财务中心2013年度工作计划.xls

财财务务中中心心20132013年年度度工工作作计计划划 预预算算工工作作底底稿稿 单位 元 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 1 会会计计基基础础工工作作 1 1 制定财务制度及相关流程执行标准 1 1 1 从公司实际出发 依据 企业会计准则 制定公司财务制度 1 1 2 制定各项财务工作的执行流程及规范标准 1 1 3 根据上市公司要求编写完成公司内控文件 1 1 4 完善内部控制 不断查找财务工作中存在的漏洞 对发现的问题及时上报 并对应完善相关制度 1 1 5 根据内控标准建立公司检查标准 评分标准 1 1 6寻求创新和突破 细化和改善财务管理工作中各环节的监督 管理职能 1 2 拟定财务人员配置及岗位职责 1 2 1 根据公司发展需要 拟定财务部门岗位及岗位人员配置 制定岗位职责 工 作标准 考核制度 1 2 2 按照规范 精细 科学的标准 提升会计人员综合素质和强调工作的主动性 以提升财务部门整体工作水平 1 2 3 以培训带动基础工作的落实2013年5月 1 2 3 1有目的 有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训 1 2 3 2购买学习书籍 供各单位会计人员 1 2 3 3与上级业务部门联系进行会计人员的后续教育培训 1 2 3 4与广东省财政厅联系会计人员从业资格证调转 1 2 3 5 选取会计基础工作方面的内容加以学习 使会计人员认识到会计 基础工作的重要性 能够更好地开展会计工作 1 3 会计核算管理 1 3 1 进一步规范会计科目 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 3 1 1 按照公司业务的具体需求 依据 企业会计准则 科学合理地对 会计科目进行归类 1 3 1 2完善 优化现有科目体系 建立新科目体系 1 3 1 3 规范会计科目的使用方法 从而使会计科目更具有科学性 一致 性 1 3 2 根据宏大爆破公司业务特点 总结相关账务核算流程指引 设计相关标准化 表格格式 1 3 2 1 依据会计准则要求 制定收入 成本确认指引 确保核算方法统 一 1 3 2 2设计相关标准化表格格式 1 3 3 对新并购企业的会计政策运用的统一 1 3 3 1分析新并购企业特点 确定统一会计政策 1 3 4 完善金蝶EAS信息系统会计核算流程 1 3 4 1总结归纳所属各单位在应用EAS系统反馈的意见或建议 1 3 4 2收集整理EAS在应用中影响工作效率的模块加以优化 1 3 4 3明确各单位操作人员职责 权限 1 3 4 4建立EAS管理制度 明确操作人员在EAS系统中的权利义务 1 3 4 5总结各单位在运用过程中存在的问题 予以完善 1 3 4 6 维护各单位操作人员的增加 调动 离职人员的账户及组织权限 工作 1 3 4 7维护基础设置工作 1 3 4 8收集反馈日常维护过程中遇到的问题并反馈给金蝶公司加以优化 1 3 4 9EAS信息化建设和维护 1 3 4 10各单位EAS人员信息化操作指导 培训和监督 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 3 4 11梳理信息 单据传递流程 提高账务处理效率 1 3 4 12建立或优化相关流程制度 1 3 4 13 解决各单位在使用过程中遇到的问题 按要求为各单位维护供应 商基本资料及银行信息 1 3 5 费用报销制度 1 3 5 1组织学习相关法律 法规制度 1 3 5 2完善相关报销制度 1 3 5 3优化报销流程 1 3 5 4设计 制定 印刷统一的各项费用报销单据 1 3 6 理顺现金收支 货款结算流程 1 3 6 1 为保证现金收支的安全性 合理性 避免在支付现金环节出现漏 洞 1 3 6 2 规定经办人员必须填写现金 费用支付单据 写明支付原由 并 必须经执行总经理签字 方可支付 1 3 6 3使现金按标准管理 做到有据可查 避免收付风险 1 3 6 4 结算方面 对结算单据进行细致审核 对其取的各项费用做到严 格审核 不错交一笔费用 1 3 7 税务策划 1 3 7 1整理税务及财务信息化相关的档案文件资料2013 01 1 3 7 2 到天河地税 天河国税 省地税拜访 进一步了解 营改增 及 研发费用加计扣除 相关管理细则 2013 01 1 3 7 3 到省地税申请 研发费用加计扣除 跟进研发项目在科技部门 的备案工作 2013 02 1 3 7 4配合 高新技术企业 复审工作2013 01 05 1 3 7 5 跟进税审报告及汇算清缴工作 同时与省地税评估科联系 在研 发费用加计扣除前预查 2013 03 05 1 3 7 6对年收入超12万的同事 在网上做明细申报2013 03 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 3 7 7 每个季度的季末 检查当期的研发费用归集情况 并与研发费用 的预算数进行比较 发现问题及时纠正 2013 01 04 07 10 1 3 7 8每月进行增值税 营业税金及附加 个人所得税申报工作2013 01 12 1 3 7 9每季末的次月 进行企业所得税纳税申报工作 2013 01 04 07 10 1 3 7 10 平时保持与税务机关的沟通工作及法定节假日的节前慰问工作 了解最新的税收相关细则及要求 2013 01 12 1 4 财务报表 1 4 1 报表编制 1 4 1 1初审事业部 子公司报表每月 1 4 1 2编制母公司 合并报表每月 1 4 1 3编报各级各类报表每月 1 4 1 4各级报表编制人员交流会每年一 二次 1 4 2 上市公司定期报告第一 二季度 1 4 2 1 根据披露要求设计简便易行的季报 半年报 年报的工作底稿套 表模版 第二季度 1 4 2 2季度 半年报 年度财务报告披露资料编制 整理 初审4月 7月 10月 1 4 2 3参加上市企业规范运作培训公司组织的时间 1 4 3 年度决算 1 4 3 1按广业 国资委要求编制2012年度财务决算2013 01 1 4 3 2按年度报告要求编报审计前初稿2013 01 1 4 3 3提供报表相关资料 配合事务所的年度审计2013 01 03 1 4 4管理报表 1 4 4 1汇总填报管理报表每季 1 4 4 2视管理需求更新调整现有管理报表模版第二 三季度 1 4 5 债权债务 1 4 5 1编制合并范围内债权债务账龄分析表每月 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 4 5 2定期提醒相关人员逾期债权情况 实行分级管理 防范风险每季 1 4 6 其他 1 4 6 1政府各部门 上级业务部门报表资料的提供随机 1 4 6 2政府各部门 上级业务部门报表资料的联系随机 1 4 7 加强财务指标分析力度 1 4 7 1根据合并报表撰写财务分析报告 上报数字做到零差错月度 季度 年度 1 4 7 2 2013年重点针对收入 销售额 成本 费用额 利润总额三 项指标着重进行分析 月度 季度 年度 1 4 7 3财务分析交流第二季度 1 4 7 4更新财务分析模版 突出板块重点第二季度 1 4 7 5 通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要 依据 第三季度 1 5 落实会计档案管理制度 1 5 1 会计档案的收集 1 5 1 1 会会计计凭凭证证 记帐凭证按时间顺序 原始凭证按凭证顺序 以凭证 数量的多少分为若干本 按日 按月顺序排列装订成卷 一本凭 证为一卷 一般每本的厚度要适中 4厘米左右为宜 去掉金属 物 加上封面和封底 做到装订结实 美观 装订后 放入标准 的会计凭证盒内 填写封面和脊背 1 5 1 2 会会计计帐帐簿簿 在年终结帐 决算后整理组卷 根据数量多少 帐本 较厚的一本帐为一卷 帐本较薄的 则将保管期限相同的数本帐 组为一卷 对死页帐 定本帐 应保持原来面目 不必拆去空页 去掉塑料封皮 稍加整理即可 对活页帐 应去掉空页 将已 记帐的帐页依次编号 去掉塑料封皮和金属物 装订成册 并且 在每年帐的首页前加一张 保管人员一览表 然后加上统一制 作的帐簿封面 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 5 1 3 会会计计报报告告 组卷时 应将年报 季报 月报分开组卷 若数量少 可将季报 月报合并组卷 报表的立卷要区分不同保管期限 一个卷内的报表必须是一个保管期限 同时也要考虑报表的多少 来组成保管单位 对会计报表的分析和说明 应当与会计报表合 在一起组卷 以保持内容上的联系性 1 5 2会计档案的管理 1 5 2 1 应当保存打印出的纸质会计档案 总账 明细账 日记账 报表 等 并装订成册 1 5 2 2 其他应当保存的会计核算专业资料 分类装订成册 例 合同类 资料 工程结算单类资料 收入成本确认表复印件 相关结算发 票复印件等 1 5 3会计档案的归档 1 5 3 1 事业部 项目部应及时将本单位会计档案装订成册并移交财务中 心 具体移交档案内容如下 上年会计凭证 会计账簿 相关报 表及相关核算资料 1 5 3 2 事业部 项目部与财务中心之间交接会计档案的 交接双方应当 办理会计档案交接手续 1 5 3 3 移交会计档案的项目部 应当编制会计档案移交清册 列明应当 移交的会计档案名称 册数 起止年度等内容 提供纸质及电子 版 1 5 4会计档案的查阅 借用 1 5 4 1 财务中心保存的会计档案 是为本单位的财会人员提供便利和资 料依据 原则上其他人员上不得擅自借阅 复制 外借 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 1 5 4 2 如有特殊需要 经本公司财务负责人批准后 由会计档案管理人 员或指定会计人员方可提供查阅 复制或借用服务 并详细登记 相关信息 1 5 4 3 除会计档案管理人员或指定会计人员外 其他人员无权提供会计 档案的查阅 复制或借用 1 5 4 4 查阅 复制或借用会计档案的人员 严禁在会计档案上涂画 划 拆封和抽换 1 5 4 5 财务部门人员因工作需要 经会计档案管理人员同意可以查阅会 计档 案 经财务负责人批准可以复制会计档案 查阅 复制后必 须按档案规定顺 序及时归还原处并告之档案管理人员 不得私自 带出财务部查阅 复制 1 5 4 6 非工作需要个人不得私自利用职务便利对外查阅 复制或借用会 计档案 不得私自对外透露会计档案相关信息 1 5 4 7 公司内部其他部门因公需要查阅 复制会计档案 须出具经本部 门负责人签字的书面查询证明 经财务负责人同意 由会计档案 管理人员或指定专人提供查阅和复制 不得将原件借出 1 5 4 8 公司内各单位因公需要查阅 复制会计档案时 须出具经该公司 领导签字的书面查询证明 经我公司负责人批准后 方能由会计 档案管理人员接待查阅或复制 但不得将原件借出 1 5 4 9 公司法务监察 审计及财务总部等重要部门需要查阅 复制和借 出会计档案时 需出具经该部门负责人签字的专用 调取资料协 助函 见附件3 并经财务负责人同意后 方可由会计档案管 理人员或指定专人负责提供查阅和复制 需要借出的 须办理书 面借出清单并经双方签字 1 5 4 10 主管税务机关稽查或外部税务机关协查时 所有会计档案的调阅 复制必须经财务负责人同意后 由会计档案管理人员或指定会 计人员提供调阅 或复制 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 2 2 财财务务管管理理工工作作 2 1 强化财务监管职能 2 1 1 加强对存货的监管 2 1 2 挖潜创新 开源节流 加强对销售 费用的监管 2 1 2 1在挖潜增效方面 积极地将好的建议 意见上报公司领导 2 1 2 2 对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计 并上报公司领导 力争费用支出的合理性 2 1 2 3监督销售情况 查找销售中存在的漏洞 避免收入损失风险 2 1 3 加强对人员调动和工作交接的监督 2 2 加强安全管理 杜绝安全隐患 2 2 1 增强全员的安全防范意识 2 2 2 保证资金 系统 有价票据 印鉴 发票等安全 2 2 3 每日对电源 门锁 系统开关等进行检查 消除各类安全隐患 2 3 会计基础工作规范检查 2 3 1 财务人员岗位设置及管理2013 1 12 2 3 2 岗位职责2013 1 12 2 3 3 会计基础工作2013 1 12 2 3 4 财务信息化建设2013 1 12 2 3 5 银行账户管理2013 1 12 2 3 6 资金管理2013 1 12 2 3 7 固定资产管理2013 1 12 2 3 8 存货管理2013 1 12 2 3 9 全面预算管理2013 1 12 2 3 10 工程价款 销售收入 管理2013 1 12 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 2 3 11 成本管理2013 1 12 2 3 12 检查单位 2 3 12 1 子公司 2 4 组织召开专题会议 2 4 1 2012年度财务决算会议 视频 2012年公司财务工作总结暨2013年公司财务工作计划会议 2013年月度财务工作会议 视频 2013 1 12每月一次 3 3 全全面面预预算算管管理理 3 13 1 全面预算管理制度修订完善 3 1 1在公司组织架构中建立预算管理委员会 3 1 2梳理历年预算管理文件 整理装订成册 3 23 2 全面预算日常管理 3 2 1建立全面预算管理日常工作机构 3 2 2确定全面预算管理人员权 责 利 3 2 3细化全面预算项目设置 3 2 4 发挥员工的主观能动性 鼓励各级员工参与预算工作 将全面预算管理指标 层层分解责任到人 3 2 5 推动将各项全面预算指标自编制 控制 执行均与员工绩效挂钩 建立起预 算管理关系到每一位员工的理念 培养他们主人翁意识 3 2 6 注重事中分析 通过对预算执行结果与全面预算目标对比 确定全面预算执 行差异额 差异率以及造成不利差异的原因 3 2 7 动态地分析公司生产经营过程中所存在的问题 及时调整经营行为 控制偏 差 总结前期工作中的成功经验 加强对整个经营活动事中控制 保证公司 全面预算目标的实现 内内容容计计划划实实施施时时间间预预算算金金额额备备注注 3 2 8 加强事后审查与总结 通过对全面预算执行后公司整体经营状况的财务分析 综合分析评价各个责任主体的行为结果 各种资源的效益状况和各种环境 对公司整体经营状况的影响程度 3 2 9 实现对公司整体经营活动的事后管理与控制 完善并优化公司下一年度的经 营目标 3 33 3 全面预算管理工作进度安排 3 3 1编制公司 2013年度全面预算 上报公司董事会审批 2013 01 3 3 2依据董事会审批的 2013年度全面预算 行文发布实施 2013 01 3 3 3 收集公司各中心 部 事业部及所属项目部 子公司及所属分公司月度预 算统计表 2013 01 12 3 3 4 收集公司各中心 部 事业部及所属项目部 子公司及所属分公司季度预 算分析报告 2013 01 04 07 10 3 3 5向公司总经理办公会及董事会提交公司季度全面预算执行情况分析报告2013 01 04 07 10 3 3 62013年度中期预算调整2013 07 3 3 7 公司各中心 部 事业部及项目部 子公司及所属分公司 调研 测算 2014年度全面预算基础数据 2013 10 3 3 8公司企管中心提出2014年度预算收入 成本 净利润指标2013 11 3 3 9 公司企管中心制定2014年度 年度经营计划 含事业部分解经营计划 提交公司预算