证券申请文件的要求执行。3可转换债券的最短期限为1年，最长期限6年。 4债券持有人购买可交换债券后，可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东。5上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。6可转换公司债券是一种含权债券，兼有公司债券和股票期权的双重特征，近似地看作是普通债券与股票期权的组合体。8发行人申请发行可转换公司债券，股东大会应决定是否优先向原股东配售。9可转换公司债券发行方式由发行人和主承销商协商确定10上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项；分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。第九章1保险公司次级债务清偿顺序位于公司股票之前21988年以前，我国国债采用行政分配方式发行31988年，我国首次以（）方式发行国债。 D通过商业银行和邮政储蓄柜台销售 （即现在凭证式国债）4目前，凭证式国债发行采用（）方式，记账式国债发行采用（）方式。 承购包销公开招标 5（）国债发行方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平。 C公开招标 6对于事先已确定发行条款的国债，我国采取（）方式发行。 D承购包销 7记账式国债的承销的场内挂牌分销程序是（）。 承销商分得包销国债证券交易所为承销商确定承销代码分销商进行分销客户认购并交款 承销商将发行款划入财政部账户 财政部向承销商划拨手续费 8保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后，偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。A不低于100% 9由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的（）。B50% 10商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。 B中国银监会 1除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送（）。 A公司章程 B金融债券发行申请报告 C募集说明书 D近3年经审计的财务及审计报告 2债券申请上市应当符合（）。 A经国务院授权的部门批准并公开发行 B实际发行债券的面值总额不少于5000万元 C申请上市时仍符合法定的债券发行条件 D证券交易所认可的其他条件 3A市场利率趋于上升，国债的销售价格就降低 B国债的中标成本越高，国债的销售价格越高 C为了增加手续费收入，国债的销售价格会降低（“薄利多销”） D为了加快资金回收速度，国债的销售价格会降低 4我国国内金融债券的发行始于1985年，当时由（）尝试发行金融债券。 中国工商银行、中国农业银行 5目前下列哪些机构可以发行金融债券?（） A政策性银行 B商业银行 C企业集团财务公司 D其他金融机构 6我国可以发行金融债券的政策性银行主要有（）。 A国家开发银行 B中国进出口银行 C中国农业发展银行 7商业